‫ظرفيت توليد یا فروش‬

‫ميزان توليد یا فروش را در طي ‪ 5‬یا حداقل ‪ 3‬سال اول بهره برداري به یکی از طرق زیر پيش بيني نماييد‪:‬‬

‫مقدار توليد در سال هاي بهره ب‬ ‫ظرفيت اسمي‬ ‫واحد‬ ‫شرح محصول‬ ‫رديف‬
‫سال ‪2‬‬ ‫سال ‪1‬‬ ‫ساالنه‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬

‫‪ 6‬ماه چهارم‬ ‫‪ 6‬ماه سوم‬ ‫‪ 6‬ماه دوم‬ ‫‪ 6‬ماه اول‬ ‫فروش سرویس‬
‫تعداد کاربران جدید‬
‫تعداد کاربران رایگان‬
‫تعداد کاربران عضو ‪....‬‬

‫مکان‬
‫مشخصات محل اجراي طرح بشرح ذيل است‪:‬‬
‫خرید زمین‪ /‬ساختمان‪ o‬رهن کامل‪ o o‬اجاره‬
‫(ارقام‪ :‬هزار ريال)‬

‫قيمت كل‬ ‫قيمت واحد‬ ‫متراژ‬ ‫شرح‬

‫‪0‬‬ ‫رهن ‪ -‬خرید زمین یا ساختمان‬

‫‪0‬‬ ‫هزینه نوسازی‬
‫‪0‬‬
‫توضیح‪ :1‬مبلغ خرید مکان (زمین و ساختمان) و یا رهن در سرمایه ثابت محاسبه میشود‬

‫اجاره ماهیانه اجاره سالیانه‬ ‫متراژ‬ ‫شرح‬

‫‪0‬‬ ‫اجاره مکان‬

‫‪0‬‬
‫توضیح‪ :2‬مبلغ اجاره مکان در هزینه های سالیانه منظور میگردد‪.‬‬

‫ماشين آالت و تجهيزات‬

‫(هزار ريال)‬ ‫نــام و مشخصات فني ماشين آالت و تجهيزات موردنيـــاز طرح‬
‫برآورد هزينه‬
‫رديف‬

‫قيمت تمام‬ ‫تعداد‬ ‫نام ماشين آالت و تجهيزات‬

‫شده‬ ‫قيمت واحد‬
‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬
 ‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫(هزار ريال)‬ ‫تجهيزات و لوازم آزمايشگاهي‪:‬‬

‫هزينه واحدهزينه كل (هزارريال)‬ ‫تعداد‬ ‫شـــرح‬ ‫رديف‬

‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪4‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع كل‬

‫اثاثه و لوازم اداري‪:‬‬

‫هزينه واحدهزينه كل (هزارريال)‬ ‫تعداد‬ ‫شـــرح‬ ‫رديف‬

‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪4‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع كل‬

‫‪ )6-10‬هزينه قبل از بهره برداري‪:‬‬

‫باقیمانده مبلغ کل (هزارريال)‬ ‫انجام شده‬ ‫رديفشرح هزينه‬
‫‪ 1‬تهیه مشخصات فنی‬
‫‪ 2‬هزینه های نمونه سازی‬
‫‪ 3‬حقوق‬
‫‪ 4‬هزینه دفتری و سربار اداری‬
‫‪ 5‬هزینه تحقیقات اولیه‬
‫‪ 6‬هزینه سفر‬
‫سایر‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫‪ -7‬بررسي مالي طرح‪:‬‬

 ‫‪ )7-1‬سرمايه در گردش‪:‬‬
‫سرمايه در گردش براي يك دوره توليد در سال اول بشرح جدول ذيل‬
‫مبلغ (هزارريال)‬ ‫براي مدت‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫ماه‬ ‫‪ 1‬مواد اوليه‬
‫‪ 2‬کاالی ساخته شده‬
‫‪ 3‬کاالی در جریان ساخت‬
‫‪0‬‬ ‫ماه‬ ‫‪ 2‬حقوق و دستمزد‬
‫‪0‬‬ ‫ماه‬ ‫‪ 3‬مطالبات‬
‫ماه‬ ‫‪ 4‬تنخواه گردان‬
‫‪0‬‬ ‫جمع سرمايه در گردش‬

‫‪ )6-2‬جدول سرمايه گذاري طرح‪:‬‬

‫باقيمانده‬ ‫انجام شده‬ ‫جمع کل‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫زمين ‪ /‬ساختمان ‪ /‬رهن‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ماشين آالت‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫اثاثه و مبلمان اداري‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫هـ‪.‬ق‪.‬ب‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫متفرقه و پيش بيني نشده (‪ %10‬موارد فوق)‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫جمع سرمايه ثابت‬
‫‪0‬‬ ‫مالي طرح)‬
‫سرمايه در گردش سال اول (از قسمت بررسي ‪-‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع كل سرمايه گذاري(ثابت و سرمايه در گردش)‪-‬‬

‫درصد‬ ‫مبلغ‬ ‫منابع تامین سرمایه‬

‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سرمایه شرکت‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫جاری شرکا‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫تسهیالت پارک‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫سایر تسهیالت‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫‪ )7-3‬هزينه مواد اوليه ‪ :‬در سال اول‬

‫به هزار ريال‬

‫قيمت واحد به ميزان مصرف هزينه مواد در‬ ‫شرح‬

‫واحد‬
‫سال‬ ‫در سال‬ ‫هزار ريال‬
 ‫‪0‬‬ ‫عدد‬
‫‪0‬‬
‫‪0.00‬‬
‫‪0.00‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫‪ )7-4‬هزينه پرسنلي‪:‬‬
‫تعداد پرسنل مورد نياز در هر سال‪:‬‬
‫سال ‪4‬‬ ‫سال ‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬ ‫سال ‪1‬‬ ‫شغل‬
‫مدیر عامل‬
‫مدیر تولید‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫برآورد هزينه ساليانه پرسنلی (بر مبنای ‪ 17‬ماه)‬

‫سال ‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬ ‫متوسط حقوق ماهيانه به ريالسال ‪1‬‬ ‫شــــرح‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 1‬مدیر عامل‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 2‬مدیر تولید‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪4‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪5‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪6‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪7‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جـــمـــع‬

‫‪ )7-5‬هزينه استهالك‪:‬‬

‫مبلغ سرمايه‬
‫ضريب استهالك مبلغ هزينه به‬ ‫متوسط عمر‬ ‫گذاري‬ ‫شرح‬
‫هزارريال‬ ‫مفيد (سال)‬
‫(هزارريال)‬

‫‪-‬‬ ‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪-‬‬ ‫هقب‬

‫‪0‬‬ ‫‪0.1‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ماشين آالت‬
 ‫‪0‬‬ ‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪0‬‬ ‫اثاثيه اداري‬
‫‪0‬‬ ‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫‪0‬‬ ‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪-‬‬ ‫پيش بيني نشده‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫‪ )6-6‬هزينه تعميرات و نگهداري‪:‬‬

‫مبلغ هزينه به‬ ‫درصد هزينه تعميرات و‬ ‫مبلغ سرمايه‬

‫گذاري‬ ‫رديفشرح‬
‫هزار ريال‬ ‫نگهداري ساليانه‬ ‫(هزارريال)‬
‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 1‬ماشين آالت اصلي‬
‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 2‬ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫‪0‬‬ ‫جمع كل‬

‫‪ )6-7‬برآورد مصرف و هزينه انرژي ساليانه‬

‫واحد هزينه به هزينه ساليانه‬ ‫مصرف ساليانه واحد مصرف‬ ‫ردي شرح‬
‫به هزار ريال‬ ‫ريال‬ ‫ف‬

‫‪0‬‬ ‫لیتر‬ ‫‪ 1‬هزينه آب مصرفي‬

‫‪0‬‬ ‫مترمکعب‬ ‫‪ 2‬گاز مايع‬
‫‪0‬‬ ‫کیلووات برساعت‬ ‫‪ 3‬هزينه برق مصرفي‬
‫پالس‬ ‫‪ 4‬تلفن‬
‫‪0‬‬ ‫گیگا بایت‬ ‫‪ 5‬اينترنت‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫هزينه‌هاي سربار‪:‬‬

‫هزينه ( هزار ريال)‬ ‫ضریب‬ ‫توضيحات‬ ‫رديفشرح‬

‫‪0‬‬ ‫‪0.01‬‬ ‫حقوق ساليانه‬ ‫‪ 1‬هزينه‌ سربار نيروي انساني‬
‫‪0‬‬ ‫‪0.01‬‬ ‫سرمايه در گردش‬ ‫‪ 2‬هزينه سربار کارگاه‬
‫‪0‬‬ ‫‪0.05‬‬ ‫فروش ساليانه‬ ‫‪ 3‬هزينه سربار اداري و فروش (تبلیغات)‬
‫‪0.1‬‬ ‫فروش ساليانه‬ ‫‪ 4‬هزینه تحقيق و توسعه (‪)R&D‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0.002‬‬ ‫سرمايه ثابت‬ ‫‪ 5‬هزينه بيمه ساختمان و تجهيزات‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫هزارريال‬ ‫‪ -8‬بررسي مالي طرح‪:‬‬

 ‫سال‪4‬‬ ‫سال‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬ ‫سال‪1‬‬ ‫‪ )8-1‬هزينه توليد طرح‪:‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه مواد اوليه‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه حقوق و دستمزد‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه انواع انرژي‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه تعمير و نگهداري‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه استهالك‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه اجاره‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه‌ سربار نيروي انساني‬
‫‪0‬‬ ‫هزينه سربار کارگاه‬
‫‪0‬‬ ‫هزينه سربار اداري و فروش (تبلیغات)‬
‫‪0‬‬ ‫هزینه تحقيق و توسعه (‪)R&D‬‬
‫‪0‬‬ ‫هزينه بيمه ساختمان و تجهيزات‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزینه متفرقه و پيش بيني نشده‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مجموع هزينه هاي ساليانه‬

‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫قيمت تمام شده واحد كاال‪:‬‬

‫‪ )8-2‬درآمد ساليانه‪:‬‬
‫سال چهارم‬ ‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫شرح محصول‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫تعداد محصول فروخته شده‬
‫قيمت واحد (میاتگین)‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫كل فروش (هزار ريال)‬

‫پيش بيني عملكرد سود (زيان)‪:‬‬

‫(ارقام‪ :‬هزارريال)‬
‫سال چهارم‬ ‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫درآمد حاصل از فروش‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي ساليانه (غير از هزينه مالي)‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ناويژه‬
‫هزينه هاي مالي و بانكي‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ويژه‬

‫‪ )8-5‬محاسبة نقطة سربه سر‪:‬‬

‫هزينه ثابت‬ ‫هزينه متغير‬ ‫شرح هزينه‬

 ‫درصد‬ ‫مقدار (هزارريال)‬ ‫درصد‬ ‫مفدار (هزارريال)‬
‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه مواد اوليه‬
‫‪65%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه حقوق و دستمزد‬
‫‪20%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه انواع انرژي‬
‫‪20%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي تعميرات و نگهداري‬
‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي استهالك‬
‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه اجاره‬
‫‪20%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه‌ سربار نيروي انساني‬
‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه سربار کارگاه‬
‫‪20%‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه سربار اداري و فروش (تبلیغات)‬
‫‪30%‬‬ ‫‪70%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزینه تحقيق و توسعه (‪)R&D‬‬
‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه بيمه ساختمان و تجهيزات‬
‫‪20%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزینه متفرقه و پيش بيني نشده‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫نقطة سربه سر در سال اول‬

‫سال چهارم‬ ‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫نقطة سربه سر در سال های برنامه‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0.0‬‬ ‫هزینه متغیر‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزینه ثابت‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫نقطة سربه سر‬

‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫دوران سازندگي سال اول‬ ‫شرح‬

‫منابع‪:‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ويژه‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ذخیره استهالك‬
‫سرمايه شركت‬
‫جاری سهامداران‬
‫تسهيالت‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع كل منابع‬
‫مصارف‪:‬‬
‫سرمايه ثابت‬
‫سرمايه در گردش‬
‫بازپرداخت اصل تسهيالت‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ماليات‬
‫اندوخته ها‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع مصارف‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مازاد‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مازاد انباشته‬
 ‫مقدار توليد در سال هاي بهره برداري‬
‫سال ‪5‬‬ ‫سال ‪4‬‬ ‫سال ‪3‬‬

‫‪..‬‬ ‫‪ 6‬ماه ششم‬ ‫‪ 6‬ماه پنجم‬

 ‫تعداد نفر‬
‫سال ‪5‬‬

‫‪0‬‬

‫(هزارريال)‬
‫سال ‪5‬‬ ‫سال ‪4‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫ه ( هزار ريال)‬

‫هزارريال‬
 ‫سال‪5‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬

‫سال پنجم‬
‫‪0‬‬

‫‪0‬‬

‫ريال)‬
‫سال پنجم‬
‫‪0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬

‫هزينه كل (هزارريال)‬
‫هزينه كل (هزارريال)‬

‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬

‫سال پنجم‬
‫!‪#DIV/0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬

‫سال چهارم‬

‫!‪#DIV/0‬‬
‫‪0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬
#DIV/0!
#DIV/0!
 ‫ظرفيت توليد‪:‬‬
‫ميزان توليد را در طي ‪ 5‬سال اول بهره برداري در جدول ذيل پيش بيني نماييد‪:‬‬

‫مقدار توليد در سال هاي‬ ‫ظرفيت اسمي‬ ‫واحد‬ ‫شرح محصول‬ ‫رديف‬
‫سال ‪1‬‬ ‫ساالنه‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬

‫مکان‬
‫مشخصات محل اجراي طرح بشرح ذيل است‪:‬‬
‫خرید زمین‪ /‬ساختمان‪ o‬رهن کامل‪ o o‬اجاره‬
‫(ارقام‪ :‬هزار ريال)‬

‫قيمت كل‬ ‫قيمت واحد‬ ‫متراژ‬ ‫شرح‬

‫(ريال)‬

‫‪0‬‬ ‫خرید زمین‪ /‬ساختمان و یا رهن‬

‫‪0‬‬ ‫هزینه نوسازی و تاسیسات محل‬
‫‪0‬‬
‫توضیح‪ :1‬مبلغ خرید مکان (زمین و ساختمان) و یا رهن در سرمایه ثابت محاسبه میشود‬

‫اجاره سالیانه‬ ‫اجاره ماهیانه‬ ‫متراژ‬ ‫شرح‬

‫اجاره مکان‬
‫‪0‬‬
‫توضیح‪ :2‬مبلغ اجاره مکان در هزینه های سالیانه منظور میگردد‪.‬‬

‫ماشين آالت و تجهيزات‬

‫نــام و مشخصات فني ماشين آالت و تجهيزات موردنيـــاز طرح‬

‫برآورد هزينه‬
‫رديف‬

‫قيمت واحد (هزار قيمت تمام شده‬ ‫تعداد‬ ‫نام ماشين آالت و تجهيزات‬
‫(هزار ريال)‬ ‫ريال)‬
‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
 ‫‪3‬‬
‫‪4‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫‪7‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫تجهيزات و لوازم آزمايشگاهي‪:‬‬

‫برآورد هزينه هاي مربوطه به اثاثيه اداري‪ ،‬قفسه هاي انبار‪ ،‬تاسيسات ايمني و غيره‬

‫هزينه واحد به ريالهزينه كل (هزارريال)‬ ‫تعداد‬ ‫شـــرح‬ ‫رديف‬

‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬

‫‪4‬‬

‫‪0‬‬ ‫جمع كل‬

‫اثاثه و لوازم اداري‪:‬‬

‫هزينه واحد به ريالهزينه كل (هزارريال)‬ ‫تعداد‬ ‫شـــرح‬ ‫رديف‬

‫‪1‬‬
‫‪2‬‬
‫‪3‬‬
‫‪4‬‬
‫‪5‬‬
‫‪6‬‬
‫‪7‬‬
‫‪8‬‬
‫‪0‬‬ ‫جمع كل‬

‫‪ )6-10‬هزينه قبل از بهره برداري‪:‬‬

‫مبلغ (هزارريال)‬ ‫رديفشرح هزينه‬
‫‪ 1‬تهیه مشخصات فنی‬
‫‪ 2‬هزینه های نمونه سازی‬
 ‫‪ 3‬حقوق‬
‫‪ 4‬هزینه دفتری و سربار اداری‬
‫‪ 5‬هزینه تحقیقات اولیه‬
‫‪ 6‬هزینه سفر‬
‫سایر‬
‫‪0‬‬ ‫جمع‬

‫‪ -7‬بررسي مالي طرح‪:‬‬

‫‪ )7-1‬سرمايه در گردش‪:‬‬
‫سرمايه در گردش براي يك دوره توليد در سال اول بشرح جدول ذيل‬
‫مبلغ (هزارريال)‬ ‫براي مدت‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫ماه‬ ‫‪ 1‬مواد اوليه‬
‫عدد‬ ‫‪ 2‬كاالي ساخته شده‬
‫‪0‬‬ ‫ماه‬ ‫‪ 3‬حقوق و دستمزد‬
‫ماه‬ ‫‪ 4‬مطالبات‬
‫ماه‬ ‫‪ 5‬تنخواه گردان‬
‫‪0‬‬ ‫جمع سرمايه در گردش‬

‫‪ )6-2‬جدول سرمايه گذاري طرح‪:‬‬

‫باقيمانده‬ ‫انجام شده‬ ‫جمع کل‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫زمين ‪ /‬ساختمان ‪ /‬رهن‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ماشين آالت‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫اثاثه و مبلمان اداري‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫‪0‬‬ ‫‪-‬‬ ‫هـ‪.‬ق‪.‬ب‬
‫‪0‬‬ ‫متفرقه و پيش بيني نشده (‪ %10‬موارد فوق)‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫جمع سرمايه ثابت‬
‫‪0‬‬ ‫مالي طرح)‬
‫سرمايه در گردش سال اول (از قسمت بررسي ‪-‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع كل سرمايه گذاري(ثابت و سرمايه در گردش)‪-‬‬

‫درصد‬ ‫مبلغ‬
‫‪0.25‬‬ ‫‪1‬‬ ‫سرمایه شرکت‬
‫‪0.25‬‬ ‫‪1‬‬ ‫جاری شرکا‬
‫‪0.25‬‬ ‫‪1‬‬ ‫تسهیالت پارک‬
‫‪0.25‬‬ ‫‪1‬‬ ‫سایر تسهیالت‬
 ‫‪4‬‬ ‫جمع‬

‫‪ )7-3‬هزينه مواد اوليه ‪ :‬در سال اول‬

‫ميزان مصرف در‬ ‫قيمت واحد به‬ ‫شرح‬

‫واحد‬
‫سال‬ ‫ريال‬

‫عدد‬

‫جمع‬

‫‪ )7-4‬هزينه پرسنلي‪:‬‬
‫پرسنل مورد نياز و برآورد هزينه ساليانه بشرح جدول زير‪:‬‬
‫كل هزينه حقوق و مزايا ‪ 17‬ماه‬

‫سال ‪2‬‬ ‫متوسط حقوق ماهيانه به ريال سال ‪1‬‬ ‫شــــرح‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪3‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪4‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪5‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪6‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪7‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جـــمـــع‬

‫سال ‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬ ‫سال ‪1‬‬ ‫تعداد (نفر)‬

 ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫‪ )7-5‬هزينه استهالك‪:‬‬

‫متوسط عمر مفيد‬ ‫مبلغ سرمايه‬

‫ضريب استهالك‬ ‫گذاري‬ ‫شرح‬
‫(سال)‬ ‫(هزارريال)‬

‫‪0.1‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪-‬‬ ‫هقب‬

‫‪0.1‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪-‬‬ ‫ماشين آالت‬
‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪0‬‬ ‫اثاثيه اداري‬
‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫‪0.2‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪-‬‬ ‫پيش بيني نشده‬
‫جمع‬

‫‪ )6-6‬هزينه تعميرات و نگهداري‪:‬‬

‫درصد هزينه تعميرات و نگهداري‬ ‫مبلغ سرمايه‬

‫گذاري(هزارريال‬ ‫رديفشرح‬
‫ساليانه‬
‫)‬
‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 1‬ماشين آالت اصلي‬
‫‪2‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 2‬ابزار و تجهيزات آزمايشگاهي‬
‫جمع كل‬

‫‪ )6-7‬برآورد مصرف و هزينه انرژي ساليانه‬

‫واحد هزينه به‬ ‫مصرف ساليانه واحد مصرف‬ ‫ردي شرح‬

‫ريال‬ ‫ف‬

‫لیتر‬ ‫‪ 1‬هزينه آب مصرفي‬

‫مترمکعب‬ ‫‪ 4‬گاز مايع‬
‫کیلووات برساعت‬ ‫‪ 5‬هزينه برق مصرفي‬
‫پالس‬ ‫‪ 6‬تلفن ‪ +‬اينترنت‬
‫جمع‬
 ‫هزينه‌هاي سربار‪:‬‬

‫ضریب‬ ‫توضيحات‬ ‫رديفشرح‬

‫‪0.01‬‬ ‫حقوق ساليانه‬ ‫‪ 1‬هزينه‌ سربار نيروي انساني‬
‫‪0.01‬‬ ‫سرمايه در گردش‬ ‫‪ 2‬هزينه سربار کارگاه‬
‫‪0.1‬‬ ‫حقوق ساليانه‬ ‫‪ 3‬هزينه سربار اداري‬
‫‪0.002‬‬ ‫سرمايه ثابت‬ ‫‪ 4‬هزينه بيمه ساختمان و تجهيزات‬
‫جمع‬

‫هزارريال‬ ‫‪ -8‬بررسي مالي طرح‪:‬‬

‫سال‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬ ‫سال‪1‬‬ ‫‪ )8-1‬هزينه توليد طرح‪:‬‬

‫‪0‬‬ ‫هزينه مواد اوليه‬
‫‪0‬‬ ‫هـ حقوق و دستمزد‬
‫‪0‬‬ ‫هـ انواع انرژي‬
‫‪0‬‬ ‫هـ تعمير و نگهداري‬
‫‪0‬‬ ‫هـ استهالك‬
‫‪0‬‬ ‫هـ اجاره‬
‫‪0‬‬ ‫هـ سربار‬
‫هـ بازار يابي و تبليغات‬
‫هـ تحقيق و توسعه (‪)R&D‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هـ متفرقه و پيش بيني نشده‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مجموع هزينه هاي ساليانه‬

‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫قيمت تمام شده واحد كاال‪:‬‬

‫‪ )8-2‬درآمد ساليانه‪:‬‬

‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫شرح محصول‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫تعداد محصول فروخته شده‬
‫قيمت واحد (میاتگین)‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫كل فروش (هزار ريال)‬

‫پيش بيني عملكرد سود (زيان)‪:‬‬

‫(ارقام‪ :‬هزارريال)‬
‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫شرح‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫درآمد حاصل از فروش‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي ساليانه (غير از هزينه مالي)‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ناويژه‬
‫هزينه هاي مالي و بانكي‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ويژه‬

‫‪ )8-5‬محاسبة نقطة سربه سر‪:‬‬

‫هزينه ثابت‬ ‫هزينه متغير‬ ‫شرح هزينه‬

‫مقدار (هزارريال)‬ ‫درصد‬ ‫مفدار (هزارريال)‬
‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه مواد اوليه‬
‫‪0‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه حقوق و دستمزد‬
‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه انواع انرژي‬
‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي تعميرات و نگهداري‬
‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه هاي استهالك‬
‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه اجاره‬
‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه سربار‬
‫‪0‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه بازاريابي و فروش‬
‫‪0‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه تحقيق و توسعه ‪R&D‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪80%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزينه متفرقه و پيش بيني نشده‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع هزينه هاي ساليانه توليد‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫نقطة سربه سر در سال اول‬

‫سال سوم‬ ‫سال دوم‬ ‫سال اول‬ ‫نقطة سربه سر در سال های برنامه‬
‫‪0.000‬‬ ‫‪0.000‬‬ ‫‪0.0‬‬ ‫هزینه متغیر‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫هزینه ثابت‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬ ‫نقطة سربه سر‬

‫سال دوم‬ ‫دوران سازندگي سال اول‬ ‫شرح‬

‫منابع‪:‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫سود ويژه‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ذخیره استهالك‬
‫سرمايه شركت‬
‫جاری سهامداران‬
‫تسهيالت‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع كل منابع‬
‫مصارف‪:‬‬
‫سرمايه ثابت‬
‫سرمايه در گردش‬
‫بازپرداخت اصل تسهيالت‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ماليات‬
‫اندوخته ها‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫جمع مصارف‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مازاد‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مازاد انباشته‬
‫✘‬

‫مقدار توليد در سال هاي بهره برداري‬

‫سال ‪5‬‬ ‫سال ‪4‬‬ ‫سال ‪3‬‬ ‫سال ‪2‬‬
 ‫به هزار ريال‬

‫هزينه مواد در‬

‫سال‬

‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0.00‬‬
‫‪0.00‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬

‫(هزارريال)‬

‫سال ‪5‬‬ ‫سال ‪4‬‬ ‫سال ‪3‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫سال ‪5‬‬ ‫سال ‪4‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مبلغ هزينه به‬

‫هزارريال‬

‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬

‫مبلغ هزينه به‬

‫هزار ريال‬

‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬

‫هزينه ساليانه‬
‫به هزار ريال‬

‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
 ‫هزينه ( هزار ريال)‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬
‫‪0‬‬

‫هزارريال‬

‫سال‪5‬‬ ‫سال‪4‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬

‫سال پنجم‬ ‫سال چهارم‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
 ‫(ارقام‪ :‬هزارريال)‬
‫سال پنجم‬ ‫سال چهارم‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫هزينه ثابت‬
‫هزينه كل (هزارريال)‬
‫درصد‬
‫‪0%‬‬
‫‪65%‬‬
‫‪20%‬‬
‫‪20%‬‬
‫‪100%‬‬
‫‪100%‬‬
‫‪20%‬‬
‫‪0%‬‬
‫‪60%‬‬
‫‪20%‬‬

‫!‪#DIV/0‬‬

‫سال پنجم‬ ‫سال چهارم‬

‫‪0.000‬‬ ‫‪0.000‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫!‪#DIV/0‬‬ ‫!‪#DIV/0‬‬

‫سال پنجم‬ ‫سال چهارم‬ ‫سال سوم‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0