‫الجـمهــوريـ ــة الج ـزائـريــة الديمق ـراطي ــة الشعبي ــة‬

‫وزارة التـعلي ـ ــم الع ــال ـ ـي والبـح ــث الـعل ـم ـ ــي‬

‫جـ ــامعـ ــة أم الب ــواق ـ ــي‬
‫كلية العلوم الاقتصاديـة والعلوم التجارية وعلـوم التسييـر‬

‫رقم التسجيل‪:‬‬
‫التخصص‪ :‬مالية وبنوك‬ ‫الشعب ـة‪ :‬علوم التسي‪45‬‬

‫النظام البنكي ودورﻩ ‪G‬ي مكافحة غسيل ٔالاموال‬

‫‪ -‬دراسة حالة الجزائر‪-‬‬

‫مذكرة مكملة ضمن متطلبات نيل شهادة ماس‪ 4D‬أكاديمي ‪G‬ي علوم التسي‪45‬‬

‫إش ـ ـ ـ ـراف‬ ‫إعـداد الطالبة‬

‫د‪ .‬زب‪ 45‬عياش‬ ‫سومية يحياوي‬

‫أﻋﻀﺎء ﻝﺠﻨﺔ اﻝﻤﻨﺎﻗﺸﺔ‬

‫اﻷﺴﺘﺎذ ﻓرﻴد ﺨﻤﻴﻠﻲ……………………………………‪ .‬رﺌﻴﺴﺎ‬
‫اﻷﺴﺘﺎذ ﺒﻼل زوﻴوش…………………………………… ﻤﻨﺎﻗﺸﺎ‬
‫اﻝدﻜﺘور زﺒﻴر ﻋﻴﺎش‪ …………………………………….‬ﻤﺸرﻓﺎ‬

‫السنة الجامعية ‪2015 /2014‬‬

‫اﻟﻠﻬﻢ ﻟﻚ اﻟﺤﻤﺪ وﻟﻚ اﻟﺸﻜﺮ ﻛﻤﺎ ﻳﻨﺒﻐﻲ ﻟﺠﻼل وﺟﻬﻚ وﻋﻈﻴﻢ ﺳﻠﻄﺎﻧﻚ ﻋﻠﻰ ﺗﻮﻓﻴﻘﻨﺎ ﻹﺗﻤﺎم‬
‫ﻫﺬا اﻟﺒﺤﺚ اﻟﻤﺘﻮاﺿﻊ واﻟﺼﻼة واﻟﺴﻼم ﻋﻠﻰ ﺳﻴﺪ اﻟﺨﻠﻖ واﻷﻧﺎم ﺳﻴﺪﻧﺎ ﻣﺤﻤﺪ ﻋﻠﻴﻪ أزﻛﻰ‬
‫اﻟﺼﻼة واﻟﺴﻼم‬

‫وﻋﻤﻼ ﺑﻘﻮل رﺳﻮل اﷲ ﻋﻠﻴﻪ اﻟﺼﻼة واﻟﺴﻼم ‪ ":‬ﻣﻦ ﻟﻢ ﻳﺸﻜﺮ اﻟﻨﺎس ﻟﻢ ﻳﺸﻜﺮ اﷲ"‬
‫أﺗﻘﺪم ﺑﺎﻟﺸﻜﺮ اﻟﺠﺰﻳﻞ ﻟﻸﺳﺘﺎذ اﻟﻤﺸﺮف اﻟﺪﻛﺘﻮر ﻋﻴﺎش زﺑﻴﺮ ﻋﻠﻰ ﻛﻞ اﻟﺘﻮﺟﻴﻬﺎت‬
‫واﻟﻤﺠﻬﻮدات اﻟﺘﻲ ﺑﺬﻟﻬﺎ ﻹﺗﻤﺎم ﻫﺬا اﻟﺒﺤﺚ‬

‫وﻛﺬﻟﻚ ﻧﺘﻘﺪم ﺑﺨﺎﻟﺺ اﻟﺸﻜﺮ واﻻﻣﺘﻨﺎن إﻟﻰ ﻛﺎﻓﺔ أﺳﺎﺗﺬة اﻟﻜﻠﻴﺔ‬

‫ﻛﻤﺎ أﺗﻘﺪم ﺑﺎﻟﺸﻜﺮ إﻟﻰ اﻷﺳﺎﺗﺬة اﻷﻓـﺎﺿﻞ أﻋﻀﺎء ﻟﺠﻨﺔ اﻟﻤﻨﺎﻗﺸﺔ ﻋﻠﻰ ﺗﺨﺼﻴﺼﻬﻢ ﺟﺰءا ﻣﻦ‬
‫وﻗﺘﻬﻢ اﻟﺜﻤﻴﻦ ﻟﻘﺮاءة وﺗﻘﻴﻴﻢ ﻫﺬا اﻟﺒﺤﺚ‪.‬‬

‫وﻣﺎ ﺗﻮﻓﻴﻘﻲ إﻻ ﺑﺎﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﺗﻮﻛﻠﺖ وإﻟﻴﻪ أﻧﻴﺐ‬

 ‫اﻟﺤﻤﺪ ﷲ اﻟﻮاﺣﺪ اﻷﺣﺪ ﺣﻤﺪا ﻳﻠﻴﻖ ﺑﺠﻼل وﺟﻬﻪ وﻋﻈﻴﻢ ﺳﻠﻄﺎﻧﻪ‬

‫إﻟﻰ ﻣﻦ ﺣﻤﻠﺘﻨﻲ وﻫﻨﺎ ﻋﻠﻰ وﻫﻦ وﻋﻠﻤﺘﻨﻲ ﻣﻌﻨﻰ اﻟﺤﻴﺎة وزرﻋﺖ ﻓﻲ اﻟﺼﺒﺮ واﻹﺻﺮار إﻟﻰ‬
‫ﻗﺮة ﻋﻴﻨﻲ أﻣﻲ اﻟﻐﺎﻟﻴﺔ‬

‫إﻟﻰ اﻟﻤﻨﺎﺿﻞ واﻟﻤﻀﺤﻲ اﻟﺬي ﺧﺪم وﻃﻨﻪ ﺑﻜﻞ إﺧﻼص وﺗﻔـﺎﻧﻲ‪ ،‬إﻟﻰ ﻣﻦ زرع ﺣﺐ اﻟﻮﻃﻦ‬
‫ﻓﻲ ﻗـﻠﻮﺑﻨﺎ أﺑﻲ اﻟﻐﺎﻟﻲ‬

‫إﻟﻰ أﻋﺰ اﻟﻨﺎس ﻋﻠﻰ ﻗـﻠﺒﻲ وﺳﻨﺪي ﻓﻲ اﻟﺤﻴﺎة إﺧﻮﺗﻲ‪ :‬ﺧﻠﻴﻞ‪ ،‬ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﺳﻔﻴﺎن‪ ،‬ﺷﻜﻴﺐ‬

‫إﻟﻰ أﺧﺘﻲ وﻧﻮر ﻋﻴﻨﻲ أﺣﻼم وزوﺟﻬﺎ أﺣﻤﺪ‬

‫إﻟﻰ ﺑﻬﺠﺔ اﻟﺒﻴﺖ ورﻣﺰ اﻟﺒﺮاءة "ﺻﻼح اﻟﺪﻳﻦ"‬

‫إﻟﻰ ﺻﺪﻳﻘـﺎﺗﻲ‪ :‬ﻋﺎﺋﺸﺔ‪ ،‬وداد‪ ،‬ﺳﻴﻠﻴﺎ‪ ،‬ﻋﻮاﻃﻒ‪ ،‬إﻳﻤﺎن‪ ،‬ﻟﻤﻴﺎء‪ ،‬ﻧﺮﺟﺲ‪ ،‬ﻧﻮر اﻟﻬﺪى‪....،‬‬

‫إﻟﻰ ﻛﻞ زﻣﻴﻼﺗﻲ وزﻣﻼﺋﻲ اﻷﺳﺎﺗﺬة ﺑﺎﻟﻤﻌﻬﺪ اﻟﻮﻃﻨﻲ اﻟﻤﺘﺨﺼﺺ ﻓﻲ اﻟﺘﻜﻮﻳﻦ اﻟﻤﻬﻨﻲ‬

‫إﻟﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ وﺳﻌﺘﻬﻢ ﻣﺨﻴﻠﺘﻲ وﻟﻢ ﺗﺴﻌﻬﻢ ﻣﺬﻛﺮﺗﻲ‬

‫إﻟﻰ ﻛﻞ ﻃﻠﺒﺔ ﻛﻠﻴﺔ ﻋﻠﻮم اﻟﺘﺴﻴﻴﺮ دﻓﻌﺔ ‪2015-2014‬‬

 ‫ﻓﻬرس اﻝﻤﺤﺘوﻴﺎت‬

‫رﻗم اﻝﺼﻔﺤﺔ‬ ‫اﻝﻤﺤﺘوﻴﺎت‬

‫ﺸﻜر وﺘﻘدﻴر‬
‫اﻹﻫداء‬
‫أ‪ -‬ز‬ ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬
‫‪31 -02‬‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‪ :‬ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫‪02‬‬ ‫ﺘﻤﻬﻴد‬
‫‪03‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻝﻨظري ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫‪03‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻨﺸﺄة وظﻬور اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫‪04‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﻔﻬوم وﺨﺼﺎﺌص اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫‪05‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬أﻨواع اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋﻨﻬﺎ‬

‫‪08‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫‪09‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪10‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﺘطور اﻝﺘﺎرﻴﺨﻲ وﺘﻌرﻴف ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪12‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪14‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ﻋﻨﺎﺼر وﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪18‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻹطﺎر اﻝﻌﻤﻠﻲ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪18‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻤراﺤل ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪22‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪25‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻋﻼﻗﺘﻪ ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬

‫‪26‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪31‬‬ ‫ﺨﻼﺼﺔ‬
 ‫ﻓﻬرس اﻝﻤﺤﺘوﻴﺎت‬

‫‪61 -33‬‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪33‬‬ ‫ﺘﻤﻬﻴد‬

‫‪34‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‬

‫‪34‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻤﻔﻬوم اﻝﺒﻨك وأﻫﻤﻴﺘﻪ‬

‫‪35‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك وأﻫداﻓﻬﺎ‬

‫‪38‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬أﻨواع اﻝﺒﻨوك‬

‫‪41‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻤوارد واﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺒﻨوك‬

‫‪44‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬آﻝﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك‬

‫‪45‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك‬

‫‪46‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤوﻗف اﻝﺒﻨوك ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪48‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪50‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺒﻨوك‬

‫‪51‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬طرق وﻋﻘﺒﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪51‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪54‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬اﻝﺠﻬود اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻹﺠراءات واﻝﺘداﺒﻴر اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨذﻫﺎ اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل‬
‫‪55‬‬
‫اﻷﻤوال‬

‫‪58‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻋﻘﺒﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪61‬‬ ‫ﺨﻼﺼﺔ‬
 ‫ﻓﻬرس اﻝﻤﺤﺘوﻴﺎت‬

‫‪101 -63‬‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬

‫‪63‬‬ ‫ﺘﻤﻬﻴد‬

‫‪64‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪64‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ظل ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‬

‫‪66‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻫﻴﻜل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪73‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﻤﺸﺎﻜل واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪75‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬واﻗﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪75‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪78‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﺼﺎدر وأﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪84‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‬

‫‪85‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪86‬‬ ‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪86‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻨﺼوص اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪90‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬دور ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫‪97‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‬

‫‪100‬‬ ‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻤﻌوﻗﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪101‬‬ ‫ﺨﻼﺼﺔ‬

‫‪108 -104‬‬ ‫ﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫‪117-110‬‬ ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪120 -119‬‬ ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻷﺸﻜﺎل واﻝﺠداول‬

 ‫ﻓﻬرس اﻝﻤﺤﺘوﻴﺎت‬

‫‪122‬‬ ‫اﻝﻤﻠﺨص ﺒﺎﻝﻠﻐﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ‬

‫‪122‬‬ ‫اﻝﻤﻠﺨص ﺒﺎﻝﻠﻐﺔ اﻻﻨﺠﻠﻴزﻴﺔ‬

 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫أدى اﻻﻨﻔﺘﺎح اﻻﻗﺘﺼﺎدي وظﻬور اﻝﻌوﻝﻤﺔ وﻨﻤو أﺴواق اﻝﻤﺎل اﻝدوﻝﻴﺔ واﻨﺘﺸﺎر اﻝﻤراﻜز اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﻐﺘرﺒﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻝﻌدﻴد ﻤن دول اﻝﻌﺎﻝم إﻝﻰ ﺘﺴﻬﻴل اﻨﺘﻘﺎل رؤوس اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝدول اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪ ،‬وﻗد ﺤﻤل ﻫذا ﻓﻲ طﻴﺎﺘﻪ‬
‫ﺘﻨﺎﻤﻲ ﺤرﻜﺔ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﺘزاﻴد ﺤرﻜﺔ ﺘداول أﻤوال اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝﻤﺤﻠﻲ‬
‫واﻝدوﻝﻲ‪ ،‬ﺒﻬدف ﺘﻐﻴﻴر ﺼﻔﺔ اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﺘم اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒطرﻴﻘﺔ ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻝﻌدﻴد ﻤن‬
‫اﻝﻤﺼﺎدر اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ ذات أﺒﻌﺎد إﺠراﻤﻴﺔ ﻜﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات‪ ،‬أﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‪ ،‬اﻝﺘﻬرﻴب واﻝﻔﺴﺎد‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﻝﺘظﻬر ﻜﻤﺎ ﻝو ﻜﺎﻨت ﻗد ﺘوﻝدت ﻋن ﻤﺼﺎدر ﻤﺸروﻋﺔ وﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ اﺼطﻠﺢ ﻋﻠﻰ ﺘﺴﻤﻴﺘﻪ‬
‫"ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال"‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم ﺨﻼل ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ إﻋﺎدة ﺤﻘن ﻋواﺌد اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝرﺴﻤﻲ‬
‫ﻤن ﺨﻼل طرق وأﺴﺎﻝﻴب ﻤﺘﻌددة ﻤرﺘﻜزة أﺴﺎﺴﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬اﻝﻬدف ﻤﻨﻬﺎ ﺘﺸﻜﻴل واﺠﻬﺔ ﻤﺸروﻋﺔ‬
‫ﻹﺨﻔﺎء اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻋن أﺠﻬزة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻔﻀﻲ ﻨﺠﺎح ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ إﻝﻰ ﺴﻬوﻝﺔ‬
‫ﺘﺤرك ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ دون أن ﺘﺘﻌرض ﻝﻠﻤﺼﺎدرة‪ ،‬وﺒذا ﻴﻔﻠت اﻝﻤﺠرﻤون ﻤن اﻝﻌﻘﺎب‪.‬‬
‫وﺘﻌد ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺨطﻴرة اﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر ﻋل اﻻﻗﺘﺼﺎد وﺘﻜﻤن ﺨطورﺘﻬﺎ‬
‫ﻓﻲ ﺼﻌوﺒﺔ اﻝﻜﺸف ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻷﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﺘم ﻤرة واﺤدة ﺒل ﻋﺒر ﻤراﺤل ﺘزداد ﺘﺴﺘ ار ﻜﻠﻤﺎ اﻨﺘﻘﻠت ﻤن ﻤرﺤﻠﺔ إﻝﻰ‬
‫أﺨرى‪ ،‬ﻻﺴﻴﻤﺎ وأن اﻝﻤﺠرﻤون ﻴﺴﺘﻌﻤﻠون أﺤدث اﻝوﺴﺎﺌل اﻝﺘﻘﻨﻴﺔ واﻝﻌﻠﻤﻴﺔ‪ .‬وﺘﻌﺘﺒر اﻝﺒﻨوك ﻤن أﻫم اﻝﺤﻠﻘﺎت‬
‫اﻝﺘﻲ ﺘﺘم ﻓﻴﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وذﻝك ﻝﻤﺎ ﺘﺘﺴم ﺒﻪ ﻤن ﺘﺸﻌب ﻓﻲ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ وﺴرﻋﺘﻬﺎ‬
‫وﺘداﺨﻠﻬﺎ‪ ،‬إذ ﻴﺴﺘﻐل ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﻘدﻤﻬﺎ اﻝﺒﻨك ﺨﺎﺼﺔ اﻝﺨدﻤﺎت اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ واﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺴﻬل اﺴﺘﺨداﻤﻬﺎ ﺒﺼورة ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ ﻝﻠﻘﺎﻨون‪ ،‬ﺨﺼوﺼﺎ وأن أﻏﻠب ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﺘﺘم ﺒﺼورة آﻝﻴﺔ ٕواﻤﻜﺎﻨﻴﺔ‬
‫اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺼﻌﺒﺔ وﺘﺤﺘﺎج إﻝﻰ اﻝﺠﻬد واﻝوﻗت واﻝﺘﻜﺎﻝﻴف‪.‬‬
‫وﻨظ ار ﻝﻤﺎ ﺘﺨﻠﻔﻪ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن آﺜﺎر واﻨﻌﻜﺎﺴﺎت ﺴﻠﺒﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﻤس ﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤﻴﺎدﻴن وﺨﺼوﺼﺎ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ‪ٕ ،‬وادراﻜﺎ ﻤن اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ ﻝﻀرورة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻋﻜﻔت‬
‫أﻏﻠب اﻝدول ﻤﻤﺜﻠﺔ ﺒﻬﻴﺌﺎﺘﻬﺎ اﻝوطﻨﻴﺔ وﻜذا اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﻤﻨﺒﺜﻘﺔ ﻋن اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ واﻝﻬﻴﺌﺎت‬
‫اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺒذل ﺠﻬود إﻀﺎﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻻﺘﺠﺎﻩ إﻝﻰ وﻀﻊ أطر ﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ‬
‫ٕوادارﻴﺔ وﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ ﺘﺘﺼدى ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬وﻫو اﻝﺸﻲء اﻝذي ﻨﺘﺞ ﻋﻨﻪ اﻋﺘﻤﺎد طﺎﺌﻔﺔ واﺴﻌﺔ ﻤن اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت‬
‫واﻝﻤﻌﺎﻫدات اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﻤﻬﻤﺔ‪ ،‬واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت واﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ اﻝرادﻋﺔ‪ ،‬وﻜذا إﻨﺸﺎء أﺠﻬزة وﻝﺠﺎن ﺘﻌﺎون ورﻗﺎﺒﺔ‬
‫دوﻝﻴﺔ‪.‬‬

‫أ‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫واﻝﺠزاﺌر ﻜﻐﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝدول‪ ،‬وﻓﻲ ظل ﺴﻴﺎﺴﺔ اﻻﻨﻔﺘﺎح اﻻﻗﺘﺼﺎدي اﻝﻤﻨﺘﻬﺠﺔ‪ ،‬وﺒﺎﻝﻨظر ﻝﻜون ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ظﺎﻫرة دوﻝﻴﺔ ﻋﺎﺒرة ﻝﻠﺤدود‪ ،‬أﺼﺒﺤت ﻤﺴرﺤﺎ ﻝﺤدوث ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال داﺨﻠﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺴﺒب‬
‫اﻻﻨﺘﺸﺎر اﻝرﻫﻴب ﻝﻸﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ وﺘﻐﻠﻐﻠﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤﻤﺎ أﺜر ﺴﻠﺒﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬ﻝذا ﺴﺎرﻋت اﻝﺠزاﺌر ﻝﺘﻜﺜﻴف ﺠﻬودﻫﺎ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬دوﻝﻴﺎ ﻋن طرﻴق ﻀم ﺠﻬودﻫﺎ إﻝﻰ‬
‫اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺴﻴﺎق‪ ،‬إﻝﻰ ﺠﺎﻨب اﺘﺨﺎذ إﺠراءات ﺘداﺒﻴر ﻤﻜﻤﻠﺔ ﻝﻬﺎ‪ ،‬وﻤﺤﻠﻴﺎ ﻋن طرﻴق‬
‫اﺘﺨﺎذ إﺠراءات ﺘﻤﻜﻨﻬﺎ ﻤن اﻝﺘﺼدي ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة اﻝﺨطﻴرة‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل إﻨﺸﺎء ﺨﻠﻴﺔ ﻤﺨﺘﺼﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬إﺼدار ﻗﺎﻨون ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬ﺸﻜﻠت ﻓﻲ ﻤﺠﻤﻠﻬﺎ‬
‫اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬
‫اﻨطﻼﻗﺎ ﻤﻤﺎ ﺴﺒق ﺘﺒرز ﻤﻼﻤﺢ إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ ﻫذا اﻝﺒﺤث‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻴﻤﻜن ﺼﻴﺎﻏﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻨﺤو اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬
‫ﻤﺎ ﻫو دور اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؟‬

‫اﻷﺴﺌﻠﺔ اﻝﻔرﻋﻴﺔ‬

‫وﺤﺘﻰ ﺘﺘﺴﻨﻰ ﻝﻨﺎ اﻹﺠﺎﺒﺔ ﻋن ﻫذا اﻝﺴؤال اﻝرﺌﻴﺴﻲ ﻓﺈﻨﻪ ﻤن اﻝﻀروري طرح اﻝﺘﺴﺎؤﻻت اﻝﻔرﻋﻴﺔ اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬

‫‪ -1‬ﻜﻴف ﻨﺸﺄت ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؟ وﻤﺎ ﻫﻲ أﻫم ﻤﺼﺎدرﻫﺎ وﻤراﺤﻠﻬﺎ؟‬

‫‪ -2‬ﻤﺎ ﻫﻲ أﻫم اﻹﺠراءات واﻝﺠﻬود اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻓﻲ ﺴﺒﻴل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال دوﻝﻴﺎ ٕواﻗﻠﻴﻤﻴﺎ؟ وﻤﺎ ﻫﻲ‬
‫اﻝﺼﻌوﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻌﺘرﻀﻬﺎ ؟‬
‫ﻤﺎ ﻫو واﻗﻊ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر؟‬ ‫‪-3‬‬
‫‪ -4‬ﻓﻴﻤﺎ ﺘﺘﻤﺜل اﻝﺠﻬود اﻝﺘﻲ ﺒذﻝﺘﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﻝﻠﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؟‬

‫اﻝﻔرﻀﻴﺎت‬

‫ﻤن أﺠل ﺤﺼر اﻝﻤوﻀوع وﺒﻬدف ﺘﻨﺎول اﻝﺘﺴﺎؤﻻت اﻝﻤطروﺤﺔ ﺘم وﻀﻊ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﻔرﻀﻴﺎت‪ ،‬اﻝﺘﻲ‬
‫ﺴوف ﻴﺘم ﺘدﻋﻴﻤﻬﺎ أو رﻓﻀﻬﺎ واﻝﻤﺘﻜوﻨﺔ ﻤن‪:‬‬

‫‪ -1‬ﺘﻌﺘﺒر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺴﺎﻫﻤت اﻝﻌوﻝﻤﺔ ﻓﻲ اﻨﺘﺸﺎرﻫﺎ‬
‫ﺤﻴث ﺘﻌﺘﺒر ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات واﻝﻔﺴﺎد ﻤن ﺒﻴن أﻫم ﻤﺼﺎدرﻫﺎ؛‬

‫ب‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫‪ -2‬اﻝﺤد ﻤن ﺘﻔﺎﻗم ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻴﺘطﻠب اﻝﺒﺤث ﻋن أﺴﺒﺎب اﻝظﺎﻫرة واﺴﺘﻌﻤﺎل اﻵﻝﻴﺎت اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻨﺴﻴق ﺒﻴن ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻘطﺎﻋﺎت واﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ اﻹداري واﻝﻘﻀﺎﺌﻲ‪ ،‬وﻝﻬذا ﻋﻤﻠت اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺨﻠق ﺘﻌﺎون دوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ؛‬
‫‪ -3‬ﺘﻌﺎﻨﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺒﺎﻗﻲ دول اﻝﻌﺎﻝم ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺒﺎﻝﻤوازاة ﻤﻊ اﻨﺘﺸﺎر اﻝﻔﺴﺎد‬
‫وﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات وﻤﺨﺘﻠف اﻝﺠراﺌم اﻝﻤﻨظﻤﺔ اﻷﺨرى؛‬
‫‪ -4‬ﺘﻌﻤل اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ اﻝﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋن طرﻴق اﻝﺘوﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﻌﺎﻫدات اﻝدوﻝﻴﺔ‪،‬‬
‫وﻜذﻝك إﻨﺸﺎء ﻫﻴﺌﺎت ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ‬
‫ﻤن اﻝﻔﺴﺎد‪.‬‬
‫أﻫﻤﻴﺔ اﻝدراﺴﺔ‬

‫ﺘﺘﺠﻠﻰ أﻫﻤﻴﺔ ﻫذﻩ اﻝدراﺴﺔ ﻓﻲ اﻫﺘﻤﺎم اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ اﻝذي أﺼﺒﺢ ﻴوﻝﻲ ﻋﻨﺎﻴﺔ ﺒﺎﻝﻐﺔ ﻝﻤﺨﺘﻠف‬
‫اﻝﻤوﻀوﻋﺎت اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒوﺠﻪ ﻋﺎم‪ ،‬وﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒوﺠﻪ ﺨﺎص وﻫذا راﺠﻊ إﻝﻰ‬
‫اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻤس ﻜﺎﻓﺔ اﻝﺠواﻨب اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ وﺤﺘﻰ اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‪ ،‬ﻝذﻝك ﺘﻌﻤل ﻤﺨﺘﻠف اﻝدول‬
‫ﻋل ﺒذل ﺠﻬود ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬وذﻝك ﻋن طرﻴق ﺴن اﻝﻘواﻨﻴن ٕواﻨﺸﺎء ﻫﻴﺌﺎت وﻤﻨظﻤﺎت ﻤﻊ وﻀﻊ‬
‫أﻨظﻤﺔ ﻓﻌﺎﻝﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻨظﺎﻤﻬﺎ اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ اﻝﻘﻨﺎة اﻝرﺌﻴﺴﻴﺔ ﻝﻬذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ‪.‬‬

‫أﻫداف اﻝدراﺴﺔ‬

‫ﻴﺴﻌﻰ ﻫذا اﻝﺒﺤث إﻝﻰ إدراك ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﻫداف أﻫﻤﻬﺎ‪:‬‬

‫‪ -1‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ اﻝﺘﻌرﻴف ﺒظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال واﻝﻜﺸف ﻋن أﻫم ﻤﺼﺎدرﻫﺎ وﺨﺼﺎﺌﺼﻬﺎ وأﺴﺎﻝﻴﺒﻬﺎ؛‬
‫‪ -2‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ رﺼد ﻤﺨﺘﻠف اﻵﻝﻴﺎت واﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -3‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ واﻗﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل ﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر؛‬
‫‪ -4‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ واﻗﻊ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤﻊ اﻹﺸﺎرة ﻝﻤﺼﺎدرﻫﺎ وآﺜﺎرﻫﺎ اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ واﻫم‬
‫اﻝﺠﻬود ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺜم اﻝﺘطرق ﻝﻠﻌﻘﺒﺎت واﻝﺼﻌوﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻌﺘرض ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫ج‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫أﺴﺒﺎب اﺨﺘﻴﺎر اﻝدراﺴﺔ‬

‫ﻴﻤﻜن ﺘﻠﺨﻴص اﻝدواﻓﻊ اﻝﺘﻲ أدت ﺒﻨﺎ إﻝﻰ اﺨﺘﻴﺎر ﻫذا اﻝﻤوﻀوع ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ −‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ إﻋطﺎء ﺼورة واﻀﺤﺔ ﻋن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﻌرﻓﺔ اﻵﺜﺎر اﻝﻤﺘرﺘﺒﺔ ﻋﻨﻬﺎ؛‬
‫‪ −‬ﻤﺤﺎوﻝﺔ ﺘﻘﻴﻴم ﻤدى ﻓﻌﺎﻝﻴﺔ اﻝﺠﻬﺎز اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ −‬اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ أﻫم اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ واﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝظﺎﻫرة؛‬
‫‪ -‬إﺜراء اﻝﻤﻜﺘﺒﺔ اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ ﻋﻤوﻤﺎ‪ ،‬وﻤﻜﺘﺒﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺨﺼوﺼﺎ ﺒﻤوﻀوع‪ ،‬ﻗﻠﻴﻠون ﻫم ﻤن‬
‫ﺨﺎﻀوا ﻓﻴﻪ ﻓﻲ ﺒﻼدﻨﺎ‪ ،‬وﺠﻌﻠﻪ ﻤرﺠﻌﺎ ﻤﻬﻤﺎ ﻝﻠﻤﻬﺘﻤﻴن ﺒﻬذا اﻝﻤوﻀوع ﻤن طﻠﺒﺔ وﺒﺎﺤﺜﻴن‪.‬‬
‫اﻝﻤﻨﻬﺞ اﻝﻤﺴﺘﺨدم ﻓﻲ اﻝدراﺴﺔ‬

‫ﻤن أﺠل دراﺴﺔ إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ ﻤوﻀوع ﺒﺤﺜﻨﺎ‪ ،‬واﻹﺠﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﺴﺌﻠﺔ اﻝﻤطروﺤﺔ ٕواﺜﺒﺎت أو ﻨﻔﻲ اﻝﻔرﻀﻴﺎت‬
‫اﻝﻤﻌﺘﻤدة ﻓﻲ اﻝدراﺴﺔ‪ ،‬ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻴﻨﺎ إﺘﺒﺎع اﻝﻤﻨﻬﺞ اﻝوﺼﻔﻲ اﻝﺘﺤﻠﻴﻠﻲ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ اﻷﻨﺴب ﻝﻤﺜل ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن‬
‫اﻝدراﺴﺎت ﺒﺸﻜل ﻋﺎم واﻷﻜﺜر ﻤﻼﺌﻤﺔ ﻝطﺒﻴﻌﺔ ﻤوﻀوع ﺒﺤﺜﻨﺎ ﺒﺸﻜل ﺨﺎص‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺴﻨﻘوم ﺒﺈﺴﻘﺎط اﻝﺠﺎﻨب‬
‫اﻝﻨظري ﻤن اﻝدراﺴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝواﻗﻊ اﻝﻌﻤﻠﻲ وﻫذا ﻤن ﺨﻼل ﺘدﻋﻴم اﻝﺠزء اﻝﻨظري ﻤن اﻝدراﺴﺔ ﺒﺠزء ﺘطﺒﻴﻘﻲ‪.‬‬

‫اﻝدراﺴﺎت اﻝﺴﺎﺒﻘﺔ‬

‫ﻓﻲ ﺤدود ﻋﻠم اﻝﺒﺎﺤث ﺘم ﺘﻨﺎول ﺠزء ﻤن ﻫذا اﻝﻤوﻀوع ﻓﻲ اﻝرﺴﺎﺌل اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬

‫‪ -1‬اﻝﻤﻬدي ﻨﺎﺼر‪ ،‬اﻝﻤراﻜز اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎرج اﻝﺤدود و ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر‬
‫‪.2005‬ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺒﻠﻴدة‪ ،‬وﻗد ﻋﺎﻝﺞ اﻝﺒﺎﺤث اﻹﺸﻜﺎﻝﻴﺔ‬
‫اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪ :‬إﻝﻰ أي ﻤدى ﺴﺎﻫﻤت اﻝﻤراﻜز اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎرج اﻝﺤدود ﺒدول اﻝﺠﻨﺎت اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻋﻠﻰ أي ﻤﺴﺘوى ﺘﻌﻴق ﻫذﻩ اﻝﻤراﻜز اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻝظﺎﻫرة‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؟‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻌﺎب ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻝﺒﺤث اﻨﻪ ﻝم ﻴﺘطرق إﻝﻰ ﻤﺼﺎدر و أﺴﺒﺎب ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪،‬‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻝﻌدم ﺘﻌرﻀﻪ ﻝﻜل ﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وذﻝك ﻷن ﺒﺤﺜﻪ ﺘم ﻓﻲ ﻓﺘرة ﻜﺎﻨت ﻓﻴﻪ ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺠﻬود ﻓﻲ ﺒداﻴﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫د‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫‪ -2‬ﺴﻌدون ﻤرﻴم‪ ،‬ظﺎﻫرة ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﺄﺜﻴرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻤﺎﺴﺘر ﻓﻲ ﻋﻠوم‬
‫اﻝﺘﺴﻴﻴر ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،2011،‬ﺘﻤﺤورت إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ اﻝﺒﺤث ﺤول‪ :‬ﻤﺎ ﻫو اﻝﺘﻔﺴﻴر‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻝظﺎﻫرة ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال؟ وﻤﺎ ﻫﻲ اﻝوﻀﻌﻴﺔ اﻝﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة؟‪ ،‬ﻓﻘد ارﺘﻜزت اﻝدراﺴﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫ظﺎﻫرة ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬وﻫو ﻨﻘطﺔ ﻤﺸﺘرﻜﺔ ﻤﻊ ﺒﺤﺜﻨﺎ‪ ،‬ﻨﻘطﺔ اﻻﺨﺘﻼف ﺘﻜﻤن ﻓﻲ ﻜون اﻝﺒﺎﺤﺜﺔ‬
‫ﻓﻲ رأﻴﻨﺎ أﻫﻤﻠت ﺠﺎﻨب ﻤﻬم ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝدور اﻝذي ﻴﻠﻌﺒﻪ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪.‬‬
‫‪ -3‬ﻋﺎﺒد ﻜﻨزة‪ ،‬دور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴل اﻷﻤوال دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻤﺎﺴﺘر ﻓﻲ ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ أم اﻝﺒواﻗﻲ ‪ ،2012‬ﺤﻴث ﺘدور إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ‬
‫اﻝﺒﺤث ﺤول‪ :‬ﻜﻴف ﺘواﺠﻪ اﻝﺒﻨوك اﻝﻌﺎﻤﺔ واﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؟ ﺤﻴث ﺘوﺼل‬
‫اﻝﺒﺎﺤﺜﺔ إﻝﻰ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻤﻔﺎدﻫﺎ أن اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻴﻠﻌب دو ار ﻫﺎﻤﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال إذ أن‬
‫اﻝﻤﻜﺎن اﻷﻓﻀل ﻝﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻫو اﻝذي ﻴﺤﺼل ﻓﻲ ظل اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻨﺤن ﻤﺘﻔﻘون ﻤﻌﻪ ﻓﻲ‬
‫ﻫذﻩ اﻝﻨﻘطﺔ ﻝﻜن اﻻﺨﺘﻼف ﻜﺎن ﻓﻲ أ ن اﻝﺒﺎﺤﺜﺔ ورﻏم ﺘطرﻗﻬﺎ ﻷﻏﻠب اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال أﻨﻬﺎ ﻝم ﺘﺘﻌرض ﻝﻠﺠﻬود اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل‪ ،‬ﻜﻤﺎ أﻨﻬﺎ ﻝم ﺘﺘوﺴﻊ ﻜﺜﻴ ار ﻓﻲ ﺸرح اﻝﻘواﻨﻴن‬
‫واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﻤﺠرﻤﺔ ﻝﻠظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬
‫‪ -4‬ﺤﺒﻠﻴن زﻴن اﻝدﻴن‪ ،‬دور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤذﻜرة‬
‫ﻤﺎﺴﺘر ﻓﻲ ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ وﺒﻨوك وﺘﺴﻴﻴر ﻤﺨﺎطر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ أم اﻝﺒواﻗﻲ ‪ ،2014‬ﺤﻴث ﻋﺎﻝﺞ‬
‫اﻝﺒﺎﺤث اﻹﺸﻜﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪ :‬ﻫل ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺒﻨوك أداة ﻓﻌﺎﻝﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ؟‪ ،‬وأﻫم اﻝﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘوﺼل إﻝﻴﻬﺎ اﻝﺒﺎﺤث ﻫﻲ‪ :‬أن ﻫذﻩ اﻝﺠﻬود اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﻌرﻀت ﻝﻌدة ﻋﻘﺒﺎت ﻜﻤﺎ ﻋرﻓت ﻓﻲ‬
‫اﻝﻤﻘﺎﺒل ﺘداﻋﻴﺎت ﻴﺠب اﻝﺘﺨﻠص ﻤﻨﻬﺎ ﻹﻋطﺎء اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ دو ار أﻜﺜر ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ وﻤﺼداﻗﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﻤﻌوﻗﺎت‬
‫ﻜﺎﻨت اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻀﻌف أﺠﻬزة اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝداﺨﻠﻴﺔ واﻝﺘواطؤ اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻋﻨﺎﺼر ﺘﺤد ﻤن ﺠﻨﻲ ﺜﻤﺎر‬
‫اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ‪ ،‬أﻤﺎ ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺘداﻋﻴﺎت ﻓﻘد ﻋرﻓت اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺒﻌض ﺼور اﻝﻘﺼور‪ ،‬ﻜﻌدم ﻤﺤﺎﻜﻤﺔ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘورطت ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﻌﻘوﺒﺎت رادﻋﺔ ﺤﺘﻰ ﺘﻜون ﻋﺒرة ﻝﺒﺎﻗﻲ اﻝﺒﻨوك اﻷﺨرى ﻫذا ﻤن ﺠﻬﺔ‪،‬‬
‫وﻤن ﺠﻬﺔ أﺨرى وﺒﺴﺒب اﻻﻨﻔﺘﺎح اﻻﻗﺘﺼﺎدي وﺘﺤرر اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻻﺒد ﻤن ﺘﻜﺜﻴف اﻝﺠﻬود ﻤﻊ اﻝدول ﻤن ﺨﻼل‬
‫اﻝﻤؤﺘﻤرات واﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت‪ ،‬ﻝﻠﺨروج ﺒﻘواﻨﻴن ﺼﺎرﻤﺔ ﺘﻌﻤل ﻋﻠﻰ اﻝﺘﺨﻔﻴف ﻤن ﺤدة ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪.‬‬
‫ﺤدود اﻝدراﺴﺔ‬
‫ﻝﺒﻠوغ اﻷﻫداف اﻝﻤرﺠوة ﻤن اﻝدراﺴﺔ‪ ،‬وﻤن أﺠل اﻹﺠﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﺸﻜﺎﻝﻴﺔ ﻤﺤل اﻝدراﺴﺔ‪ ،‬ﺘم رﺴم ﺤدود اﻝدراﺴﺔ‬
‫ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ه‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫اﻝﺤدود اﻝﻤﻜﺎﻨﻴﺔ‪ :‬ﻴﺘﻨﺎول ﻫذا اﻝﺒﺤث دراﺴﺔ ﻝﻠﺴﻴﺎﺴﺎت اﻝﻤﻨﺘﻬﺠﺔ ﻤن طرف اﻝدوﻝﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬
‫اﻝﺤدود اﻝزﻤﺎﻨﻴﺔ‪ :‬ﺴوف ﺘﻘﺘﺼر اﻝدراﺴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻔﺘرة اﻝﻤﻤﺘدة ﻤﻨذ إﺼدار ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ ‪ 01-05‬ﺴﻨﺔ ‪ 2005‬إﻝﻰ ﻏﺎﻴﺔ ﻤﺸروع ﺘﻌدﻴل اﻝﻘﺎﻨون ‪ 06 -15‬ﺴﻨﺔ‬
‫‪.2014‬‬
‫ﺼﻌوﺒﺎت اﻝدراﺴﺔ‬
‫ﺼﻌوﺒﺎت اﻝﺒﺤث ﺘﻤﺜﻠت ﻓﻲ ﻨﻘص اﻝﻤراﺠﻊ اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻬذا اﻝﻤوﻀوع‪ ،‬واﻗﺘﺼﺎر اﻝﻤوﺠود ﻤﻨﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﺠﺎﻨب‬
‫اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ دون اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻝﻠظﺎﻫرة‪ ،‬أﻤﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻷرﻗﺎم واﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺎت اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺤﺠم واﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻓواﺠﻬﺘﻨﺎ ﻓﻴﻬﺎ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺎت ﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﺘﻀﺎرب اﻝﺤﺎﺼل ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬واﻝﻤﺒﻨﻲ أﺴﺎﺴﺎ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺘﻘدﻴرات‪.‬‬
‫ﻫﻴﻜل اﻝدراﺴﺔ‬

‫ﻝﻺﺠﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﺸﻜﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤطروﺤﺔ واﺨﺘﺒﺎر اﻝﻔرﻀﻴﺎت‪ ،‬ﺴوف ﻨﺘﺒﻊ اﻝﺨطﺔ اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﺒﺤﺜﻨﺎ واﻝذي ﻗﺴﻤﻨﺎﻩ‬
‫إﻝﻰ ﺜﻼث ﻓﺼول‪ ،‬ﺘﺴﺒﻘﻬم ﻤﻘدﻤﺔ ﺘﺤﺘوي ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺘﻠف اﻷﺒﻌﺎد اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻝﻠﻤوﻀوع واﻹﺸﻜﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤطروﺤﺔ‬
‫وﺘﻠﻴﻬم ﺨﺎﺘﻤﺔ ﺘﺘﻀﻤن أﻫم اﻝﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﻤﺘوﺼل إﻝﻴﻬﺎ ﻤدﻋوﻤﺔ ﺒﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻝﺘوﺼﻴﺎت واﻻﻗﺘراﺤﺎت‪.‬‬
‫ﻴﺘﻌرض اﻝﻔﺼل اﻷول إﻝﻰ ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘم ﺘﻘﺴﻴم ﻫذا اﻝﻔﺼل إﻝﻰ ﺜﻼث‬
‫ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﻨﺘﻨﺎول ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول ﻤﻨﻪ اﻹطﺎر اﻝﻨظري ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻤن ﺨﻼل اﻝﺘطرق إﻝﻰ ﻨﺸﺄة‬
‫وﻤﻔﻬوم اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺨﺼﺎﺌﺼﻬﺎ واﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬وﻤﺨﺘﻠف أﺜﺎرﻫﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ‬
‫ﺤﺎوﻝﻨﺎ ﺨﻼل اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ ﺘوﻀﻴﺢ ﻤﺎﻫﻴﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﺨﺼﺼﻨﺎ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث ﻝﻺطﺎر‬
‫اﻝﻌﻤﻠﻲ ﻝﻠظﺎﻫرة ﻤن ﺨﻼل ﻤراﺤﻠﻬﺎ وﻋﻼﻗﺘﻬﺎ ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‪.‬‬

‫ﻝﻘد ﺘم ﺘﺨﺼﻴص اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻝﻠﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وذﻝك ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘﺴﻴﻤﻪ إﻝﻰ ﺜﻼث‬
‫ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻨﺎوﻝﻨﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول ﻤن ﻫذا اﻝﻔﺼل ﻤﺎﻫﻴﺔ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬ﺒﺎﻝﺘرﻜﻴز ﻋﻠﻰ ﻤﻔﻬوم اﻝﺒﻨوك‬
‫وﺨﺼﺎﺌﺼﻬﺎ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺨﺘﻠف وظﺎﺌﻔﻬﺎ وﻤواردﻫﺎ واﺴﺘﺨداﻤﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻨﺎوﻝﻨﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ آﻝﻴﺎت‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻷﺴﺎﻝﻴب وﻋﻼﻗﺔ اﻝظﺎﻫرة ﺒﺎﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وآﺜرﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎطﺎت‬
‫اﻝﺒﻨوك‪ ،‬أﻤﺎ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث ﻓﻘد ﺨﺼص ﻝطرق وﻋﻘﺒﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن ﺨﻼل إﺒراز اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ‬

‫و‬
 ‫ﻤﻘدﻤﺔ‬

‫واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝظﺎﻫرة ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻹﺠراءات واﻝﺘداﺒﻴر اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨذﻫﺎ اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﺤد ﻤﻨﻬﺎ ظﺎﻫرة‬
‫وﻤﺨﺘﻠف اﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻬﺎ‪.‬‬

‫أﻤﺎ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث واﻷﺨﻴر ﻓﻘد ﺘﻤﺤور ﺤول ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻤن ﺨﻼل ﺜﻼث‬
‫ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﺤﻴث ﺴﻨﺘطرق ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول إﻝﻰ ﻤﺎﻫﻴﺔ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﻤﻠﺠﺄ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال‪ ،‬ﺜم ﺴﻨﺘﻨﺎول ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ واﻗﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻤن ﺨﻼل ﻤﺼﺎدرﻫﺎ‬
‫وأﺴﺎﻝﻴﺒﻬﺎ‪ ،‬وﻓﻲ اﻷﺨﻴر ﺴﻨﺒرز آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وﻫذا ﻤن ﺨﻼل اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث ﻤﻊ‬
‫اﻝﺘرﻜﻴز ﻋﻠﻰ أﻫم اﻝﻨﺼوص اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ واﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝﺘﻲ ﺘم إﻨﺸﺎؤﻫﺎ ﻝﻠﻘﻀﺎء ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪.‬‬

‫ز‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﺘﻤﻬﻴد‬

‫ﻝﻘد أﺼﺒﺢ اﻨﺘﻘﺎل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﻤﺴﺎﺤﺎت اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻝﺸﺎﺴﻌﺔ أﻤ ار ﻓﻲ ﻏﺎﻴﺔ اﻝﺴﻬوﻝﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻓﻲ ظل‬
‫اﻝﻌوﻝﻤﺔ واﻝﺼﻴرﻓﺔ اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ اﻷﻤر اﻝذي أﺘﺎح ﻓﻲ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺤﺎﻻت ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ اﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ‪ ،‬ﺒﺎرﺘﻜﺎب‬
‫ﺠراﺌم ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻋﺎل ﻤن اﻝﺘﻨظﻴم ﺘﻨﺎل ﻤن اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝدول وﺴﻴﺎدﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻋرﻓت ﺒﺎﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﻤن‬
‫ﻫﻨﺎ ﻴﻤﻜن اﻝﻘول أن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺠراﺌم ﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ وﻻ ﺘﻘل ﺨطورة ﻋن اﻝﺠراﺌم اﻷﺨرى‪ ،‬ﻝﻤﺎ ﻝﻬﺎ ﻤن‬
‫ﺘﻬدﻴد ﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝدول وﻤﺎ ﺘﻌود ﺒﻪ ﻤن ﻜوارث ﻤﺎﻝﻴﺔ واﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪.‬‬

‫وﻝﻌل أﺒرز اﻝﺠراﺌم ﺘﻠك اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺘﻬدف اﻷﻤوال ﻋن طرﻴق ﺘﻐﻴر ﺼﻔﺔ اﻷﻤوال اﻝﻘذرة ﻝﺘظﻬر وﻜﺄﻨﻬﺎ ﻗد‬
‫ﺘوﻝدت ﻤن ﻤﺼﺎدر وطرق ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﺘﺘﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺤﻴث ﺘﻌد ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة‬
‫ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ واﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻏﺎﻝﺒﺎ وﻻﺴﻴﻤﺎ اﻹرﻫﺎب‪ ،‬ﺘﻬرﻴب اﻷﺴﻠﺤﺔ‪ ،‬اﻝﻤﺨدرات‬
‫واﻝﻔﺴﺎد وﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝﺠراﺌم‪.‬‬

‫وﺴﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻔﺼل ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻤن ﺨﻼل ﺜﻼث ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﺤﻴث‬
‫ﺴﻨﺘطرق ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول إﻝﻰ اﻹطﺎر اﻝﻨظري ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻫﺎ ﺠرﻴﻤﺔ ﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ وﻀﺎرة‬
‫ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﺤﻠﻲ واﻝدوﻝﻲ‪ ،‬ﺜم ﺴﻨﺘﻨﺎول ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﻤن أﺨطر‬
‫اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬وﻓﻲ اﻷﺨﻴر ﺴﻨﺒرز اﻹطﺎر اﻝﻌﻤﻠﻲ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن ﺨﻼل اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪.‬‬

‫‪2‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻝﻨظري ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﺘﻌد اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺄﻨواﻋﻬﺎ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ اﻷﻜﺜر ﺘﺄﺜﻴ ار واﻷﺸد ﺨط ار ﻋﻠﻰ ﺒراﻤﺞ اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ واﻝﺘﻘدم‬
‫اﻝﺤﻀﺎري ﻷي ﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﺤﻴث اﻻﻨﻔﺘﺎح اﻻﻗﺘﺼﺎدي واﻝﺘﻘدم اﻝﺴرﻴﻊ ﻝﻤﻨﺎﺤﻲ اﻝﺤﻴﺎة‪ ،‬واﻝﺜورة اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ واﻝﺘﻲ‬
‫ﺒدورﻫﺎ زادت ﻤن اﻨﺘﺸﺎر اﻝﺘﺠﺎرة اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ وﻋوﻝﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻋوﻝﻤﺔ اﻝﻨﺸﺎط اﻹﺠراﻤﻲ‪.‬‬

‫وﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴوف ﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث ﻨﺸﺄة وظﻬور اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻔﻬوم وﺨﺼﺎﺌص اﻝﺠراﺌم‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬أﻨواع اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺨﺘﻠف أﺜﺎر اﻝﺠراﺌم‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻨﺸﺄة وظﻬور اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﻝﻘد ﺒرزت اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺼورة واﻀﺤﺔ ﺨﻼل اﻝﻘرﻨﻴن اﻝﻤﺎﻀﻴﻴن‪ ،‬وذﻝك ﻴرﺠﻊ ﻷﻫﻤﻴﺔ اﻝﺤﻴﺎة‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ ﺤﻴﺎة اﻝدول وأﻤﻨﻬﺎ واﺴﺘﻘرارﻫﺎ‪ٕ ،‬واﻝﻰ اﻝﻔوارق اﻝطﺒﻘﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺠﻠت ﻓﻴﻬﻤﺎ ﺒوﻀوح‪ ،‬وﻋﺼﻔت‬
‫ﺒﻜﺜﻴر ﻤن اﻷﻨظﻤﺔ اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻓﺄﺴﻘطﺘﻬﺎ وﻤﻨذ اﻝﻘرن اﻝﺘﺎﺴﻊ ﻋﺸر ﺒدأت اﻝﻨﺼوص اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ذات اﻝطﺎﺒﻊ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﺘﺄﺨذ دورﻫﺎ ﻓﻲ اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌﻲ‪ ،‬إﻻ أﻨﻬﺎ ﺒرزت ﺒﺸﻜل واﻀﺢ ﺨﻼل اﻝﻨﺼف اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻤن ﻫذا‬
‫‪.‬‬ ‫اﻝﻘرن‪ ،‬وﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﺘﻲ ﻨﺤت ﻤﻨﺤﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤوﺠﻪ‪.‬‬
‫ﻝﻘد ﻋرﻓت اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ رواﺠﺎ وازدﻫﺎ ار وﻫذا ﺒﻌد اﻝﺤرﺒﻴن اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺘﻴن اﻷوﻝﻰ واﻝﺜﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻗد ﻜﺎﻨت‬
‫أﻝﻤﺎﻨﻴﺎ اﻝﻐرﺒﻴﺔ ﻤن أواﺌل اﻝدول اﻝﺘﻲ أﺒدت اﻫﺘﻤﺎﻤﺎ واﻀﺤﺎ ﺒﺘﻨظﻴم اﻷﺤﻜﺎم واﻝﻘواﻋد اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻬذﻩ اﻝﺠراﺌم‬
‫ﻓﻲ ﻗﺎﻨون ﻤﺴﺘﻘل ﺴﻤﻲ ﻗﺎﻨون اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدي وﻜﺎن ذﻝك ﻓﻲ ﻋﺎم ‪1949‬م‪ ،‬واﻝذي ﻜﺎن ﻴﻬدف إﻝﻰ‬
‫اﻝوﻗوف ﻀد ﻜل اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻓﻤﻨذ اﻝﻘرن اﻝﻤﺎﻀﻲ–اﻝﻘرن اﻝﻌﺸرﻴن– ظﻬرت ﺠراﺌم اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺘﻤﺜﻠت ﻓﻲ اﺤﺘﻜﺎر اﻝﺴﻠﻊ واﻝﻤواد اﻝﻐذاﺌﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻼﻋب ﻓﻲ أﺴﻌﺎرﻫﺎ ﺒواﺴطﺔ ﻓﺌﺎت ﻤﺤددة ﻤن اﻝﺘﺠﺎر ﻤﻤﺎ دﻋﻰ اﻝﺤﻜوﻤﺎت إﻝﻰ اﻝﺘﺤرك ﻝﺘﺠرم أﻴﺔ أﺸﻜﺎل‬
‫ﺘﻼﻋﺒﺎ ﻓﻲ اﻷﺴﻌﺎر وظﻬرت ﻷول ﻤرة ﻓﻜرة اﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﺎﻝﻤوظﻔﻴن اﻝﻌﻤوﻤﻴﻴن ﻓﻲ اﻝﺤﻜوﻤﺔ‬
‫ً‬ ‫اﺤﺘﻜﺎرﻴﺔ أو‬
‫ﻝﻀﺒط ﺘﻠك اﻝﻤﺨﺎﻝﻔﺎت ﺒدﻻً ﻤن اﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒرﺠﺎل اﻝﺸرطﺔ‪ ،‬وﻜﺎن ﻤن اﻝﻀروري ﻤﻨﺢ اﻝﻤوظﻔﻴن اﻝﻌﻤوﻤﻴﻴن‬
‫أو اﻝﻤﻜﻠﻔﻴن ﺒﺨدﻤﺔ ﻋﺎﻤﺔ ﺼﻔﺔ اﻝﻀﺒطﻴﺔ اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﻷداء ﻤﻬﺎﻤﻬم اﻝﻤﻜﻠﻔﻴن ﺒﻬﺎ‪ ،‬وظﻬرت ﻓﻲ ﺘﻠك اﻝﺤﻘﺒﺔ‬
‫ﻓﻜرة اﻝﻀﺒطﻴﺔ اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﻝﻤوظﻔﻲ اﻝﺤﻜوﻤﺔ ﺴﻌﻴﺎ ﻤﻨﻬﺎ ﻝﻤواﺠﻬﺔ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ]اﻝﻤﺤﺎﺴﻨﺔ‪ ،2011،‬ص‪[11:‬‬

‫‪3‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﻋﺎﻤﺎ اﻷﺨﻴرة ﻤن اﻝﻘرن اﻝﻌﺸرﻴن وﺒﺴﺒب ﻓﻜرة اﻝﻌوﻝﻤﺔ‪ ،‬واﻋﺘﺒﺎر اﻝﻌﺎﻝم ﻗرﻴﺔ ﻜوﻨﻴﺔ ﺼﻐﻴرة‬
‫وﻓﻲ اﻝﺜﻼﺜﻴن ً‬
‫ﺒﺴﺒب ﺜورة اﻻﺘﺼﺎﻻت وﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ اﻝﻤﻌﻠوﻤــﺎت وﺘطورات اﻝﺤﺎﺴب اﻵﻝﻲ ظﻬرت أﻨواع وأﻨﻤﺎط أﺨرى ﻤن‬
‫اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻌﺼرﻴﺔ أو اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ ﻤﺜل‪ :‬ﺠراﺌم اﻻﺤﺘﻴﺎل اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬وﺠراﺌم اﻝﻨﻘد واﻝﺘﻬرﻴب اﻝﺠﻤ ـ ــرﻜﻲ‬
‫وﺠراﺌم اﻝﺤﺎﺴب اﻵﻝﻲ واﻻﻨﺘرﻨت وﺠراﺌم ﻋﺎﻝم اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻤﺜل ﻏﺴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻏﻴرﻫﺎ‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﻔﻬوم وﺨﺼﺎﺌص اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﺘﻌد اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻝﺤﺴﺎﺴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﻤس ﺒﺎﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝدول وأﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل‬
‫اﻝﺘطورات اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ‪[http://www.shatharat.net consulté le 02/01/2015 , 18 :15] .‬‬

‫وﻋﻠﻴﻪ ﺴﻨﺘطرق ﻤن ﺨﻼ ﻫذا اﻝﻤطﻠب إﻝﻰ ﻤﻔﻬوم اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﺨﺼﺎﺌﺼﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻤﻔﻬوم اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻷول‪ ":‬اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻫﻲ اﻝﺴﻠوك اﻝﻤﺨﺎﻝف ﻝﻠﻘواﻨﻴن اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻝﻠﺘﺼرف اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬واﻝذي‬
‫ﻨص ﻋﻠﻴﻪ اﻝﻘﺎﻨون ﺒﻌﻘوﺒﺔ ﻤﺤددة "‪.‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ ":‬ﻜل ﻤﺎ ﻴﻤس اﻻﻗﺘﺼﺎد ﺒﺼﻔﺔ ﻋﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻓﻴﺸﻤل ﺒذﻝك اﻝﺠراﺌم اﻝﻤوﺠﻬﺔ ﻀد اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝوطﻨﻲ وﺘﺴﺒب ﻝﻪ أﻀ ار ار ﺘزﻴﻴف اﻝﻨﻘود أو اﻝﺴرﻗﺔ أو اﻻﺨﺘﻼﺴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺘم ﻓﻲ اﻝﻤﻨﺸﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ"‪.‬‬
‫]ﺨﻤﻴﺨم‪ ،2011،‬ص‪[16:‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻝث‪ ":‬ﻜل ﻓﻌل ﻏﻴر ﻤﺸروع ﻤﻀر ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻘوﻤﻲ إذا ﻨص ﻋﻠﻰ ﺘﺠرﻴﻤﻪ ﻓﻲ ﻗﺎﻨون‬
‫اﻝﻌﻘوﺒﺎت‪ ،‬أو ﻓﻲ اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺨطط اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺼﺎدرة ﻤن اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ"‪.‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝراﺒﻊ‪ ":‬ﻴﻌد ﺠرﻴﻤﺔ اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻜل ﻓﻌل أو اﻤﺘﻨﺎع ﻴﻘﻊ ﺒﺎﻝﻤﺨﺎﻝﻔﺔ ﻝﻠﺘﺸرﻴﻊ اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬إذا ﻨص‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﺠرﻴﻤﻪ ﺴواء ﻓﻲ ﻗﺎﻨون اﻝﻌﻘوﺒﺎت أو ﻓﻲ اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺨطط اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺼﺎدرة ﻋن‬
‫اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ ﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺸﻌب"‪] .‬اﻝﻤﺤﺎﺴﻨﺔ‪ ،2011 ،‬ص‪[21:‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﺴﺒق ﻴﻤﻜن ﺘﻌرﻴف اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪":‬ﻜل ﺴﻠوك ﻤﺨﺎﻝف ﻝﻠﺴﻴﺎﺴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫ﻝﻠدوﻝﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﻀر ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ ﻤن ﺨﻼل ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ"‪.‬‬

‫‪4‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -2‬ﺨﺼﺎﺌص اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﻤن ﺒﻴن أﻫم اﻝﺨﺼﺎﺌص اﻝﺘﻲ ﺘﺘﻤﻴز ﺒﻬﺎ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻋن ﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻷﺨرى ﻨذﻜر ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -‬اﻝﻐﺎﻴﺔ اﻝﻘﺼوى ﻤن ارﺘﻜﺎب اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻫو اﻝرﺒﺢ واﻝﺜراء اﻝﺴرﻴﻊ وذﻝك ﺒطرق ﻏﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻌﺘﻤد اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺘﺨطﻴط اﻝﻤﺤﻜم اﻝﻘﺎﺌم ﻋﻠﻰ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝدﻗﻴﻘﺔ واﻝﺘوﻗﻌﺎت‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﻫذا ﺒﻘﺼد إﺒﻌﺎد ﻜل اﺤﺘﻤﺎﻻت اﻝﺨطﺄ؛‬
‫‪ -‬ﻤرﺘﻜﺒﻲ اﻝﺠراﺌم ﻴﻤﺘﻠﻜون اﻝﻘدرة اﻝﻌﺎﻝﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺒﺤث ﻓﻲ اﻝﺜﻐرات اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﺴﺘﻐﻼﻝﻬﺎ‬
‫ﻝﺘﺤﻘﻴق أﻏراﻀﻬم‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ ﻴزﻴد ﻤن ﺼﻌوﺒﺔ ﻤﻬﻤﺔ أﺠﻬزة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻹﺠرام ﻝﻠﺤد ﻤﻨﻬﺎ؛‬
‫]اوﺴرﻴر وﺒوذرﻴﻊ‪ ،‬ﺒدون ﺴﻨﺔ‪ ،‬ص‪.[3:‬‬

‫‪ -‬ﺘﺘﻤﻴز اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﻤﻘررة ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺒﺎﻝﺸدة واﻝﻘﺴوة ﺒل وﺘﺼل إﻝﻰ اﻹﻋدام ﻓﻲ اﻝدول‬
‫اﻻﺸﺘراﻜﻴﺔ أو ﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ إذا ﻨﺘﺞ ﻋن اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﺘﺨرﻴب ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻘوﻤﻲ وﻀرر ﺒﺎﻝﻎ ﻓﻲ‬
‫اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﻝﻴدة ﺘدﺨل اﻝدوﻝﺔ ﻓﻲ اﻝﺤﻴﺎة اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ إذ ﺘﻬدف إﻝﻰ ﻓرض أوﻀﺎع ﻤﻌﻴﻨﺔ‬
‫ﺒﺘﺠرﻴم ﺠﻤﻴﻊ اﻷﻓﻌﺎل اﻝﺘﻲ ﺘﻤس اﻝﻨظﺎم اﻻﻗﺘﺼﺎدي؛‬
‫‪ -‬ﻴﻐﻠب ﻋﻠﻰ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ أﻨﻬﺎ ﺠراﺌم ﻤﺘطورة‪ ،‬ﻓﻤﺎ ﻴﻌد ﺠرﻴﻤﺔ ﻓﻲ زﻤن ﻤﻌﻴن ﻗد ﻻ ﻴﻜون‬
‫ﻜذﻝك ﻓﻲ زﻤن آﺨر‪ ،‬اﻷﻤر اﻝذي ﻴﻌﻨﻲ أن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺴرﻴﻌﺔ وﻤﺘطورة وﻤﺘﻐﻴرة ﻤﻤﺎ ﻴﺘطﻠب‬
‫ﻤن اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﺘﻤﺎﺸﻲ ﻤﻊ ﻫذﻩ اﻝﺘطورات ]اﻝﻤﺤﺎﺴﻨﺔ‪ ،2011 ،‬ص‪.[35:‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬أﻨواع اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋﻨﻬﺎ‬

‫ﻴﺘﻤﻴز اﻝﻨﺸﺎط ﻻﻗﺘﺼﺎدي ﺒﺎﻝﺤرﻜﻴﺔ واﻝﺘﻐﻴر وﻋدم اﻻﺴﺘﻘرار ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻝﺘﻌﻘد واﻝﺘﺸﻌب‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺘﻴﺢ‬
‫اﻝﻔرﺼﺔ أﻤﺎم اﻝﻤﺠرﻤﻴن اﻝﻘﻴﺎم ﺒﻨﺸﺎطﺎﺘﻬم اﻝﻐﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل اﻝﺘطور اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ واﻝذي ﻴﺘم‬
‫اﺴﺘﻐﻼﻝﻪ ﻤن طرف اﻝﻤﺠرﻤﻴن ﺒطرﻴﻘﺔ ﺴﻠﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ أدى إﻝﻰ ﺘﻌدد وﺘﻨوع اﻝﺠراﺌم وﻤرﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪.‬‬

‫‪5‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -1‬أﻨواع اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﻝﻘد ﺘطورت وﺘﻨوﻋت اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺘﺒﻌﺎ ﻝﺘطور اﻝﻤﺠﺘﻤﻌﺎت اﻝﺒﺸرﻴﺔ‪ ،‬واﺤﺘﻠت ﻤﻜﺎﻨﺔ ﺒﺎرزة ﻓﻲ‬
‫ﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝدول‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻌد اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻤن أﺨطر اﻝﺠراﺌم وﻫذا ﻝﻤﺎ ﺘﺠﻠﺒﻪ ﻤن أﻀرار‬
‫ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﺤﻠﻲ واﻝدوﻝﻲ‪ ،‬وﺘﻜﻤن أﻫم أﻨواﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -1-1‬اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‬

‫ﻴﻘﺼد ﺒﺎﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﻝﺠوء اﻷﻓراد إﻝﻰ وﺴﺎﺌل ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻝﻼﻤﺘﻨﺎع ﻋن دﻓﻊ اﻝﻀراﺌب اﻝﻤﻘررة‬
‫ﻋﻠﻴﻬم‪ ،‬أو دﻓﻌﻬﺎ وﻝﻜن ﺒﻤﻘدار أﻗل ﻤن اﻝﻤﻘدار اﻝﻤﺤدد ﻗﺎﻨوﻨﺎ‪.‬‬

‫ﻴﺘﺨذ اﻝﺘﻬرب ﺼو ار ﻤﺘﻌددة‪ ،‬ﻓﻴﻤﻜن أن ﻴﺘم ﻋن طرﻴق إﺨﻔﺎء اﻹﻴرادات اﻝﺘﻲ ﺘﻜون ﻤﺤﻼ ﻝﻔرض اﻝﻀرﻴﺒﺔ‬
‫ﺴواء ﺘم ذﻝك ﺒﺼورة ﻜﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻜﺄن ﻴﻘوم ﺒﻌدم ذﻜر ﺒﻌض اﻹﻴرادات إطﻼﻗﺎ ﻓﻲ إﻗ اررﻩ اﻝﻀرﻴﺒﻲ‪ ،‬وﻗد ﻴﺘم ذﻝك‬
‫أﻴﻀﺎ ﺒﺼورة ﺠزﺌﻴﺔ ﻜﺄن ﻴذﻜرﻫﺎ وﻝﻜن ﺒﺄﻗل ﻤن ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ]ﻋزت‪ ،2010،‬ص ص‪.[393 ،392 :‬‬

‫‪ -2-1‬اﻝﺠراﺌم اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‬

‫واﻝﺘﻲ ﺘﺸﻤل ﺠراﺌم اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﻤﺨزﻨﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺤﺎﺴب ﺒﺸﻜل ﻏﻴر ﻗﺎﻨوﻨﻲ‪ ،‬وﺠراﺌم اﺴﺘﺨدام اﻝﺤﺎﺴب‬
‫ﻝﺘدﻤﻴر اﻝﺒراﻤﺞ واﻝﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ اﻝﻤﻠﻔﺎت اﻝﻤﺨزﻨﺔ ﻋﻠﻴﻪ وﺠراﺌم اﺴﺘﺨدام اﻝﺤﺎﺴب ﻻرﺘﻜﺎب ﺠرﻴﻤﺔ‬
‫ﻤﻌﻴﻨﺔ أو اﻝﺘﺨطﻴط ﻝﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺠراﺌم اﺴﺘﺨدام اﻝﺤﺎﺴب ﺒﺸﻜل ﻏﻴر ﻗﺎﻨوﻨﻲ ﻤن طرف اﻷﺸﺨﺎص‬
‫اﻝﻤرﺨص ﻝﻬم اﺴﺘﺨداﻤﻪ‪.‬‬

‫ﻨﺴﺘطﻴﻊ أن ﻨرﺠﻊ ﺘﻨﺎﻤﻲ ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻝﺠراﺌم إﻝﻰ اﻷﺴﺒﺎب اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬اﻝﻌﻤر‪ ،2012 ،‬ص‪[208 :‬‬

‫‪ -‬ﺘﺤول أﻏﻠب اﻝﻤﺼﺎرف إﻝﻰ اﻻﺴﺘﺨدام اﻻﻝﻜﺘروﻨﻲ؛‬

‫‪ -‬ﺘطور اﻝﺒرﻤﺠﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﺴﺘﺨدﻤﻬﺎ ﻗراﺼﻨﺔ اﻝﺸﺒﻜﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻝﺠوء اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﻌﻤﻼء واﻷﺸﺨﺎص اﻝﻌﺎدﻴﻴن ﻻﺴﺘﺨدام ﺤواﺴﻴﺒﻬم اﻝﺸﺨﺼﻴﺔ ﻝﻠدﺨول إﻝﻰ‬
‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺘﻬم اﻝﺸﺨﺼﻴﺔ ﻤن ﻤﻨﺎزﻝﻬم دون ﺘوﻓر ﺒراﻤﺞ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻜﺎﻓﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬إن اﻻﻨﺘرﻨت ﻝﻴس ﻤﻠﻜﺎ ﻷﺤد وﺠراﺌﻤﻪ ﻗد ﺘﺤدث ﻓﻲ دوﻝﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ واﻝﻔﺎﻋل ﻴﻜون ﻓﻲ دوﻝﺔ أﺨرى؛‬
‫‪ -‬ﺼﻌوﺒﺔ اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻝﺠﺎﻨﻲ ﻷﻨﻪ ﻻ ﻴﺘرك أﺜ ار ﻝﺠرﻴﻤﺘﻪ‪ٕ ،‬وان وﺠدت إﺜﺒﺎﺘﺎت ﻓﻘد ﻻ ﺘدل ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬

‫‪6‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -3-1‬ﺠراﺌم اﻻﺤﺘﻜﺎر واﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‬

‫واﻝﺘﻲ ﺸرﻋﺘﻬﺎ اﻝﻨظم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝرأﺴﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﺘﺨذة ﻋدة ﻨﻤﺎذج وأﺴﺎﻝﻴب ﻤﻨﻬﺎ اﻹﻏراق وﺸراء ﺒﻌض‬
‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻝﻠﺴﻠﻊ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﺒﺴﻌر أﻋﻠﻰ ﻤن اﻝﺴﻌر اﻝﻤﻌروض ﺒﻪ ﺜم ﺘﺨزﻴﻨﻬﺎ ﻓﺘﺸﺢ ﻓﻲ اﻝﺴوق‪،‬‬
‫وﻜذﻝك اﺘﻔﺎق اﻝﺸرﻜﺎت اﻝﻜﺒرى اﻝﻤﻨﺘﺠﺔ ﻝﺴﻠﻌﺔ واﺤدة ﻋﻠﻰ ﺘﻘﺴﻴم اﻷﺴواق اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻴﻨﻬﺎ ﺒﺤﻴث ﻻ‬
‫ﺘﻨﺎﻓس إﺤداﻫﺎ اﻷﺨرى ]اوﺴرﻴر وﺒوذرﻴﻊ‪ ،‬ﺒدون ﺴﻨﺔ‪ ،‬ص‪.[4:‬‬

‫‪ -4-1‬اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻷﺴﻠﺤﺔ‬

‫ﻴﻌد ﺘﻬرﻴب اﻷﺴﻠﺤﺔ اﻝﻨﺎرﻴﺔ واﻝذﺨﺎﺌر واﻝﻤﺘﻔﺠرات وﻤﺎ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻨﻬﺎ ﻤن إﻴرادات ﻀﺨﻤﺔ أﻤواﻻ ﻏﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘزدﻫر ﻫذﻩ اﻝﺘﺠﺎرة ﺒﺴﺒب اﻝﺤروب وﻴﺴﺘﺨدم ﺘﺠﺎر اﻝﺴﻼح ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻝﺘﻤوﻴل ﺘﺠﺎرﺘﻬم‪.‬‬
‫]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008،‬ص‪.[123 :‬‬

‫‪ -5-1‬ﺠراﺌم اﻝﺘﻬرب اﻝﺠﻤرﻜﻲ‬

‫وﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﺠراﺌم ﻤن ﺨﻼل ﻗﻴﺎم اﻝﺠﺎﻨﻲ ﺒﻨﻔﺴﻪ أو ﻋن طرﻴق ﻏﻴرﻩ ﺒﺎﺴﺘﻴ ارد أو ﺘﺼدﻴر اﻝﺒﻀﺎﺌﻊ اﻝﻤﻘﻠدة‬
‫أو ﺴﻠﻊ ﻏﻴر ﻤرﺨﺼﺔ‪ ،‬وﺘﻘدﻴﻤﻪ ﻝﻤﺴﺘﻨدات وﻓواﺘﻴر ﻤزورة أو ﺼﻨﻊ ﻋﻼﻤﺔ ﻜﺎذﺒﺔ أو إﺨﻔﺎء اﻝﺒﻀﺎﺌﻊ أو‬
‫ارﺘﻜﺎب أي ﻓﻌل آﺨر ﻴﻘﺼد ﺒﻪ اﻝﺘﺨﻠص ﻤن اﻝﻀراﺌب اﻝﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻜﻠﻬﺎ أو ﺒﻌﻀﻬﺎ أو ﺒﻤﺨﺎﻝﻔﺔ اﻝﻨظم‬
‫اﻝﻤﻌﻤول ﺒﻬﺎ ]ﻋزت‪ ،2010 ،‬ص‪.[386:‬‬

‫‪ -6-1‬ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺘﻌد ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن ﺒﻴن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺨطﻴرة ﻜوﻨﻬﺎ ﺘرﺘﺒط ﺒﻤﺨﺎﻝﻔﺔ أﺤﻜﺎم اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻝﻠدوﻝﺔ]اﻝﺤﻠو‪ ،2007،‬ص‪.[22:‬‬

‫ﻜﻤﺎ أﻨﻬﺎ ظﺎﻫرة ﺘﺴﺎﻫم ﻓﻲ ﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال اﻝﻤﺤﺼﻠﺔ ﻤن ﻤﺼﺎدر ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ )ﺘﻬرﻴب اﻝﻤﺨدرات‪،‬‬
‫ﺘﻬرﻴب اﻝﺴﻼح‪ ،‬اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻹداري‪ ،‬اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‪ ،(...‬وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻓﺈن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻴﻠﻌب دور‬
‫اﻝوﺴﻴط ﺒﻴن اﻷﻤوال اﻝﻘذرة واﻝﺠراﺌم اﻝﻤرﺘﻜﺒﺔ ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻴﻬﺎ]ﻋﻴﺎد‪ ،2007 ،‬ص‪.[127 :‬‬

‫وﺴﻴﻜون ﻝﻨﺎ واﺴﻊ اﻝﻨظر ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻤن ﺨﻼل دراﺴﺘﻨﺎ ﻝﻬذا اﻝﻤوﻀوع اﻝﻬﺎم واﻝﺤﺴﺎس ﻓﻲ ﻨﻔس‬
‫اﻝوﻗت‪ ،‬واﻝﺴﺒل اﻝﻤﻨﺘﻬﺠﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﺼﻌﻴدﻴن اﻝدوﻝﻲ واﻝﻤﺤﻠﻲ‪.‬‬

‫‪7‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -2‬اﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﺘﺘﻤﻴز اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻋن ﺒﺎﻗﻲ اﻝﺠراﺌم ﻓﻲ ﻜوﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﻘﺘﺼر اﻝﺠﺎﻨﻲ ﻋﻠﻰ اﻷﻓراد‪ ،‬ﺒل ﻴﺘﻌداﻩ إﻝﻰ‬
‫اﻝﺸﺨص اﻝﻤﻌﻨوي‪.‬‬

‫ﻓﺎﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴرﺘﻜﺒﻬﺎ ﻓرد أو أﻜﺜر ﺒﻐرض ﺘﺤﻘﻴق أرﺒﺎح أو زﻴﺎدة ﻓﻴﻬﺎ أو اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻓﺎﺌدة‬
‫ﻝﻤﺼﻠﺤﺘﻪ اﻝﺸﺨﺼﻴﺔ أو ﻝﻔﺎﺌدة اﻝﺸرﻜﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻌﻤل ﺒﻬﺎ وﺒﻤﻌرﻓﺔ وﻤواﻓﻘﺔ ﻤن اﻝﻤﺴؤوﻝﻴﻴن ﻋن وﻀﻊ اﻝﺴﻴﺎﺴﺎت‬
‫أو اﺘﺨﺎذ اﻝﻘ اررات داﺨل اﻝﺸرﻜﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤﺜل اﻝﻤدﻴرﻴن اﻝﺘﻨﻔﻴذﻴﻴن وأﻋﻀﺎء ﻤﺠﻠس اﻹدارة‪.‬‬

‫وﻴﻤﻜن أن ﻴﺘﻌدى ذﻝك إﻝﻰ ﻤﺴﺘوى اﻝﺸﺨص اﻝﻤﻌﻨوي ﺒﻤﺴﺎﻫﻤﺔ اﻝﺸﺨص اﻝطﺒﻴﻌﻲ ﻤﺴﺘﻐﻼ ﻓﻲ ذﻝك‬
‫اﻝﺤرﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻔراغ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ ﻓﻲ اﻝدوﻝﺔ ﻝﻴﻘوم ﺒﺘﺤﻘﻴق ﻤﺼﺎﻝﺢ وأرﺒﺎح ﻤن ﺸﺄﻨﻬﺎ أن ﺘﻠﺤق أﻀ ار ار‬
‫ﺨطﻴرة وﺘﻬدد اﻝﻨظﺎم اﻝﺴﻴﺎﺴﻲ واﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻝﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن أﻫداف اﻝﺠﻨﺎة ﺘﻐﻴرت ﺤﻴث ﻜﺎن ارﺘﻜﺎب اﻝﺠرﻴﻤﺔ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻴﻘوم ﺒﻪ ﻓرد أو أﻓراد ﻤﺤدودون ﻏرﻀﻬم ﺘﺤﻘﻴق اﻝرﺒﺢ‪ ،‬أﻤﺎ اﻝﻴوم ﻓﻘد أﺼﺒﺢ ﻋﻠﻰ ﺸﻜل اﺘﻔﺎﻗﻴﺎت‬
‫ﺒﻴن أﺸﺨﺎص ﻤﻌﻨوﻴﺔ ﻜﺒرى ﻤﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ اﻝﺸرﻜﺎت ﻤﺘﻌددة اﻝﺠﻨﺴﻴﺎت‪ ،‬ﻝﻴس ﻫدﻓﻬﺎ ﺘﺤﻘﻴق اﻷرﺒﺎح اﻝطﺎﺌﻠﺔ ٕواﻨﻤﺎ‬
‫‪.‬‬ ‫أﺼﺒﺢ ﻫدﻓﻬﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝﺴﻴطرة ﻋﻠﻰ اﻝﺸؤون اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻝﻠدول‬
‫]ﺨﻤﻴﺨم‪،2011،‬ص ص‪.[19،20:‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬

‫ﻴﺘرﺘب ﻋﻠﻰ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ أﻀ ار ار ﺒﺎﻝﻐﺔ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻘوﻤﻲ‪ ،‬ﻝﻤﺎ ﺘﺘﺴم ﺒﻪ ﻫذﻩ اﻝﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن‬
‫اﻝﺠراﺌم ﺒﺘﺄﺜﻴرﻫﺎ اﻝﻤﺒﺎﺸر ﻋﻠﻰ اﻝﺤﻴﺎة اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ إذا ﻤﺎ ﺘوﻗﻔت ﻓﺴﻴﺘرﺘب ﻋﻨﻬﺎ ﺘوﻗف ﻋﺠﻠﺔ اﻹﻨﺘﺎج‬
‫واﻝﻌﻤﺎل‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴؤدي إﻝﻰ اﻨﺘﺸﺎر اﻝﺒطﺎﻝﺔ‪ ،‬وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻴﻠﺠﺄ أﺼﺤﺎب رؤوس اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻝطرق ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻤن أﻫم ﻫذﻩ اﻵﺜﺎر ﻨذﻜر ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬اوﺴرﻴر وﺒوذرﻴﻊ‪ ،‬ﺒدون ﺴﻨﺔ‪ ،‬ص‪[6 :‬‬

‫‪ -1‬اﻷﺜر ﻋﻠﻰ اﻷداء اﻹداري‬

‫وﻫو ﻤﺎ أﺜﺒﺘﺘﻪ اﻝدراﺴﺔ اﻝﺘﻲ ﻗﺎم ﺒﻬﺎ اﻝﺒﻨك اﻝدوﻝﻲ ﻋن أﺜر اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻋﻠﻰ اﻷداء اﻹداري‪ ،‬ﻓﻌﻤﻠﻴﺔ‬
‫ﺘﺤوﻴل ﺒﻌض اﻷﻤوال اﻝﻌﺎﻤﺔ إﻝﻰ ﻤﻜﺎﺴب ﺸﺨﺼﻴﺔ ﺒدون وﺠﻪ ﺤق ﻤﺴﺘﻔﺤﻠﺔ ﺒﺎﻝﺒﻠدان اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻓﺄﺜرﻫﺎ‬
‫ﺠد ﻤدﻤر ﻝﻸداء اﻹداري واﻝﺘطور اﻝﺴﻴﺎﺴﻲ واﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻝﻠﺒﻼد ﺒرﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن ﻝﺠراﺌم اﻝﺸﻴﻜﺎت ﺘﺄﺜﻴ ار ﻋﻠﻰ‬
‫ﻓﻘدان اﻝﺜﻘﺔ ﻓﻴﻬﺎ وﻤﻨﻪ ﺘﺘﻼﺸﻰ ﻗدرﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ أداء وظﻴﻔﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫‪8‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -2‬اﻵﺜﺎر اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ‬

‫ﻴﻌﻤل ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻝﺠراﺌم ﻋﻠﻰ إﻓﺴﺎد اﻝﺴﻴﺎﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﺎﻹﺠراءات اﻝﻤﺘﺨذة‬
‫ﻝزﻴﺎدة ﻤﺤﺼﻼت اﻝﻀراﺌب‪ ،‬ﻤن ﺸﺄﻨﻪ أن ﻴزﻴد ﻓﻲ ﻨﺴب اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ وﺘﻐﻴﻴر ﺴﻌر ﺼرف اﻝﻌﻤﻠﺔ‬
‫اﻝوطﻨﻴﺔ ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﺒﺎﻝﻌﻤﻼت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﻴدﻓﻊ ﺒﺘﺠﺎر اﻝﻌﻤﻠﺔ إﻝﻰ ﻤوازﻨﺔ اﻝﺼرف ﻜﻲ ﻴﺒﻘﻰ اﻝﻔرق ﻗﺎﺌﻤﺎ ﺒﻴن اﻝﺴوق‬
‫اﻝرﺴﻤﻲ و ﺴوق ﺘﺠﺎرة اﻝﻌﻤﻠﺔ‪ ،‬وﻫو ﻤﺎ ﻴﻘﻠص ﻤن ﻓرص ﺘﺤﺼﻴل اﻝدوﻝﺔ ﻝﻤزﻴد ﻤن اﻝﻌﻤﻼت اﻝﺤرة‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ أن وﻀﻊ ﻀواﺒط و ﻗﻴود ﻋﻠﻰ اﻝﺴﻠﻊ اﻝﻤﺴﺘوردة ﺴﻴزﻴد ﻤن ﺤﺠم اﻝﺘﻬرﻴب وﻫو ﻤﺎ ﺴﻴؤدي إﻝﻰ اﻝﻤزﻴد‬
‫ﻤن اﻝﻔﺴﺎد واﻝﺘﻤرد ﻋﻠﻰ اﻝدوﻝﺔ‪ ،‬ﺤﻴث أﻨﻪ ﻴﺘرﺘب ﻋن اﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﻤﻘدرة‬
‫زاﺌﻔﺔ ﻋﻠﻰ اﻝدﻓﻊ ﻝﻸﻓراد اﻝﻤﻨﻬﻤﻜﻴن ﻓﻲ اﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻨﺠم ﻋن ﻫذﻩ اﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت واﻨﺘﺸﺎرﻫﺎ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻗطﺎع واﺴﻊ اﻨﺨﻔﺎض زاﺌف ﻓﻲ اﻝطﺎﻗﺔ اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﻝﻠﻤﺠﺘﻤﻊ ﻜﻜل‪.‬‬

‫‪ -3‬اﻵﺜﺎر اﻝﻤﻨﻌﻜﺴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻨﺸﺎط اﻻﻗﺘﺼﺎدي واﻻﺴﺘﺜﻤﺎري‬

‫ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ أﺜر ﺤﻘﻴﻘﻲ ﻋﻠﻰ ﻋدم اﻻﺴﺘﻘرار اﻷﻤﻨﻲ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﻓﻔﻲ ﺠو ﻴﻨﻌدم ﻓﻴﻪ اﻻﺴﺘﻘرار‬
‫اﻷﻤﻨﻲ‪،‬ﻴﺠﻌل رﺠﺎل اﻷﻋﻤﺎل واﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن ﻴﻨﻔرون وﻴﺤﺠﻤون ﻋن اﺴﺘﻐﻼل رؤوس أﻤواﻝﻬم ﻓﻲ ﺘﻠك اﻝﺒﻠدان‪،‬‬
‫وﻫذا ﻤﻨﻌﻜس ﺨطﻴر ﻴﻌﻤل ﻋﻠﻰ اﻝرﻜود اﻝﺤﺘﻤﻲ ﻝﻠﻨﺸﺎط اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪.‬‬
‫‪ -4‬أﺜر اﻝﺠراﺌم ﻋﻠﻰ إﻨﺘﺎﺠﻴﺔ اﻝﻤوارد اﻝﺒﺸرﻴﺔ‬
‫إن ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ آﺜﺎ ار ﺠﺴﻴﻤﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤردود اﻝﺒﺸري ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎﻻت اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ واﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ وﻜذﻝك‬
‫اﻹدارﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻫدار اﻝﻤوارد اﻝﺒﺸرﻴﺔ وﺘﻌطﻴﻠﻬﺎ ﻴؤﺜر ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻜﻔﺎءﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻫو اﻝﺸﺄن ﻝﻶﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ‬
‫اﻝﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن اﺴﺘﻬﻼك اﻝﻤﺨدرات اﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر ﻋﻠﻰ ﺴﻠوك وﻗدرة اﻷﻓراد ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤل‪ ،‬ﻓﻜل ذﻝك ﻴﻌﻤل ﻋﻠﻰ‬
‫ﺘدﻨﻲ ﻜﻔﺎءة اﻝﻌﻤل وﻤردودﻴﺘﻪ وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺘدﻨﻲ اﻝدﺨل واﻨﺨﻔﺎض ﻤﺴﺘوى اﻝﻤﻌﻴﺸﺔ‪.‬‬
‫‪ -5‬اﻵﺜﺎر اﻝﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن اﻹﻨﻔﺎق ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫ﻤن آﺜﺎر اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ أﻴﻀﺎ زﻴﺎدة اﻹﻨﻔﺎق اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺈذا زادت ﺘﻠك اﻝﺠراﺌم دﻋت‬
‫اﻝﻀرورة إﻝﻰ ﺘوﺠﻴﻪ طﺎﻗﺎت ﺒﺸرﻴﺔ وﻤﺎدﻴﺔ ﻝﻤﻌﺎﻝﺠﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻤﺎ ﺘﺘطﻠﺒﻪ ﻤن ﺘﻜﺎﻝﻴف ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﻌﺘﺒرة ﺘﺸﻜل ﻋﺒﺌﺎ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ﻜﻤﺎ ﺘؤدي ﺘﻠك اﻝﻨﻔﻘﺎت إﻝﻰ ﺘﻘﻠﻴص ﺤﺠم اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ‪.‬‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻴﻌﺎﻨﻲ اﻝﻌﺎﻝم اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻤن أﺨطﺎر ﻋدﻴدة‪ ،‬ﻤﻨﻬﺎ ﻤﺎ ﻫو ظﺎﻫر وﻤﻨﻬﺎ ﻤﺎ ﻫو ﻏﻴر ظﺎﻫر‪ ،‬وﻝﻌل أﻫم‬
‫ﻫذﻩ اﻷﺨطﺎر ﻫﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﺘﻬدد اﻻﺴﺘﻘرار اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬ﻓﻘد أﺼﺒﺤت ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة أﻫﻤﻴﺔ‬

‫‪9‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﻜﺒرى ﻝدى اﻝدول واﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻨظ ار ﻻﺴﺘﺤواذﻫﺎ ﻜل اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬وﻋﻤوﻤﺎ ﻓﻬذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﺘﻬدف إﻝﻰ ﺘﻐطﻴﺔ‬
‫اﻷﻋﻤﺎل ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ أي اﻷﻤوال اﻝﻤﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺘﻠك اﻷﻋﻤﺎل‪ ،‬وﺠﻌﻠﻬﺎ ﺘﺒدو وﻜﺄﻨﻬﺎ ﻤن ﻤﺼدر‬
‫ﻤﺸروع وﻗﺎﻨوﻨﻲ‪.‬‬

‫وﻨظ ار ﻷﻫﻤﻴﺔ اﻝظﺎﻫرة ﻓﺴﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث ﻤﻔﻬوم وﻋواﻤل ظﻬور ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر‬
‫اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺼﺎدر وﻤﺨﺘﻠف ﻤﺼﺎدر ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﺘطور اﻝﺘﺎرﻴﺨﻲ وﺘﻌرﻴف ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻴﻌد ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺨطﻴرة‪ ،‬وﻫذا راﺠﻊ إﻝﻰ ﻜوﻨﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻤﻌﻘدة وﻤﺘﻌددة‬
‫اﻷﺸﻜﺎل واﻝوﺴﺎﺌل وﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺒﻌﻀﻬﺎ اﻝﺒﻌض‪ ،‬وﻋﻠﻴﻪ ﻻ ﺒد ﻝﻨﺎ ﻤن اﻝﺘطرق إﻝﻰ ظﻬور وﺘطور ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ووﻀﻊ ﻤﻔﻬوم دﻗﻴق ﻝﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬اﻝﺘطور اﻝﺘﺎرﻴﺨﻲ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺘﺸﻴر اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﻤراﺠﻊ ﺒﺄن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﺘﻌود إﻝﻰ أﻻف اﻝﺴﻨﻴن‪ ،‬أﻴن ﻝﺠﺄ اﻝﺘﺠﺎر اﻝﺼﻴﻨﻴون وﻗﺒل‬
‫أﻝﻔﻲ ﺴﻨﺔ إﻝﻰ اﺴﺘﺜﻤﺎر أﻤواﻝﻬم ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺨﺎرج اﻹﻤﺒراطورﻴﺔ اﻝﺼﻴﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻌﻴدا ﻋن أﻨظﺎر اﻝﺴﻠطﺎت‬
‫ﺨوﻓﺎ ﻤن ﻤﺼﺎدرﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫ﻓﻲ ﺤﻴن ﻴرﺠﻊ اﻝﺒﻌض ﻤﺼطﻠﺢ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ ﻋﺼﺎﺒﺎت اﻝﻤﺎﻓﻴﺎ اﻝﺘﻲ ﻜﺎﻨت ﺘﺘوﻓر ﺒﻴدﻫﺎ أﻤوال‬
‫طﺎﺌﻠﺔ ﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻓﻲ ﻤﻘدﻤﺘﻬﺎ اﻝﻤﺨدرات واﻝﻘﻤﺎر واﻷﻨﺸطﺔ اﻹﺒﺎﺤﻴﺔ واﻻﺒﺘزاز‬
‫وﻏﻴرﻫﺎ‪ ،‬وﻗد اﺤﺘﺎﺠت ﻫذﻩ اﻝﻌﺼﺎﺒﺎت إﻀﻔﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺼﺎدر أﻤواﻝﻬﺎ ﻋوﻀﺎ ﻋن اﻝﺤﺎﺠﺔ إﻝﻰ‬
‫ﺤل اﻝﻤﺸﻜﻠﺔ ﺘوﻓر اﻝﻨﻘد ﺒﻴن ﻴدﻴﻬﺎ وﻤﺸﻜﻠﺔ ﻋدم اﻝﻘدرة ﻋﻠﻰ ﺤﻔظﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻜﺎن أﺤد اﺒرز اﻝطرق‬
‫ﻝﺘﺤﻘﻴق ﻫذا اﻝﻬدف ﺸراء اﻝﻤوﺠودات ٕواﻨﺸﺎء اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ‪ ،‬وﻫو ﻤﺎ ﻗﺎم ﺒﻪ أﺤد ﻗﺎدة اﻝﻤﺎﻓﻴﺎ آل ﻜﺎﺒون‪ ،‬اﻝذي‬
‫أﺤﻴل ﻋﺎم ‪ 1931‬ﻝﻠﻤﺤﺎﻜﻤﺔ ﺒﺘﻬﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﻌروﻓﺔ ﻓﻲ ذﻝك اﻝوﻗت‪ٕ ،‬واﻨﻤﺎ ﺒﺘﻬﻤﺔ اﻝﺘﻬرب‬
‫اﻝﻀرﻴﺒﻲ‪ ،‬ﺤﻴث أﺨذ اﻝﺤدﻴث ﻤداﻩ ﻋن اﻝﻤﺼﺎدر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻝﻬذﻩ اﻷﻤوال ﻓﻲ ﺘﻠك اﻝﻤﺤﺎﻜﻤﺔ ﺨﺎﺼﺔ‬
‫ﻋﻨد ﻤﺤﺎﻜﻤﺔ ﻤﻴرﻻ ﻨﺴﻜﻲ ﻝﻘﻴﺎﻤﻪ ﺒﺎﻝﺒﺤث ﻋن وﺴﺎﺌل ﻹﺨﻔﺎء اﻷﻤوال ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ اﻝﻤﺤﺎﺴب اﻝﻌﺎﻤل ﻤﻊ آل‬
‫ﻜﺎﺒون ]ﻋﺎﺒد‪ ،2012 ،‬ص‪.[11 :‬‬

‫‪10‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫وﻝﻌل ﻤﺎ ﻗﺎم ﺒﻪ ﻤﻴرﻻ ﻨﺴﻜﻲ ﻓﻲ ذﻝك اﻝوﻗت وﻓﻲ ﺒداﻴﺎت ﺘطور اﻝﺼﻨﺎﻋﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻴﻤﺜل أﺤد أﺒرز‬
‫وﺴﺎﺌل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻌد‪ ،‬وﻫذا ﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ ﺘﺤوﻴل اﻝﻨﻘود إﻝﻰ ﺒﻨوك أﺠﻨﺒﻴﺔ ٕواﻋﺎدة اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻴﻬﺎ‬
‫ﻋن طرﻴق اﻝﻘروض‪.‬‬

‫وﻗد ﻋﺎد ﻤﺼطﻠﺢ )ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال( ﻝﻠظﻬور ﻤرة أﺨرى ﻓﻲ ﺼﻔﺤﺎت اﻝﺠراﺌد إﺒﺎن ﻓﻀﻴﺤﺔ ووﺘرﺠﻴت ﻋﺎم‬
‫‪ 1973‬ﻓﻲ أﻤرﻴﻜﺎ‪ ،‬ﻝﻜن ظﻬورﻩ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ ﺘﺤﻘق ﻓﻲ أول دﻋوى أﻤﺎم اﻝﻘﻀﺎء اﻷﻤرﻴﻜﻲ ﻋﺎم ‪ 1982‬وﻤﻨذ‬
‫ذﻝك اﻝوﻗت ﺠرى ﺸﻴوع ﻫذا اﻝﻤﺼطﻠﺢ ﻝﻠدﻻﻝﺔ ﻋﻠﻰ إﻀﻔﺎء اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻤوال اﻝﻘذرة اﻝﻤﺤﺼﻠﺔ ﻤن‬
‫ﻤﺼﺎدر ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻋن طرﻴق إدﺨﺎﻝﻬﺎ ﻀﻤن داﺌرة اﻷﻤوال اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺘﺨذ ﻋدة ﻤراﺤل‬
‫ر ﻤﺸروﻋﺎ ]ﻋﺎﺒد‪ ،2012،‬ص‪.[11:‬‬
‫ﺘؤدي ﻓﻲ اﻝﻨﻬﺎﻴﺔ إﻝﻰ إظﻬﺎر اﻝﻤﺎل وﻜﺄن ﻝﻪ ﻤﺼد ا‬

‫‪ -2‬ﺘﻌرﻴف ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻫﻨﺎك ﻋدة ﺘﻌﺎرﻴف ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻫذا راﺠﻊ إﻝﻰ ﻜوﻨﻬﺎ ظﺎﻫرة اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ وﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪،‬‬
‫وﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴوف ﻨﺘطرق إﻝﻰ ﻋدة ﺘﻌﺎرﻴف‪ ،‬ﺜم ﻨﺤﺎول وﻀﻊ ﺘﻌرﻴف ﻤﻨﺎﺴب ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة ]‪[landau,2005,p25‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻷول‪ :‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫﻲ‪ ":‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺘداﺨﻠﺔ ﻹﺨﻔﺎء اﻝﻤﺼدر ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻲ‬
‫ﻝﻸﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ٕواظﻬﺎرﻫﺎ ﻓﻲ ﺼورة أﻤوال ﻤﺘﺤﺼﻠﺔ ﻤن ﻤﺼدر ﻤﺸروع"‪.‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ ":‬ﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻴﺘم اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﻨﺸﺎط إﺠراﻤﻲ أو ﻤن ﺨﻼل اﻝﻤﺸﺎرﻜﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺘﻠك اﻷﻨﺸطﺔ ﻝﻐرض أﺨﻔﺎء أو إﻨﻜﺎر اﻝﻤﺼدر ﻏﻴر ﺸرﻋﻲ ﻝﻸﻤوال أو ﻤﺴﺎﻋدة أي ﺸﺨص ﻴﻨﻐﻤس ﻓﻲ‬
‫ارﺘﻜﺎب ﺠرﻴﻤﺔ ﻝﻤﺜل ﻫذﻩ اﻷﻨﺸطﺔ ﻝﻠﺘﻬرب ﻤن اﻝﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻝﻔﻌﻠﺘﻪ"]اﻝﻤطﻴري‪ ،2007،‬ص‪.[15:‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻝث‪ ":‬ﻫو ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻜﺘﺴﺎب أﻤوال ﺒطرﻴﻘﺔ ﻏﻴر ﺸرﻋﻴﺔ‪ ،‬وﻫﻲ ﺘﺸﻤل أﻤوال اﻷﻨﺸطﺔ اﻹﺠراﻤﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻲ ﺘرﺘﺒط ﺒﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات وﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝﺠراﺌم وﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ إﻝﻰ أﻤوال ﻤﺸروﻋﺔ"] ‪.[jerez,2003,p:32‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝراﺒﻊ‪ ":‬اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻠﺠﺄ إﻝﻴﻬﺎ اﻝﻘﺎﺌﻤون ﻋﻠﻰ اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻝﻤﺨدرات وﻏﻴرﻫﺎ ﻹﺨﻔﺎء‬
‫ﻤﺼدرﻫﺎ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع‪ ،‬أو اﺴﺘﺨدام اﻝدﺨل ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﻓﻲ وﺠﻪ ﻤﺸروع ﻴﺠﻌﻠﻪ ﻴﺒدو وﻜﺄﻨﻪ ﻋﺎﺌد ﻤن‬
‫أﻋﻤﺎل ﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻤﺸروﻋﺔ" ]اﻝﺤﻤﺎدي‪ ،2002،‬ص‪.[74 :‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺨﺎﻤس‪ :‬ﺤﺴب دﻝﻴل اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻷوروﺒﻴﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﺼﺎدر ﻋﺎم ‪ 1990‬واﻝذي ﻋرف ﺒﺄن‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ":‬ﻫو ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال اﻝﻤﺘﺤﺼﻠﺔ ﻤن أﻨﺸطﺔ ﺠرﻴﻤﺔ ﺒﻬدف إﺨﻔﺎء أو إﻨﻜﺎر اﻝﻤﺼدر‬

‫‪11‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻲ واﻝﻤﺤظور ﻝﻬذﻩ اﻷﻤوال‪ ،‬أو ﻤﺴﺎﻋدة أي ﺸﺨص ارﺘﻜب ﺠرﻤﺎً ﻝﻴﺘﺠﻨب اﻝﻤﺴؤوﻝﻴﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ‬
‫اﻝﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن اﻻﺤﺘﻔﺎظ ﺒﻤﺘﺤﺼﻼت ﻫذا اﻝﺠرم"‪.‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺴﺎدس‪ :‬ﺤﺴب ﺒرﻨﺎﻤﺞ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة اﻝدوﻝﻲ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻤﺨدرات وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺤﻴث ﻋرف‬
‫اﻝظﺎﻫرة ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ ":‬ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻴﻠﺠﺄ ﻏﻠﻴﻬﺎ ﺘﺠﺎر وﻤﻬرﺒوا اﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ ﻹﺨﻔﺎء وﺠود دﺨل أو ﻹﺨﻔﺎء‬
‫ﻤﺼدرﻩ ﻏﻴر اﻝﺸروع‪ ،‬أو اﺴﺘﺨدام اﻝدﺨل اﻝﻤﺸروع ﻓﻲ وﺠﻪ ﻏﻴر ﻤﺸروع‪ ،‬ﺜم ﻴﻘوﻤون ﺒﺈدﺨﺎل ذﻝك ﻓﻲ‬
‫اﻝدﺨل اﻝﻤﺸروع‪ ،‬ﻝﻴﺒدو وﻜﺄﻨﻪ ﺘﺤﻘق ﻤن ﻤﺼدر ﻤﺸروع" ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[26:‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﺴﺒق ﻴﻤﻜن ﺘﻌرﻴف ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ أﻨﻪ‪" :‬ﺠرﻴﻤﺔ دوﻝﻴﺔ ﻤﻨظﻤﺔ ﻴﻘوم ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻫﺎ اﺤد‬
‫اﻷﺸﺨﺎص ﺒﺈﺠراء ﺴﻠﺴﻠﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺘﻼﺤﻘﺔ ﻋﻠﻰ أﻤوال ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻨﺘﺠت ﻋن أﻨﺸطﺔ‬
‫ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻴﻌﺎﻗب ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺘﺸرﻴﻊ دوﻝﺔ ﻫذا اﻝﺸﺨص ﻤﺴﺘﻌﻴﻨﺎ ﺒوﺴطﺎء ﻜواﺠﻬﺔ ﻝﻠﺘﻌﺎﻤل ﻤﺴﺘﻐﻼ ﻤﻨﺎخ‬
‫اﻝﻔﺴﺎد اﻹداري وﺴرﻴﺔ ﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﺒﻨوك ﺒﻬدف ﺘﺎﻤﻴن أﻤواﻝﻪ اﻝﻘذرة ﻤن اﻝﻤﻼﺤﻘﺔ اﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ واﻷﻤﻨﻴﺔ"‪.‬‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻫﻨﺎك ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺴﺒﺎب واﻝﻌواﻤل اﻝﺘﻲ أدت إﻝﻰ اﻨﺘﺸﺎر وﺘﻨﺎﻤﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻴﻤﻜن‬
‫إﻴﺠﺎزﻫﺎ ﻓﻲ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -‬ارﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻝﻀراﺌب واﻝرﺴوم ﻋﻠﻰ اﻷﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ :‬وﻴؤدي ذﻝك إﻝﻰ ﻤﺤﺎوﻝﺔ اﻝﺒﻌض اﻝﺘﻬرب‬
‫ﻤن ﻫذا اﻝﻌبء اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﺨﺎﺼﺔ إذا ﺴﺎد اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﺸﻌور ﺒﺎن ﺤﺼﻴﻠﺔ اﻝﻀراﺌب ﻻ ﺘﺘﻔق ﻓﻲ اﻝﻤﻨﺎﻓﻊ‬
‫اﻝﻌﺎﻤﺔ وﻻ ﺘوﺠﻪ إﻝﻰ اﻻﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺴﻠﻴﻤﺔ‪ ،‬أو أﻨﻪ ﻻ ﺘوﺠد ﻋداﻝﺔ ﻓﻲ ﺘوزﻴﻊ اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎم‪.‬‬
‫‪ -‬اﻝﻔﺴﺎد اﻹداري‪ :‬ﻴﻌد ﻤن ﺒﻴن اﻷﺴﺒﺎب اﻝﺘﻲ ﺴﺎﻋدت ﻓﻲ ﺘﻔﺸﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻘوم ﺒﻌض‬
‫اﻝﻤﺴؤوﻝﻴن واﻝﻤوظﻔﻴن ﺒﺎﺴﺘﻐﻼل ﺴﻠطﺎﺘﻬم ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻋﻤوﻻت ورﺸﺎوى ﻤﻘﺎﺒل ﺘﻤرﻴر ﺼﻔﻘﺎت ﻤﻌﻴﻨﺔ‪،‬‬
‫أو إﻋطﺎء ﺘراﺨﻴص ﺤﻜوﻤﻴﺔ ﻝﺒدء ﻨﺸﺎط اﺴﺘﺜﻤﺎري‪ ،‬أو ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻌﺎﻤﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺘﻌﻘﻴدات اﻝﻨظم اﻹدارﻴﺔ‪ :‬ﻓﻜﻠﻤﺎ زادت اﻝﺘﻌﻘﻴدات اﻹدارﻴﺔ اﻝﺤﻜوﻤﻴﺔ‪ ،‬وﻜﺜرت وطﺎﻝت اﻹﺠراءات واﻝﻘواﻋد‬
‫اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻷي ﻋﻤل‪ ،‬ﻜﻠﻤﺎ زادت اﻝدواﻓﻊ ﻝدى اﻷﻓراد ﻝﻼﻝﺘﻔﺎف ﺤول ﻫذﻩ اﻝﻨظم وﻤﺨﺎﻝﻔﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫]اﻝﺴﻴﺴﻲ‪،2003،‬ص‪.[150:‬‬

‫‪ -‬اﻝﺘﻨﺎﻓس ﺒﻴن اﻝﺒﻨوك‪ :‬إن اﻝﺘﻨﺎﻓس اﻝﻤﺤﺘدم ﺒﻴن اﻝﺒﻨوك ﻝﺠذب اﻝﻤزﻴد ﻤن اﻝﻌﻤﻼء‪ ،‬أدى إﻝﻰ ﺘﺸﺠﻴﻊ ﺒﻌض‬
‫ﻤوظﻔﻲ اﻝﺒﻨوك ﻋﻠﻰ ﺘﻨﺸﺌﺔ وﺘﻨﻤﻴﺔ أرﺒﺎح اﻝﺒﻨوك ﺤﺘﻰ ٕوان ﻜﺎﻨت ﺒطرق ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻜﻤﺜﺎل ﻋن ﻫذﻩ‬

‫‪12‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﺒﻨوك ﺒﻨك اﻻﻋﺘﻤﺎد واﻝﺘﺠﺎرة اﻝدوﻝﻲ‪ ،‬اﻝذي اﺨﺘﻠس ﻤن ﻋﻤﻼﺌﻪ ﻋدة ﻤﻠﻴﺎرات ﻤن اﻝدوﻻرات‪ ،‬ﺜم اﻨﻬﺎر‬
‫ﻋﺎم‪ ،1991‬وأﺼﺒﺢ ﻴطﻠق ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻨك اﻝﻤﺤﺘﺎﻝﻴن واﻝﻤﺠرﻤﻴن اﻝﻌﺎﻝﻤﻲ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺴرﻴﺔ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪ :‬ﺘﻌد ﺴرﻴﺔ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻘﺎﻋدة اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺴﺘﻨد ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪،‬‬
‫وﻤن ﺜم ﻓﺈﻨﻪ ﻋﺎدة ﻤﺎ ﺘﺴﺘﺨدم اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻝﺘﺴﻬﻴل ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻨظ ار ﻝﻌدم ﺴﻤﺎح‬
‫اﻝﺒﻨوك ﺒﺎﻝﻜﺸف ﻋن أﺴﻤﺎء أﺼﺤﺎب اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت أو ﻫوﻴﺎﺘﻬم أو اﻻﺴﺘﻌﺎﻀﺔ ﻋن ذﻝك ﺒﺘﻔوﻴض اﻝﻤودﻋﻴن‬
‫ﻝﻐﻴرﻫم ﻤﻤن ﻴﺴﺘﺘرون وراءﻫم ﻜواﺠﻬﺔ ﻝﻠﺘﻌﺎﻤل‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻘوﻤون ﺒﺎﺴﺘﺨدام اﻷﻤوال اﻝﻤﺤوﻝﺔ ﻝﻬم ﻓﻲ أداء‬
‫ﺒﻌض اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﻤﻌﻠﻨﺔ‪ ،‬ﻤﺜل‪ :‬اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ أو اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ أو ﺸراء اﻝﺴﻠﻊ اﻝﻤﻌﻤرة‬
‫أو اﻝﻌﻘﺎ ارت واﻝذﻫب وﻏﻴرﻫﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺘﺸﺠﻴﻊ ﺒﻌض اﻝدول ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ :‬ﻫﻨﺎك ﺒﻌض اﻝدول اﻝﺘﻲ ﺘﺸﺠﻊ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻗد‬
‫أﻋﻠﻨت ﺼراﺤﺔ أﻨﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﺴﺘﻌداد ﻝﺘﻠﻘﻲ اﻷﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ‪ ،‬وﺘﻘدم ﻝﻬﺎ اﻝﺘﺴﻬﻴﻼت اﻝﻤﻤﻜﻨﺔ ﻓﻼ ﺘﻔرض‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﻀراﺌب‪ ،‬وﺘﻌرف ﻫذﻩ اﻝدول ﺒدول اﻝﺠﻨﺎت اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ‪ ،‬وﻤن أﻫم ﻫذﻩ اﻝدول )ﺠزﻴرة ﻨﺎورو( اﻝﺘﻲ ﺘﻘﻊ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺨط اﻻﺴﺘواء ﻓﻲ اﻝﻤﺤﻴط اﻝﻬﺎدي اﻝﻐرﺒﻲ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻌﻴش ﻫذﻩ اﻝﺠزﻴرة ﻋﻠﻰ ﻤورد وﺤﻴد وﻫو اﻝرﺴوم‬
‫اﻝﺘﻲ ﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘدﻴم اﻝﺘﺴﻬﻴﻼت اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻤﻘﺎﺒل ﻀﻤﺎن اﻝﺴرﻴﺔ‬
‫اﻝﻜﺎﻤﻠﺔ ﻝﻤن ﻴرﻴد إﻴداع أﻤواﻝﻪ ﻝدﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺤرﻴﺔ ﺤرﻜﺔ اﻷﻤوال‪ :‬إن ظﺎﻫرة ﺘﻨﺎﻤﻲ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر اﻷﺠﻨﺒﻲ اﻝﻤﺒﺎﺸر‪ ،‬وﺤرﻴﺔ ﺤرﻜﺔ اﻷﻤوال ﺒﻴن ﻜﺎﻓﺔ اﻝدول‬
‫اﻝﻤﺘﻘدﻤﺔ واﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬ظﺎﻫرة اﻝﺘوﺴﻊ ﻓﻲ اﻝﻤﻀﺎرﺒﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤن ﺨﻼل اﻝﺒورﺼﺎت‪ ،‬ﻴﺨﻠق ﺠوا ﻴﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ‬
‫ﻨﻤو ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬
‫‪ -‬اﻝﺘﻘدم اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ‪ :‬أدى اﻝﺘﻘدم اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ إﻝﻰ ﺘزاﻴد اﺴﺘﺨدام ﺒطﺎﻗﺎت ﺼرف اﻝﻨﻘود وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ اﻨﺘﺸﺎر‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث أن اﻝﺘﻌﺎﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺒﺎﺴﺘﺨدام ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺎت ﻗد ﻴﺼﻌب ﺘﻌﻘﺒﻪ أو اﻝوﻗوف‬
‫ﻋﻠﻰ أﺜرﻩ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ آن اﻝﺘﻌﺎﻤﻼت ﺒواﺴطﺔ ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺔ ﺘﺘﺴم ﺒﺎﻝﺴﻬوﻝﺔ‪ ،‬إذ ﺘﻜﻔل ﺘﺤوﻴﻼ ﻓورﻴﺎ ﻝﻠﻤﺎل‬
‫ﻤن ٕواﻝﻰ أي ﻤﻜﺎن ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم وﻴﻜون اﻝﻤﺘﻌﺎﻤل ﺒﻬﺎ ﻤﺠﻬول اﻝﺸﺨﺼﻴﺔ‪ ،‬ﻫذا ﻓﻀﻼ ﻋن ﺼﻌوﺒﺔ اﻜﺘﺸﺎف‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋن طرﻴق ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺔ وﺘﺤدﻴد اﻹﻗﻠﻴم اﻝذي ارﺘﻜﺒت ﻓﻴﻪ‪.‬‬
‫]اﻝﻤطﻴري‪ ،2007،‬ص ص‪.[25 ،23 :‬‬
‫‪ -‬ﻋدم اﻝﺸﻔﺎﻓﻴﺔ‪ :‬ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﺼﻔﻘﺎت اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ﻤﻊ ﺘدﻨﻲ اﻝوﻀﻌﻴﺔ اﻝﻤﻌﻴﺸﻴﺔ ﻤﻤﺎ ﻴؤدي إﻝﻰ‬
‫اﻝرﺸﺎوى اﻝﺘﻲ ﻴطﻠﺒﻬﺎ ﻤوظﻔﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻌﺎم ﻝﻤواﺠﻬﺔ اﻝﻐﻼء اﻝﻤﻌﻴﺸﻲ ]ﻋﻴﺎد‪ ،2007 ،‬ص‪.[132:‬‬

‫‪13‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ﻋﻨﺎﺼر وﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺘﻌﺘﺒر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﺼﺤﺒﻬﺎ ﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻝﺠراﺌم ﺘﻜون‬
‫ﻤﺼد ار ﻝﻬذﻩ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻜﻤﺎ ﺘﺘﻨوع ﻋﻨﺎﺼرﻫﺎ‪ ،‬وﻋﻠﻴﻪ ﺴوف ﻨﺘطرق إﻝﻰ ﻜل ﻤن ﻋﻨﺎﺼر‬
‫وﻤﺨﺘﻠف ﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﻨﺎﺼر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻝﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال أرﺒﻌﺔ ﻋﻨﺎﺼر أﺴﺎﺴﻴﺔ ﻻ ﺘﺘم اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﺒدون أﺤدﻫﺎ‪ ،‬وﻴﻤﻜن ﺘوﻀﻴﺢ ﻫذﻩ‬
‫اﻝﻌﻨﺎﺼر ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﻋﺎﺒد‪ ،2012،‬ص ص‪[19 ،18:‬‬

‫‪ -1‬اﻷﻤوال اﻝﻘذرة‪ :‬وﻫﻲ اﻷﻤوال اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻤن إﺤدى اﻝﺠراﺌم اﻝﺘﻲ ﺘﻌﺘﺒر ﻤﺼد ار ﻝﻸﻤوال اﻝﺘﻲ ﺴﻴﺘم‬
‫ﻏﺴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻝذا ﻴﻨﺒﻐﻲ ﻋﻠﻰ ﻤوظﻔﻲ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻹﻝﻤﺎم ﺒﻬذﻩ اﻝﺠراﺌم وذﻝك ﺤﺘﻰ ﻴﺴﺘطﻴﻌوا‬
‫اﻝﺘﻤﻴﻴز ﺒﻴن اﻷﻋﻤﺎل اﻝﻤﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬﺎ و اﻷﻋﻤﺎل اﻝﻨظﻴﻔﺔ‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻤﺼدر زاﺌف‪ :‬اﺒﺘدﻋﻪ ﻏﺎﺴل اﻷﻤوال وﻴدﻋﻲ اﻨﻪ ﻤﺼدر اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻝدﻴﻪ واﻝﺘﻲ ﺴﻴﺘم ﻏﺴﻠﻬﺎ‬
‫وﺘطﻬﻴرﻫﺎ‪ ،‬وﻴﺤرص ﻫذا اﻷﺨﻴر ﻋﻠﻰ أن ﻴﺒدوا ﻫذا اﻝﻤﺼدر اﻝزاﺌف ظﺎﻫرﻴﺎ أي اﻨﻪ ﻫو اﻝذي‬
‫اﻜﺘﺴب اﻷﻤوال ﻋن طرﻴﻘﻪ‪ ،‬وﺤﺘﻰ ﻻ ﻴﺘطرق اﻝﺸك ﻋن طرﻴﻘﻪ‪.‬‬
‫‪ -3‬اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺨﺎدﻋﺔ‪ :‬وﻫﻲ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺘم اﻝﻠﺠوء إﻝﻴﻬﺎ ﻹﺨﻔﺎء اﻷﻤوال اﻝﻘذرة وﻤزﺠﻬﺎ ﺒﺎﻝﺘدﻓﻘﺎت‬
‫اﻝﻨﻘدﻴﺔ اﻝﻤﺘوﻝدة ﻋن اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪.‬‬

‫‪ -4‬أطراف اﻝﺘﻨﻔﻴذ‪ :‬ﻫﻲ اﻷطراف اﻝﺘﻲ ﺴﺘﺘوﻝﻰ اﻝﻘﻴﺎم ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ اﻝﻐﺴل ٕواﻀﻔﺎء ﺸﺨﺼﻴﺔ ﻝﻠﻤﺠرم ﻤﺎﻝك‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻘذرة ﻝﺘﻘدﻴﻤﻪ ﻝﻠﻤﺠﺘﻤﻊ ﺒﺸﻜل ﺸﺨص ﻨظﻴف ﻤﺤل ﺜﻘﺔ ﺒﻌﻴدا ﻋن ﻤﺎﻀﻴﻪ اﻝﺴﻴﺊ‪.‬‬

‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺎ ﺴﺒق ﻓﺎن اﻝﺒﻌض ﻴرى ﺒﺄن ﻋﻨﺎﺼر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫﻲ ﻜﺎﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬

‫‪ -‬اﻝﻐﺎﺴل‪ :‬ﻫو اﻝﺸﺨص أو اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻤﻠك اﻷﻤوال اﻝﻐﻴر ﻤﺸروﻋﺔ وﺘﺴﻌﻰ ﻝﻐﺴﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻝﻐﺴول‪ :‬وﻫو اﻝﺒﻨك اﻝذي ﻴﻘوم ﺒﺎﻹﺠراءات اﻝﻤﺨﺎﻝﻔﺔ ﻝﻠﻘﺎﻨون‪.‬‬
‫‪ -‬اﻝﻤﻐﺴول‪ :‬وﻫﻲ اﻷﻤوال أو اﻝﻤﺘﺤﺼﻼت اﻝﺘﻲ ﺴﻴﺘم ﻏﺴﻠﻬﺎ‪.‬‬

‫‪14‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -2‬ﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫إن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﺎﺒﻌﺔ ﻴﻘﺘﻀﻲ ﺤﺼوﻝﻬﺎ وﻗوع ﺠرﻴﻤﺔ أﺨرى ﺴﺎﺒﻘﺔ ﻝﻬﺎ واﻝﺘﻲ‬
‫ﺘﺤﺼﻠت ﻤﻨﻬﺎ اﻷﻤوال اﻝﻐﻴر ﻤﺸروﻋﺔ وأﻫم ﻤﺼﺎدر ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -1-2‬اﻝﻤﺼﺎدر اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﻋﻤﺎل اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬

‫ﻗد ﺘﺘﺨذ ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎل اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺸﻜل اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﺘﺴﻬﻴﻼت أو ﻗروض‬
‫دون ﻀﻤﺎﻨﺎت أو وﺠود ﻀﻤﺎﻨﺎت ﻏﻴر ﻜﺎﻓﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ ﻴﻤﻜن ﺘوﻀﻴﺤﻪ ﻓﻲ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008،‬ص‪[82:‬‬

‫‪ -1-1-2‬اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﺘﺴﻬﻴﻼت أو ﻗروض دون ﻀﻤﺎﻨﺎت أو ﺒﻀﻤﺎﻨﺎت ﻏﻴر ﻜﺎﻓﻴﺔ‬

‫ﺤﺘﻰ ﺘﻀﻤن اﻝﺒﻨوك ﺘﺴدﻴد اﻝﻘروض اﻝﺘﻲ ﺘﻤﻨﺢ ﻝﻠﻌﻤﻼء‪ ،‬ﻻﺒد ﻤن ﺘواﻓر ﻤﺼدر ﻝﻠﺴداد ﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ ﺘﻌذر‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤﻴل ﺴداد دﻴﻨﻪ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻘوم اﻝﺒﻨك ﺒﺒﻴﻊ اﻝﻀﻤﺎن ﻝﻴﺴﺘوﻓﻲ ﻤﻨﻪ ﻤﺒﻠﻎ اﻝﻘرض وﻓواﺌدﻩ وﻋﻤوﻻﺘﻪ أﻴﺔ‬
‫ﻤﺼﺎرﻴف أﺨرى‪.‬‬

‫ﻝﻜن إذا ﻜﺎن اﻝﻘرض ﻏﻴر ﻤﻐطﻰ ﺒﻀﻤﺎﻨﺎت‪ ،‬أو ﻜﺎﻨت اﻝﻀﻤﺎﻨﺎت ﻏﻴر ﻜﺎﻓﻴﺔ ﻝﺴداد اﻝﻘرض ﻓﺈن اﻝﻘرض‬
‫ﻴﻜون دﻴﻨﺎ ﻫﺎﻝﻜﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك وﻴﺘم إطﻔﺎؤﻩ ﻤن أﻤوال اﻝﺒﻨك‪.‬‬

‫أﻤﺎ اﻝﺘﺴﻬﻴﻼت أو اﻝﻘروض ﻜﻤﺼدر ﻤن ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻴﺤدث ذﻝك ﺒﺘواطؤ ﻤوظﻔﻲ‬
‫اﻝﺒﻨوك أو اﻹدارة اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﻠﺒﻨك ﻤﻊ ﻋﻤﻼﺌﻬم وﻴﺘم ذﻝك ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘدﻴم ﻗرض ﺒﺘﻘدﻴر اﻝﻀﻤﺎﻨﺎت اﻝﻤﻘدﻤﺔ‬
‫ﺒﺄﻜﺒر ﻤن ﺜﻤﻨﻬﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ‪ ،‬وﺒﻌد ﺘﻌﺜر اﻝﻘرض ﺘﺒﺎع اﻝﻀﻤﺎﻨﺎت ﺒﺜﻤﻨﻬﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ أو ﺒﺴﻌر اﻝﺴوق‪ ،‬وﻫو ﺒﺎﻝطﺒﻊ‬
‫أﻗل ﻤن اﻝﺴﻌر اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ ﻓﻴﻪ ﻋﻨد اﻝﻤﻨﺢ‪ ،‬وﺒذﻝك ﻴﻜون اﻝﻤﺒﻠﻎ اﻝذي ﺤﺼل ﻋﻠﻴﻪ اﻝﻌﻤﻴل ﻤﺎﻻ ﻏﻴر ﻤﺸروع‪.‬‬

‫‪ -2-1-2‬ﺘزﻴﻴف اﻝﻌﻤﻠﺔ‬

‫ﺘزﻴﻴف اﻝﻌﻤﻠﺔ وﻫو ﻜل اﺼطﻨﺎع ﻝﻌﻤﻠﺔ أو ﺘﻘﻠﻴد ﻝﻌﻤﻠﺔ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬أو ﻜل ﺘﻼﻋب ﻓﻲ ﻗﻴﻤﺔ ﻋﻤﻠﺔ‬
‫ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬وﻜذﻝك ﺘروﻴﺞ ﻋﻤﻠﺔ ﻤزﻴﻔﺔ أو إدﺨﺎﻝﻬﺎ ﻤن اﻝﺨﺎرج‪ ،‬ﺘﻤﻬﻴدا ﻓﻲ اﻝﺘداول ﺒﻘﺼد اﻝﻐش واﻹﻀرار‪.‬‬

‫وﻤن أﺴﺎﻝﻴب ﺘزﻴﻴف اﻝﻌﻤﻠﺔ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪15‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -‬اﻝﺘزﻴﻴف ﺒﺎﻝرﺴم اﻝﻴدوي‪ :‬وﻫﻲ ﻤﺤﺎوﻝﺔ اﻝﻤزﻴف ﺘﻘﻠﻴد اﻝﻨﻘوش واﻝرﺴوم واﻝزﺨﺎرف اﻝﻤوﺠودة ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝورﻗﺔ اﻝﺼﺤﻴﺤﺔ ﻤﺴﺘﺨدﻤﺎ ﻗدرﺘﻪ ووﺴﺎﺌل اﻝرﺴم اﻝﺤدﻴﺜﺔ؛‬
‫‪ -‬طرﻴﻘﺔ اﻝﺘزﻴﻴف ﺒﺎﻝطﺒﺎﻋﺔ‪ :‬وﻫﻲ أﻜﺜر اﻨﺘﺸﺎ ار وﺨطورة ﻤن اﻝﺘزﻴﻴف ﺒﺎﻝرﺴم اﻝﻴدوي وذﻝك ﻹﻤﻜﺎﻨﻴﺔ‬
‫إﻨﺘﺎج ﻜﻤﻴﺎت ﻜﺒﻴرة ﻤن اﻝﻨﻘد اﻝﻤزﻴف واﻝﻤﺘﻘن‪ ،‬إﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺎ ﺘوﺤﻴﻪ اﻝطﺒﺎﻋﺔ ﻤن ﺜﻘﺔ ﻝدى‬
‫اﻝﺠﻤﺎﻫﻴر؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘزوﻴر ﺒﺈﻤﻜﺎﻨﻴﺎت اﻝﺘﺼوﻴر اﻝﻤﻠون‪ :‬وﻗد اﻨﺘﺸر اﻝﺘزﻴﻴف ﺒﻬذﻩ اﻝطرﻴﻘﺔ ﻓﻲ اﻝﻔﺘرة اﻷﺨﻴرة وﺘﻜﻤن‬
‫ﺨطورﺘﻪ ﻓﻲ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝﻌﺎﻝﻲ ﺠدا ﻤن اﻝطﺒﺎﻋﺔ اﻝﻤﺘﻘﻨﺔ ﻜﻤﺎ أﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﺘطﻠب ﺨﺒرة ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻝﺘزوﻴر‪،‬‬
‫وﺘزور ﻜﻤﻴﺎت ﻜﺒﻴرة ﻓﻲ وﻗت ﻗﺼﻴر؛‬
‫‪ -‬اﻝطﺒﺎﻋﺔ ﻋن طرﻴق اﻝﺤﺎﺴب‪ :‬ﺤﻴث ﺘﺴﺘﺨدم طﺒﺎﻋﺔ اﻝﻠﻴزر وﻫﻲ ﻤن اﺨطر أﻨواع اﻝﺘزوﻴر وذﻝك‬
‫ﻝﺠودﺘﻬﺎ اﻝﻌﺎﻝﻴﺔ واﻝﻤﺘﻘﻨﺔ ﻓﻲ اﻝﺘزوﻴر‪ ،‬وﻋﻠﻴﻪ ﻴﻤﻜن اﻝﻘول ﺒﺄن ﺘزﻴﻴف اﻝﻌﻤﻠﺔ ﻴدر أﻤواﻻ ﻀﺨﻤﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤن ﻴﻨﻔذ ذﻝك‪ ،‬ﻓﻬﻲ إذا أﻤوال ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻴﻘوم ﺒﻤﺤﺎوﻝﺔ إدﺨﺎﻝﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ أو‬
‫اﺴﺘﺨداﻤﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺸراء اﻝﻤﺒﺎﺸر‪.‬‬

‫اﻝﻤﺼﺎدر اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻝﻤﺨدرات واﻹﺠرام‬ ‫‪-2-2‬‬

‫ﺘﺨﺘﻠف ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ وﻝﻌل أﺨطرﻫﺎ ﻫﻲ ﺘﻠك اﻷﻤوال اﻝﻤﺴﺘﻤدة ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت إﺠراﻤﻴﺔ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪،‬‬
‫ﺤﻴث ﺘﺘﻨوع ﺤﺴب ﺸﻜل اﻝﺠراﺌم اﻝﺴﺎﺒﻘﺔ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫‪ -1-2-2‬اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ‬

‫ﺘﻌد اﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ ﻤن اﻜﺒر ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻴوﺠد ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم ﻤﻨﺎطق ﺘﻨﺘﺞ‬
‫اﻝﻤﺨدرات ﺒﻜل أﻨواﻋﻬﺎ ﺴواء اﻝطﺒﻴﻌﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ أو اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻤر ﻤن دوﻝﺔ إﻝﻰ أﺨرى ﻝﺘﺼل إﻝﻰ اﻝﻤﺴﺘﻬﻠك‪،‬‬
‫وﻴﺠﻨﻲ ﺘﺠﺎر اﻝﻤﺨدرات أﻤوال طﺎﺌﻠﺔ ﻤن ﺠراء ﺒﻴﻊ ﻫذﻩ اﻝﺴﻤوم‪ ،‬وﻴﺴﺘﺨدﻤون أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﻤراﺤﻠﻬﺎ ﺤﺘﻰ ﻴطﻤﺴوا اﺜر ﻤﺼﺎدر ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺒﺄﺼﻠﻬﺎ اﻹﺠراﻤﻲ ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008،‬ص ص‪:‬‬

‫‪[110 ،104‬‬

‫‪ -2-2-2‬اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻷﺴﻠﺤﺔ‬

‫ﺘﻌد اﻝﻌﻤوﻻت اﻝﺘﻲ ﻴﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻷﻓراد أو اﻝﻤﺸروﻋﺎت ﻤﻘﺎﺒل ﻋﻘد ﺼﻔﻘﺎت اﻷﺴﻠﺤﺔ ﻤن ﺒﻴن أﻫم‬
‫ﻤﺼﺎدر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻫذا ﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ اﻝﻤﺘطورة ]ﺴﻌدون‪ ،2012 ،‬ص‪[10 :‬‬

‫‪16‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﻴﻌد ﺘﻬرﻴب اﻷﺴﻠﺤﺔ اﻝﻨﺎرﻴﺔ واﻝذﺨﺎﺌر واﻝﻤﺘﻔﺠرات وﻤﺎ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻨﻬﺎ ﻤن إﻴرادات ﻀﺨﻤﺔ ﻷﻤوال ﻏﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘزدﻫر ﻫذﻩ اﻝﺘﺠﺎرة ﺒﺴﺒب اﻝﺤروب ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬وﻴﺴﺘﺨدم ﺘﺠﺎر اﻝﺴﻼح ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻝﺘﻤوﻴل‬
‫ﺘﺠﺎرﺘﻬم‪ ،‬وﺒذﻝك ﻓﺈﻨﻬم ﻴﺤﻘﻘون أرﺒﺎﺤﺎ طﺎﺌﻠﺔ وﺘﻌد ﻤﺼد ار ﻝﻸﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺤﻴث ﻴﺘم إدﺨﺎﻝﻬﺎ ﻀﻤن‬
‫اﻝﻨﺸﺎط اﻻﻗﺘﺼﺎدي ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[123 :‬‬

‫‪ -3-2-2‬اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﺒﺎﻹﻨﺴﺎن‬

‫وﻴﻘﺼد ﺒﻬﺎ ﺘﻠك اﻝﺘﺼرﻓﺎت واﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻝﺘﻲ ﻗد ﺘﻜون ﻓﻲ ﻨﻔس اﻹﻨﺴﺎن ﻜﺎﻝﺒﻐﺎء أو اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﺒﺎﻷﻋﻀﺎء‬
‫ﻤن أﺠل اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻜﺴب ﻤﺎدي‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻤﻜن ﺘﻘﺴﻴم اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﺒﺎﻹﻨﺴﺎن إﻝﻰ ﺜﻼﺜﺔ أﻨواع‪:‬‬

‫‪ -‬اﻝﺒﻐﺎء و ﺒﻴوت اﻝدﻋﺎرة؛‬

‫‪ -‬اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﺒﺎﻷطﻔﺎل؛‬
‫‪ -‬ﺒﻴﻊ اﻷﻋﻀﺎء اﻝﺒﺸرﻴﺔ ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010،‬ص‪.[48:‬‬

‫‪.‬‬ ‫‪ -4-2-2‬ﺠراﺌم أﺼﺤﺎب اﻝﻴﺎﻗﺎت اﻝﺒﻴﻀﺎء‬

‫ﺠراﺌم ﺘﻘﺘرف ﻤن ﻗﺒل أﺸﺨﺎص ﻝﻬم ﻤﻜﺎﻨﺘﻬم اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺎ وﺴﻴﺎﺴﻴﺎ‪ ،‬وﻓﻲ ﻤﻌرض ﻗﻴﺎﻤﻬم ﺒﺄﻋﻤﺎﻝﻬم‬
‫اﻝﻤﻬﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺠراﺌم أﺼﺤﺎب اﻝﻴﺎﻗﺎت اﻝﺒﻴﻀﺎء ﺠراﺌم طﺒﻘﺔ ﻤﻬﻨﻴﺔ ﺒﺎﻝذات‪ ،‬ﺘﺴﺘﻐل وﻀﻌﻬﺎ اﻝطﺒﻘﻲ ﻝﻠﺤﺼول‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﻨﻔﻌﺔ ﺸﺨﺼﻴﺔ ﺒوﺴﺎﺌل ﻏﻴر ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻤن اﻝﺼﻌب اﻜﺘﺸﺎﻓﻬﺎ ﻤن ﻗﺒل اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ أو ﻤﻼﺤﻘﺘﻬﺎ‬
‫ﻤن ﻗﺒل اﻝﺠﻤﻬور‪ ،‬وﻤن ﺒﻴن ﻫذﻩ اﻝﺠراﺌم ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺒﻼﻝطﻪ وﺨﺒﺎﺒﻪ‪ ،2006 ،‬ص‪[09 :‬‬

‫‪ -‬ﻓﻲ إﺤدى اﻝﺒﻨوك اﻷﻤﻴرﻜﻴﺔ ﺘﻤﻜن اﺤد اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن ﻤن اﻝﺘوﺼل إﻝﻰ اﻝﻤﻔﺘﺎح اﻝﺜﺎﻝث اﻹﻝﻜﺘروﻨﻲ‬
‫اﻝﻤﺨﺼص ﻝﻠﺘﺤوﻴل اﻝﻨﻘدي ﺒﻴن اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻗﺎم ﺒﺴرﻗﺔ ‪10‬ﻤﻼﻴﻴن دوﻻر ﻓﻲ ﺜﺎﻨﻴﺔ واﺤدة وأودﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺤﺴﺎب‬
‫ﺨﺎص ﺒﺎﺴﻤﻪ ﻓﻲ إﺤدى ﺒﻨوك ﺴوﻴﺴ ار ؛‬
‫‪ -‬ﺘورط ﻨﺠل اﻝرﺌﻴس اﻷﻤﻴرﻜﻲ اﻝﺴﺎﺒق "ﺠورج ﺒوش" ﻓﻲ ﻓﻀﻴﺤﺔ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻻدﺨﺎر واﻝﺘﺴﻠﻴف ﻓﻲ‬
‫اﻝو‪.‬م‪.‬أ‪ ،‬وذﻝك ﺨﻼل ﻓﺘرة ﻋﻀوﻴﺘﻪ ﻓﻲ ﻤﺠﻠس إدارة ﺸرﻜﺔ "ﺴﻴل ﻓﺎردو" ﻓﻲ "دﻨﻔر ﻜوﻝورادو" واﻝﺘﻲ ﺘﻌرﻀت‬
‫ﻝﻼﻨﻬﻴﺎر واﻀطرت إﻝﻰ إﺠراء ﺘﺴوﻴﺔ ﺒﺸﺄن دﻴوﻨﻬﺎ اﻝﺘﻲ ﺒﻠﻐت ‪ 49.5‬ﻤﻠﻴون دوﻻر‪.‬‬

‫‪17‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻹطﺎر اﻝﻌﻤﻠﻲ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫إن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫﻲ ﺴﻠﺴﻠﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﺘﺴﻌﻰ ﻤن ﺨﻼﻝﻬﺎ اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ إﻝﻰ إﺨﻔﺎء‬
‫ﻨﺸﺎطﺎﺘﻬﺎ واﻷﻤوال اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻤن ﺘﺠﺎرﺘﻬﺎ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤرو ار ﺒﻤراﺤل وأﺴﺎﻝﻴب ﻋدﻴدة وﻤﻌﻘدة ﻗﺼد‬
‫اﻝﺘﻤوﻴﻪ ﻋن اﻝﻤﺼدر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﻝﻬذﻩ اﻷﻤوال ٕواﻋﺎدة ﺘوظﻴﻔﻬﺎ ﻓﻲ اﻝدورات اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﺴوف ﻨﺘﻨﺎول ﻤن ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث ﻤراﺤل ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻋﻼﻗﺔ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺨﺘﻠف اﻵﺜﺎر اﻝﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻤراﺤل ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻴﻘﺘﻀﻲ اﻝﻘﻴﺎم ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻤرور ﺒﺨطوات وﻤراﺤل ﻤﺘﺘﺎﺒﻌﺔ وﻤﺤددة ﺒدﻗﺔ ﻋﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﻻ ﺘﺘرك‬
‫ﻤﺠﺎﻻ ﻝﻠﺸك ﻓﻲ ﻤﺸروﻋﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻌﺘﻤد اﻝﻌﺒور ﺒﻬذﻩ اﻝﻤراﺤل ﻋﻠﻰ آﻝﻴﺎت اﻝﻐﺴﻴل اﻝﻤﺘﺎﺤﺔ وﻤﺘطﻠﺒﺎت‬
‫اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬وﺘﺘﻤﺜل اﻝﻤراﺤل اﻝﺜﻼﺜﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -1‬ﻤرﺤﻠﺔ اﻹﻴداع )اﻝﺘوظﻴف( ‪Placement‬‬

‫ﺘﺒدأ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﺒﺎﺨﺘﻴﺎر ﻤﻜﺎن ﺘﻨﻔﻴذ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم إﻴداع اﻷﻤوال اﻝﻘذرة اﻝﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋن أﻋﻤﺎل ﻏﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ أﺤد اﻝﺒﻨوك أو ﺸرﻜﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ أو ﻤؤﺴﺴﺎت ادﺨﺎر ﻤﺤﻠﻴﺔ أو ﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ ،‬وﻴﻘوم ﺒﺎﻹﻴداع أﺼﺤﺎب‬
‫اﻷﻤوال أﻨﻔﺴﻬم أو ﻋن طرﻴق طرف ﺜﺎﻝث ﻜﺸراء اﻷﺴﻬم أو ﺸراء ﻤؤﺴﺴﺔ ﺘﺠﺎرﻴﺔ أو ﻤﺎﻝﻴﺔ أو ﻏﻴرﻫﺎ‪،‬‬
‫وﻴﺸﺘﻐل ﻫؤﻻء اﻝﻘﺎﺌﻤﻴن ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﻨﻘل اﻷﻤوال أو ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ إﻝﻰ ﺸﻜل آﺨر ﻤن أﺸﻜﺎل اﻝﺜروة‬
‫أو ﺘوظﻴﻔﻬﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل أو آﺨر‪ ،‬ﺒﺎﻻﻜﺘﺘﺎب ﻓﻲ اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ واﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ أو اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ اﻝﻘروض‬
‫ﺒﻀﻤﺎن اﻝودﻴﻌﺔ أو ﺸراء اﻷوراق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﺤﺎﻝﺔ ﺘﻜون أﻤواﻝﻬم اﻝﻘذرة ﻗد ﻗطﻌت ﺸوطﺎ ﻜﺒﻴ ار ﻓﻲ‬
‫طرﻴق إﻀﻔﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﻤﺸروﻋﻴﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺘﺴﺘﻬدف ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﺘﻘدﻴم اﻝﻤﺎل ﻓﻲ ﺼورة ﺘﺠﺎرة ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﺘﻌرف‬
‫ﺒﺄﻨﻬﺎ اﻝﺘﺼرف اﻝﻤﺎدي ﻓﻲ ﻜﻤﻴﺔ اﻝدﺨل اﻝﻨﻘدي ﺒﻬدف إزاﻝﺔ ﻤﻜﺎن اﻜﺘﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﺴﻌﻴﺎ إﻝﻰ دﻤﺠﻪ ﻓﻲ ﻤﻨﺎطق‬
‫ﻋﻤل ﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻴﻜون ﻤن اﻝﺴﻬل اﻝﺘﺨﻔﻲ ﻓﻴﻪ‪ ،‬وﻴﻜون ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺔ اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ ﺤﻘﻴﻘﺔ ﻤﺼدرﻩ‪ ،‬وﻫﻲ ﺘﻤﺜل‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻨﻔﺎذ اﻝﻤﺎل اﻝﻘذر إﻝﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ داﺨل اﻗﺘﺼﺎد اﻝدوﻝﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﻓﻴﻬﺎ اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ اﻷﻤوال‬
‫ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬أو ﻨﻔﺎذ ذﻝك اﻝﻤﺎل إﻝﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎرج ﻤوطﻨﻬﺎ اﻷﺼﻠﻲ وﻫو اﻷﻏﻠب‪ ،‬وﺘﺸﻤل‬
‫اﻝوﺴﺎﺌل اﻝﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺘوظﻴف أﻨواﻋﺎ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻤن اﻝﻤﻨﺘﺠﺎت اﻝوداﺌﻊ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ واﻷدوات اﻝﻨﻘدﻴﺔ‪،‬‬

‫‪18‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪.‬‬ ‫واﻝﻤﻌﺎدن اﻝﺜﻤﻴﻨﺔ‪ ،‬واﻝﺸﻴﻜﺎت اﻝﺴﻴﺎﺤﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺴﻴﺎرات اﻝﻔﺨﻤﺔ واﻝﺘﺤف اﻝﻔﻨﻴﺔ وﻏﻴرﻫﺎ‬
‫وﺘﻌﺘﺒر ﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺘوظﻴف أو اﻹﻴداع أﻀﻌف ﺤﻠﻘﺎت ﺴﻠﺴﻠﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻝﻨظر إﻝﻰ ﺘﻌﻘد ﻤﺴﺎرﻫﺎ‬
‫ﻋﻤوﻤﺎ‪ ،‬وﻗد ﺘﻤر ﻓﺘرة طوﻴﻠﺔ ﺒﻴن ﺠﻤﻊ اﻷﻤوال اﻝﻤراد ﺘﺒﻴﻴﻀﻬﺎ‪ٕ ،‬وادﺨﺎﻝﻬﺎ إﻝﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬
‫إﻻ أﻨﻪ ﻋﻨد ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﻴﻜون ﻴﺴﻴ ار اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ ﻤن أودع اﻷﻤوال وﻨﺴﺒﺘﻪ إﻝﻰ ﻤﺼدر اﻷﻤوال ﺴواء ﻜﺎن‬
‫ﻨﻔس اﻝﺸﺨص اﻝذي ﺤﻘق اﻷﻤوال أو ﻤن ﻴﻨوب ﻋﻨﻪ‪ ،‬أو ﻤن ﺨﻼل ﺸرﻜﺔ ﻴﻤﺘﻠﻜﻬﺎ ﻜﺸﺨﺼﻴﺔ اﻋﺘﺒﺎرﻴﺔ‪.‬‬
‫]ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪،2001،‬ص‪[254:‬‬

‫اﻝطرق اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ‬

‫ﺘﺘم ﻫدﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪[34 :‬‬

‫‪ -‬ﻨﻘل اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ :‬ﻴﻌد ﻨﻘل اﻷﻤوال ﻤن ﻤﻜﺎن إﻝﻰ آﺨر ﻤﺨﺎطرة ﺒﺤد ذاﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺨوﻓﺎ ﻤن‬
‫اﻝﺴرﻗﺔ أو اﻝﻀﻴﺎع‪ ،‬وﺘزداد ﻫذﻩ اﻝﻤﺨﺎطرة ﺒﺴﺒب ﻋدم ﻤﺸروﻋﻴﺔ ﻫذﻩ اﻷﻤوال وﻜوﻨﻬﺎ ﺒﻜﻤﻴﺎت ﻜﺒﻴرة؛‬
‫‪ -‬ﺘﺠﻤﻴﻊ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ أﻤﺎﻜن آﻤﻨﺔ وﺒﻌﻴدة ﻋن إﺜﺎرة اﻝﺸﻜوك‪ ،‬وﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﻴﺘم اﺨﺘﻴﺎر ﻴﻘل‬
‫ﻓﻴﻬﺎ اﻝﺘواﺠد اﻷﻤﻨﻲ ﻝﻠدوﻝﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﺨزﻴن اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ :‬وﻴﺘم ذﻝك ﻓﻲ أﻤﺎﻜن ﻤﺨﺘﺎرة‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻻ ﺒد أن ﺘﻜون ﺼﺎﻝﺤﺔ وآﻤﻨﺔ‬
‫وﺴرﻴﺔ وﻻ ﺘﺜﻴر اﻻﻨﺘﺒﺎﻩ؛‬
‫‪ -‬ﺒﻌد إﺘﻤﺎم ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻝﻨﻘل واﻝﺘﺠﻤﻴﻊ واﻝﺘﺨزﻴن ﻝﻸﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﻴﺘم اﻝﺒﺤث ﻋن أﻫداف ﻤﺸروﻋﺔ‬
‫ﻝﻴﺘم اﻻﻨطﻼق إﻝﻴﻬﺎ‪ ،‬وﺘﺨﺘﻠف ﻫذﻩ اﻷﻫداف ﻤن ﺒﻠد إﻝﻰ أﺨر وﺤﺴب ﻜﻤﻴﺎت اﻷﻤوال واﻝﻬدف اﻝﻤراد‬
‫اﻻﻨطﻼق ﻨﺤوﻩ‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺘﻐطﻴﺔ)اﻝﺘﻤوﻴﻪ( ‪Empliage‬‬
‫ﺘﺘﻤﺜل أﻫﻤﻴﺔ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺴﺎﺒﻘﺔ أي اﻝﺘوظﻴف‪ ،‬ﻓﻲ أﻨﻬﺎ ﺘﻤﻬد ﺒﻼ ﺸك ﻝﻠدﺨول إﻝﻰ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺤﺎﻝﻴﺔ أي‬
‫اﻝﺘﻤوﻴﻪ‪ ،‬وﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة ﺘﻌﻨﻲ ﻓﺼل ﺤﺼﻴﻠﺔ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻋن ﻤﺼدرﻫﺎ اﻷﺼﻠﻲ ﻤن ﺨﻼل‬
‫ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‪.‬‬

‫وﺒﻌﺒﺎرة أﺨرى ﻴﺘم اﻝﺘﻤوﻴﻪ ﻋن طﺒﻴﻌﺔ ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻋن طرﻴق إﺠراء اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﺘﺤوﻴﻼت اﻝداﺨﻠﻴﺔ أو‬
‫اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ ) ﻤﺜل اﺴﺘﺨدام ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﺤوﻴل اﻝﺒرﻗﻲ ﻝﻠﻨﻘود أو ﺘﺤوﻴل اﻝﻨﻘود إﻝﻰ أدوات وﻓﺎء‪ ،(...‬وذﻝك‬

‫‪19‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﺒﻬدف إﻴﺠﺎد اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝطﺒﻘﺎت اﻝﺘﻲ ﻤن ﺨﻼﻝﻬﺎ ﻴﺼﻌب اﻝوﺼول إﻝﻰ ﻤﺼدرﻫﺎ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع‪.‬‬
‫]اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص ص‪.[44 ،43 :‬‬

‫اﻝطرق اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ‬

‫‪ -‬اﺴﺘﺨدام دول اﻝﺠﻨﺎت اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ‪ ،‬وﻴﻜون ذﻝك ﻤن ﺨﻼل اﻝﻘﻴﺎم ﺒﺴﻠﺴﻠﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫اﻝﻤﻌﻘدة‪ ،‬ﺴﺤﺒﺎ و إﻴداﻋﺎ ﺒﺎﺴﺘﺨدام ﺤﺴﺎﺒﺎت اﻷوﻓﺸور)‪ (offchore‬وﻝﻌدة أﺸﺨﺎص وﺸرﻜﺎت‪ ،‬وﺤﺘﻰ‬
‫ﻴﻀﻴﻊ اﻷﺜر أو اﻝﻌﻼﻗﺔ ﺒﻴن ﻫذﻩ اﻷﻤوال وأﺼﻠﻬﺎ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﺤﺎﻝﺔ ﻤن اﻝﺼﻌب‬
‫اﻗﺘﻔﺎء ﻤﺼﺎدر ﻫذﻩ اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -‬إﺒﻌﺎد اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻋن ﻤﺼدرﻫﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻜﻠﻤﺎ اﺒﺘﻌدت اﻷﻤوال ﻋن ﻤﺼدرﻫﺎ ﻴﻜون‬
‫ذﻝك ﻤﻌﻀﻠﺔ ﻝﺘﺘﺒﻊ أﺼل ﻫذﻩ اﻷﻤوال]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008،‬ص‪.[41 :‬‬

‫‪ -3‬ﻤرﺤﻠﺔ اﻝدﻤﺞ ‪Intégration‬‬

‫ﺘﻤﺜل ﻤرﺤﻠﺔ اﻝدﻤﺞ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻷﺨﻴرة ﻤن ﻤراﺤل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻫﻲ اﻝﺘﻲ ﺘﺴﻌﻰ إﻝﻰ إﻀﻔﺎء‬
‫ﻤظﻬر ﺸرﻋﻲ ﻋﻠﻰ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ ٕواﺘﺎﺤﺔ اﺴﺘﺨداﻤﻬﺎ ﺒطرﻴﻘﺔ ﻤرﺒﺤﺔ وﻤﺤﺘرﻤﺔ‪ ،‬وﻜﻤﺎ ﻫو واﻀﺢ ﻤن‬
‫اﻝﺘﺴﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻴﻘوم ﻏﺎﺴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﺒدﻤﺞ أو ﺒﻤزج اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد وﺠﻌﻠﻬﺎ‬
‫ﺘﺒدو وﻜﺄﻨﻬﺎ أﻤوال ﻤﺴﺘﻤدة ﻤن ﻤﺼﺎدر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وذﻝك ﻝﺘﻐطﻴﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﺒﺸﻜل ﺘﺎم‪ ،‬وﻫو ﻴﻘوم ﺒذﻝك ﺒطرﻴﻘﺔ‬
‫ﺘﺠﻌل ﺘﻠك اﻷﻤوال ﺘﺒدوا وﻜﺄﻨﻬﺎ أرﺒﺎح ﻤﺸروﻋﺔ ﻤن أﻋﻤﺎل ﺘﺠﺎرﻴﺔ‪.‬‬

‫وﻋﻨد ﺒﻠوغ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﻴﻜون ﻤن اﻝﺼﻌب اﻝﺘﻤﻴﻴز ﺒﻴن اﻷﻤوال اﻝﻤﺸروﻋﺔ واﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪،‬‬
‫وﺘﻌود إﻝﻰ اﻝﻤﺠرﻤﻴن ﺒﻌد أن ﺘﻜون أﺼﺒﺤت "أﻤواﻻ ﻨظﻴﻔﺔ"‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺘﻴﺢ ﻝﻬم اﻝﺘﺼرف ﻓﻴﻬﺎ ﺒﻜﺎﻤل ﺤرﻴﺘﻬم‪،‬‬
‫إﻤﺎ ﻻﺴﺘﺨداﻤﻬﺎ ﻓﻲ اﻷﻨﺸطﺔ اﻹﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬أو اﺴﺘﺜﻤﺎرﻫﺎ ﻓﻲ اﻷﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻝﺘﺤﻘﻴق ﻤزﻴد ﻤن‬
‫اﻷرﺒﺎح ]اﻝﻤطﻴري‪،2007،‬ص‪.[21:‬‬

‫اﻝطرق اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻝدﻤﺞ‬

‫‪ -‬ﻤن ﺨﻼل ﺠﻌل اﻷﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ أﻤواﻻ ﻨظﻴﻔﺔ‪ ،‬وﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ ﻴﺘم اﻝﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﻫذﻩ اﻷﻤوال‬
‫ﻋﻠﻰ أﺴﺎس أﻨﻬﺎ أﻤوال ﺸرﻋﻴﺔ؛‬

‫‪20‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -‬ﻤن ﺨﻼل ﺘوظﻴف اﻷﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ ﻓﻲ اﻝدورة اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬وﺒذﻝك ﺘﺼﺒﺢ ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﺸرﻋﻴﺔ وﻴﺘم‬
‫اﻝﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻬﺎ ﺒﺎﺴﺘﺜﻤﺎرات ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[41 :‬‬

‫ﻤﻤﺎ ﺴﺒق ﻨﺴﺘﻨﺘﺞ أن ﻤراﺤل ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘﺘم ﺒﺼورة ﻤﺘﻜﺎﻤﻠﺔ وﻤﺘﺘﺎﺒﻌﺔ‪ ،‬وﻝﻴس ﻤن‬
‫ٍ‬
‫ﻤرﺤﻠﺔ وأﺨرى‪ ،‬ﻜوﻨﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻤﺘداﺨﻠﺔ وﻤﺘﺴﻠﺴﻠﺔ‪ ،‬إﻻ أﻨﻪ ﻝﻜل ﻤرﺤﻠﺔ ﻤن ﻫذﻩ‬ ‫اﻝﺴﻬل اﻝﻔﺼل ﺒﻴن‬
‫اﻝﻤراﺤل ﻫدﻓﻬﺎ‪ ،‬وﻤﻨﻬﺠﻬﺎ‪ ،‬وﺨﺼﺎﺌﺼﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻤﻜن ﺘوﻀﻴﺢ اﻝﻤراﺤل اﻝﺜﻼث ﻓﻲ اﻝﺠدول اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬
‫ﺠدول رﻗم)‪ :(1-1‬مراحل عمليات غسيل األموال "التوظيف‪ ،‬التجميع‪ ،‬الدمج"‬
‫اﻝدﻤﺞ‬ ‫اﻝﺘﺠﻤﻴﻊ‬ ‫اﻝﺘوظﻴف‬
‫إظﻬﺎر اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ‬ ‫إﺨﻔـﺎء ﻤﺼـدر اﻷﻤـوال ﻏﻴـر‬ ‫إدﺨﺎل اﻷﻤوال ﻏﻴر‬ ‫اﻝﻬدف‬
‫وﻜﺄﻨﻬﺎ أﻤوا ٌل ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ وﻤﺸروﻋﺔ‪.‬‬ ‫اﻝﺸرﻋﻴﺔ‪.‬‬ ‫اﻝﺸرﻋﻴﺔ واﺴﺘﺜﻤﺎرﻫﺎ‪.‬‬
‫إﻋطﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻝﻸﻤوال‬ ‫ﻨﻘــل اﻷﻤ ـوال ﻏﻴــر ‪ -‬اﺴﺘﺨدام ذات اﻝﺠﻨﺎت ﻝﻐﺴﻴل‬ ‫اﻝﻤﻨﻬﺠﻴﺔ‬
‫اﻝﻘذرة‪ٕ ،‬واﻋﺎدة ﺘوظﻴﻔﻬﺎ ٕوادﺨﺎﻝﻬﺎ‬ ‫اﻝﺸ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــرﻋﻴﺔ ٕواﻋ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــﺎدة اﻷﻤوال"ﻀرﻴﺒﻴﺎ"‪.‬‬
‫ﺘوظﻴﻔﻬــﺎ ﻓــﻲ أﻤــﺎﻜن ‪-‬أﻨظﻤـﺔ ﺒﻨﻜﻴــﺔ ﻤﺘﺴــﺎﻫﻠﺔ ﺒﺈﺒﻌــﺎد ﻓﻲ اﻝدورة اﻝﻤﺎﻝﻴﺔّ‪ ،‬ﻝﺘﺒدو أﻨﻬﺎ‬
‫أﻤوا ٌل ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪.‬‬ ‫اﻷﻤوال اﻝﻘذرة ﻋن ﻤﺼدرﻫﺎ‬ ‫ﻤدروﺴﺔ‪.‬‬
‫ﺘطورة‪ ،‬ﻋن‬
‫اﺴﺘﺨدام ﺘﻘﻨﻴﺎت ُﻤ ‪‬‬ ‫ﻋﺒـﺎرة ﻋـن ﺴﻠﺴـﻠﺔ ﻤﻨﻔـذة ﻋـن‬ ‫اﻷﻤ ـ ـوال‬ ‫اﺴـ ــﺘﺒدال‬ ‫اﻵﻝﻴﺔ‬
‫طرﻴق إﻋﺎدة ﺘوظﻴف واﺴﺘﺜﻤﺎر‬ ‫اﻝﻨﻘدﻴـﺔ ﺒﺄﺸـﻜﺎل أﺨـرى طرﻴـق اﻝﻨظـﺎم اﻝﻤﺼـرﻓﻲ وﺨﻠـق‬
‫طرﻴـ ــق‬ ‫ﻋـ ــن‬
‫اﻷﻤوال ﻓﻲ ﺒﻠدان أﻜﺜر أﻤﻨﺎً‬ ‫ﻤؤﺴﺴــﺎت‪ ،‬وﺸــرﻜﺎت وﻫﻤﻴــﺔ‬
‫اﻝﻜﺎزﻴﻨوﻫ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــﺎت‪،‬‬
‫ﻫــذﻩ وﺘرﺤب ﺒﻤﺜل ﻫذﻩ اﻷﻤوال‬ ‫ﻋﻠــﻰ أﺼــول‬ ‫ﻝﻠﺘﻐطﻴــﺔ‬
‫اﻝﻤطﺎﻋم‪...‬‬
‫ﻝﺨدﻤﺔ اﻝدورة اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ‪.‬‬ ‫اﻷﻤوال‪.‬‬
‫اﻷﻜﺜـر أﻤﺎﻨـﺎ‪ ،‬واﻷﻗـل ﺨطـ اًر‪،‬‬ ‫أﻜﺜـر أﻤﺎﻨـﺎً وأﻗـل ﺨطـ ار ﻤـن‬ ‫ﻫـﻲ اﻷﻜﺜـر ﻀـﻌﻔﺎً‬ ‫اﻝﺨﺼﺎﺌص‬
‫واﻷﺼﻌب اﻜﺘﺸﺎﻓﺎً‪ ،‬وﻫﻲ ﺘﻌﺘﻤد‬ ‫اﻝﻤرﺤﻠـﺔ اﻷوﻝـﻰ‪ ،‬وﺘﻌﺘﻤـد ﻋﻠـﻰ‬ ‫واﻷﻜﺜر ﺨط اًر‪ ،‬وﺤﺠـم‬
‫ﻋﻠـﻰ أﺴـﻠوب اﻝﺘﻘﻨﻴـﺎت اﻝﺤدﻴﺜـﺔ‬ ‫ﺘواطؤ اﻝﻐﻴر‪ ،‬أﻓراد وﻤؤﺴﺴﺎت‪،‬‬ ‫ـﺨم‬
‫اﻝﺴـﻴوﻝﺔ ﻓﻴﻬـﺎ ﻀ ٌ‬
‫ﺨﺎﺼﺔً اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎﺘﻴﺔ واﻻﺘﺼﺎﻻت‬ ‫وﺘﺒﺤث ﻋن اﻝدول اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺘطﻴﻊ‬ ‫ﺠداً‪.‬‬
‫ﺨـرق ﻗواﻨﻴﻨﻬـﺎ وأﻨظﻤﺘﻬـﺎ‪ ،‬وﻴــﺘ ‪‬م ﻓـﻲ دول ﻝـﻴس ﻝﻬـﺎ ﺨﺒـرات ﻜﺎﻓﻴـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎﺘﻴﺔ‪.‬‬ ‫ﻤﻌظﻤﻬﺎ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫المصدر‪] :‬اﻝﺠرد‪ ،2004 ،‬ص‪[70:‬‬

‫‪21‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻻ ﻴوﺠد طرق ﻤﺤددة ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﺘﻌدد اﻝطرق وﺘﺘﺠدد ﺒﺘطور اﻝﺠرﻴﻤﺔ وﺘﺒﻌﺎ ﻝﻠﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤراد‬
‫ﻏﺴﻠﻬﺎ‪ ،‬وﺘواﺠدﻫﺎ اﻝﺠﻐراﻓﻲ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺴﻌﻰ اﻝﻘﺎﺌﻤون ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻝﻨﺸﺎط إﻝﻰ إﻴﺠﺎد اﻷﻤﺎﻜن واﻝوﺴﺎﺌل اﻷﻜﺜر‬
‫أﻤﺎﻨﺎ واﻷﻗل ﻤﺨﺎطرة ﻹﻨﺠﺎز أﻋﻤﺎﻝﻬم‪ ،‬وﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻋرض ﻷﻫم ﺘﻠك اﻝوﺴﺎﺌل واﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﺴﺘﺨدﻤﺔ‪:‬‬
‫اﻷﺴﻠوب اﻷول ‪:‬اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﻤد ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ أﺴﺎﻝﻴب دﻗﻴﻘﺔ ﻹﺨﻔﺎء اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺴﻨﺒرزﻫﺎ ﻤن‬
‫ﺨﻼل اﻝﻨﻘﺎط اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -1‬اﻝﺼﻔﻘﺎت اﻝوﻫﻤﻴﺔ‪ ،‬اﻗﺘﻨﺎء اﻝﺴﻠﻊ اﻝﻨﻔﻴﺴﺔ‪ ،‬واﻷﺼول اﻝﻤﺎدﻴﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﺒر إﺤدى اﻝوﺴﺎﺌل اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم اﻝﻠﺠؤ إﻝﻰ ﺘﻀﺨﻴم اﻷرﻗﺎم واﺴﺘﺨدام‬
‫اﻝﻔواﺘﻴر اﻝزاﺌﻔﺔ ﻜﺄﺜﻤﺎن ﻝﺼﻔﻘﺎت وﻫﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺘم ﺸراء اﻝﺴﻴﺎرات اﻝﻔﺎﺨرة‪ ،‬واﻝﺘﺤف اﻝﺜﻤﻴﻨﺔ‪ ،‬واﻷﺤﺠﺎر‬
‫اﻝﻜرﻴﻤﺔ‪ ،‬واﻝﻠوﺤﺎت اﻝزﻴﺘﻴﺔ ﻝﻤﺸﺎﻫﻴر اﻝرﺴﺎﻤﻴن ﻜﻤرﺤﻠﺔ أوﻝﻰ ﺜم ﺒﻴﻌﻬﺎ ﺒﺄﺴﻌﺎر ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺘم اﺴﺘﺨدام‬
‫دور اﻝﻘﻤﺎر ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺤﻴث ﺘﺒدو اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ وﻜﺄﻨﻬﺎ ﻤﻜﺘﺴﺒﺔ ﻤن اﻝﻤﻘﺎﻤرة‪.‬‬
‫]اﻝﻌﺎﺠز‪ ،2008،‬ص‪.[21:‬‬

‫‪ -2‬اﻝﺸرﻜﺎت اﻝوﻫﻤﻴﺔ‬
‫ﻗد ﻴﻠﺠﺄ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال إﻝﻰ إﻨﺸﺎء ﺸرﻜﺎت أﺠﻨﺒﻴﺔ ﻤﺴﺘﺘرة ﻴﺘﺴم ﻨظﺎﻤﻬﺎ اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﺘﺠﺎري ﺒﺎﻝﺘﺴﺎﻫل‬
‫وﻋدم اﻝﺘﻌﻘﻴد‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺼﻌب ﻋﻠﻰ اﻝﺤﻜوﻤﺎت اﻹطﻼع ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘﻨداﺘﻬﺎ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻘوم ﺒﺎﻝوﺴﺎطﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت‬
‫ﻏﺴﻴل أﻤوال إﻝﻰ ﺠﺎﻨب ﺒﻌض اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺸروﻋﺔ وﺘﺘﺼف ﺒﻌدم وﺠود ﻫدف ﺘﺠﺎري ﻝﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝرﻏم ﻤن‬
‫إﻨﻬﺎ ﺘؤﺴس ﺒﺼورة ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ وﻤن ﺼور ﻫذﻩ اﻝﺸرﻜﺎت ﺸرﻜﺎت اﻻﺴﺘﻴراد واﻝﺘﺼدﻴر‪ ،‬ﺸرﻜﺎت اﻝﺴﻴﺎﺤﺔ‪،‬‬
‫ﺸرﻜﺎت اﻝﺘﺄﻤﻴن ]اﻝﻘﻠﻴوﺒﻲ‪ ،2007 ،‬ص‪.[69:‬‬

‫‪ -3‬اﻻﻗﺘراض اﻝﻌﻜﺴﻲ‬
‫ﻴﻌﺘﻤد ﻫذا اﻷﺴﻠوب ﻋﻠﻰ ﻗﻴﺎم ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﺒﺈﻴداع أﻤواﻝﻬم ﻝدى ﻤﺼرف ﺨﺎرﺠﻲ ﻻ ﻴﺘﺒﻊ ﻗﻴود رﻗﺎﺒﻴﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎط ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺜم ﻴﻘوم ﺒطﻠب ﻗرض ﻤن اﺤد اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﺒﻀﻤﺎن اﻷﻤوال اﻝﻤودﻋﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻝﻤﺼرف اﻷﺠﻨﺒﻲ ]اﻝﻌﺎﺠز‪ ،2008،‬ص‪.[22:‬‬

‫‪22‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -4‬ﺘﻬرﻴب وﺘﺒﺎدل اﻝﻌﻤﻼت‬

‫ﻴﻌد ﺘﻬرﻴب اﻷﻤوال ﻤن اﺒﺴط اﻝطرق اﻝﺘﻲ اﺒﺘدﻋﻬﺎ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال وأﻜﺜرﻫﺎ اﻨﺘﺸﺎرا‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم ﺘﻬرﻴب‬
‫اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻋن طرﻴق اﻝﻨﻘل اﻝﻤﺎدي ﺒﺄﻨﻔﺴﻬم أو ﺒواﺴطﺔ أﺸﺨﺎص آﺨرﻴن ﺒﺎﻝوﺴﺎﺌل اﻝﺒﺴﻴطﺔ‬
‫ﻜﺈﺨﻔﺎﺌﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺠﻴوب اﻝﺴرﻴﺔ ﻝﻠﺤﻘﺎﺌب وﻓﻲ أﻝﻌﺎب اﻷطﻔﺎل‪.‬‬
‫‪ -5‬اﻝﺠﻬﺎز اﻝﺒﻨﻜﻲ‬
‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺒﻨوك اﻝوﺴﻴﻠﺔ اﻷﻜﺜر اﺴﺘﺨداﻤﺎ ﻤن ﻗﺒل ﻏﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﺘودع اﻷﻤوال ﻓﻲ ﺤﺴﺎب ﺠﺎري‬
‫ﻓﻲ اﺤد اﻝﺒﻨوك ﺜم ﺘﺠري ﻋﻠﻴﻪ ﻋدة ﺤرﻜﺎت ﻤﺘﺸﺎﺒﻜﺔ ﺒﺤﻴث ﻴﺼﻌب اﻝﺘﻤﻴز ﺒﻴن اﻷﻤوال اﻝﻨظﻴﻔﺔ واﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ‪.‬‬
‫وﻨظ ار ﻝدور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﻓﺴﻨﺘطرق إﻝﻴﻬﺎ ﺒﺎﻝﺘﻔﺼﻴل ﻓﻲ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻤن ﺨﻼل‪:‬‬
‫‪ -‬اﻻﻗﺘراض و إﻋﺎدة اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك؛‬
‫‪ -‬اﻻﻋﺘﻤﺎد اﻝﻤﺴﺘﻨدي؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺤوﻴل اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﻌﺎدي واﻝﺸﻴﻜﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨوك ﻜواﺠﻬﺔ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺄﺠﻴر اﻝﺘﻤوﻴﻠﻲ‪.‬‬
‫اﻷﺴﻠوب اﻝﺜﺎﻨﻲ ‪:‬اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺤدﻴﺜﺔ‬
‫ﻫﻲ أﺴﺎﻝﻴب ﻤﺘﻘدﻤﺔ ﺒﺴرﻋﺔ ﺤرﻜﺘﻬﺎ وﺘﻐﻴرﻫﺎ وﺴﻬوﻝﺔ ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ ﻝﻸﻤوال دون ﻗﻴود أو رﻗﺎﺒﺔ‪.‬‬
‫‪ -1‬ﺒطﺎﻗﺎت اﻻﺌﺘﻤﺎن‬
‫ﻫﻲ أداة ﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻝﻠوﻓﺎء ﺒﺎﻝﺘزاﻤﺎت ﻤﻘﺒوﻝﺔ ﻋﻠﻰ ﻨطﺎق واﺴﻊ ﻤﺤﻠﻴﺎ ودوﻝﻴﺎ ﻝدى اﻷﻓراد واﻝﺘﺠﺎر ﻜﺒدﻴل‬
‫ﻝﻠﻨﻘود ﻝدﻓﻊ ﻗﻴﻤﺔ اﻝﺴﻠﻊ واﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻤﻘدﻤﺔ ﻝﺤﺎﻤل اﻝﺒطﺎﻗﺔ‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒل ﺘوﻗﻴﻌﻪ ﻋﻠﻰ إﻴﺼﺎل ﺒﻘﻴﻤﺔ اﻝﺘزاﻤﻪ اﻝﻨﺎﺸﺊ‬
‫ﻋن ﺸراءﻩ ﻝﻠﺴﻠﻌﺔ أو ﺤﺼوﻝﻪ ﻋﻠﻰ اﻝﺨدﻤﺔ ﻋﻠﻰ أن ﻴﻘوم ﺒﺘﺤﺼﻴل اﻝﻤﻘﺎﺒل ﻤن اﻝﺒﻨك اﻝﻤﺼدر ﻝﻠﺒطﺎﻗﺔ‬
‫]ﻋﺎﺒد‪ ،2012 ،‬ص‪.[22 :‬‬

‫وﺘوﻓر ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺔ إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ اﻝﺒﻴﻊ وﺘﺤﺼﻴل اﻝﺜﻤن دون اﻝﻤرور ﺒﻘﻨوات وﻗﻴود اﻝﺘﺤوﻴﻼت‪ ،‬ﻤﻤﺎ أﺘﺎح ﻝﻬذﻩ‬
‫اﻝﺒطﺎﻗﺎت اﻝﻘدرة ﻋﻠﻰ ﻤﻀﺎﻋﻔﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝدوﻝﻲ واﺘﺴﺎع ﻨطﺎق اﻨﺘﺸﺎرﻫﺎ‪.‬‬
‫]اﻝﻌﺎﺠز‪ ،2008،‬ص‪.[24:‬‬

‫‪23‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -2‬اﻝﺒطﺎﻗﺎت اﻝذﻜﻴﺔ‬
‫وﻫﻲ وﺴﻴﻠﺔ ﻤن وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ ﺒدأ اﺴﺘﻌﻤﺎﻝﻬﺎ ﺴﻨﺔ ‪ ،1995‬وﺘﻤﺘﺎز ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺎت ﺒﺄﻨﻬﺎ ﺘﻤﻜن ﻤﺴﺘﺨدﻤﻬﺎ‬
‫ﻤن اﻻﺴﺘﻐﻨﺎء ﻋن اﻷوراق اﻝﻨﻘدﻴﺔ‪ ،‬وذﻝك ﺒﺈﻀﺎﻓﺔ اﻝﻘﻴﻤﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻋﻠﻰ رﻗﺎﻗﺔ اﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﻤوﺠودة ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺒطﺎﻗﺎت‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻌﻤل اﻝرﻗﺎﺌق ﻋﻠﻰ ﺘﺘﺒﻊ رﺼﻴد اﻝﺒطﺎﻗﺔ ﺒﻌد ﻜل ﻋﻤل ﺘﺘم ﺒواﺴطﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻴﻤﻜن اﺴﺘﺨدام ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺒطﺎﻗﺎت ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝﺸراء‪ ،‬وﺘﺘﻴﺢ اﻝرﻗﺎﻗﺔ ﻷﺠﻬزة ﻗراءة اﻝﺒطﺎﻗﺎت اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ اﻝﻤﺘﺎﺠر اﻝﻜﺒرى اﻝﺘدﻗﻴق‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﻔﺎﺼﻴل اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﺼﺎﺤﺒﻬﺎ دون اﻝﻌودة إﻝﻰ اﻝﺠﻬﺔ اﻝﻤﺼدرة ﻝﻬذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺔ أو اﺨذ ﻤواﻓﻘﺘﻬﺎ‬
‫ﻝﺘﻨﻔﻴذ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻤﻜن ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﺎت ﺤﺎﻤﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺴﺤب اﻷﻤوال ﻓﻲ أﻜﺜر ﻤن ‪ 53‬دوﻝﺔ ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم ﺨﻼل‬
‫ﻝﺤظﺎت وﺒدون ﺤواﺠز أو ﻗﻴود ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻝﻌﻠﻬﺎ ﻤن ﺨﻼل ﻫذا ﻗد ﺴﻬﻠت ﻤﻬﻤﺔ ﻏﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال وأﻋﻔﺘﻬم ﻤن‬
‫ﻤﺸﻘﺔ ﺘﻬرﻴب اﻝﻨﻘد اﻝورﻗﻲ ﻋﺒر اﻝﺤدود اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻝﻠدول ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪.[48:‬‬

‫‪ -3‬اﻝﺒﻨوك اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‬
‫ﺘﻘﺘرح اﻝﺒﻨوك ﻋدة ﺨدﻤﺎت ﻝﻔﺎﺌدة زﺒﺎﺌﻨﻬﺎ ﻋﺒر ﺸﺒﻜﺎت اﻻﻨﺘرﻨﻴت‪ ،‬ﻓﺎﻝزﺒون ﺒﺈﻤﻜﺎﻨﻪ اﻝﻘﻴﺎم ﺒﺄﻴﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ وﻓﻲ‬
‫أي ﻝﺤظﺔ‪ ،‬دون ﻤﻌرﻓﺔ ﻤﻜﺎن ﺘواﺠدﻩ اﻝﻔﻌﻠﻲ‪ ،‬وﻝﻬذا ﻓﺈن ﺸﺒﻜﺔ اﻻﻨﺘرﻨﻴت ﺘوﻓر إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﻓﺘﺢ ﻤواﻗﻊ ﻏﻴر‬
‫ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻝﻠﺒﻨوك اﻝﺼورﻴﺔ وﺘم اﺴﺘﻐﻼل ﻫذﻩ اﻝﺘﻘﻨﻴﺔ ﻤن طرف اﻝﻤﺨﺎﻝﻔﻴن ﻋن طرﻴق ﻓﺘﺢ ﻋدة ﺤﺴﺎﺒﺎت ﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫ﺘﺤت ﻫوﻴﺔ واﺤدة أو ﺒﻌدة ﻫوﻴﺎت‪ ،‬وﺒﻌﻤﻠﺔ واﺤدة أو ﺒﻌدة ﻋﻤﻼت ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺒﻬدف ﺘﻌﻘﻴد ﻤﻬﻤﺔ اﻝﻤﺤﻘﻘﻴن‬
‫واﻝﻤراﻗﺒﻴن‪ ،‬وﺒﻬذا اﻝﺘﻌﻘﻴد ﻴﺴﻤﺢ ﺒﺘﺒﺎدل اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ دون اﻜﺘﺸﺎف اﻝﻌﻼﻗﺎت اﻝﻤوﺠودة ﺒﻴن اﻝﻤﺠرﻤﻴن‪ ،‬ﻜﻤﺎ‬
‫ﻴﻜﻔﻲ اﻝﻤﺘﻌﺎﻤل ﻝﻜﻲ ﻴﺤول ﻤﺎ ﻴرﻏب ﻓﻴﻪ ﻤن أﻤوال ﺒﺴﻬوﻝﺔ وﺴرﻋﺔ وأﻤﺎن‪ ،‬إدﺨﺎل ﺸﻔرة ﺴرﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻜﻤﺒﻴوﺘر‬
‫ٕواﻋطﺎء أﻤر ﺘﺤوﻴل اﻝﻤﺒﻠﻎ اﻝﻤراد ﺘﺤوﻴﻠﻪ ]ﻤﻠﻴط‪ ،2013 ،‬ص ص‪.[37 ،36 :‬‬

‫‪ -4‬ﺘﻘﻨﻴﺔ ﻤوﻨدﻜس ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال )‪(Mondex‬‬

‫وﻫﻲ ﺘﻘﻨﻴﺔ ﺘﺴﺘﺨدم ﻓﻲ اﻝﻔﻀﺎء اﻻﻝﻜﺘروﻨﻲ ﺘﺴﻤﺢ ﻝﻠﻤﺴﺘﺨدﻤﻴن ﺒﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻋﺒر ﺠﻬﺎز‬
‫آﺜﺎر ﺘﻤﻜن ﻤن اﻝﺘﻌرف‬
‫ﻤودم أو ﻋﺒر إﻨﺘرﻨت ﻤﻊ ﻀﻤﺎن ﺘﺸﻔﻴر آﻤن ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬دون أن ﺘﺘرك اً‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤرﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫وﺘﺘﻤﻴز ﺘﻘﻨﻴﺔ ﻤوﻨدﻜس ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻻﺒﺘﻌﺎد ﻋن اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ اﻝﺤﻜوﻤﻲ أو اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫أﻤر ﻤﺴﺘﺤﻴﻼ‪ ،‬وﻴﺸﻜل ﻤﺸﻜﻠﺔ ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‬
‫اﻝﺠﻐرﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺘﺒﻌﻬﺎ ا‬
‫ا‬ ‫اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ وﺴﻬوﻝﺔ ﺘﺠﺎوزﻫﺎ ﻝﻠﺤدود‬
‫ﻝﻠﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ‪ ،‬اﻷﻤر اﻝذي ﻴﺤﺘم ﻋﻠﻰ اﻝدول ﻀرورة أﻋﺎدة اﻝﻨظر ﻓﻲ ﺘﺸرﻴﻌﺎﺘﻬﺎ ﻝﻤواﻜﺒﺔ اﻝﺘطورات‬
‫اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ وﻋﻘد اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ]اﻝﻘﺎﻀﻲ وآﺨرون‪ ،2012 ،‬ص‪.[359:‬‬

‫‪24‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻋﻼﻗﺘﻪ ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬

‫ﺘﻌﺘﺒر ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﺠوﻫرﻫﺎ ﻗطﻊ اﻝﺼﻠﺔ ﺒﻴن اﻷﻤوال اﻝﻤﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن أﻨﺸطﺔ إﺠراﻤﻴﺔ‬
‫وﺒﻴن أﺼﻠﻬﺎ أو ﻤﺼدرﻫﺎ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع‪ ،‬ﺒﻬدف إﻀﻔﺎء اﻝﻤﺸروﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ أﻤوال ﻫﻲ ﻓﻲ اﻷﺼل ذات ﻤﺼدر‬
‫ﻏﻴر ﻤﺸروع‪.‬‬
‫ﻓﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫﻲ ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ اﻝﺠﺴر اﻝذي ﺘﻌُﺒر ﻤﻨﻪ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺨﻔﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻨﺸر‬
‫اﻝﻤﻜوﻨﺎت اﻝﻤؤﺜرة واﻝﻬﺎﻤﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﻌﻠن ﺒﺎﻝدﺨول إﻝﻰ‬
‫اﻝﺠزء اﻷﻜﺒر ﻤﻨﺎ ﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻝﺘﺼﺒﺢ أﺤد ُ‬
‫أﻨﺸطﺔ ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻫﻜذا ﺘﺘﺤول ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ وﺴﻴﻠﺔ رﺌﻴﺴﻴﺔ ﻝﺘﻌﻤﻴق اﻝﻌﻼﻗﺔ ﺒﻴن اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝﺨﻔﻲ واﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝظﺎﻫر‪.‬‬
‫‪ -1‬ﻤﻔﻬوم اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬

‫ﻴﻌرف اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﺒﺄﻨﻪ‪" :‬ﻜﺎﻓﺔ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﻤوﻝدة ﻝﻠدﺨل واﻝﺘﻲ ﻻ ﺘﺴﺠل ﻀﻤن ﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻨﺎﺘﺞ‬
‫اﻝﻤﺤﻠﻲ اﻹﺠﻤﺎﻝﻲ أﻤﺎ ﻝﺘﻌﻤد إﺨﻔﺎﺌﻬﺎ أو ﻝﻠﺘﻬرب ﻤن اﻻﻝﺘزاﻤﺎت اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﻜﺸف ﻋﻨﻬﺎ وأﻤﺎ ﻷﻨﻬﺎ‬
‫ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ ﻝﻠﻨظﺎم اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ اﻝﺴﺎﺌد" ]اﻝﻬﻴﺘﻲ وﻨﺠم‪ ،2010 ،‬ص‪.[81:‬‬

‫وﻴﻤﻜن ﺘﻌرﻴﻔﻪ أﻴﻀﺎ ﺒﺄﻨﻪ‪" :‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت واﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺨﻔﻴﺔ ﻏﻴر اﻝظﺎﻫرة وﻏﻴر اﻝﻤﺤﺴوﺒﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ وﻏﻴر اﻝﻤﺴﺠﻠﺔ‪ ،‬ﺴواء ﻜﺎﻨت ﻤﺸروﻋﺔ أو ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ]ﺠﺒﻠﻴن‪ ،2014،‬ص‪.[7:‬‬

‫ﻋﻠﻰ ذﻝك ﻴﻤﻜن ﺘﻌرﻴف اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‪ " :‬ﺒﺄﻨﻪ ﻜﺎﻓﺔ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﻤوﻝدة ﻝﻠدﺨل اﻝﺘﻲ ﻻ ﺘﺴﺠل ﻀﻤن‬
‫اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻨﺎﺘﺞ اﻝداﺨﻠﻲ اﻝﺨﺎم إﻤﺎ ﻝﺘﻌﻤد إﺨﻔﺎﺌﻪ ﺘﻬرﺒﺎ ﻤن اﻻﻝﺘزاﻤﺎت اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﻜﺸف ﻋن‬
‫ﻫذﻩ اﻷﻨﺸطﺔ‪ٕ ،‬واﻤﺎ ﻫذﻩ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﻤوﻝدة ﻝﻠدﺨل ﺘﻌد ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ ﻝﻠﻨظﺎم اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ اﻝﺴﺎﺌد ﻓﻲ اﻝﺒﻼد"‪.‬‬

‫وﻫﻨﺎك اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﻤﺜﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻻﻗﺘﺼﺎد ﻤﺜل اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺤرﻓﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﻤرﺨﺼﺔ‪ ،‬دور اﻝدﻋﺎرة‬
‫واﻝﻘﻤﺎر‪ ،‬ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات‪ ،‬وﻗد أطﻠﻘت ﺘﻌﺒﻴرات ﻤﺘﻌددة ﻋن ﻫذا اﻻﻗﺘﺼﺎد ﻜﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻷﺴود واﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫ﻏﻴر اﻝﻤرﺌﻲ واﻗﺘﺼﺎد اﻝظل واﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺴﻔﻠﻲ‪.‬‬
‫‪ -2‬أﺴﺒﺎب ﺘﻨﺎﻤﻲ ظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬

‫ﻴﺸﻬد اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﺘطو ار ﻤﻠﺤوظﺎ ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻝﺨﻴرة ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻠدان اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا راﺠﻊ إﻝﻰ ﻋدة‬
‫أﺴﺒﺎب ﻨوﺠزﻫﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺒودﻻل‪ ،2002 ،‬ص‪[2:‬‬

‫‪25‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -‬اﻷﻨظﻤﺔ اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﻌﺎدﻝﺔ واﻝﺘﻲ ﺘدﻓﻊ اﻷﻓراد واﻝﻤﻨﺸﺂت إﻝﻰ اﻝﺒﺤث ﻋن اﻝﺤﻴل واﻝطرق اﻝﻤﻠﺘوﻴﺔ‬
‫ﻝﻠﺘﻬرب ﻤن اﻝﻀراﺌب وﺘزوﻴر اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت؛‬

‫‪ -‬اﻷﻨظﻤﺔ اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﻌﺎدﻝﺔ وﻤﺴﺘوﻴﺎت اﻷﺠور اﻝﻤﺎدﻴﺔ واﻝﻤﻌﻨوﻴﺔ اﻝﻤﺘدﻨﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﻻ ﺘﺘﻨﺎﺴب ﻤﻌﻤﺴﺘوى‬
‫اﻝﻤﻌﻴﺸﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻌﻘد اﻹﺠراءات اﻹدارﻴﺔ واﻝﺘﻨظﻴﻤﻴﺔ وارﺘﻔﺎع اﻝرﺴوم ﻓﻲ أﺴواق اﻝﻌﻤل؛‬
‫‪ -‬ﺘﻌﻘد اﻹﺠراءات اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ واﻷﻤﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻤؤﺴﺴﺎت واﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝﺤﻜوﻤﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ظﻬور اﻝﻔﺴﺎد اﻹداري واﻝﻤﺎﻝﻲ ﻻ ﺸك ﻴؤدي إﻝﻰ ازدﻴﺎد وﺘﻔﺎﻗم ﻤﺸﻜﻼت اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﺒﻜﺎﻓﺔ أﺸﻜﺎﻝﻪ‪.‬‬

‫‪ -3‬ﻋﻼﻗﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬

‫إن اﻝﺘﺄﻤل ﻓﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻴﻜﺸف اﻝﻨﻘﺎب ﻋن وﺠود ﻋﻼﻗﺔ طردﻴﺔ ﺒﻴن اﻷﻤوال اﻝﻘذرة اﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺴﻌﻰ اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠون ﻓﻴﻬﺎ إﻝﻰ ﻏﺴﻴﻠﻬﺎ وﺒﻴن ﻨﻤو وﺘزاﻴد اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻤﺎرس ﻓﻲ إطﺎر ﻤﺎ ﻴﻌرف ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝﺨﻔﻲ ]ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪،2001،‬ص‪.[245:‬‬

‫ﺤﻴث أن ﻜل ﻤن اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻴﺸﺘرﻜﺎن ﻓﻲ ﻜوﻨﻬﻤﺎ ﻨﺸﺎط ﻏﻴر ﻗﺎﻨوﻨﻲ وﻀﺎر‬
‫ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬وﻓﻲ ذات اﻝﺴﻴﺎق ﻓﺎن ﻫﻨﺎك ﻋﻼﻗﺔ ﺒﻴن ظﺎﻫرة ﻏﺴل اﻷﻤوال وظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬
‫)ﻏﻴر اﻝرﺴﻤﻲ( ﺤﻴث ﻴﻠﺠﺄ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻻﺘﺠﺎر ﻓﻲ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺒﻌﻴدة ﻋن دور اﻝدوﻝﺔ ﺜم‬
‫اﻻﻨﺨراط ﺒﺼورة ﻤﺘدرﺠﺔ ﻓﻲ أﻨﺸطﺔ ﻤﺸروﻋﺔ ﻗﺎﻨوﻨﺎ ﺤﺘﻰ ﺘﻜﺘﺴب أﻨﺸطﺘﻬم اﻝﺸرﻋﻴﺔ واﻻﻨدﻤﺎج ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝرﺴﻤﻲ وﻝﻜن ﻴﺒﻘﻲ أن ﻫؤﻻء اﻝﻤﺴﺘﻔﻴدﻴن ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻻﻨدﻤﺎج ﻓﻲ اﻷﻋﻤﺎل اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺒﻌد ﻏﺴل أﻤواﻝﻬم‬
‫ﻴﺤدﺜون ﺸرﺨﺎ أﺨﻼﻗﻴﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ﻴؤدى إﻝﻰ ﺘﺂﻜل ﺜﻘﺔ اﻝﻤواطن ﻓﻲ ﻗدرة اﻝﺤﻜوﻤﺔ ﻋﻠﻰ اﻷداء اﻝﻌﺎدل اﻝذي‬
‫ﻴﺤﺼل ﻤن ﺨﻼﻝﻪ اﻝﻤواطﻨﻴن ﻋﻠﻰ ﺤﻘوﻗﻬم اﻝﻤﺠﺘﻤﻌﻴﺔ‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻤﻨذ ظﻬور ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال واﻝﻘﻠق ﻴﺘزاﻴد إزاءﻫﺎ ﻝﻤﺎ ﺘﺸﻜﻠﻪ ﻤن أﺨطﺎر وﻤﺎ ﺘﺤدﺜﻪ ﻤن أﻀرار‪ ،‬ﻓﻠم‬
‫ﻴﻌد ﻫﻨﺎك ﻗطر ﺒﻤﻨﺄى ﻋن آﺜﺎرﻫﺎ واﻨﻌﻜﺎﺴﺎﺘﻬﺎ اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻜل اﻝدول‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل اﻝﻌوﻝﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﺘطورات اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ ]ﺸرﻴط‪ ،2008 ،‬ص‪.[58:‬‬

‫‪26‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -1‬اﻵﺜﺎر اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال أﺜﺎر ﺴﻠﺒﻴﺔ ﻋدﻴدة ﺨﺎﺼﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺠﺎﻨب اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬وﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ أﻫم اﻵﺜﺎر اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘﻌﻜﺴﻬﺎ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ‪.‬‬
‫‪ -1-1‬اﻨﺨﻔﺎض اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ‬
‫ﺘؤدي ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال إﻝﻰ ﻫروب اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻝﺨﺎرج‪ ،‬ﺨﺴﺎرة اﻹﻨﺘﺎج ﻷﺤد أﻫم ﻋﻨﺎﺼرﻩ وﻫو‬
‫رأس اﻝﻤﺎل ﻤﻤﺎ ﻴﻌﻴق إﻨﺘﺎج اﻝﺴﻠﻊ واﻝﺨدﻤﺎت ﻓﻴﻨﻌﻜس ﺒﺸﻜل ﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ ﺒﺎﻻﻨﺨﻔﺎض وﻗد‬
‫أﺸﺎرت ﺒﻌض اﻝدراﺴﺎت اﻝﺘﻲ أﺠرﻴت ﻋن اﻝدﺨول ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ اﻝوﻻﻴﺎت اﻝﻤﺘﺤدة اﻷﻤرﻴﻜﻴﺔ إﻻ أن‬
‫وﺠود ﻫذﻩ اﻝدﺨول ﻴﻌﺘﺒر ﻤﺴؤوﻻ ﻋن اﻨﺨﻔﺎض اﻹﻨﺘﺎﺠﻴﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻘوﻤﻲ ﺒﻨﺴﺒﺔ ‪ 27 %‬وﻨظ ار ﻷن‬
‫اﻝﻘطﺎع اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻏﻴر اﻝرﺴﻤﻲ ﻴﻨﻤو ﻋﺎدة ﺒﻤﻌدل أﺴرع ﻤن ﻤﻌدل ﻨﻤو اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﻘطﺎع اﻝرﺴﻤﻲ ﻓﺈن‬
‫ﺘﻘدﻴرات اﻝﻨﺎﺘﺞ اﻝﻘوﻤﻲ ﺘﻜون ﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﻨﺨﻔﻀﺔ ﻜﺜﻴ ار ﻋن ﺤﻘﻴﻘﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻫذا ﻴﻌﻨﻲ ﻤﺴؤوﻝﻴﺔ اﻝدﺨول ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‬
‫واﻝدﺨول اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﺒﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﻋن ﻫذا اﻻﻨﺨﻔﺎض ]ﺠﺒﻠﻴن‪ ،2014 ،‬ص‪.[31:‬‬

‫‪ -2-1‬اﻨﺨﻔﺎض ﻤﻌدل اﻻدﺨﺎر‬

‫ﻴؤﺜر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻻدﺨﺎر ﻤن ﻋدة ﻨواﺤﻲ ﻤﻨﻬﺎ‪] :‬ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪،2008،‬ص‪[43:‬‬

‫‪ -‬ﻫروب رؤوس اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻝﺨﺎرج دون ﻋودﺘﻬﺎ وﻫذا ﻤﺎ ﻴؤﺜر ﺴﻠﺒﺎ ﻓﻲ ﺤﺠم اﻝﻤدﺨرات اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ‪،‬‬
‫وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺘﺼﺒﺢ اﻝدوﻝﺔ ﻋﺎﺠزة ﻋن اﻝوﻓﺎء ﺒﺎﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻤﻤﺎ ﻴﻨﻌﻜس ﺴﻠﺒﺎ ﻋﻠﻰ ﻤﻴزاﻨﻴﺔ اﻝدوﻝﺔ‪ ،‬ﻓﻴؤدي‬
‫إﻝﻰ ﻋﺠزﻫﺎ وﻤن أﺠل ﺘﻐطﻴﺔ ﻫذا اﻝﻌﺠز ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘﻌﻤل ﺠﺎﻫدة ﻋﻠﻰ زﻴﺎدة اﻝﻀراﺌب وأوﻋﻴﺔ اﻝﻀراﺌب‬
‫اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺘطﻴﻊ اﻝوﺼول إﻝﻴﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬ﻓﻘد ﺘﺒﻘﻰ اﻷﻤوال ﻤﺤل اﻝﻐﺴل داﺨل اﻝﺒﻼد وﻓﻲ أﻴدي أﺼﺤﺎﺒﻬﺎ دون ﻀﺨﻬﺎ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد ﻤﻤﺎ‬
‫ﻴﻌﺘﺒر اﻜﺘﻨﺎزا‪ٕ ،‬واﻤﺎ أن ﺘوﺠﻪ ﻫذﻩ اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻻﺴﺘﻬﻼك ﻋن طرﻴق ﺸراء اﻝذﻫب واﻝﺘﺤف اﻝﻔﻨﻴﺔ‬
‫واﻷﺜرﻴﺔ‪ ،‬وﺸراء اﻝﻌﻘﺎرات ﺒﻬدف اﻝﻤﻀﺎرﺒﺔ ﻻ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر؛‬
‫‪ -‬ﻗد ﻴﺘم إﻋﺎدة ﺘوطﻴن اﻷﻤوال اﻝﻤﻬرﺒﺔ ﺠزﺌﻴﺎ وﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﺘﻜون ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﺒﺎﻝﻌﻤﻠﺔ اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ وﻴﺤﺘﻔظ‬
‫ﺒﻬﺎ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ‪ ،‬وﻤن ﺜم ﺘﺒﻘﻰ ﻓﻲ ﻨظﺎم اﻻﻜﺘﻨﺎز ﻓﻼ ﺘﺘﺤول إﻝﻰ اﺴﺘﺜﻤﺎر‪ ،‬وﻤن ﺜم ﻴﺘﺄﺜر اﻻدﺨﺎر‬
‫اﻝﻤﺤﻠﻲ ﺒﺎﻝﻔﺎرق ﺒﻴن اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤﻬرﺒﺔ واﻝﻤﺴﺘﺜﻤرة‪.‬‬

‫‪27‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -3-1‬ارﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻝﺘﻀﺨم‬

‫ﻻ ﺘﺨل ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن ﺘدﻓق ﻨﻘدي ﻝﺘﻴﺎر اﻻﺴﺘﻬﻼك وﻫذا ﻴﻌﻨﻲ اﻝﻀﻐط ﻋﻠﻰ اﻝﻤﻌروض‬
‫اﻝﺴﻠﻌﻲ ﻤن ﺨﻼل اﻝﻘوة اﻝﺸراﺌﻴﺔ ﻝﻔﺌﺎت ﻴرﺘﻔﻊ ﻝدﻴﻬﺎ اﻝﻤﻴل اﻝﺤدي ﻝﻼﺴﺘﻬﻼك وذات ﻨﻤط اﺴﺘﻬﻼﻜﻲ ﻋﺸواﺌﻲ‬
‫وﻏﻴر رﺸﻴد‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﺴﺎﻫم ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ زﻴﺎدة اﻝﻤﺴﺘوى اﻝﻌم ﻝﻸﺴﻌﺎر وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺤدوث ﺘﻀﺨم‬
‫ﻤن ﺠﺎﻨب اﻝطﻠب اﻝﻜﻠﻲ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ﻤﺼﺤوﺒﺎ ﺒﺘدﻫور ﻓﻲ اﻝﻘوة اﻝﺸراﺌﻴﺔ ﻝﻠﻨﻘود ]اﻝﺠرد‪ ،2004،‬ص‪.[117:‬‬

‫‪ -4-1‬ﺘدﻫور ﻗﻴﻤﺔ اﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ‬

‫ﺘؤﺜر ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴل اﻷﻤوال ﺘﺄﺜﻴ ار ﺴﻠﺒﻴﺎ ﻋﻠﻰ ﻗﻴﻤﺔ اﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻨظ ار ﻝﻼرﺘﺒﺎط اﻝوﺜﻴق ﺒﻴن ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ‬
‫وﺘﻬرﻴب اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻝﺨﺎرج‪ ،‬وﻤﺎ ﻴﻌﻨﻴﻪ ذﻝك ﻤن زﻴﺎدة اﻝطﻠب ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤﻼت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﺘﺤوﻴل‬
‫اﻝﻤوال اﻝﻤﻬرﺒﺔ إﻝﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺒﻘﺼد اﻹﻴداع ﻓﻲ اﻝﺨﺎرج ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك أو ﺒﻐرض اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ اﻝﺨﺎرج‪ ،‬وﻻﺸك ﺒﺄن‬
‫اﻝﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﺤﺘﻤﻴﺔ ﻝذﻝك ﻫﻲ اﻨﺨﻔﺎض ﻗﻴﻤﺔ اﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻤﻘﺎﺒل اﻝﻌﻤﻼت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ‪ ،‬أي أن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﺘﺴﺎﻫم ﻓﻲ ﺘدﻫور ﻗﻴﻤﺔ اﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ]ﻋﺎﺒد‪ ،2012،‬ص‪.[32 :‬‬

‫‪ -5-1‬ﺘﺸوﻴﻪ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ‬
‫ﺘؤدي ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻝﻤوال إﻝﻰ ﺘﺸوﻴﻪ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ داﺨل اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ وﺘﺒﻘﻰ ﺒﺼورة ﻤﺼطﻨﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎط‬
‫ﺒﻌض اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻀﻌﻴﻔﺔ‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر ﺒﺈﻏراءات ﻝﻠﻐﺎﺴﻠﻴن واﻝﻤﻨﻀﻤﺎت اﻝﻤﺎﻓﻴﺎوﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺎ ﻴؤدي إﻝﻰ‬
‫ﺘﺤوﻴل ﻫذﻩ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت إﻝﻰ ﻤﺤل ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻘوم ﺒﻤﻨﺎﻓﺴﺔ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻷﺨرى ﺒطرﻗﺔ ﻏﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ ]ﺠﺒﻠﻴن‪ ،2014،‬ص‪.[32 :‬‬

‫‪ -6-1‬اﻨﻬﻴﺎر اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬

‫ﻗد ﺘؤدي ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ ﺘﻌرﻴض اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺘم اﺴﺘﺨداﻤﻬﺎ ﻝﺨطر اﻻﻨﻬﻴﺎر‪،‬‬
‫وﺘﻬدﻴد ﺴﻼﻤﺔ واﺴﺘﻘرار اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﺒﻨﻜﻲ ]اﻝﻘﻠﻴوﺒﻲ‪ ،2007 ،‬ص‪.[63 :‬‬

‫‪ -2‬اﻵﺜﺎر اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‬

‫ﺘﻨﻌﻜس ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﺤﻴﺎة اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻝﻸﻓراد ﻜﺎرﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻝﺒطﺎﻝﺔ وﻋدم اﻝﺘوازن‬
‫اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ ﺒﻴن طﺒﻘﺎت اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝواﺤد‪.‬‬

‫‪28‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫‪ -1-2‬ارﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻝﺒطﺎﻝﺔ‬

‫ﻴؤدي ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ زﻴﺎدة ﻤﻌدﻻت اﻝﺒطﺎﻝﺔ ﻤﻤﺎ ﻴﻨﻌﻜس ﺴﻠﺒﺎ ﻋﻠﻰ اﻝدول اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﻓﻴﻬﺎ اﻝﻐﺴﻴل‬
‫واﻝدول اﻝﺘﻲ ﺘﺨرج ﻤﻨﻬﺎ ﺘﻠك اﻝﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ‪ ،‬وذﻝك ﻤن ﺨﻼل ﻨﻘل ﺠزء ﻤن اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ إﻝﻰ اﻝدول‬
‫اﻷﺨرى وﻤن ﺜم ﺘﺼﺒﺢ اﻝدوﻝﺔ ﻋﺎﺠزة ﻋن ﺘوﻓﻴر ﻤﻨﺎﺼب اﻝﻌﻤل ﻝﻤواطﻨﻴﻬﺎ ﻓﻲ ظل اﻝزﻴﺎدة اﻝﺴﻨوﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫أﻋداد اﻝﺨرﺠﻴن ﻤن اﻝﺠﺎﻤﻌﺎت واﻝﻤﻌﺎﻫد‪ ،‬ﻓﻀﻼ ﻋن اﻝﺒﺎﺤﺜﻴن ﻋن اﻝﻌﻤل ﻤن دون ﻤؤﻫل وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺘزداد‬
‫ﻤﺸﻜﻠﺔ اﻝﺒطﺎﻝﺔ ]ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[46 :‬‬

‫‪ -2-2‬اﺨﺘﻼل اﻝﺘوازن اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ‬

‫ﺤﻴث ﻴؤدي ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ ﺘﻌﻤﻴق اﻝﻔﺠوة ﺒﻴن اﻷﻏﻨﻴﺎء واﻝﻔﻘراء ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬وﻴﺘﻤﺜل ذﻝك ﻓﻲ ﺴوء‬
‫ﺘوزﻴﻊ اﻝدﺨل اﻝﻘوﻤﻲ إذ ﻴﺘم ﺘﺤوﻴل اﻝدﺨول ﻤن اﻝطﺒﻘﺎت اﻝﻔﻘﻴرة واﻝﺘﻲ ﺘزداد ﻓﻘ ار إﻝﻰ اﻝطﺒﻘﺎت اﻝﻐﻨﻴﺔ واﻝﺘﻲ‬
‫ﺘزداد ﺜراء ]اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص‪.[63:‬‬

‫‪ -3-2‬ﺘﺸﺠﻴﻊ اﻝﻨﺸﺎط اﻹﺠراﻤﻲ‬

‫ﻓﺈذا وﺜق اﻝﻤﺠرﻤون ﺒﺄن اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﺴﻴﺤﺼﻠون ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن أﻨﺸطﺘﻬم اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﺴﺘﻜون ﻓﻲ ﻤﺄﻤن وﺒﻌﻴدة‬
‫ﻋن اﻝﻤﻼﺤﻘﺎت اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈن ذﻝك ﺴﻴﺸﺠﻌﻬم ﻋﻠﻰ اﻻﺴﺘﻤرار ﻓﻲ ﻤﻤﺎرﺴﺎﺘﻬم اﻝﻐﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﺒل ﻴﻌﻤﻠون‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘوﺴﻴﻌﻬﺎ واﻝﺘﻤﺎدي ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬وﺴﻴؤدي ذﻝك إﻝﻰ ﺘﻔﺸﻲ اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ]اﻝﺤﻠو‪ ،2007،‬ص‪.[24 :‬‬

‫‪ -3‬اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‬

‫تؤدي عمليات غسيل األموال باإلضافة إلى اآلثار االقتصادية إلى العديد من المخاطر اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر‬
‫ﺒﺸﻜل ﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﻜﻴﺎن اﻝدوﻝﺔ واﺴﺘﻘرارﻫﺎ وﻤن أﻫم ﻫذﻩ اﻵﺜﺎر واﻝﻤﺨﺎطر ﻤﺎ ﻴﻠﻲ ]ﺠﺒﻠﻴن‪ ،2014،‬ص‪.[33:‬‬

‫‪ -1-3‬اﻝﺴﻴطرة ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺴﻴﺎﺴﻲ‬

‫إن اﻝﺜروات واﻝدﺨول ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ واﻝﻨﺠﺎح ﻓﻲ إﺨﻔﺎءﻫﺎ وﺘﻤوﻴﻪ ﻤﺼدرﻫﺎ‪ ،‬ﻓﻲ إطﺎر ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﺘؤدي إﻝﻰ ﺠﻌل أﺼﺤﺎب ﻫذﻩ اﻝﺜروات واﻝﻤداﺨﻴل ﻤﺼدر ﻗوة وﺴﻴطرة ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺴﻴﺎﺴﻲ ٕواﻝﻰ‬
‫اﺤﺘﻤﺎﻻت ﻓرض ﻗواﻨﻴﻨﻬم ٕواﻴراداﺘﻬم ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ﻜﻠﻪ‪.‬‬
‫‪ -2-3‬اﺨﺘراق و إﻓﺴﺎد ﻫﻴﻜل ﺒﻌض اﻝﺤﻜوﻤﺎت‬
‫إن ﻤﺎ ﻴﺠﻨﻴﻪ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻤن أرﺒﺎح طﺎﺌﻠﺔ وﺜروات ﻫﺎﺌﻠﺔ ﻤﺎدﻴﺔ وﻏﻴر ﻤﺎدﻴﺔ ﻤﻨﻘوﻝﺔ ﻤﻜﻨﺘﻬم ﻤن اﺨﺘراق‬
‫ٕواﻓﺴﺎد ﻫﻴﺎﻜل ﺒﻌض اﻝﺤﻜوﻤﺎت‪ ،‬وﻗد ﺘوﺴﻌت ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﺼﻌﻴد اﻝدوﻝﻲ ﻝﺘﺼﺒﺢ ﺨط ار‬
‫‪29‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﻋﺎﻝﻤﻴﺎ ﻴﻬدد ﺴﻼﻤﺔ اﺴﺘﻘرار اﻝﻨظم اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ وﻫﻴﺎﻜل اﻝﺤﻜوﻤﺎت ﻤﻤﺎ ﻴﺘطﻠب ﺘداﺒﻴر ﻤﻀﺎدة ﻤن ﺠﺎﻨب‬
‫اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ ﻜﻜل‪ ،‬وﻤن أﺠل ﺤرﻤﺎن اﻝﻘﺎﺌﻤﻴن ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل ٕواﻴراداﺘﻬم ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻤن أﻴﺔ ﻤﻼذات‬
‫آﻤﻨﺔ‪.‬‬
‫‪ -3-3‬ﺘﺤوﻴل اﻝﻨزاﻋﺎت اﻝدﻴﻨﻴﺔ و اﻝﻌرﻗﻴﺔ‬
‫أﺸﺎرت اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻓﻲ دورﺘﻬﺎ اﻝﺘﻲ اﻨﻌﻘدت ﻓﻲ‪ 1998‬إﻝﻰ أن اﻷرﺒﺎح اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻗد‬
‫ﺘوﻝد ﺒﻌض أﻋﻨف اﻝﻨزاﻋﺎت اﻝدﻴﻨﻴﺔ واﻝﻌرﻗﻴﺔ ﺤﻴث ﻴﻘوم اﻝﻐﺎﺴﻠون ﺒﺒث اﻝﺨﻼﻓﺎت اﻝداﺨﻠﻴﺔ ٕواﺸﻌﺎل اﻝﻔﺘن‬
‫اﻝدﻴﻨﻴﺔ واﻝرﻴﺒﺔ ﺤﻴث ﻴﻌﻤدون إﻝﻰ ﺘﻤوﻴﻠﻬم ﺒﺴﻼح واﻝﻤﺴﺎﻋدات وﺒواﺴطﺔ اﻷﻤوال وﻗدرﺘﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺴﻴطرة ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﻘطﺎﻋﺎت اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ والسياسية‪.‬‬

‫‪30‬‬
‫ﻋﻤوﻤﻴﺎت ﺤول اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻷول‬

‫ﺨﻼﺼﺔ‬
‫ﻤن ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻔﺼل ﻨﺴﺘﺨﻠص أن ﻝﻠﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺘﺄﺜﻴر ﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﺤﻠﻲ واﻝدوﻝﻲ‬
‫وﻫذا راﺠﻊ ﻝﻤﺎ ﺘﺸﻬدﻩ ﻤن ﺘطورات ﻤﺴﺘﻤرة ﻤواﻜﺒﺔ ﺒذﻝك اﻝﺘﻘدم اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ‪ ،‬وﺒذﻝك ﺘﻜون ﻗد ﻤﻨﺤت ﻤﺠﺎﻻ‬
‫أوﺴﻊ ﻝﻠﻤﺠرﻤﻴن ﻓﻲ اﻝﺘﺤﺎﻴل ﻋﻠﻰ اﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ‪.‬‬
‫وﺒﺎﻋﺘﺒﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺠرﻴﻤﺔ اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻘد ﺤظﻴت ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﺒﺎﻫﺘﻤﺎم ﺴواء ﻤن ﺠﺎﻨب اﻝدول‬
‫واﻝﺤﻜوﻤﺎت أو ﻤن ﺠﺎﻨب اﻷﻓراد وذﻝك ﺒﺎﻝﻨظر ﻝﺨطورة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﺄﺜﻴرﻩ اﻝﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺘﻠف ﻨواﺤﻲ‬
‫اﻝﺤﻴﺎة اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎ‪ ،‬اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺎ وﺴﻴﺎﺴﻴﺎ وﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف أﻨﺤﺎء اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬ﻝذا ﺴﻌت ﻤﺨﺘﻠف اﻷﻨظﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫واﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل ﺘورط اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺤﻴث أﺼﺒﺤت ﻫﻲ‬
‫اﻷﺨرى ﺘﻌﻤل ﺠﺎﻫدة ﻝﻠﺤد ﻤﻨﻬﺎ وﻫذا ﻤﺎ ﺴﻴﺘم اﻝﺘطرق إﻝﻴﻪ ﻓﻲ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‪.‬‬

‫‪31‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﺘﻤﻬﻴد‬

‫ﺘﻌﺘﺒر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤظﻬ ار ﻤن ﻤظﺎﻫر اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ‪ ،‬وﻗد ﺘﻔﺎﻗﻤت ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺴﻨوات‬
‫اﻷﺨﻴرة ﺘﺒﻌﺎ ﻝﻠﻌوﻝﻤﺔ اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت واﻻﺘﺼﺎﻻت‪ ،‬وﻗد اﺴﺘدﻋت ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال اﻨﺘﺒﺎﻩ واﻫﺘﻤﺎم اﻝرأي اﻝﻌﺎم واﻝﺤﻜوﻤﺎت واﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ إﻝﻰ ﻀرورة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻵﻓﺔ اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘﺘﻌﺎرض أﺴﺎﺴﺎ ﻤﻊ اﻝﻤﻔﺎﻫﻴم اﻹﻨﺴﺎﻨﻴﺔ واﻷﺨﻼﻗﻴﺔ واﻝدﻴﻨﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻓﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك واﻻﺴﺘﻔﺎدة ﻤن ﺴرﻴﺔ ﺘﺴﻴﻴر ﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻌﻤﻼء‪ ،‬ﻝﻴﺴت ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺸرﻴﻔﺔ‬
‫وﻤﺸروﻋﺔ ﻷﻨﻬﺎ ﺘﻘوم ﻋﻠﻰ إﻀﻔﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﻏﺴﻠﻬﺎ اﻨطﻼﻗﺎ ﻤن اﻝﺘﻼﻋب‬
‫ﺒﺎﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ ﻤﻊ اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻝذﻝك ﺘﻀﺎﻓرت اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ‬
‫ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن ﻜل اﻝﻌﻘﺒﺎت واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ ﻫذﻩ اﻝﻤﺠﻬودات‪.‬‬

‫وﺴﻨﺘﻨﺎول ﻤن ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻔﺼل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن ﺨﻼل ﺜﻼث‬
‫ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﺤﻴث ﺴﻨﺘطرق ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول إﻝﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ اﻝﺠﻬﺔ اﻝﻤﺴﺘﻬدﻓﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال‪ ،‬ﺜم ﺴﻨﺘﻨﺎول ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ آﻝﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻓﻲ اﻷﺨﻴر ﺴﻨﺒرز طرق‬
‫وﻋﻘﺒﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وذﻝك ﻤن ﺨﻼل اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪.‬‬

‫‪33‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‬

‫ﻴﻌﺘﺒر اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻤن أﻫم اﻷﻨظﻤﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﺤدﻴﺜﺔ‪ ،‬ﻝﻴس ﻓﻘط ﻝدورﻩ اﻝﻬﺎم ﻓﻲ ﺤﺸد وﺘﻌﺒﺌﺔ‬
‫اﻝﻤدﺨرات اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ واﻷﺠﻨﺒﻴﺔ وﺘﻤوﻴل اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر اﻝذي ﻴﻤﺜل ﻋﺼب اﻝﻨﺸﺎط اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬ﺒل ﻝﻜوﻨﻪ أﺼﺒﺢ‬
‫ﻴﻤﺜل ﺤﻠﻘﺔ اﻻﺘﺼﺎل اﻷﻜﺜر أﻫﻤﻴﺔ ﻤﻊ اﻝﻌﺎﻝم اﻝﺨﺎرﺠﻲ‪.‬‬
‫ﻝذا ﺴﻨﺤﺎول اﻝﺘطرق إﻝﻰ أﻫم أﺴﺎﺴﻴﺎت اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻤن ﺨﻼل ﻤﻔﻬوم اﻝﺒﻨك وأﻫﻤﻴﺘﻪ‪ ،‬وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك‬
‫وأﻫداﻓﻬﺎ‪ ،‬أﻨواع اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﺨﺘﻠف ﻤوارد واﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺒﻨوك‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﻤﻔﻬوم اﻝﺒﻨك وأﻫﻤﻴﺘﻪ‬

‫ﺘﻌد اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺤرك اﻝرﺌﻴﺴﻲ ﻝﻼﻗﺘﺼﺎد ﻓﻬﻲ ﺘﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﻠﺒﻲ ﺤﺎﺠﻴﺎت اﻷﻓراد وﻤواﻜﺒﺔ اﻝﺘطورات اﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺸﻬدﻫﺎ اﻝﻘطﺎع اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬وﺴﻨﻌرض ﻤن ﺨﻼ ﻫذا اﻝﻤطﻠب ﻤﻔﻬوم اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ وأﻫﻤﻴﺘﻪ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻤﻔﻬوم اﻝﺒﻨك‬

‫ﻝﻘد ﺘﻌددت اﻝﺘﻌﺎرﻴف وﺘﺒﺎﻴﻨت ﺤول وﻀﻊ ﺘﻌرﻴف ﻤﺤدد ﻝﻠﺒﻨك وﻫذا راﺠﻊ إﻝﻰ اﻝﺘطور اﻻﻗﺘﺼﺎدي‬
‫واﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ اﻝذي ﺸﻬدﻩ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‪.‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻷول‪ " :‬ﺘﻠك اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻘوم ﺒﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤدﺨرات ﻓﻲ ﺸﻜل وداﺌﻊ وﺘﻘدﻤﻬﺎ إﻝﻰ اﻝﻤﺤﺘﺎﺠﻴن إﻝﻴﻬﺎ‬
‫ﺨﺎﺼﺔ اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن ﻓﻲ ﺸﻜل ﻗروض‪ ،‬وﺘﺄﺨذ ﻨظﻴر ذﻝك ﻤﻘﺎﺒل ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ اﻝﻔﺎﺌدة اﻝداﺌﻨﺔ واﻝﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬
‫ﻝﻠﻤودﻋﻴن واﻝﻔﺎﺌدة اﻝﻤدﻴﻨﺔ اﻝﺘﻲ ﻴدﻓﻌﻬﺎ اﻝﻤﻘﺘرﻀون"] ﺤﺴﻴن‪ ،2008 ،‬ص‪.[14:‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ " :‬ﺘﻠك اﻝﻤﻨﺸﺄة اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻘﺒل اﻝوداﺌﻊ وﺘﻤﻨﺢ اﻝﻘروض وﺘﻘدم ﺒﻌض اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻬذﻩ اﻝﻨﺸﺎطﺎت" ]‪.[lamrque, 2003, p 36‬‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝﺜﺎﻝث‪ " :‬اﻝﺒﻨوك ﻫﻲ ﻤؤﺴﺴﺎت ﺘﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ اﻝدﻴن واﻻﺌﺘﻤﺎن ﻤن ﺨﻼل اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ دﻴون ﻤن‬
‫اﻝﻐﻴر ﺘﻤﺜل اﻝﺘزاﻤﺎت ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﺘظﻬر ﻓﻲ ﺠﺎﻨب اﻝﺨﺼوم ﻤن ﻤﻴزاﻨﻴﺔ اﻝﺒﻨك‪ ،‬وﻴﻘدم ﻤﻘﺎﺒﻠﻬﺎ وﻋودا ﺒﺎﻝدﻓﻊ ﻋﻨد‬
‫اﻝطﻠب أو ﺒﻌد أﺠل ﻗﺼﻴر ﻓﻲ ﺸﻜل اﺌﺘﻤﺎن ﻝﻠﻐﻴر ﻴﻤﺜل ﺤﻘوﻗﺎ ﺘدﺨل ﻓﻲ ﺠﺎﻨب اﻷﺼول ﻝﻠﻤﻴزاﻨﻴﺔ"‬
‫]ﻏزﻻن‪ ،2008،‬ص‪.[88 :‬‬

‫‪34‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﺘﻌرﻴف اﻝراﺒﻊ‪ " :‬ﻤﻨﺸﺄة ﻫدﻓﻬﺎ اﻝﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ اﻝﻨﻘود واﻻﺌﺘﻤﺎن‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻘوم ﺒﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻨﻘود اﻝﻔﺎﺌﻀﺔ ﻋن ﺤﺎﺠﺔ‬
‫اﻝﺠﻤﻬور أو ﻤﻨﺸﺎت اﻷﻋﻤﺎل أو اﻝدوﻝﺔ ﻝﻐرض إﻗراﻀﻬﺎ ﻝﻶﺨرﻴن‪ ،‬وﻓق أس ﻤﻌﻴﻨﺔ أو اﺴﺘﺜﻤﺎرﻫﺎ ﻓﻲ أوراق‬
‫ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺠدﻴدة" ]اﻝﻘزوﻴﻨﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[25:‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﺴﺒق ﻴﻤﻜن ﺘﻌرﻴف اﻝﺒﻨك ﺒﺄﻨﻪ‪ ":‬ﻤؤﺴﺴﺔ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺘﻌﻤل ﻜوﺴﻴط ﻤﺎﻝﻲ ﺒﻴن أﺼﺤﺎب اﻝﻌﺠز‬
‫وأﺼﺤﺎب اﻝﻔﺎﺌض"‪.‬‬

‫‪ -2‬أﻫﻤﻴﺔ اﻝﺒﻨك‬

‫ﺘظﻬر أﻫﻤﻴﺔ اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ اﻝﻌﺼر اﻝﺤدﻴث ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪[18:‬‬

‫‪ -‬ﺒدون وﺴﺎطﺔ اﻝﺒﻨك ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻰ ﺼﺎﺤب اﻝﻤﺎل أن ﻴﺠد اﻝﻤﺴﺘﺜﻤر اﻝﻤطﻠوب واﻝﻌﻜس ﺒﺎﻝﺸروط واﻝﻤدة‬
‫اﻝﻤﻼﺌﻤﺔ ﻝﻠطرﻓﻴن؛‬
‫‪ -‬ﺒدون اﻝﺒﻨوك ﺘﻜون اﻝﻤﺨﺎطرة أﻜﺒر ﻻﻗﺘﺼﺎر اﻝﻤﺸﺎرﻜﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺸروع واﺤد؛‬
‫‪ -‬ﻨظ ار ﻝﺘﻨوع اﺴﺘﺜﻤﺎرات اﻝﺒﻨوك ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘوزع اﻝﻤﺨﺎطر ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌل ﻓﻲ اﻹﻤﻜﺎن اﻝدﺨول ﻓﻲ ﻤﺸﺎرﻴﻊ ذات‬
‫ﻤﺨﺎطرة ﻋﺎﻝﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻴﻤﻜن ﻝﻠﺒﻨوك ﻨظ ار ﻝﻜﺒر ﺤﺠم اﻷرﺼدة أن ﺘدﺨل ﻓﻲ ﻤﺸﺎرﻴﻊ طوﻴﻠﺔ اﻷﺠل؛‬
‫‪ -‬إن وﺴﺎطﺔ اﻝﺒﻨوك ﺘزﻴد ﻤن ﺴﻴوﻝﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد ﺒﺘﻘدﻴم أﺼول ﻗرﻴﺒﺔ ﻤن اﻝﻨﻘود ﺘدر ﻋﺎﺌدا ﻤﻤﺎ ﻴﻘﻠل اﻝطﻠب‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﻨﻘود؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘدﻴم أﺼول ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﺘﻨوﻋﺔ اﻝﻤﺨﺎطر ذات ﻋﺎﺌد وﺸروط ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻝﻠﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن ﺤﺘﻰ ﺘﻠﺒﻲ ﺠﻤﻴﻊ اﻝرﻏﺒﺎت؛‬
‫‪ -‬ﺘﺸﺠﻴﻊ اﻷﺴواق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺘﺜﻤر وﺘﺼدر اﻷوراق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺘﺠﻨﺒﻬﺎ اﻷﻓراد ﺨوﻓﺎ ﻤن اﻝﻤﺨﺎطرة‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك وأﻫداﻓﻬﺎ‬

‫ﺘﻨوﻋت وﺘﻌددت وظﺎﺌف وأﻫداف اﻝﺒﻨك وذﻝك ﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﺤﺘﻴﺎﺠﺎت اﻷﻓراد واﻝﺘطورات اﻝﻌﻠﻤﻴﺔ واﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ‬
‫اﻝﺘﻲ ﺘﺸﻬدﻫﺎ ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻘطﺎﻋﺎت ﺨﺎﺼﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك‪:‬‬

‫‪35‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﻝﻘد ﺘطورت وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك ﺘﺒﻌﺎ ﻝﻠﺘطور اﻝذي ﺘﺸﻬدﻩ اﻝﺴﺎﺤﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‪ ،‬ﻝذا ﻴﻤﻜن ﺘﻘﺴﻴم وظﺎﺌف اﻝﺒﻨوك‬
‫إﻝﻰ وظﺎﺌف ﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ووظﺎﺌف ﺤدﻴﺜﺔ‪.‬‬

‫‪ -1-1‬اﻝوظﺎﺌف اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ﻝﻠﺒﻨوك‬

‫ﻴﻤﻜن ﻋرض اﻝوظﺎﺌف اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ﻝﻠﺒﻨوك ﻓﻲ اﻝﻨﻘﺎط اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬ﻓوﻀﻴﻠﻲ‪ ،2013 ،‬ص‪[7 :‬‬

‫‪ -‬ﻤﻨﺢ اﻝﻘروض اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ اﻷﻤد ﻝﺘﻤوﻴل ﻤﺨﺘﻠف اﻷﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ ﻗطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﺤﺼﻴل وﺨﺼم اﻷو ارق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ واﻹﻗراض ﺒﻀﻤﺎﻨﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬ﻓﺘﺢ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ اﻷﻨواع وﺼرف اﻝﺸﻴﻜﺎت اﻝﻤﺤﺴوﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺘﻠك اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت؛‬
‫‪ -‬ﺘﺸﻐﻴل ﻤوارد اﻝﺒﻨك اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ أﺨذا ﺒﻌﻴن اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻝﻤوازﻨﺔ ﺒﻴن ﻤﻌﻴﺎري اﻝﺴﻴوﻝﺔ واﻝرﺒﺤﻴﺔ واﻷﺨذ ﺒﻤﺒدأ‬
‫اﻷﻤﺎن؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻝﻌﻤﻼت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ واﻝﺸﺒﻜﺎت اﻝﺴﻴﺎﺤﻴﺔ واﻝﺤواﻻت ﺒﺄﻨواﻋﻬﺎ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ؛‬
‫‪ -‬اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ إﺼدار اﻷوراق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻠﺸرﻜﺎت‪ ،‬واﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﻤﺨﺘﻠف أﻨواﻋﻬﺎ وﺸراء اﻝﻤﺤﺎﻓظ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ‬
‫ﻝﻠﻌﻤﻼء‪.‬‬
‫‪ -2-1‬اﻝوظﺎﺌف اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻠﺒﻨوك‬
‫ﻝﻘد ﺘطورت اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﺒﺘﻘدم اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻻﺘﺼﺎﻻت واﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت وﺘطور اﻝﺘﺒﺎدﻻت‬
‫اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻴﻤﻜن ﺘﻠﺨﻴص أﻫم اﻝوظﺎﺌف اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪[24 :‬‬

‫‪ -‬ﺨدﻤﺎت اﻹرﺸﺎد واﻝﻨﺼﺢ اﻝﻤﺎﻝﻲ؛‬

‫‪ -‬إدارة اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻝﻠﻤﺸروﻋﺎت؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺄﺠﻴر اﻝﺘﻤوﻴﻠﻲ؛‬
‫‪ -‬اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ ﺘﻤوﻴل ﻤﺸروﻋﺎت اﻝﻤﺨﺎطرة؛‬
‫‪ -‬ﺒﻴﻊ اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺘﺄﻤﻴﻨﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘدﻴم اﻝﺨدﻤﺎت اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ ﻝﻠﻤﻀﺎرﺒﺔ ﻓﻲ اﻷﺴﻬم؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘدﻴم ﺼﻨﺎدﻴق اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر وﺼﻨﺎدﻴق اﻝﻌواﺌد اﻝﺴﻨوﻴﺔ اﻝدورﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘدﻴم ﺨدﻤﺎت ﺒﻨوك اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر واﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘدﻴم ﺨدﻤﺎت اﻝﺜﻘﺔ) ﻀﻤﺎن ﺘﺴوﻴق اﻷوراق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ(؛‬
‫‪ -‬ﺘﻤوﻴل ﻤﺸروﻋﺎت اﻻﻤﺘﻴﺎز‪.‬‬

‫‪36‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -2‬أﻫداف اﻝﺒﻨوك‬

‫ﺘﺴﻌﻰ اﻝﺒﻨوك أﺜﻨﺎء ﻤ ازوﻝﺔ ﻨﺸﺎطﻬﺎ إﻝﻰ ﺘﺤﻘﻴق ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﻫداف واﻝﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺘﺤﻘﻴق ﻜل ﻤن‬
‫الربحية‪ ،‬السيولة‪ ،‬واﻷﻤﺎن وﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﺴﻨﻌرض ﺒﺎﺨﺘﺼﺎر ﻜل ﻤن ﻫذﻩ اﻷﻫداف‪:‬‬
‫‪ -1-2‬اﻝرﺒﺤﻴﺔ‬
‫ﻴﺘﻜون اﻝﺠﺎﻨب اﻷﻜﺒر ﻤن ﻤﺼروﻓﺎت اﻝﺒﻨك ﻤن ﺘﻜﺎﻝﻴف ﺜﺎﺒﺘﺔ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ اﻝﻔواﺌد ﻋﻠﻰ اﻝوداﺌﻊ‪ ،‬وﻫذا ﻴﻌﻨﻲ‬
‫ﺘﺄﺜر ﺒﺎﻝﺘﻐﻴﻴر ﻓﻲ إﻴراداﺘﻬﺎ‪ ،‬وذﻝك ﺒﺎﻝﻤﻘﺎرﻨﺔ ﻤﻊ ﻤؤﺴﺴﺎت اﻷﻋﻤﺎل اﻷﺨرى‪.‬‬
‫أن أرﺒﺎح ﺘﻠك اﻝﺒﻨوك أﻜﺜر ا‬
‫ﺤﻴث ﺘﻌد اﻝﺒﻨوك ﻤن أﻜﺜر ﻤؤﺴﺴﺎت اﻷﻋﻤﺎل ﺘﻌرﻀﺎ ﻵﺜﺎر اﻝرﻓﻊ اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻓﺈذا ﻤﺎ ازدت إﻴ اردات اﻝﺒﻨك‬
‫ﺒﻨﺴﺒﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺘرﺘب ﻋﻠﻰ ذﻝك زﻴﺎدة اﻷرﺒﺎح ﺒﻨﺴﺒﺔ أﻜﺒر‪ ،‬وﻋﻠﻰ اﻝﻌﻜس ﻤن ذﻝك إذا اﻨﺨﻔﻀت اﻹﻴ اردات‬
‫ﺒﻨﺴﺒﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ اﻨﺨﻔﻀت اﻷرﺒﺎح ﺒﻨﺴﺒﺔ أﻜﺒر‪.‬‬
‫ﺒل ﻗد ﺘﺘﺤول أرﺒﺎح اﻝﺒﻨك إﻝﻰ ﺨﺴﺎﺌر وﻫذا ﻴﻘﺘﻀﻲ ﻤن إدارة اﻝﺒﻨك ﻀرورة اﻝﺴﻌﻲ ﻝزﻴﺎدة اﻹﻴ اردات وﺘﺠﻨب‬
‫ﺤدوث اﻨﺨﻔﺎض ﻓﻴﻬﺎ]ﺠﻠدة‪ ،2009 ،‬ص‪.[19 :‬‬

‫‪ -2-2‬اﻝﺴﻴوﻝﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﻤد اﻝﺒﻨوك اﻋﺘﻤﺎدا ﻜﺒﻴ ار ﻋﻠﻰ ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال ﻗﺼﻴرة اﻷﺠل اﻝﺘﻲ ﻴﻘدﻤﻬﺎ ﻝﻠﻤودﻋﻴن‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن ﺠزءا‬
‫ﻜﺒﻴ ار ﻤن ﻫذﻩ اﻹﻴداﻋﺎت ﻴﻜون ﻤن ﺤق اﻝﻤودﻋﻴن ﺴﺤﺒﻬﺎ ﻋﻨد اﻝطﻠب أو ﺒﻌد ﻓﺘرة ﻗد ﺘﻜون ﻗﺼﻴرة ﻤن‬
‫ﺘﺎرﻴﺦ إﺨطﺎر اﻝﺒﻨك ﺒرﻏﺒﺔ اﻝﻤودﻋﻴن ﻓﻲ ﺴﺤب ﻫذﻩ اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﻌﻨﻰ ذﻝك أن اﻝﺒﻨك ﻗد ﻴﺘﻌرض إﻝﻰ ﻤواﺠﻬﺔ‬
‫طﻠﺒﺎت ﺴﺤب ﻜﺒﻴرة ﻓﻲ وﻗت واﺤد ﻤﻤﺎ ﻴﺤﺘم ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك أن ﻴﺤﺘﻔظ ﺒﻤﻌدل ﻝﻠﺴﻴوﻝﺔ ﻴﺘﻨﺎﺴب ﻤﻊ إﺠﻤﺎﻝﻲ‬
‫اﻝﺘ ازﻤﺎت اﻝدﻴون ﻗﺼﻴرة اﻷﺠل‪ ،‬وﻻ ﻴﻘﺼد ﺒﺎﻻﺤﺘﻔﺎظ ﺒﻤﻌدل ﺴﻴوﻝﺔ ﻤﻌﻴن أن ﻴﺤﺘﻔظ اﻝﺒﻨك ﺒﺄﻤواﻝﻪ ﻓﻲ ﺼورة‬
‫ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻨﻘدﻴﺔ ﺴﺎﺌﻠﺔ ﺤﻴث أﻨﻪ إذا ﻓﻌل ذﻝك ﻓﻠن ﻴﺘﻤﻜن ﻤن ﺘﺤﻘﻴق أرﺒﺎح‪.‬‬
‫ٕواﻨﻤﺎ ﻴﻘﺼد ﺒﺎﻝﺴﻴوﻝﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل اﻝﻘدرة ﻋﻠﻰ ﺘﺤوﻴل ﺒﻨود اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر إﻝﻰ ﻨﻘدﻴﺔ ﺴﺎﺌﻠﺔ ﺒﺴرﻋﺔ ودون‬
‫اﻝﺘﻌرض ﻝﻠﺨﺴﺎﺌر]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2007 ،‬ص‪.[19 :‬‬
‫‪ -3-2‬األمان‬
‫ﻴﺘﺴم أرس ﻤﺎل اﻝﺒﻨك ﺒﺄﻨﻪ ﺼﻐﻴر ﻨﺴﺒﻴﺎ إذ ﻻ ﺘزﻴد ﻨﺴﺒﺘﻪ إﻝﻰ ﺼﺎﻓﻲ اﻷﺼول ﻋن‪ 10 %‬ﻋﺎدة‪ ،‬وﻫذا‬
‫ﻴﻌﻨﻲ ﺼﻐر ﺤﺎﻓﺔ اﻷﻤﺎن ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﻤودﻋﻴن‪ ،‬اﻝذﻴن ﻴﻌﺘﻤد اﻝﺒﻨك ﻋﻠﻰ أﻤواﻝﻬم ﻜﻤﺼدر ﻝﻼﺴﺘﺜﻤﺎر‪.‬‬
‫ﻓﺎﻝﺒﻨك ﻻ ﻴﺴﺘطﻴﻊ أن ﻴﺴﺘوﻋب ﺨﺴﺎﺌر ﺘزﻴد ﻋن ﻗﻴﻤﺔ أرس اﻝﻤﺎل ﻓﺈذا ازدت اﻝﺨﺴﺎﺌر ﻋن ذﻝك ﻓﻘد ﺘﻠﺘﻬم‬
‫ﺠزءا ﻤن أﻤوال اﻝﻤودﻋﻴن‪ ،‬واﻝﻨﺘﻴﺠﺔ ﻫﻲ إﻓﻼس اﻝﺒﻨك]ﺠﻠدة‪ ،2009 ،‬ص‪.[20 :‬‬

‫‪37‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﻓﻤن اﻝﻤﻌروف أن ﻤﻌدﻻت اﻷرﺒﺎح ﺘﻜون أﻜﺜر ارﺘﻔﺎﻋﺎ ﻋﻨدﻤﺎ ﺘزﻴد درﺠﺔ اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﺘﻲ ﻴﺘﻌرض ﻝﻬﺎ‬
‫اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن‪ ،‬وﻝﻤﺎ ﻜﺎﻨت اﻝﺒﻨوك ﺘﻌﺘﻤد إﻝﻰ ﺤد ﻜﺒﻴر ﻋﻠﻰ أﻤوال اﻝﻤودﻋﻴن ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﻤوﻴل اﻝﻤﺸروﻋﺎت‬
‫ﻓﺈن اﻝﺒﻨوك ﻻ ﺒد أن ﺘوازن ﺒﻴن اﻝرﺒﺤﻴﺔ ودرﺠﺔ اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﺘﻲ ﺘﺘﻌرض ﻝﻬﺎ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻝﺘﻤوﻴل‪.‬‬
‫]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2007 ،‬ص‪.[19 :‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬أﻨواع اﻝﺒﻨوك‬

‫ﺘﺨﺘﻠف اﻝدول ﻤن ﺤﻴث ﻨظﻤﻬﺎ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬وﺘﺒﻌﺎ ﻝذﻝك ﺘﺨﺘﻠف اﻝﻨظم اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻤن دوﻝﺔ ﻷﺨرى‪ ،‬وﻴﺘﻜون‬
‫اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ أي دوﻝﺔ ﻤن اﻝدول ﻤن ﻋدد ﻤن اﻝﺒﻨوك ﺘﺨﺘﻠف ﻓﻲ أﻨواﻋﻬﺎ ﺘﺒﻌﺎ ﻝﺘﺨﺼﺼﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‬

‫اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﺸﺨﺼﻴﺔ اﻋﺘﺒﺎرﻴﺔ ﻋﺎﻤﺔ وﻤﺴﺘﻘﻠﺔ‪ ،‬وﻴﻌﺘﺒر ﺒﻨك اﻝﺒﻨوك وﻫو اﻝﻤﺴؤول ﻋن اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ‬
‫واﻻﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻴطﻠق ﻋﻠﻴﻪ اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ وﻴﻘوم ﺒﺒﻌض اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻻ ﺘﻘوم ﺒﻬﺎ اﻝﺒﻨوك اﻷﺨرى‪ ،‬واﻝﺒﻨك‬
‫اﻝﻤرﻜزي ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن أﻨﻪ ﺸﺨﺼﻴﺔ ﻋﺎﻤﺔ ﻤﻤﻠوﻜﺔ ﻝﻠﺠﻤﻴﻊ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﻘوم ﺒﻜل اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻝﻠﺤﻜوﻤﺔ‪ ،‬وﻴطﻠق‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﺤﺎﻝﺔ ﺒﻨك اﻝدوﻝﺔ ورﻏم ذﻝك ﻓﻬو ﻤﺴﺘﻘل ﻋن اﻝﺤﻜوﻤﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﺤﺘﻰ ﻻ‬
‫ﺘؤﺜر ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻪ]ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪ ،2007 ،‬ص‪.[120 :‬‬

‫‪ -2‬اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‬

‫ﺘﻌﺘﺒر ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻤن أﻜﺜر اﻝﺒﻨوك اﻨﺘﺸﺎ ار وارﺘﺒﺎطﺎ ﺒﺎﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﻴن وأﻗدﻤﻬﺎ ﺘﺎرﻴﺨﻴﺎ‪ ،‬ﻓﻘد ظﻬرت‬
‫ﻷول ﻤرة ﻋﻨد ﻤﺎ ﻜﺎن اﻝﺼﻴﺎرﻓﺔ ﻴﺤﺘﻔظون ﺒﺎﻝﻨﻘود اﻝﻤﻌدﻨﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴودﻋﻬﺎ ﻝدﻴﻬم اﻝﺘﺠﺎر ﻤﻘﺎﺒل ﺤﺼوﻝﻬم ﻋﻠﻰ‬
‫إﻴﺼﺎل ﻴﺘﻀﻤن ﻤﻘدار ﻫذﻩ اﻝودﻴﻌﺔ‪ ،‬وﺘطور ﻨﺸﺎطﻬﺎ ﻋﻨدﻤﺎ أﺒدى اﻷﻓراد اﺴﺘﻌدادﻫم ﻝﻘﺒول إﻴﺼﺎﻻت اﻹﻴداع‬
‫اﻝﺘﻲ ﻜﺎن ﻴﺤررﻫﺎ اﻝﻤودﻋون ﺴﺤﺒﺎ ﻋﻠﻰ رﺼﻴدﻫم ﻝﻠوﻓﺎء ﺒﻤﺎ ﻋﻠﻴﻬم ﻤن دﻴون ﻋﻠﻰ اﻵﺨرﻴن‪.‬‬
‫]ﻋﺒد اﷲ واﻝطراد‪ ،2006،‬ص‪[23 :‬‬

‫وﻋﻠﻴﻪ ﻓﺎﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻫﻲ‪":‬ﻤؤﺴﺴﺎت ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻋرﻓت ﺒداﻴﺔ ﺒﺒﻨوك اﻝوداﺌﻊ ﺘﻌﻤل ﻓﻲ ﺴوق اﻝﻨﻘد‪ ،‬أي ﺴوق‬
‫اﻷﺼول اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻗﺼﻴرة اﻷﺠل‪ ،‬وﺘﺘﺴم ﻤﻌﺎﻤﻼﺘﻬﺎ اﻝﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ﺒطﺎﺒﻊ اﻻﺌﺘﻤﺎن ﻗﺼﻴر اﻷﺠل‪ ،‬وﻫذا اﻝطﺎﺒﻊ ﻫو‬
‫أﻫم ﻤﺎ ﻴﻤﻴز ﻨﺸﺎطﻬﺎ ﻋن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻷﺨرى اﻝﺘﻲ ﺘﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ اﻻﺌﺘﻤﺎن طوﻴل اﻷﺠل‪ ،‬وان‬
‫ذاﺒت ﺤﺎﻝﻴﺎ ﻫذﻩ اﻝﻔروق ﻤﻊ اﻨﺘﺸﺎر ﻤﺎ ﻴﻌرف ﺒﺎﺴم اﻝﺒﻨوك اﻝﺸﺎﻤﻠﺔ" ]ﻏزﻻن‪ ،2002 ،‬ص‪.[109 :‬‬

‫‪ -3‬اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ‬

‫‪38‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﺘﻌﺘﻤد ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻤﺼﺎدرﻫﺎ اﻝداﺨﻠﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻘﻴﺎم ﺒوظﺎﺌﻔﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻌﺘﻤد ﻓﻲ ﺘﻤوﻴل أﻨﺸطﺘﻬﺎ اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨﺼص‬
‫ﻓﻴﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻤواردﻫﺎ اﻝذاﺘﻴﺔ وﻻ ﺘﻤﺜل اﻝوداﺌﻊ ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻬﺎ دو ار ﻤﻠﺤوظﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن ﺘﺠﻴﻊ اﻝوداﺌﻊ ﻻ ﻴﻤﺜل واﺤدا‬
‫ﻤن أﻏراﻀﻬﺎ]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪.[29 :‬‬

‫ﻫذا وﻴﻤﻜن ﺘﻘﺴﻴم اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻤن ﺤﻴث ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﻤوﻴل اﻝﺘﻲ ﺘﻘوم ﺒﻬﺎ إﻝﻰ اﻷﻨواع اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -1-3‬اﻝﺒﻨوك اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ‬
‫ﻫﻲ ﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺘﻘدم اﻻﺌﺘﻤﺎن ﻝﻠﺼﻨﺎﻋﺔ‪ ،‬وﻝﻘد ﻋرﻓت اﻨﺘﺸﺎ ار ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬وﻗد ﺘﻜون ﻤﻠﻜﺎ ﻝﻠدوﻝﺔ‬
‫أو ﻤﺨﺘﻠطﺔ ﺒﻴن اﻝﻘطﺎع اﻝﺨﺎص واﻝﻌﺎم‪ ،‬وﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﺒﺘﻘدﻴم ﻗروض ﺘﻤوﻴﻠﻴﺔ ﻻزﻤﺔ ﻝﺸراء ﻤوﺠودات‬
‫ﺜﺎﺒﺘﺔ ﻜﺎﻝﻤﺼﺎﻨﻊ واﻵﻻت واﻝﻤﻌدات‪ ،‬وﻜذﻝك ﺘﻤوﻴل رأس اﻝﻤﺎل اﻝﺘﺸﻐﻴﻠﻲ وﺘﺄدﻴﺔ اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫ﻝﻠﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﺔ ﻤﻌﻬﺎ‪ ،‬ﻜﺨﺼم اﻷوراق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻓﺘﺢ اﻻﻋﺘﻤﺎد اﻝﻤﺴﺘﻨدي‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﻏرار‬
‫اﻝﺼﻨﺎﻋﺔ‪ ،‬أﻴﻀﺎ ﺘﻤول اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ اﻝﺤرﻓﻴﺔ و اﻝﻴدوﻴﺔ ﺒﻘروض ﻤﻴﺴرة ﻜﻤﺎ ﺘدرس اﻝﺠدوى اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻤﺸﺎﻜل‬
‫اﻝﻔﻨﻴﺔ واﻝﺘﻨظﻴﻤﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ]طوﻴطﻲ‪ ،2010 ،‬ص‪.[7:‬‬

‫‪ -2-3‬اﻝﺒﻨوك اﻝزراﻋﻴﺔ‬
‫ﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﺒﻤﻨﺢ ﻗروض ﻝﻠﻤزارﻋﻴن ﻝﻤدة ﻗﺼﻴرة ﺒﻀﻤﺎن اﻝﻤﺤﺎﺼﻴل ﻝﻠﻘﻴﺎم ﺒﺄﻋﻤﺎل اﻝزراﻋﺔ‪ ،‬وﻗد‬
‫ﻗﺎﻤت ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻝﺤﻤﺎﻴﺔ ﺼﻐﺎر اﻝﻤزارﻋﻴن ﻤن اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻤراﺒﻴﻴن]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪.[30 :‬‬

‫ﻓﺎﻝﺒﻨوك اﻝزراﻋﻴﺔ ﺘﻘوم ﻋﻠﻰ ﻤﻨﺢ ﻗروض وﺘﺴﻬﻴﻼت اﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﻝﻠﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝزراﻋﻲ ﺒﺂﺠﺎل ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‬
‫ﻗﺼﻴرة‪ ،‬ﻤﺘوﺴطﺔ وطوﻴﻠﺔ اﻷﺠل‪ ،‬وذﻝك وﻓق ﺸروط ﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻤﻌﻘوﻝﺔ ﻤن ﺤﻴث ﺴداد أﻗﺴﺎط اﻝﻘرض واﻝﻔواﺌد‪،‬‬
‫ﻤﻊ اﻷﺨذ ﺒﻌﻴن اﻻﻋﺘﺒﺎر ظروف اﻝﻘطﺎع اﻝزراﻋﻲ‪.‬‬
‫‪ -3-3‬اﻝﺒﻨوك اﻝﻌﻘﺎرﻴﺔ‬
‫ﻫﻲ ﺒﻨوك ﺘﻘدم ﻗروض ﺒﻀﻤﺎن أراﻀﻲ أو ﻋﻘﺎرات ﻤﺒﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻘدم ﻗروض ﻝﺠﻤﻌﻴﺎت وﻤﻨﺸﺂت اﻹﺴﻜﺎن‪،‬‬
‫وﺘﺴﺎﻫم ﻓﻲ ﺘﺄﺴﻴس ﻫذﻩ اﻝﻤﻨﺸﺎت وﺘﻌﺘﻤد ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﺘﻤوﻴل ﻨﺸﺎطﻬﺎ ﻋﻠﻰ رؤوس أﻤواﻝﻬﺎ واﻝﻘروض‬
‫طوﻴﻠﺔ اﻷﺠل اﻝﺘﻲ ﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن اﻝﺒﻨوك اﻷﺨرى واﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي واﻝﺴﻨدات اﻝﺘﻲ ﺘﺼدرﻫﺎ‪.‬‬
‫]ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪ ،2007 ،‬ص‪.[128 :‬‬

‫‪ -4-3‬ﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‬

‫ﻴﺘﺨﺼص ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﺘﻤوﻴل اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ واﻝﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻓﻲ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝدول‬
‫ﺘﻘوم اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ أو اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺴﻤﺎة ﺒﻤؤﺴﺴﺎت اﻋﺘﻤﺎدات اﻝﺘﺼدﻴر ﺒﻬذﻩ اﻝوظﻴﻔﺔ ﻏﻴر أن اﻝدول‬

‫‪39‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻻﺸﺘ ارﻜﻴﺔ ﺘﻔﺼل ﺒﻴن ﻫﺎذﻴن اﻝﻨوﻋﻴن ﻤن اﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝﻬدف ﻤن إﻨﺸﺎء ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻝﺒﻨوك ﻫو اﻝﻨﻬوض‬
‫ﺒﺎﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ وﺘﻨﻤﻴﺘﻬﺎ ﻋن طرﻴق ﻤﺎ ﻴﻘدﻤﻪ اﻝﺒﻨك ﻤن ﺘﺴﻬﻴﻼت ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻋن طرﻴق ﻤﺨﺘﻠف اﻝﺼور‬
‫اﻻﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﺒﻤﺎ ﻓﻲ ذﻝك ﻗروض اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر طوﻴل اﻷﺠل ]ﻓوﻀﻴﻠﻲ‪، 2013 ،‬ص‪.[17 :‬‬

‫‪ -4‬ﺒﻨوك اﻻدﺨﺎر‬
‫ﻫﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﻲ ﻨﺸﺄة أﺴﺎﺴﺎ ﺒﻐرض ﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤدﺨرات ﻤن اﻷﻓراد واﻝﻌﺎﺌﻼت وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻫﻲ ﺒﻨوك ﺸﻌﺒﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻜون ﻤن وﺤدات ﺼﻐﻴرة ﻤﻨﺘﺸرة ﺠﻐراﻓﻴﺎ ﻝﻜﻲ ﺘﻜون ﻗرﻴﺒﺔ ﻤن اﻝﻔﺌﺎت ذوى اﻝدﺨل اﻝﻤﺤدود و ﺘﺘﻤﻴز أﺴﺎﺴﺎ‬
‫ﺒﺎﻨﺨﻔﺎض اﻝﺤد اﻷدﻨﻰ ﻝﻺﻴداع ﺤﺘﻰ ﺘﺘﻤﻜن ﻤن ﺠذب ﻤدﺨرات اﻷﻓراد وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺘﻌﺘﺒر أﻗرب وﺴﻴﻠﺔ ﻝﻠﻤدﺨر‬
‫ﻤن ذوى اﻝدﺨول اﻝﺼﻐﻴرة ﻹﻴداع أﻤواﻝﻪ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻻ ﺘﺴﺘﻬدف اﻝرﺒﺢ ﺒﻘدر ﻤﺎ ﺘﺴﻌﺎ إﻝﻰ ﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤدﺨرات‬
‫ﺼﻐﻴرة اﻝﺤﺠم‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ أن ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﺸﻌﺒﻴﺔ ﻀﺨﻤﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف دول اﻝﻌﺎﻝم ووﺠدت ﻤؤازرة ﻤن‬
‫اﻷﻓراد وﻤن اﻝﺤﻜوﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﺘؤﻴدﻫﺎ وﺘﻤﻨﺤﻬﺎ ﺘﺴﻬﻴﻼت ﻻ ﺘوﻓرﻫﺎ ﻏﻴرﻫﺎ ﻤن وﺤدات اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ‬
‫]ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪ ،2007 ،‬ص‪.[130 :‬‬

‫‪ -5‬اﻝﺒﻨوك اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‬
‫ﻫﻲ ﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋﻘﺎﺌدﻴﺔ ﺘﻌﺘﻤد ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻘﻴدة اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬وﺘﺴﻌﻰ إﻝﻰ ﺘﺤﻘﻴق اﻝﻤﺼﺎﻝﺢ‬
‫اﻝﻤﺎدﻴﺔ اﻝﻤﻘﺒوﻝﺔ ﺸرﻋﺎ‪ ،‬ﻋن طرﻴق ﺘﺠﻤﻴﻊ اﻷﻤوال وﺘوﺠﻴﻬﻬﺎ ﻨﺤو اﻝﺼﺎﻝﺢ اﻝﻌﺎم‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺘﺒﺎﺸر‬
‫اﻷﻋﻤﺎل اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻤﻊ اﻝﺘزاﻤﻬﺎ ﺒﺎﺠﺘﻨﺎب اﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻝﺼﻴرﻓﺔ اﻝرﺒوﻴﺔ‪ ،‬ﺒوﺼﻔﻬﺎ ﺘﻌﺎﻤل ﻤﺤرم ﺸرﻋﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أﻨﻬﺎ‬
‫ﺘدﻋﻰ ﺒﺎﻝﺒﻨوك اﻝﻼ رﺒوﻴﺔ‪ ،‬أي أﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻝﻔﺎﺌدة‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻻ ﺘﺘﻠﻘﻰ اﻝوداﺌﻊ ﺒﺎﻝﻔﺎﺌدة‪ ،‬ﺒل ﺘﺘﻠﻘﺎﻫﺎ ﻝﻘﺎء ﺤﺼﺔ‬
‫ﻤن اﻷرﺒﺎح ﺘﺤدد ﻨﺴﺒﺘﻬﺎ ﻻ ﻤﺒﻠﻐﻬﺎ ﻤﺴﺒﻘﺎ‪ ،‬وﻻ ﺘﻤﻨﺢ اﻝﺘﻤوﻴل ﺒﺎﻝﻔﺎﺌدة‪ٕ ،‬واﻨﻤﺎ ﺘﻤﻨﺤﻪ ﻝﻘﺎء ﺤﺼﺔ ﻤن اﻷرﺒﺎح‬
‫ﺘﺤدد ﻨﺴﺒﺘﻬﺎ ﺒﺎﻝطرﻴﻘﺔ ﻨﻔﺴﻬﺎ]ﻓوﻀﻴﻠﻲ‪ ،2013 ،‬ص‪.[18 :‬‬

‫‪ -6‬اﻝﺒﻨوك اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‬
‫ﻴﺴﺘﺨدم اﺼطﻼح اﻝﺒﻨوك اﻹﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ أو ﺒﻨوك اﻹﻨﺘرﻨت ﻜﺘﻌﺒﻴر ﻤﺘطور وﺸﺎﻤل ﻝﻠﻤﻔﺎﻫﻴم اﻝﺘﻲ ظﻬرت ﻤﻊ‬
‫ﻤطﻠﻊ اﻝﺘﺴﻌﻴﻨﺎت ﻜﻤﻔﻬوم اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋن ﺒﻌد أو اﻝﺒﻨك اﻝﻤﻨزﻝﻲ أو اﻝﺒﻨك ﻋﻠﻰ اﻝﺨط أو ﺒﻨوك اﻝﺨدﻤﺎت‬
‫اﻝذاﺘﻴﺔ‪ ،‬وﺠﻤﻴﻌﻬﺎ ﺘﻌﺒﻴرات ﺘﺘﺼل ﺒﻘﻴﺎم اﻝزﺒﺎﺌن ﺒﺈدارة ﺤﺴﺎﺒﺎﺘﻬم ٕواﻨﺠﺎز أﻋﻤﺎﻝﻬم اﻝﻤﺘﺼﻠﺔ ﺒﺎﻝﺒﻨك ﻋن طرﻴق‬
‫اﻝﻤﻨزل أو اﻝﻤﻜﺘب أو أي ﻤﻜﺎن آﺨر وﻓﻲ اﻝوﻗت اﻝذي ﻴرﻴد اﻝزﺒون‪.‬‬
‫ﻓﺎﻝﻤﻘﺼود إذن ﺒﺎﻝﺒﻨوك اﻹﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﻫو إﺠراء اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺒﺸﻜل إﻝﻜﺘروﻨﻲ واﻝﺘﻲ ﺘﻌد اﻹﻨﺘرﻨت‬
‫ﻤن أﻫم أﺸﻜﺎﻝﻬﺎ‪ ،‬وﺒذﻝك ﻓﻬﻲ ﺒﻨوك اﻓﺘراﻀﻴﺔ ﺘﻨﺸﺊ ﻝﻬﺎ ﻤواﻗﻊ إﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﻨﺘرﻨت ﻝﺘﻘدﻴم ﺨدﻤﺎت ﻨﻔس‬
‫ﺨدﻤﺎت ﻤوﻗﻊ اﻝﺒﻨك ﻤن ﺴﺤب ودﻓﻊ وﺘﺤوﻴل دون اﻨﺘﻘﺎل اﻝﻌﻤﻴل إﻝﻴﻬﺎ]طوﻴطﻲ‪ ،2010 ،‬ص‪.[9 :‬‬

‫‪40‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻤوارد واﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺒﻨوك‬

‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺘزاﻤﺎت اﻝﺒﻨك اﻝﺘزاﻤﺎ اﺘﺠﺎﻩ اﻝﻐﻴر‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻤﺜل اﻝﺘزاﻤﺎﺘﻪ ﺒﻌﻨﺎﺼرﻫﺎ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ اﻝﻤوارد اﻝﺘﻲ ﺤﺼل‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻤﺼﺎدر‪ ،‬أﻤﺎ اﺴﺘﺨداﻤﺎﺘﻪ ﻓﺘﺸﻴر إﻝﻰ ﻜﻴﻔﻴﺔ اﻻﺴﺘﻔﺎدة ﻤن ﻤوﺠودات اﻝﺒﻨك ﻓﻬدف‬
‫اﻝرﺒﺤﻴﺔ ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺒﻨك ﻴﻔرض ﻋﻠﻴﻪ ﻋدم ﺘرك ﻤواردﻩ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻋﺎطﻠﺔ ﻻ ﺘدر ﻋﺎﺌدا ﺒل ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻴﻪ أن ﻴوظﻔﻬﺎ‬
‫ﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف اﻻﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﻤﻤﻜﻨﺔ‪.‬‬
‫وﻴﻤﻜن اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ ﻤوارد اﻝﺒﻨك واﺴﺘﺨداﻤﺎﺘﻪ ﻤن ﺨﻼل دراﺴﺔ ﻋﻨﺎﺼر اﻷﺼول واﻝﺨﺼوم ﻓﻲ ﻤﻴزاﻨﻴﺘﻪ‬
‫واﻝﺘﻲ ﻤن ﺨﻼﻝﻬﺎ ﻴﻤﻜن اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ ﻤرﻜزﻩ اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻓﻲ ﻝﺤظﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜن ﺘﺤدﻴد ﺤﺠم اﻝﻨﺸﺎط اﻝذي‬
‫ﻴﻘوم ﺒﻪ اﻝﺒﻨك‪ ،‬وﻨوﺠز ﻤوارد واﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺒﻨك ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -1‬ﻤوارد اﻝﺒﻨك‬
‫ﺘﻨﻘﺴم ﻤوارد اﻝﺒﻨك إﻝﻰ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -1-1‬اﻝﻤوارد اﻝداﺨﻠﻴﺔ‪ :‬ﺘﻤﺜل اﻝﺘزاﻤﺎت اﻝﻤﺼرف ﻤن ﻗﺒل أﺼﺤﺎب رأﺴﻤﺎﻝﻪ‪ ،‬وﺘﺸﻤل ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬رأس اﻝﻤﺎل اﻝﻤدﻓوع‬
‫ﻴﺘﻜون رأس اﻝﻤﺎل اﻝﻤدﻓوع ﻤن اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻴدﻓﻌﻬﺎ أﺼﺤﺎب اﻝﻤﺸروع ﻋﻨد ﺘﺄﺴﻴﺴﻪ وأﻴﺔ إﻀﺎﻓﺎت أو‬
‫ﺘﺨﻔﻴﻀﺎت ﻗد ﺘط أر ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﻓﺘرات ﻻﺤﻘﺔ‪ ،‬وﻴﻤﺜل ﻫذا اﻝﻤﺼدر ﻨﺴﺒﺔ ﻀﺌﻴﻠﺔ ﻤن ﻤﺠﻤوع اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﺒﻨك ﻤن ﻤﺠﻤوع ﻤﺼﺎدرﻩ ]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪.[35 :‬‬

‫‪ -‬اﻻﺤﺘﻴﺎطﺎت‬
‫ﺘﻤﺜل ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﺘﻲ ﺘﻜوﻨت ﻋﻠﻰ ﻤر اﻝزﻤن وﺘﻜون ﺘﺤت ﺘﺼرف اﻝﺒﻨك‪ ،‬وﻤﺼدرﻫﺎ اﻷﺠزاء اﻝﻤﻘﺘطﻌﺔ‬
‫ﻤن اﻷرﺒﺎح‪ ،‬وﺘﻨﻘﺴم اﻻﺤﺘﻴﺎطﺎت إﻝﻰ‪:‬‬
‫اﻻﺤﺘﻴﺎطﻲ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ‪ :‬ﻴﻜون اﻝﺒﻨك ﻤﻠزﻤﺎ ﺒﺘﻜوﻴﻨﻪ ﻗﺎﻨوﻨﺎ‪ ،‬ﻓﻌﻠﻰ اﻝﺒﻨك اﻻﺤﺘﻔﺎظ ﺒﻨﺴﺒﺔ ﻤؤﻴﺔ ﻤن أرﺒﺎﺤﻪ‬
‫ﻝﺘﻌزﻴز ﻤرﻜزﻩ اﻝﻤﺎﻝﻲ‪.‬‬
‫ر ﺒﻐرض دﻋم ﻤرﻜزﻩ اﻝﻤﺎﻝﻲ ]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010 ،‬ص‪.[61 :‬‬
‫اﻻﺤﺘﻴﺎطﻲ اﻝﺨﺎص‪ :‬ﻴﻜوﻨﻬﺎ اﻝﺒﻨك اﺨﺘﻴﺎ ا‬
‫‪ -‬اﻝﻤﺨﺼﺼﺎت‪:‬‬
‫وﻴﻘﺼد ﺒﻬﺎ اﻷرﺼدة اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﺘﺤﻤﻴﻠﻬﺎ ﻋﻠﻰ إﺠﻤﺎﻝﻲ اﻝﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﻤﺤﻘﻘﺔ ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ اﻝﺴﻨﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺔ‬
‫اﻝظروف اﻝﻐﻴر ﻤرﻏوب ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬وﺘﺨﺘﻠف ﻨﺴﺒﺔ اﻝﻤﺨﺼﺼﺎت ﺤﺴب ظروف ﻜل ﺒﻨك‪.‬‬
‫‪ -‬اﻷرﺒﺎح ﻏﻴر اﻝﻤوزﻋﺔ‬

‫‪41‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫إن اﻻﺤﺘﻴﺎطﺎت واﻝﻤﺨﺼﺼﺎت ﺘﻜون ﻏﻴر ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘوزﻴﻊ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﻴن ﻜﺄرﺒﺎح إﻻ أن اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﺘﻲ ﺘﺒﻘﻰ‬
‫ﺒﻌد اﻗﺘطﺎع اﻻﺤﺘﻴﺎطﺎت ﺘﻜون ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘوزﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﺸﻜل أرﺒﺎح أﺴﻬم‪ ،‬وﻗد ﺘوزع اﻹدارة ﺠزءا ﻤﻨﻬﺎ وﺘﺒﻘﻲ‬
‫ﺠزءا أﺨر ﻋﻠﻰ ﺸﻜل أرﺒﺎح ﻏﻴر ﻤوزﻋﺔ ﻤدورة ﻴﺴﺘطﻴﻊ اﻝﺒﻨك ﺘوزﻴﻌﻬﺎ ﻓﻲ اﻝوﻗت اﻝذي ﻴراﻩ ﻤﻨﺎﺴﺒﺎ ﻝذﻝك‬
‫]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪.[37 :‬‬

‫‪ -2-1‬اﻝﻤوارد اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ :‬وﻫﻲ اﻝﻤوارد اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﺒﻨك ﻤن ﻏﻴر اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﻴن وﺘﺸﻤل ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻝوداﺌﻊ‬
‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝوداﺌﻊ ﻤن أﻫم ﻤوارد اﻝﺒﻨك‪ ،‬وﻫﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋن ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻨﻘدﻴﺔ ﻴﺘم إﻴداﻋﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺒﻨك ﺘﻤﺜل دﻴوﻨﺎ ﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﻤن ﻗﺒل اﻝﻤودﻋﻴن‪ ،‬وﻴﻤﻜن اﻝﺘﻤﻴﻴز ﺒﻴن أرﺒﻌﺔ أﻨواع ﻤن اﻝوداﺌﻊ‪:‬‬
‫اﻝوداﺌﻊ اﻝﺠﺎرﻴﺔ‪ :‬وﺘﺴﻤﻰ أﻴﻀﺎ ﺒﺎﻝوداﺌﻊ ﺘﺤت اﻝطﻠب‪ ،‬وﻫﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋن ودﻴﻌﺔ ﻴﺴﺘطﻴﻊ ﻤودﻋﻬﺎ ﺴﺤﺒﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫أي وﻗت‪ ،‬وﻋﺎدة ﻻ ﻴدﻓﻊ اﻝﺒﻨك أي ﻓﺎﺌدة ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻝوداﺌﻊ ﻤﻊ ﺘﺤﻤﻴل ﻤﺼﺎرﻴف ﺜﺎﺒﺘﺔ ﺘﺤﺴم ﻤن ﺤﺴﺎب‬
‫اﻝﻌﻤﻴل‪.‬‬
‫اﻝوداﺌﻊ ﻷﺠل‪ :‬وﻫذﻩ اﻝوداﺌﻊ ﻴﻘوم أﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺒﺈﻴداﻋﻬﺎ ﻝﻔﺘرات زﻤﻨﻴﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬وﺒذﻝك ﻓﻬذﻩ اﻝوداﺌﻊ ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺘزاﻤﺎ‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك ﺸﺄﻨﻬﺎ ﻓﻲ ذﻝك ﺸﺄن اﻝوداﺌﻊ اﻝﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻴﻘوم اﻝﺒﻨك ﺒدﻓﻊ ﻓﺎﺌدة ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻝوداﺌﻊ‪.‬‬
‫وداﺌﻊ ﺒﺈﺨطﺎر‪ :‬وﻫﻲ وداﺌﻊ ﻤودﻋﺔ ﻝدى اﻝﺒﻨك ﻻ ﻴﺤق ﻷﺼﺤﺎﺒﻬﺎ اﻝﺴﺤب ﻤﻨﻬﺎ إﻻ ﺒﻌد إﺸﻌﺎر اﻝﺒﻨك ﻗﺒل‬
‫وﻗت ﻤﻨﺎﺴب ﻤن ﺘﺎرﻴﺦ ﺴﺤﺒﻬﺎ‪.‬‬
‫وداﺌﻊ اﻝﺘوﻓﻴر‪ :‬وﻫﻲ وداﺌﻊ ﻴﺘم اﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﻬﺎ ﺒﻤوﺠب دﻓﺘر ﻴﻘدم ﻝﻠﻤودع ﻴﺴﺠل ﻓﻴﻪ إﻴداﻋﺎﺘﻪ أو ﺴﺤوﺒﺎﺘﻪ‪ ،‬وﻻ‬
‫ﻴﺘﺠﺎوز ﻤﺒﻠﻎ اﻝودﻴﻌﺔ ﺤد ﻤﻌﻴن ﻤﻊ اﻝﺘزام اﻝﺒﻨك ﺒدﻓﻊ ﻓﺎﺌدة ﻋﻠﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -3-1‬اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك أو اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‬
‫ﻓﻲ ﺒﻌض اﻷﺤﻴﺎن ﺘﻠﺠﺄ اﻝﺒﻨوك إﻝﻰ اﻻﻗﺘراض ﻤن ﺒﻌﻀﻬﺎ اﻝﺒﻌض ﻓﻲ ﺴﺒﻴل ﺘﻤوﻴل ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬إﻻ أن ﻫذﻩ‬
‫اﻝطرﻴﻘﺔ ﻗد ﺘﻌﺘﺒر ﻜﻀﻌف ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺒﻨك اﻝﻤﻘﺘرض‪ ،‬وﻋﻨدﻤﺎ ﻻ ﻴﺘﻤﻜن اﻝﺒﻨك ﻤن اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك‬
‫اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻓﺘﻠﺠﺄ إﻝﻰ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‪ ،‬وﻫﻨﺎ ﻴﺴﺘﺨدم اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﺴﻠطﺘﻪ ﺒﺎﻻﺴﺘﺠﺎﺒﺔ أو اﻝرﻓض ﻓﻲ ﺴﺒﻴل‬
‫اﻝﺘﺄﺜﻴر ﻓﻲ ﺤﺠم اﻻﺌﺘﻤﺎن وﻓق ﻤﻘﺘﻀﻴﺎت اﻝﻨظﺎم اﻻﻗﺘﺼﺎدي]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010 ،‬ص ص‪.[63 ،61 :‬‬

‫‪42‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -2‬اﺴﺘﺨداﻤﺎت اﻝﺒﻨك‬
‫ﺘﺸﻴر اﻻﺴﺘﺨداﻤﺎت إﻝﻰ ﻜﻴﻔﻴﺔ اﻻﺴﺘﻔﺎدة ﻤن ﻤوﺠودات اﻝﺒﻨك‪ ،‬ﻓﻬدف اﻝرﺒﺤﻴﺔ ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺒﻨك ﻴﻔرض ﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﻋدم ﺘرك ﻤواردﻩ ﻋﺎطﻠﺔ ﻋن ﻻ ﺘدر ﻋﺎﺌدا ﺒل ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻴﻪ أن ﻴوظﻔﻬﺎ‪ ،‬وﺒﻨﺎءا ﻋﻠﻰ ذﻝك ﻓﺈن اﺴﺘﺨداﻤﺎت‬
‫اﻝﺒﻨك ﻝﻤواردﻩ ﺘﻌطﻴﻨﺎ ﺼورة واﻀﺤﺔ ﻋن اﻷوﺠﻪ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨك‪.‬‬
‫وﻴﻤﻜﻨﻨﺎ ﺘﻘﺴﻴم ﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺒﻨك ﺤﺴب درﺠﺔ ﺴﻴوﻝﺘﻬﺎ إﻝﻰ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -1-2‬أرﺼدة ﻨﻘدﻴﺔ ﺤﺎﻀرة‪ :‬وﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ اﻝﺴﻴوﻝﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ اﻝﻜﺎﻤﻠﺔ‪ ،‬وﻫﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋن أرﺼدة ﻻ ﺘﺤﻘق أي‬
‫ﻋﺎﺌد ﻝﻠﺒﻨك اﻝﺘﺠﺎري‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻔرض اﻝﻘﺎﻨون ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﺤﻔﺎظ ﻋﻠﻰ ﻨﺴﺒﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻤن أرﺼدﺘﻬﺎ‬
‫اﻝﻤﺴﺘﻤدة ﻤن اﻝوداﺌﻊ‪.‬‬
‫وﻝﻸرﺼدة اﻝﻨﻘدﻴﺔ اﻝﺤﺎﻀرة ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻋدة أﺸﻜﺎل‪:‬‬
‫‪ -‬اﻝﻨﻘود اﻝﺴﺎﺌﻠﺔ‪ :‬ﻴﻘوم اﻝﺒﻨك ﺒﺎﻻﺤﺘﻔﺎظ ﻓﻲ ﺨزاﺌﻨﻪ ﺒﻘدر ﻤن ﻨﻘودﻩ اﻝﺴﺎﺌﻠﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺔ أي ﻓﺎرق ﺒﻴن اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ‬
‫اﻝﺘﻲ ﻴﻘوم اﻝﻤودﻋﻴن ﺒﺈﻴداﻋﻬﺎ وﻜﻤﻴﺔ اﻝﺴﺤب ﻤن اﻝﻌﻤﻼء‪ ،‬ﻜﻤﺎ أﻨﻬﺎ ﻻ ﺘدر ﻋﺎﺌدا ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك ﻝذا ﻴﺠب‬
‫ﻋﻠﻴﻪ أن ﻴﺤدد اﻝﺤﺠم اﻷﻤﺜل ﻝوﻀﻌﻴﺘﻪ ]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010 ،‬ص‪.[64 :‬‬

‫‪ -‬أرﺼدة ﻨﻘدﻴﺔ ﻤودﻋﺔ ﻝدى اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‪ :‬ﻴﻠزم اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻻﺤﺘﻔﺎظ ﻝدﻴﻪ ﺒﻨﺴﺒﺔ‬
‫ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻤن أﺼوﻝﻪ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ووداﺌﻌﻪ‪ ،‬وﻴﺘم ﺘﺤدﻴد ﻫذﻩ اﻝﻨﺴﺒﺔ ﻤن طرف اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي وﻓﻘﺎ ﻝﻤﻘﺘﻀﻴﺎت‬
‫اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -2-2‬أﺼول ﺘﺤت اﻝﺘﺤﺼﻴل‪ :‬وﻫﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋن أﺼول ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺠﺒﺎﻴﺔ واﻝﺘﺤﺼﻴل‪ ،‬إذ ﻴﻤﻜن ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ‬
‫إﻝﻰ ﺴﻴوﻝﺔ ﻨﻘدﻴﺔ ﻜﺎﻤﻠﺔ ﺒﺴﻬوﻝﺔ ﻤﺜل اﻝﺸﻴﻜﺎت اﻝﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك اﻷﺨرى‪.‬‬
‫‪ -3-2‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻷﺼول اﻝﺘﻲ ﺘﻐﻠب ﻋﻠﻴﻬﺎ درﺠﺔ اﻝﺴﻴوﻝﺔ‪ :‬وﻴطﻠق ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﺴﻴوﻝﺔ ﻤن اﻝدرﺠﺔ اﻝﺜﺎﻨﻴﺔ وﻫﻲ‬
‫أﻨواع اﻝﺘوظﻴف ﻗﺼﻴر اﻷﺠل ﻴﻤﻜن ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ إﻝﻰ ﻨﻘود ﺤﺎﻀرة ﺒﺴﻬوﻝﺔ‪ ،‬وﺘﺤﻘق ﻫدﻓﺎ ﻤزدوﺠﺎ‪ ،‬اﻝﺴﻴوﻝﺔ‬
‫اﻝﻌﺎﻝﻴﺔ واﻝﻌﺎﺌد ﻤن اﻻﺴﺘﻐﻼل‪.‬‬
‫وﻤن أﻫم أﻨواع ﻫذﻩ اﻝﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺼول ﻴﻤﻜن أن ﻨﻤﻴز ﺒﻴن‪:‬‬
‫‪ -‬أوراق ﺤﻜوﻤﻴﺔ ﻗﺼﻴرة اﻷﺠل‪ :‬وﺘﻜون ﻋﺎدة ﻓﻲ ﺸﻜل أوذوﻨﺎت اﻝﺨزﻴﻨﺔ وﻫﻲ ﻋﺒرة ﻋن ﺴﻨدات‬
‫ﺘﺼدرﻫﺎ اﻝﺤﻜوﻤﺔ ﻝﺘﻤوﻴل ﻋﺠز ﻤوﺴﻤﻲ ﻤؤﻗت‪ ،‬وﺒﻤﺎ أﻨﻬﺎ ﻤﻀﻤوﻨﺔ ﻤن طرف اﻝﺤﻜوﻤﺔ اﻝﺘﻲ أﺼدرﺘﻬﺎ ﻓﺈﻨﻬﺎ‬
‫ﺘﻌﺘﺒر ذات ﻋﺎﺌد ﻤﻨﺨﻔض ﺠدا إﻻ أﻨﻬﺎ ﺘﺘﻤﺘﻊ ﺒدرﺠﺔ ﺴﻴوﻝﺔ ﻋﺎﻝﻴﺔ‪.‬‬

‫‪43‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -‬اﻷوراق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﻘﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺨﺼم‪ :‬ﻴﻌﺘﺒر ﺨﺼم اﻷوراق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻤن ﺒﻴن أﻫم اﻝﻤﺠﺎﻻت اﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺴﺘﺜﻤر ﻓﻴﻬﺎ اﻝﺒﻨك اﻝﺘﺠﺎري‪ ،‬واﻝﻔﻜرة اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻓﻲ ﺨﺼم اﻷوراق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻫو ﻝﺠوء أﺤد اﻷﺸﺨﺎص إﻝﻰ أﺤد‬
‫اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻨﻘود ﺤﺎﻀرة ﻤﻘﺎﺒل اﻝﺘﻨﺎزل ﻋن ﺠزء ﻤن ﻗﻴﻤﺔ اﻝورﻗﺔ اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻝم ﻴﺤن ﺘﺎرﻴﺦ‬
‫اﺴﺘﺤﻘﺎﻗﻬﺎ ﺒﻌد‪ ،‬إذ ﻴﻘوم اﻝﺒﻨك اﻝﺘﺠﺎري ﺒﺘﻘدﻴم ﻗﻴﻤﺔ اﻝورﻗﺔ إﻝﻰ اﻝزﺒون ﻤﻘﺎﺒل ﺤﺼوﻝﻪ ﻋﻠﻰ ﻋﻤوﻝﺔ واﻝﻤﺘﻤﺜﻠﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺴﻌر اﻝﺨﺼم‪ ،‬وﻴﺤﺘﻔظ ﺒﺎﻝورﻗﺔ ﺤﺘﻰ ﻤوﻋد اﺴﺘﺤﻘﺎﻗﻬﺎ ﻤﻊ إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﻝﺠوءﻩ إﻝﻰ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻹﻋﺎدة‬
‫ﺨﺼﻤﻬﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ اﺤﺘﻴﺎﺠﻪ ﻝﺴﻴوﻝﺔ ]ﺒراح‪ ،2013 ،‬ص‪.[20 :‬‬

‫‪ -‬اﻝﻘروض‪ :‬ﻴﻘﺼد ﺒﺎﻹﻗراض أن ﻴﻘوم اﻝﺒﻨك اﻝﺘﺠﺎري ﺒﺘزوﻴد اﻷﻓراد وﻤﻨﺸﺂت اﻷﻋﻤﺎل واﻝﺠﻬﺎت‬
‫اﻝطﺎﻝﺒﺔ ﻝﻠﻘرض ﺒﺎﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤطﻠوﺒﺔ ﻋﻠﻰ أن ﻴﺘﻌﻬد أن ﻴﻠﺘزم اﻝﻤدﻴن ﺒﺴداد ﻫذﻩ اﻷﻤوال وﻓواﺌدﻫﺎ واﻝﻌﻤوﻻت‬
‫اﻝﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬دﻓﻌﺔ واﺤدة أو ﻋﻠﻰ أﻗﺴﺎط ﻓﻲ ﺘوارﻴﺦ ﻤﺤددة‪ ،‬ﺤﻴث ﻴواﺠﻪ اﻝﺒﻨك ﻋﻨد ﻤﻨﺤﻪ ﻝﻬذﻩ‬
‫اﻝﻘروض ﺨطر اﻻﺌﺘﻤﺎن]اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪.[56 :‬‬

‫‪ -‬أوراق ﻤﺎﻝﻴﺔ واﺴﺘﺜﻤﺎرات‪ :‬ﺘﺴﺘﺜﻤر اﻝﺒﻨوك ﺠزءا ﻤن ﻤواردﻫﺎ ﻓﻲ ﺸراء اﻝوراق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ )اﻷﺴﻬم‬
‫واﻝﺴﻨدات( ﻨظ ار ﻝﻤﺎ ﺘدرﻩ ﻤن دﺨل ﻤرﺘﻔﻊ‪ ،‬وﺘﻌﺘﺒر ﻫذﻩ اﻷوراق اﻗل ﺴﻴوﻝﺔ ﻤن اﻷوراق اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﻘﺎﺒﻠﺔ‬
‫ﻝﻠﺨﺼم واﻷوراق اﻝﺤﻜوﻤﻴﺔ اﻝﻘﺼﻴرة اﻷﺠل‪ ،‬إذ ﻝﻴس ﻤن اﻝﺴﻬل ﺒﻴﻌﻬﺎ ﺒﺴﻬوﻝﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻋﻨدﻤﺎ ﻴﺴود اﻝرﻜود‬
‫ﻓﻲ أﺴواق اﻝﻤﺎل]اﻝﻤوﺴﺎوي‪ ،2000 ،‬ص‪.[278 :‬‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬آﻝﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك‬

‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﻜﺎن اﻝﻤﻔﻀل ﻷﺼﺤﺎب اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ وﻫذا ﻝﻤﺎ ﺘوﻓرﻩ ﻤن ﺘﻘﻨﻴﺎت ﺤدﻴﺜﺔ‬
‫وﺴرﻴﻌﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل ﺘواطؤ ﺒﻌض اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻠﻌب اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻝﻤﺎ ﺘﻤﻨﺤﻪ ﻤن‬
‫أرﻴﺤﻴﺔ ﻝﻠﻐﺎﺴل دو ار ﻫﺎﻤﺎ ﻓﻲ اﻨﺘﺸﺎر اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻝﻜن اﻝﺒﻨوك ﺘﻌﺘﺒر اﻷﻜﺜر ﻀر ار ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﻜوﻨﻬﺎ ﺘﻔﻘدﻫﺎ ﺜﻘﺔ ﻋﻤﻼﺌﻬﺎ ﺒﻬﺎ‪.‬‬

‫وﻨظ ار ﻝﻌﻼﻗﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻝﺒﻨوك ﻓﺴﻨﺘطرق ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث إﻝﻰ اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﻤوﻗف اﻝﺒﻨوك ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ‬
‫اﺜر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺒﻨوك‪.‬‬

‫‪44‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك‬

‫ﻴﻌد اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻤن أﻜﺜر اﻝطرق اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻌد اﻝﺴﺎﺤﺔ اﻝﻤﻔﻀﻠﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻠﺠﺄ إﻝﻴﻬﺎ‬
‫ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال‪ ،‬وذﻝك ﺒﻬدف إﻋﺎدة اﺴﺘﺜﻤﺎر أﻤواﻝﻬم ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻝﺘﺒدوا ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ اﻝﻤطﺎف وﻜﺄﻨﻬﺎ‬
‫ﻤﺴﺘﻔﺎدة ﻤن ﻤﺼدر ﻤﺸروع‪ ،‬وﻴﺘم اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ وﻓق اﻝﺘﻔﺼﻴل اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬

‫‪ -1‬اﻻﻗﺘراض ٕواﻋﺎدة اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك‬

‫ﻴﺴﻌﻰ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال إﻝﻰ اﻝﺘﺤﺎﻴل ٕواﺘﺒﺎع طرق ﺘﺒدو ﻓﻲ ظﺎﻫرﻫﺎ أﻨﻪ أﻋﻤﺎل ﻋﺎدﻴﺔ وﻤن أﻫﻤﻬﺎ أﺴﻠوب‬
‫اﻻﻗﺘراض ٕواﻋﺎدة اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻫذا ﺒﻬدف إﺨﻔﺎء اﻝﻤﺼدر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﻷﻤواﻝﻬم‪.‬‬

‫‪ -1-1‬اﻻﻗﺘراض ﻤن اﻝﺒﻨوك‬

‫ﻗد ﻴﺴﺘﺨدم اﻻﻗﺘراض اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻹﺨﻔﺎء اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﻴﺴﺘﺨدم ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺘرﻗﻴد‪ ،‬وﻴﺘم‬
‫ذﻝك ﺒﻌد إﻴداع اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻘﺘرض اﻝﺸﺨص ﻤن اﻝﺒﻨك ﺒﻀﻤﺎن ﻫذﻩ اﻷﻤوال واﻝﻬدف ﻤن ذﻝك‬
‫ﻫو ﻗطﻊ اﻝﺼﻠﺔ ﺒﻴن أﺼل اﻝﻤﺎل ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع وﺤﺼﻴﻠﺔ اﻝﻤﺒﻠﻎ اﻝﻤﻘﺘرض ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[43:‬‬

‫‪:‬‬ ‫‪ -2-1‬إﻋﺎدة اﻻﻗﺘراض‬

‫وﻴﺘم ذﻝك ﻋن طرﻴق ﻗﻴﺎم ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﺒﺈﻴداع أﻤواﻝﻬم ﻝدى أﺤد اﻝﺒﻨوك اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ ﺒﻠد ﺘﻨﻌدم ﻓﻴﻪ اﻝرﻗﺎﺒﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﺜم ﻴﺘم طﻠب ﻗرض ﻤن أﺤد اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺒﻠد أﺨر ﺒﻀﻤﺎن اﻷﻤوال اﻝﻤودﻋﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻨك‬
‫اﻷول ]ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ، 2008 ،‬ص‪.[27:‬‬

‫‪ -2‬اﻻﻋﺘﻤﺎد اﻝﻤﺴﺘﻨدي‬

‫ﻴﺴﺘﺨدم اﻻﻋﺘﻤﺎد اﻝﻤﺴﺘﻨدي ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﻴﻜون ذﻝك ﻋن طرﻴق اﻻﺘﻔﺎق ﺒﻴن اﻝﺒﺎﺌﻊ‬
‫)اﻝﻤﺼدر( واﻝﻤﺸﺘري )اﻝﻤﺴﺘورد(‪ ،‬وﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﺘﻜون ﻝﻬم ﺸرﻜﺎت ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ أو وﻫﻤﻴﺔ ﺤﻴث ﻴﺘم اﻝﺘﻼﻋب ﺒﺄﺜﻤﺎن‬
‫اﻝﺒﻀﺎﻋﺔ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘدﻴم اﻝﻔواﺘﻴر اﻝﻤراﻓﻘﺔ ﻤﻊ وﺜﺎﺌق اﻝﻤﺴﺘﻨد ﺒﻤﺒﺎﻝﻎ ﻜﺒﻴرة‪ ،‬ﻝﻴﺘم ﺴداد اﻻﻋﺘﻤﺎد ﻤن ﻗﺒل‬
‫اﻝﻤﺸﺘري ﻝﺘﺒدو وﻜﺄﻨﻬﺎ أﻤوال ﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋن اﺴﺘﻴراد وﺘﺼدﻴر ﻓﻲ اﻝﻌﻘود اﻝدوﻝﻴﺔ ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[49 :‬‬

‫‪45‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -3‬اﻝﺘﺤوﻴل اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﻌﺎدي واﻝﺸﻴﻜﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬

‫ﺘﺴﺘﺨدم ﻫذﻩ اﻝطرﻴﻘﺔ ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻹﻴداع‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم ﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ ﺸﻴﻜﺎت ﺒﻨﻜﻴﺔ أو ﺤواﻻت‪ ،‬وﻴﺘم‬
‫ذﻝك ﺒﺎﻻﺘﻔﺎق ﻤﻊ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺸﺨﺎص ﻝﻠﻘﻴﺎم ﺒﺈﺼدار ﺤواﻻت ﺨﺎرﺠﻴﺔ أو ﺸﻴﻜﺎت ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻝﺘﻔﺎدي ارﺘﻔﺎع‬
‫ﺴﻘوف اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﺘﻲ ﻴﺠوز ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬وﺘﺼدر ﻫذﻩ اﻝﺤواﻻت أو اﻝﺸﻴﻜﺎت إﻝﻰ ﺤﺴﺎب ﻴﻌود ﻝﺸﺨص ﻓﻲ ﺒﻠد‬
‫ﻤن اﻝﺒﻠدان اﻝﺘﻲ ﻴوﺠد ﻓﻴﻬﺎ ﻨظﺎم ﺼﺎرم ﻝﻠﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺤﺘﻰ ﻴﺼﻌب ﺒﻌد ذﻝك ﺘﺘﺒﻊ ﺘﻠك اﻷﻤوال‬
‫]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[60 :‬‬

‫‪ -4‬اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨوك ﻜواﺠﻬﺔ‬

‫ﺘﺘطﻠب ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﺴﺘﺨدام اﻝﺒﻨوك وﻝذا ﻴﻠﺠﺄ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال إﻝﻰ اﺴﺘﻐﻼل ﺒﻨك ﺤﻴث ﻴﻜون‬
‫اﻝواﺠﻬﺔ اﻝﻤﺒﺎﺸرة واﻝﻨﻬﺎﺌﻴﺔ ﻝﻸﻤوال اﻝﻘذرة‪ ،‬ﺤﻴث ﻴرﻜز ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘﺘﻀﺎءل ﻓﻴﻬﺎ اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ]ﺴﻌدون‪، 2012،‬ص‪.[12:‬‬

‫‪ -5‬اﻝﺘﺄﺠﻴر اﻝﺘﻤوﻴﻠﻲ‬

‫وﺘﺴﺘﺨدم ﻫذﻩ اﻝوﺴﻴﻠﺔ ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻤن ﺨﻼل ﻗﻴﺎم ﻏﺎﺴل اﻷﻤوال ﺒﺸراء ﻋﻘﺎر ﻏﻴرﻩ‬
‫وﺒﻤوﺠب ﻋﻘد ﺘﺄﺠﻴر ﺘﻤوﻴﻠﻲ أو ﻗد ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﻗرض ﻤن طرف أﺤد اﻝﺒﻨوك ﻝﺘﻤوﻴل ذﻝك‪ ،‬ﺜم ﺘﺸﻐﻴﻠﻪ أو‬
‫اﻝﻠﺠوء إﻝﻰ اﻝﺒﻴﻊ ﻝطرف ﺜﺎﻝث ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ أﻤوال ﺒﻤوﺠب ﺸﻴﻜﺎت ﺘﺒدو وﻜﺄﻨﻬﺎ أﻤوال ﻤﺼدرﻫﺎ ﻋﻘد‬
‫اﻝﺘﺄﺠﻴر اﻝﺘﻤوﻴﻠﻲ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪،2008 ،‬ص‪.[58 :‬‬

‫ﻜﻤﺎ أن ﻜل ﻤن اﻝﺒﻨوك اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺒطﺎﻗﺔ اﻝذﻜﻴﺔ و ﺒطﺎﻗﺎت اﻻﺌﺘﻤﺎن ﺘﻌد ﻫﻲ اﻷﺨرى ﻤن ﺒﻴن اﻷﺴﺎﻝﻴب‬
‫اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻗد ﺘم اﻝﺘطرق ﻝﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻔﺼل اﻷول‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤوﻗف اﻝﺒﻨوك ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺒﺎﻋﺘﺒﺎر اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﻜﺎن اﻝﻤﻔﻀل واﻝذي ﺘﻌﺘﻤد ﻓﻴﻪ اﻝﻌﺼﺎﺒﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ إﻀﻔﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫أﻤواﻝﻬﺎ‪ ،‬ﺴواء ﺒﺎﻝﺘﺤﺎﻴل ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك أو ﺒﺘواطؤ م ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة أﺤﻴﺎﻨﺎ‪.‬‬

‫‪46‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -1‬اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨوك ﻜواﺠﻬﺔ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺘﻌد اﻝﺒﻨوك ﻤن أﻫم اﻝوﺴﺎﺌل اﻝﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻝذﻝك ﻴﻘوم ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﺒﺎﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨوك‬
‫ﻤن أﺠل ﺘﺤﻘﻴق ﻏﺎﻴﺎﺘﻬم اﻹﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬وذﻝك ﻤن ﺨﻼل وﻀﻊ وداﺌﻌﻬم ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك ﻜﻤرﺤﻠﺔ أوﻝﻰ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت‬
‫اﻝﻐﺴﻴل وذﻝك ﻋن طرﻴق ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎب ﻓﻲ اﻝﺒﻨك واﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻋدد ﻜﺒﻴر ﻤن اﻝﺸﻴﻜﺎت واﻝﺤواﻻت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫اﻝﻤﻘﺒوﻝﺔ اﻝدﻓﻊ ﻝﺤﺎﻤﻠﻬﺎ‪ ،‬أي دون ﺘﺤدﻴد اﺴم اﻝﻤﺤول إﻝﻴﻪ وﻴﺘم ﺒﻌد ذﻝك ﺘداول ﻫذﻩ اﻝﻨﻘود أو اﻝﺸﻴﻜﺎت‬
‫ﺒﺼورة ﺴﻬﻠﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜن اﺴﺘﻌﻤﺎﻝﻬﺎ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت وﻫﻤﻴﺔ أو ﻤﺸروﻋﺎت ﺴواء ﻜﺎﻨت داﺨﻠﻴﺔ أم ﺨﺎرﺠﻴﺔ‪،‬‬
‫وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻓﺎﻝﺒﻨوك ﻫﻲ ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ اﻻﻨطﻼﻗﺔ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻐﺴﻴل]ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[26 :‬‬

‫ﺘﻠﺠﺄ ﻋﺼﺎﺒﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨك ﻝﻴﻜون اﻝواﺠﻬﺔ اﻝﻤﺒﺎﺸرة واﻝﻨﻬﺎﺌﻴﺔ ﻝﻸﻤوال اﻝﻐﻴر‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻬﺘم ﻫذﻩ اﻝﻌﺼﺎﺒﺎت ﺒﺎﻝﺒﻨوك اﻝﻜﺎﺌﻨﺔ ﻓﻲ دول ﺘﺘﻀﺎءل ﻓﻴﻬﺎ اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010 ،‬ص‪.[282 :‬‬

‫وﻤن ﺒﻴن أﻫم اﻝﺘطورات اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ذات اﻝﺼﻠﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت اﻨﺘﻘﺎل رؤوس اﻷﻤوال‬
‫ﻋﺒر اﻝﺤدود ﻫو ﺒدأ ﺘطﺒﻴق ﻨظﺎم اﻝﻤدﻓوﻋﺎت اﻝرﻗﻤﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﺴﺘﺨدم ﻓﻴﻬﺎ ﺸﺒﻜﺔ اﻻﻨﺘرﻨت أو اﻝﺒطﺎﻗﺎت‬
‫اﻝذﻜﻴﺔ أو ﻜﻠﺘﺎ اﻝوﺴﻴﻠﺘﻴن ﻤﻌﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻤﺜل ﺘﺤدﻴﺎ ﻝﻠﺠﻬﺎت اﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ ﻝﻠﻜﺸف ﻋﻨﻬﺎ ﺤﻴث أن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﺘﻀﻤن اﻻﻨﺘﻘﺎل اﻝﻔوري ﻝﻠﻨﻘود ﺒﻴن أطراف اﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﺸﻜل اﻤن ودون اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ ﻫوﻴﺘﻬم‪ ،‬وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ‬
‫اﻝﺘﻤﻜن ﻤن اﺴﺘﻐﻼل اﻝﺒﻨوك ﻤن ﺨﻼل اﻝﺘﻘﻨﻴﺎت اﻝﺤدﻴﺜﺔ اﻝﺘﻲ ﻴوﻓرﻫﺎ ﻝﻌﻤﻼﺌﻪ ﻗﺼد ﻤواﻜﺒﺔ اﻝﺘطورات‬
‫اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ ]ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[28 :‬‬

‫‪ -2‬ﺘواطؤ اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫إن ﺘواطؤ اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﻤﺸﺎرﻜﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ اﻝدﻤﺞ ﻴﺠﻌل ﺘﺘﺒﻊ ﻤﺼﺎدر ﻫذﻩ اﻷﻤوال‬
‫ﺼﻌﺒﺎ ﻝﻠﻐﺎﻴﺔ‪ ،‬ﻷن اﻝذي ﻴﻀﻠل ﻫو اﻝﺒﻨك ﻨﻔﺴﻪ‪.‬‬

‫واﻝﺤﻘﻴﻘﺔ أن اﻝذي ﻴﻘوم ﺒﺎﻝﺘواطؤ إﻤﺎ إدارة اﻝﺒﻨك أو اﻝﻌﺎﻤﻠون ﻓﻴﻪ‪ ،‬وﻴﻜون ذﻝك ﻤن ﺨﻼل ﻗﻴﺎم اﻹدارة ﺒﻬذﻩ‬
‫اﻷﻤوال أو ﺘﺴﻬﻴل ذﻝك‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺒﺎﻝﻐﺔ اﻝﺘﻌﻘﻴد واﻝﺘﻔﻨن واﻻﺒﺘﻜﺎر ﻤﻤﺎ ﻴﻀﻴﻊ اﻷﺜر ﻝﻠﻤﺎل‬
‫اﻝﻤﻐﺴول‪ ،‬وﺘﺼﺒﺢ ﻤﻬﻤﺔ اﻷﺠﻬزة اﻷﻤﻨﻴﺔ ﺸﺒﻪ ﻤﺴﺘﺤﻴﻠﺔ‪ ،‬وﻗد ﻴﺘواطﺄ ﻤوظﻔو اﻝﺒﻨوك ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ‬

‫‪47‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﻤرﺤﻠﺔ اﻝدﻤﺞ وذﻝك ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘدﻴم ﻤﻌﻠوﻤﺎت وﺒﻴﺎﻨﺎت ﻤﻀﻠﺔ ﻋن اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻴﻌد ﻋﻨﻬﺎ ﺘﻘﺎرﻴر إﻝﻰ وﺤدة‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻓﻘد ﻴﻌﻤد ﻤوظف اﻝﺒﻨك إﻝﻰ إﻋداد ﺘﻘﺎرﻴر ﺤول ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻏﻴر ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‪.‬‬

‫وأﻤﺎ دور اﻝﺒﻨك ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤرﺤﻠﺔ‪ ،‬ﻓﻴﺠب أن ﻴﻜون ﺒﺘﻔﻌﻴل دور اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝداﺨﻠﻴﺔ‪ ،‬ورﻗﺎﺒﺔ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك ورﻗﺎﺒﺔ اﻝﻤدﻗق اﻝﺨﺎرﺠﻲ أﻴﻀﺎ‪ ،‬ﻷن اﻝذي ﻴﻀﻠل ﻫو ﻤوظف اﻝﺒﻨك اﻝﻤؤﺘﻤن وﻝذﻝك ﻻ ﺒد ﻤن‬
‫اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬وﻤراﻋﺎة اﻻﻨﺘﻘﺎء اﻝﺠﻴد ﻝﻠﻤوظﻔﻴن‪ ،‬وﺘﻨﻤﻴﺔ اﻹﺤﺴﺎس ﺒﺎﻝﻤﺴؤوﻝﻴﺔ واﻷﻤﺎﻨﺔ واﻻﺴﺘﻘﺎﻤﺔ‪،‬‬
‫واﻝﻤﺤﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ ﺸرف اﻝﻤﻬﻨﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻨﺘﻤﻲ إﻝﻴﻬﺎ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص ص‪.[166 ،165 :‬‬

‫ﺤﻴث ﻴﻤﻜن ﻝﻠﺒﻨوك اﻝﺒﻨوك ﻤن طرف ﻏﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال ﻤن ﻨﺎﺤﻴﺘﻴن‪:‬‬

‫‪ -‬ﺘﻌد اﻝﺒﻨوك ﻤﺴﺘودع ﻝﻸﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ؛‬

‫‪ -‬ﺘﺴﺘﻌﻤل اﻝﺒﻨوك ﻜﺄداة ﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎﻻت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺴواء ﻜﺎﻨت‬
‫ﻤﺸروﻋﺔ أم ﻻ‪.‬‬

‫ﻓﻠﻠﺒﻨوك دور ﻤﺸﺒوﻩ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﺒﻌﺒﺎرة أﺨرى ﻓﺈن ﺒﻌض ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﺘﻨﺸﺄ ﺨﺼﻴﺼﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺒﻌض دول اﻝﻌﺎﻝم ﻝﺘﺴﻴﻴر وﺘﺸﺠﻴﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﺘﻌد اﻝﺒﻨوك اﻝﻤوﺠودة ﺒﺠزر اﻝﺒﻬﺎﻤﺎ واﻝﻜﺎدﻴﻤﺎن‬
‫ﻜﻤﺜﺎل واﻗﻌﻲ ﻋﻠﻰ وﺠود ﻨظم ﺒﻨﻜﻴﺔ ﺘﻤﻴزت ﺒﻘواﻨﻴن ﺘﺤﻤﻲ ﺒﺸﻜل ﻤطﻠق ﺴرﻴﺔ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻌﻤﻼء‬
‫اﻝﺒﻨك‪ ،‬وﺘﺠدر اﻹﺸﺎرة إﻝﻰ أن اﻝﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻻ ﻴﺘطﻠب أﻴﺔ إﺠراءات ﻤﻌﺘﺎدة ﻜﻤﺎ ﻫو اﻝﺤﺎل ﻤﻊ‬
‫اﻝﺒﻨوك اﻷﺨرى‪ ،‬ﺤﻴث ﻴوﺠد ﻓﻲ اﻝﻜﺎدﻴﻤﺎن ‪ 550‬ﺒﻨك ﻤودع ﺒﻬﺎ ﺤواﻝﻲ ‪ 500‬ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر ﺒﻬﺎ ﻤراﻜز ‪29‬‬
‫أﻝف ﺸرﻜﺔ‪.‬‬

‫وﻴﻌﺘﺒر اﻝﻜﺎدﻴﻤﺎن ﻤن أﻜﺒر اﻝﻤراﻜز اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ إذ ﺘﻤﺜل اﻝﻤرﻜز اﻝراﺒﻊ ﻓﻲ اﻝﻘوة اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ‪ ،‬إذ‬
‫ﻤن اﻝﻤﻤﻜن أن ﺘﺼﺒﺢ ﻫذﻩ اﻝﺠزﻴرة أﺤد اﻝﻤﻼذات اﻵﻤﻨﺔ ﻝﻠﻤﺘورطﻴن ﻓﻲ اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻤﺨﺘﻠف أﻨﺤﺎء اﻝﻌﺎﻝم ]اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص‪.[85 :‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺘﻘوم اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝدول ﻓﻲ ﺴﺒﻴل دﻓﻊ ﻋﺠﻠﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ ﻝدﻴﻬﺎ وﻝﺠذب رؤوس اﻷﻤوال وﺘﺸﺠﻴﻊ‬
‫اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺴن اﻝﻘواﻨﻴن واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت ﻹﻀﻔﺎء اﻝﺴرﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻌﻤﻼء ﻓﻲ ﺒﻨوك ﺘﻠك اﻝدول وذﻝك‬
‫ﺤرﺼﺎً ﻋﻠﻰ ﺘوﻓﻴر ﻗدر ﻤن اﻝﺨﺼوﺼﻴﺔ ﻝﻠﻌﻤﻴل واﻝﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘوﻓﻴر ﻤﻨﺎخ ﻤﻨﺎﺴب وﻤرﻴﺢ ﻝﻼﺴﺘﺜﻤﺎر‪ ،‬وﻗد‬

‫‪48‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﺴﺘﻐل ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻫذﻩ اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻝﻤﻤﺎرﺴﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬم ﺤﻴث أن ﺴن ﺘﻠك اﻝﻘواﻨﻴن أدى إﻝﻰ اﻝﺨﻠط‬
‫ﺒﻴن ﻨوﻋﻴن ﻤن اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺒﺸﻜل ﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ اﺴﺘﻐﻼل ذﻝك ﻓﻲ ﻤﻤﺎرﺴﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﻫذﻴن اﻝﻨوﻋﻴن ﻫﻤﺎ‪:‬‬
‫‪ -1‬ﺴرﻴﺔ اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫وﺘﻌﻨﻰ اﻝﺘزام اﻝﻤﺼرف ﺒﻌدم إطﻼع أﻴﺔ ﺠﻬﺔ ﻏﻴر اﻝﻌﻤﻴل أو ﻤن ﻴﻔوﻀﻪ ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﺎﺘﻪ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻨك‬
‫وذﻝك ﺒﺎﺴﺘﺜﻨﺎء اﻝﺠﻬﺎت اﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ اﻝدوﻝﺔ ﻜﺎﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ‪،‬ﺤﻴث ﻴﺤق ﻝﻪ ذﻝك ﺒﺤﻜم طﺒﻴﻌﺔ ﻤﻬﻤﺘﻪ‬
‫اﻷﺼﻠﻴﺔ وﻫﻲ اﻝرﻗﺎﺒﺔ واﻝﺘﻔﺘﻴش ﻋﻠﻰ ﺘﻠك اﻝﺒﻨوك وﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﻤدى اﻝﺘزاﻤﻬﺎ ﺒﺎﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻋراف اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ وﻤﻨﻬﺎ‬
‫ﺴرﻴﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪.‬‬
‫وﺒﻨﺎءا ﻋﻠﻰ ذﻝك ﻓﻘد أﻀﺤت اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﺘﻘوم أﺴﺎﺴﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﺘﻜﺘم ﻜﻘﺎﻋدة أﺴﺎﺴﻴﺔ ﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨك ﺴواء‬
‫ﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺒﻨك أو اﻝﻌﻤﻴل أو ﻝﺘﺤﻘﻴق ﻤﺼﻠﺤﺘﻴﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ وﻝد ﻨوﻋﺎ ﻤن اﻝﺜﻘﺔ ﺒﻴن اﻝﻌﻤﻴل وﺒﻨﻜﻪ واﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﻤﻜن أن ﺘﺴﺘﻐل ﺒﺸﻜل ﺴﻠﺒﻲ ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ]اﻝﺠرد‪،2004 ،‬ص‪.[37:‬‬

‫‪ -2‬اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺴرﻴﺔ‬

‫وﻫﻲ ﺘﻠك اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﻻ ﻴﻌرف ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ‪ ،‬ﺒل ﻴﻜﺘﻔﻲ ﻫﻨﺎ ﺒﺎﻹﺸﺎرة ﻻﺴم اﻝﻌﻤﻴل ﺒرﻗم أو رﻤز‬
‫ﻤﻌﻴن وﻗد ﻴﺴﺘﺨدم ﻫذا اﻝﺤﺴﺎب ﻝﺘﻤوﻴل اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺒﻤﺎ ﻓﻴﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﻻ‬
‫ﻴﺘم اﻹﻋﻼن ﻋن اﺴم ﺼﺎﺤب اﻝﺤﺴﺎب اﻝﺒﻨﻜﻲ ]ﺸﺎﻫﻴن‪ ،2009 ،‬ص‪.[652:‬‬

‫إن اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺘﻌد ﻤﻼذا ﻝرؤوس اﻷﻤوال اﻝﺒﺎﺤﺜﺔ ﻋن اﻝﺤﻤﺎﻴﺔ واﻷﻤﺎن وﻜذﻝك إﺨﻔﺎء ﺤﻘﻴﻘﺔ‬
‫ﻤﺼدرﻫﺎ‪ ،‬اﻷﻤر اﻝذي ﻴﻨﺸدﻩ أﺼﺤﺎب اﻝﺴﻴوﻝﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ اﻝﻀﺨﻤﺔ واﻝﻤﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬﺎ واﻝﺴﺎﻋون إﻝﻰ ﻏﺴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ‬
‫ﺘﺴﺎﻫم اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺘﺄﻤﻴن وﺴﺎﺌل اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ ‪.‬‬
‫إذا ﻓﺎﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻗد ﺘﻤﻜن اﻝﻤﺠرﻤﻴن ﻤن إﺨﻔﺎء اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻀﺨﻤﺔ اﻝﺘﻲ ﺘم ﺘﺤﺼﻴﻠﻬﺎ ﺠراء ارﺘﻜﺎب‬
‫أﻓﻌﺎل ﻏﻴر ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻜﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات وﺘﻬرﻴب اﻷﺴﻠﺤﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻗﺎﻤت اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ‬
‫ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﺒﻤﺎ ﻓﻴﻬﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ورﻓﻌت ﺼوﺘﻬﺎ ﺒﺈﻝﻐﺎء اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف‬
‫ﺒﻠدان اﻝﻌﺎﻝم‪.‬‬
‫وﻝﻜن ﻝﻴﺴت اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﻌﻘﺒﺔ اﻝوﺤﻴدة أﻤﺎم أدوات ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻷن ﻫﻨﺎك ﻋﻘﺒﺎت ﻋدﻴدة‬
‫ﺘﻘف أﻤﺎم اﻝﺠﻬود اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻝﻠﺤد ﻤن اﻝظﺎﻫرة]اﻝﺠرد‪ ،2004 ،‬ص ص‪.[46 ،45 :‬‬

‫‪49‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺒﻨوك‬

‫ﺘﻠﻌب اﻝﺒﻨوك دو ار رﺌﻴﺴﻴﺎ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻗد ﻴؤدي إﻝﻰ أن ﺘﺼﺒﺢ ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك طرﻓﺎ‬
‫ﻓﻌﺎﻻ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬إذ ﻴﻤﻜن ﻝﻐﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال إﺨﻔﺎء اﻝﻌﺎﺌدات ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻷﻨﺸطﺘﻬم ﻋن طرﻴق إﻴداﻋﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫اﻝﺒﻨوك ]ﺒرﻜﺎت‪ ،2006 ،‬ص‪.[224:‬‬

‫ﺘﺘﺠﻪ أﻨظﺎر ﻏﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال ﻨﺤو اﻝﺒﻨوك ﻨظ ار ﻝﻤﺎ ﺘﺘﻤﺘﻊ ﺒﻪ ﻤن ﺘﻘﻨﻴﺎت وﺴرﻋﺔ ﻴﻤﻜن ﻤن ﺨﻼﻝﻬﺎ إﺨﻔﺎء‬
‫اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﺒر ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻜﺒﻴرة ﻤن اﻝدول‪ ،‬ﻓﺎﻫﺘﻤﺎم أي ﺒﻨك ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻗد‬
‫ﻴﺠﻌل أﺼﺤﺎب اﻝوداﺌﻊ ﻴﻨدﻓﻌون ﻝﺴﺤب وداﺌﻌﻬم وﻴﺘرﺘب ﻋﻠﻰ ﺤﺎﻻت اﻝﺴﺤب إﻓﻼس اﻝﺒﻨك وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ‬
‫ﻴﺘﻌرض اﻝﺠﻬﺎز اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺒﺄﻜﻤﻠﻪ ﻝﻌدم اﻝﺜﻘﺔ ]اﻝﺨرﻴﺸﺔ‪ ،2009،‬ص‪.[57:‬‬

‫وﺘﺤدث ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻀر ار ﻜﺒﻴ ار ﻓﻲ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻗد ﻴﺼل إﻝﻰ ﺤد زﻋزﻋﺔ ﺜﻘﺔ اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن‬
‫ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻨظﺎم وﻤﺎ ﻴﺘرﺘب ﻋﻠﻰ ذﻝك ﻤن ﺨطورة ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻗد ﺘﺴﻤﺢ ﻫذﻩ اﻷﻤوال ﻝﻠﺒﻨوك اﻝﻤﺘﻌﺜرة‬
‫ﺒﺎﻝﺒﻘﺎء ﻀﻤن اﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻤﻤﺎ ﻴﺨﻠق ﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻏﻴر ﻤﺘﻜﺎﻓﺌﺔ ﺒﻴن اﻝﺒﻨوك ]ﺸﻌﻴب‪ ،2000 ،‬ص‪.[100:‬‬

‫ﻜﻤﺎ أن ﺘﻔﺸﻲ اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد‪ ،‬ﻨظ ار ﻝﻀﺨﺎﻤﺔ اﻷﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ ﻋﺒر ﻗﻨوات اﻝﺒﻨوك‬
‫ﻴﻀﻌف ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝرﻗﺎﺒﺔ وﺘﺠﺎوز اﻷﻨظﻤﺔ واﻝﻀﻤﺎﻨﺎت واﻝﻘواﻋد اﻝﻤﻌﻤول ﺒﻬﺎ ﻝدى اﻝﻤﺼﺎرف وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﺘﺼﺒﺢ‬
‫اﻝﺒﻨوك أﻜﺜر ﻋرﻀﺔ ﻝﻠﻤﺨﺎطر]ﺴﻠﻤﺎن وﻤﻴﺨﺎ‪ ،2007،‬ص‪.[226 :‬‬
‫ﺤﻴث ﺘواﺠﻪ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﻲ ﺘﻌﺘﻤد ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺌدات ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘﺤدﻴﺎت ﻜﺒﻴرة ﻓﻲ إدارة أﺼوﻝﻬﺎ وﺨﺼوﻤﻬﺎ‬
‫ﻓﻌﻠﻰ ﺴﺒﻴل اﻝﻤﺜﺎل ﻗد ﺘﺼل ﻜﻤﻴﺎت ﻀﺨﻤﺔ ﻤن اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﺘم ﻏﺴﻠﻬﺎ إﻝﻰ ﺒﻨك ﻤﺎ ﻝﻜﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﻠﺒث أن‬
‫ﺘﺴﺤب ﻓﺠﺄة دون ﺴﺎﺒق إﻨذار‪ ،‬ﻋن طرﻴق ﺘﺤوﻴل ﺒرﻗﻲ أو ﺴﺤب ﻓﻌﻠﻲ ﻤن ﻗﺒل اﻝﻤودﻋﻴن واﺴﺘﺠﺎﺒﺔ ﻝﻌواﻤل‬
‫ﻻ ﻋﻼﻗﺔ ﻝﻬﺎ ﺒﺎﻝﺴوق وﻴﻤﻜن ﻝﻤﺜل ﻫذﻩ اﻷﻤور أن ﺘﺤدث ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺴﻴوﻝﺔ ﻝﻠﺒﻨك‪ ،‬وﻤﺎ ﻗد ﻴﻨﺠم ﻋﻨﻪ ﻤن إﻓﻼس‬
‫ﻤﺜﻠﻤﺎ ﺤدث ﻓﻲ ﺒﻨك اﻻﺘﺤﺎد اﻷوروﺒﻲ ﺒﺴﺒب اﻝﺘزوﻴر وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال واﻝرﺸوة ]ﺸﺎﻫﻴن‪ ،2009،‬ص‪.[655 :‬‬

‫ﻴؤدي دﺨول اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ إﻝﻰ ﻓﻘد اﻝﺜﻘﺔ ﻓﻲ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ‬
‫ﻴﺼﺒﺢ ﻤن اﻝﺼﻌب ﺘوﺠﻴﻪ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر أو اﻝﻤﺴﺎﻋدات اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺨﺎﺼﺔ إﻝﻰ دول اﻝﻤﻼذ‪ ،‬واﻷﺨطر ﻤن ذﻝك ﻝو‬
‫ﺘﻤﻜن ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻤن اﻝﺴﻴطرة ﻋﻠﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺠرﻫﺎ ﺤﺘﻰ ﺘﺼﺒﺢ ﻫﻲ ﻨﻔﺴﻬﺎ ﻋﻀو ﻓﻲ ﺸﺒﻜﺔ‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻷﻤر اﻝذي ﻴﻀر ﺤﺘﻤﺎ ﺒﺎﻝﺘﻨﻤﻴﺔ ﺤﻴث ﺘﺼﺒﺢ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ أﻗل ﺠﺎذﺒﻴﺔ ﻝرأس اﻝﻤﺎل‬
‫اﻝﻤﺸروع ]ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[44 :‬‬

‫‪50‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬طرق وﻋﻘﺒﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺤظﻴت ﺴﻴﺎﺴﺎت وﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻫﺘﻤﺎم ﻜﺒﻴر وﻤﺘزاﻴد ﺨﻼل اﻝﺴﻨوات اﻷﺨﻴرة ﻤن ﻗﺒل‬
‫ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻔﻌﺎﻝﻴﺎت اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬وذﻝك ﻓﻲ ﻀوء اﻝﺘوﺴﻊ اﻝﻜﺒﻴر ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال واﻝﺘﻲ ﺸﻤﻠت ﻤﺨﺘﻠف اﻝﺘﻌﺎﻤﻼت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻐﻴر ﺒﻨﻜﻴﺔ‪ ،‬واﻝذي ﻴرﺠﻊ أﺴﺎﺴﺎ إﻝﻰ اﻝﺘطور اﻝﺘﻘﻨﻲ‬
‫واﻝﺘﻨوع ﻓﻲ اﻷدوات اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ وﺘزاﻴد ارﺘﺒﺎط اﻷﻨظﻤﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ وﺘﻨﺎﻤﻲ ﺤرﻜﺔ اﻝﺘدﻓﻘﺎت اﻝﻨﻘدﻴﺔ‬
‫واﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ ﻋﺒر اﻝﺤدود ﻓﻲ ظل اﻝﻌوﻝﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬إﻻ أن ﻫذﻩ اﻝﺠﻬود واﺠﻬت اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﻌﻘﺒﺎت ﺴواء‬
‫ﻜﺎﻨت ﻤﺤﻠﻴﺔ أو دوﻝﻴﺔ‪.‬‬

‫وﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴوف ﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث إﻝﻰ اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺠﻬود اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ‬
‫ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻹﺠراءات واﻝﺘداﺒﻴر اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨذﻫﺎ اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪،‬‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ ﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫أدرﻜت ﻜﺎﻓﺔ دول اﻝﻌﺎﻝم اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎﺘﻬﺎ ﺒﺸﻜل ﺨﺎص‪ ،‬وﻋﻠﻰ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝدوﻝﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎم‪ ،‬وﻝذا ﻓﻘد ﺘﻀﺎﻓرت اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻠﺤد ﻤن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬وﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ أﻫم ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺠﻬود وﻓق ﺘﺴﻠﺴﻠﻬﺎ اﻝزﻤﻨﻲ‪:‬‬

‫‪ -1‬اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻻﺘﺠﺎر ﺒﺎﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ )ﻓﻴﻴﻨﺎ ‪(1988‬‬
‫ﺘﻌﺘﺒر اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻝﻌﺎم ‪ 1988‬اﻝﺨطوة اﻷوﻝﻰ واﻷﻫم ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﺘﻲ أﺼﺒﺤت ﻨﺎﻓذة ﻓﻲ‬
‫‪ 1990/11/11‬واﻝﺘﻲ ﻴﺒﻠﻎ أﻋﻀﺎءﻫﺎ ‪119‬دوﻝﺔ ﺤﺘﻰ ﻨوﻓﻤﺒر ‪ ،1995‬ﺘﻨص ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻋﻠﻰ أن ﻴﺘﺨذ‬
‫ﻜل طرف ﻤن أطراﻓﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﻠزم ﻤن ﺘداﺒﻴر ﻝﺘﺠرﻴم ﻜل اﻷﻓﻌﺎل اﻝﻤﺘﺼﻠﺔ ﺒﻬذا اﻝﻨﺸﺎط ﻓﻲ إطﺎر ﻗﺎﻨوﻨﻪ‬
‫اﻝداﺨﻠﻲ‪ ،‬ودﻋم اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﺘﺼدي ﺒﻤزﻴد ﻤن اﻝﻔﻌﺎﻝﻴﺔ ﻝﻤﺨﺘﻠف ﻤظﺎﻫر أﻨﺸطﺔ اﻻﺘﺠﺎر‬
‫ﺒﺎﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ ]ﺒﻼﺒطﺔ وﺨﺒﺎﺒﻪ‪ ،2006 ،‬ص‪.[15 :‬‬

‫وﻗد اﺘﺨذت ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﺴﺒﻊ ﻓﻲ اﺠﺘﻤﺎﻋﻬﺎ اﻝﻤﻨﻌﻘد ﺒﺒﺎرﻴس ﺴﻨﺔ ‪ 1989‬ﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻝﺘوﺼﻴﺎت‪:‬‬
‫‪ -‬ﻀرورة اﺘﺨﺎذ ﻜل دوﻝﺔ اﻹﺠراءات اﻝﻼزﻤﺔ‪ ،‬ﺒﻤﺎ ﻓﻴﻬﺎ اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ ﻹﻋطﺎء اﻝﺼﻔﺔ اﻝﺠرﻤﻴﺔ ﻝﻔﻌل اﻝﻐﺴﻴل؛‬

‫‪51‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -‬اﺘﺨﺎذ اﻝﺘداﺒﻴر اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻤﺼﺎدرة اﻷﻤوال اﻝﻤﻐﺴوﻝﺔ وﻤردودﻫﺎ‪ ،‬واﻝوﺴﺎﺌل اﻝﺘﻲ اﺴﺘﺨدﻤت ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ‬
‫اﻝﻐﺴﻴل؛‬
‫‪-‬اﻝﺘزام اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﻌدم ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎﺒﺎت ﻤﺠﻬوﻝﺔ اﻝﻬوﻴﺔ‪ ،‬أو ﺒﺄﺴﻤﺎء وﻫﻤﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺘﺤﻘق ﻤن ﻫوﻴﺔ اﻝزﺒﺎﺌن‬
‫واﻻﺤﺘﻔﺎظ ﺒﺎﻝﻘﻴود واﻝﺴﺠﻼت ﺒﺸﻜل ﻴﺠﻌﻠﻬﺎ ﻗﺎدرة ﻋﻠﻰ ﺘﻠﺒﻴﺔ أي طﻠب ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﺘرﻴدﻫﺎ اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ‪،‬‬
‫واﻻﻨﺘﺒﺎﻩ إﻝﻰ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﻌﻘدة وﻏﻴر اﻝﻌﺎدﻴﺔ وﻏﻴر اﻝﻤﺒررة اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻰ أن ﻴﺴﻤﺢ ﻝﻠﻤؤﺴﺴﺔ ﺒﺎﻹﺒﻼغ‬
‫ﻋﻨﻬﺎ أو إﻝزاﻤﻬﺎ ﺒذﻝك؛‬
‫‪ -‬أن ﺘﻀﻊ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت ﺒراﻤﺞ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻐﺴﻴل‪ ،‬ﺘﺘﻀﻤن ﺘﺄﻫﻴل وﺘدرﻴب اﻝﻤوظﻔﻴن؛‬
‫‪ -‬دراﺴﺔ ﻝﻠﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻨﻘدﻴﺔ واﻝﺘﺒﻠﻴﻎ ﻋﻨﻬﺎ ﻋﻨدﻤﺎ ﺘﺘﺠﺎوز ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻌﻴن؛‬
‫‪ -‬أن ﺘﻘوم اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ ﺒﺠﻤﻊ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺘطور ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﺘﻘﻨﻴﺎت اﻝﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ‬
‫ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬وﺘوزﻴﻌﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﺒﺎدل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت ﺒﻴن اﻝدول ﺘﻠﻘﺎﺌﻴﺎ أو ﻋﻨد اﻝطﻠب؛‬
‫‪ -‬ﻀرورة ارﺘﻜﺎز اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻋﻠﻰ اﺘﻔﺎﻗﺎت وﺘرﺘﻴﺒﺎت ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺜﻨﺎﺌﻴﺔ أو ﺠﻤﺎﻋﻴﺔ ﺘﺘﻴﺢ ﺘﺴﻠﻴم اﻝﻤﺠرﻤﻴن‬
‫]ﺒﻼﺒطﺔ وﺨﺒﺎﺒﻪ‪ ،2006 ،‬ص ص‪.[16 ،15 :‬‬

‫‪ -2‬ﻝﺠﻨﺔ ﺒﺎزل ﻝﻠرﻗﺎﺒﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬

‫وﻫﻲ ﻝﺠﻨﺔ اﺸﺘرك ﻓﻴﻬﺎ‪ 11‬دوﻝﺔ وﻗﻌت ﻋﻠﻰ اﻹﻋﻼن ﺒﺸﺄن ﻤﻨﻊ اﻻﺴﺘﺨدام اﻹﺠراﻤﻲ ﻝﻠﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‬
‫ﻷﻏراض ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال أﻴﺎ ﻜﺎن ﻤﺼدرﻩ وﻗد ﺘﻀﻤن اﻹﻋﻼن ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﺘوﺼﻴﺎت ﺘم ﺼﻴﺎﻏﺘﻬﺎ ﻤن‬
‫اﻹﺸراﻓﻲ‬ ‫اﻝطﺎﺒﻊ‬ ‫ذات‬ ‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬ ‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬ ‫ﻤن‬ ‫واﻝﺒﻌض‬ ‫اﻝﻤرﻜزﻴﺔ‬ ‫اﻝﺒﻨوك‬ ‫ﻤﻤﺜﻠﻲ‬ ‫ﺠﺎﻨب‬
‫]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010،‬ص‪.[291 :‬‬

‫وﺘوﺼﻠت ﻫذﻩ اﻝﻠﺠﻨﺔ إﻝﻰ وﻀﻊ اﻝﻘواﻋد اﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ اﻝﻔﻌﺎﻝﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺠب أن ﻴﻠﺘزم ﺒﻬﺎ ﻋﺎﻝﻤﻴﺎ ﻜﺤد أدﻨﻰ‬
‫ﻝﻠﻀواﺒط اﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ اﻝواﺠب ﺘواﻓرﻫﺎ‪:‬‬
‫‪ -‬وﻀﻊ اﻝﺸروط اﻝواﺠب ﺘواﻓرﻫﺎ ﻝﺘطﺒﻴق اﻝﻨظﺎم اﻝرﻗﺎﺒﻲ اﻝﻔﻌﺎل؛‬
‫‪ -‬اﻻﻝﺘزام ﺒﺄﺴﺎﻝﻴب اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﻤﺴﺘﻤرة؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺄﻜد ﻋﻠﻰ ﻀرورة ﺘواﻓر اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت وﺘﺤدﻴد اﻝﺴﻠطﺎت اﻝرﺴﻤﻴﺔ ﻝﻠﻤراﻗﺒﻴن وﺘﻨظﻴم اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻋﺒر‬
‫اﻝﺤدود؛‬
‫‪ -‬وﻀﻊ ﻤﻌﺎﻴﻴر ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻋﻨد ﻤﻨﺢ اﻝﺘرﺨﻴص واﻝﻬﻴﺎﻜل اﻝﻤطﻠوﺒﺔ ﻝﻠﺒﻨوك ]ﺒﻼﻝطﺔ وﺨﺒﺎﺒﻪ‪ ،2006 ،‬ص‪.[16:‬‬

‫‪52‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -3‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ اﻝدوﻝﻲ )‪(GAFI‬‬

‫أﺼدر ﻤؤﺘﻤر اﻝدول اﻝﺴﺒﻊ اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ اﻝﻜﺒرى) و‪.‬م‪.‬أ‪ ،‬ﻜﻨدا‪ ،‬اﻝﻴﺎﺒﺎن‪ ،‬ﻓرﻨﺴﺎ‪ ،‬اﻴطﺎﻝﻴﺎ‪ ،‬اﻨﺠﻠﺘرا‪ ،‬أﻝﻤﺎﻨﻴﺎ(‬
‫اﻝذي ﻋﻘد ﻓﻲ ﺒﺎرﻴس ﻋﺎم ‪1989‬م‪ ،‬ﺒﻨﺎءا ﻋﻠﻰ دﻋوة رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ اﻝﻔرﻨﺴﻴﺔ ﻗرار ﺘﺸﻜﻴل ﻝﺠﻨﺔ ﺨﺎﺼﺔ‬
‫ﻤﺴﺘﻘﻠﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال أطﻠق ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓرﻴق اﻝﻌﻤل ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال)‪ ،(GAFI‬واﺴﺘﻬدف‬
‫اﻝﻤؤﺘﻤر ﻤن ﺨﻼل إﻨﺸﺎء ﻫذﻩ اﻝﻠﺠﻨﺔ دراﺴﺔ ﻤﻨﻊ اﺴﺘﺨدام اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻐﺴل اﻷﻤوال ﺨﺎﺼﺔ‬
‫اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻤن ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات‪ ،‬واﻨظم إﻝﻰ ﻫذﻩ اﻝﻠﺠﻨﺔ دول ﻋدة ﺤﺘﻰ ﺒﻠﻎ أﻋﻀﺎؤﻫﺎ ‪ 26‬دوﻝﺔ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ‬
‫ﻤﻨظﻤﺘﻴن إﻗﻠﻴﻤﻴﺘﻴن ﻫﻤﺎ‪ :‬اﻝﻤﺠﻠس اﻷوروﺒﻲ وﻤﺠﻠس اﻝﺘﻌﺎون اﻝﺨﻠﻴﺠﻲ ]ﺴﻠﻴﻤﺎن‪ ،2004 ،‬ص‪.[111:‬‬
‫وﻤن أﻫم ﺘوﺼﻴﺎت ﻝﺠﻨﺔ )‪ (GAFI‬ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺘطوﻴر اﻷﻨظﻤﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -‬ﺘﻌزﻴز دور اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ‪.‬‬
‫‪ -4‬اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺴﺘراﺴﺒورج‬
‫وﻗﻌت ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﺎم ‪ 1990‬ﻤن ﻗﺒل أﻋﻀﺎء اﻝﻤﺠﻠس اﻷوروﺒﻲ وﻫﻲ ﺘﺘﻌﻠق ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋن اﻝﺠرﻴﻤﺔ واﻹﺠراءات اﻝﺘﻲ ﻴﺘﻌﻴن إﺘﺒﺎﻋﻬﺎ ﻝﺘﺘﺒﻊ وﻀﺒط وﻤﺼﺎدرة ﻫذﻩ اﻷﻤوال‪ ،‬وﻗد‬
‫ﻨﺼت ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻨﺼت ﻋﻠﻴﻪ اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻴﻨﺎ ﻜﺎﻓﺔ وﻝﻜﻨﻬﺎ وﺴﻌت ﻤن ﻨطﺎق ﺘطﺒﻴﻘﻬﺎ ﻝﺘﺸﻤل ﻏﺴل‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻨﺎﺸﺌﺔ ﻋن اﻝﺠرﻴﻤﺔ أﻴﺎ ﻜﺎن ﻨوﻋﻬﺎ ]ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،2010 ،‬ص ص‪.[291 ،290 :‬‬

‫‪ -5‬اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺒﺎﻝﻴرﻤو‬
‫وﻫﻲ اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ واﻝﻤﻌروﻓﺔ ﺒﺎﺴم اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺒﺎﻝﻴرﻤو ﻝﻌﺎم‪2000‬م‪،‬‬
‫وﺘﻬدف ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة إﻝﻰ ﺘﻌزﻴز أوﺠﻪ اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻝﻤﺨﺘﻠف اﻷﻨﻤﺎط اﻝﺨطﻴرة ﻝﻠﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ اﻝﻌﺎﺒرة‬
‫ﻝﻠﺤدود‪ ،‬وﻤﻨﻬﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﺒﻤزﻴد ﻤن اﻝﻌﺎﻝﻴﺔ‪.‬‬
‫وﻝﻘد اﺸﺘﻤﻠت ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺤﻜﺎم ﻤﻨﻬﺎ‪] :‬اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص ص‪[86 ،85 :‬‬

‫‪ -‬ﻀرورة ﺘﺠرﻴم أﻓﻌﺎل ﻏﺴل اﻝﻌﺎﺌدات اﻹﺠراﻤﻴﺔ وﻓﻘﺎ ﻝﻸﺤﻜﺎم اﻝواردة ﻓﻲ ظل اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻴﻨﺎﻝﻌﺎم‪1988‬؛‬
‫‪ -‬ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻰ ﻜل دوﻝﺔ طرف ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﺘﺨﺎذ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﺘداﺒﻴر ﺘﻬدف ﻓﻲ ﻤﺠﻤﻠﻬﺎ إﻝﻰ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬

‫‪53‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -‬اﻷﺤﻜﺎم اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﺸﺨﺎص اﻝﻤﻌﻨوﻴﺔ وﻜذﻝك اﻝﻤﻼﺤﻘﺔ اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﻝﻤﻨﻊ اﻝﺠراﺌم اﻝﻌﺎﺒرة ﻝﻠﺤدود‬
‫ﺘﺴﺘدﻋﻲ ﺘﻀﺎﻓر اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -6‬اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد‬
‫ﺘم ﻤﻨﺎﻗﺸﺔ ﻤﺸروع ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدورة اﻝﺴﺎدﺴﺔ ﻝﻠﺠﻤﻌﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﻸﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻓﻲ ﻓﻴﻴﻨﺎ ﻋﺎم ‪2003‬م‬
‫وﻝﻘد اﺸﺘﻤﻠت ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺤﻜﺎم ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -‬اﺘﺨﺎذ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﺘداﺒﻴر اﻝﺘﻲ ﺘرﻤﻲ إﻝﻰ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﻋﺎﺌدات اﻝﺠراﺌم اﻝﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﺒوﺠﻪ ﺨﺎص ﻤن‬
‫اﻝﻔﺴﺎد؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘرﻴر ﻤﺴؤوﻝﻴﺔ اﻷﺸﺨﺎص اﻻﻋﺘﺒﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻜذﻝك اﻝﻤﺸﺎرﻜﺔ واﻝﺸروع واﻝﻤﻼﺤﻘﺔ واﻝﻤﻘﺎﻀﺎة واﻝﻤﺼﺎدرة‬
‫وﺘﻌزﻴز اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ وﺘﺸﺠﻴﻌﻪ؛‬
‫‪ -‬وﻀﻊ ﻗواﻋد ﻝﺘﺴﻠﻴم اﻝﻤﺠرﻤﻴن]اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص ص‪.[87 ،86 :‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬اﻝﺠﻬود اﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺒﺎدرت اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﺘﺤت ﻝواء ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﺒﺘﻨظﻴم ﻤؤﺘﻤرات ﻋﺎدﻴﺔ وﻤؤﺘﻤرات و ازرﻴﺔ ﻝوزراء‬
‫اﻝداﺨﻠﻴﺔ اﻝﻌرب‪ ،‬ﻝﺒﺤث اﻝﺠرﻴﻤﺔ واﻝﺘﻌﺎون اﻷﻤﻨﻲ ﻋﻠﻰ اﻝﻨطﺎق اﻹﻗﻠﻴﻤﻲ‪ ،‬ﻤﻨﻬﺎ اﻝﻤؤﺘﻤرات ذات اﻝﺼﻠﺔ‬
‫ﺒﻤوﻀوع ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺴﻨﺄﺘﻲ ﻋﻠﻰ ذﻜر أﻫﻤﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -1‬اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﻝﺼﺎدرة ﻋن ﻤﺠﻠس وزراء اﻝداﺨﻠﻴﺔ اﻝﻌرب ﺴﻨﺔ ‪1986‬‬
‫وﻫﻲ اﻝﻤﻌروﻓﺔ ﺒﺎﺴم اﻹﺴﺘراﺘﻴﺠﻴﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻻﺴﺘﻌﻤﺎل ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﻝﻠﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ‬
‫واﻝﻤوﻗﻌﺔ ﺒﻴن اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻓﻲ ‪ 2‬دﻴﺴﻤﺒر ‪ 1986‬ﺒﻬدف إﺤﻜﺎم اﻝﺴﻴطرة واﻝﺘﻌﺎون اﻝﻌرﺒﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻤﺨدرات‪.‬‬
‫‪ -2‬اﻝﻤؤﺘﻤر اﻝﻌرﺒﻲ اﻝﺘﺎﺴﻊ ﻝرؤﺴﺎء أﺠﻬزة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻤﺨدرات‬
‫ﻋﻘد ﻫذا اﻝﻤؤﺘﻤر ﻓﻲ ﺘوﻨس ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة اﻝﻤﻤﺘدة ﻤﺎ ﺒﻴن ‪ 12‬و‪ 14‬ﺠوﻴﻠﻴﺔ ‪ 1990‬ﺤﻴث ﻨﺎﻗش ﻋﻤﻠﻴﺎت‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وأﺼدر ﺘوﺼﻴﺔ ﺘﺨص ﻀرورة اﻝﺘﻨﺴﻴق ﺒﻴن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻷﺠﻬزة اﻷﻤﻨﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻠدان‬
‫اﻝﻌرﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻝﻠﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻝﺤﻴل واﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﺴﺘﺨدﻤﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤن اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروع ﻓﻲ اﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﻤراﻋﺎة وﻀﻊ اﻝﻘواﻋد واﻹﺠراءات اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻤﺤﺎرﺒﺔ ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﻀوء اﻝﺘﺠﺎرب اﻝﻌرﺒﻴﺔ واﻝدوﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺨﺼوص ]ﻤﻠﻴط‪ ،2013 ،‬ص‪.[85 :‬‬

‫‪54‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -3‬اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻝﻤﺨدرات واﻝﻤؤﺜرات اﻝﻌﻘﻠﻴﺔ‬

‫واﻝﻤﻌروﻓﺔ اﺨﺘﺼﺎ ار ﺒﺎﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺘوﻨس ‪ ،1994‬وﻗد وﻗﻌت ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة ﻤن طرف وزراء اﻝداﺨﻠﻴﺔ اﻝﻌرب وﻗد‬
‫ﺘﻀﻤن ﻫذا اﻝﻤؤﺘﻤر ﺘﺤرﻴم إﻨﺘﺎج وﺼﻨﺎﻋﺔ أو إدارة ﺘﻤوﻴل أي ﻤﺨدرات أو ﻤؤﺜرات ﻋﻘﻠﻴﺔ‪ ،‬أو ﺤﻴﺎزﺘﻬﺎ أو‬
‫اﻻﺘﺠﺎر ﻓﻴﻬﺎ ﺒﺄي ﺼورة ﻤن ﻏﻴر اﻷﺤوال اﻝﻤرﺨص ﺒﻬﺎ‪ ،‬وﻜﺎﻨت اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻤﺼﺎدﻗﺔ ﻝﻸﺤﻜﺎم اﻝﺼﺎدرة ﻤن‬
‫اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﻓﻴﻴﻨﺎ]اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،2009 ،‬ص‪.[106 :‬‬

‫‪ -4‬ﻤؤﺘﻤر اﻝﺘﻌﺎون اﻷﻤﻨﻲ‬

‫ﻋﻘد ﻫذا اﻝﻤؤﺘﻤر ﻓﻲ ﺘوﻨس ﻋﺎم ‪ ،1996‬وﺤﻀرﻩ وزراء اﻝداﺨﻠﻴﺔ اﻝﻌرب‪ ،‬ﺤﻴث ﻜﺎن ﻫدﻓﻪ ﺘﺤﻘﻴق اﻝﺘﻨﺴﻴق‬
‫اﻝدوﻝﻲ واﻹﻗﻠﻴﻤﻲ ﻝﻤﻨﻊ اﻝﺠرﻴﻤﺔ وﺘﻌﻘﺒﻬﺎ وﻤﺼﺎدرة اﻝﻌواﺌد اﻝﻤﺤﻘﻘﺔ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬وﻜذا ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال‪ ،‬وﺘﺤﻘﻴق اﻝﺘﻌﺎون ﻤﻊ اﻷﻨﺘرﺒول ﻓﻲ ﺘﺴﻠﻴم اﻝﻤﺠرﻤﻴن إﻝﻰ ﺠﺎﻨب ﻋدم اﺴﺘﺨدام اﻝﺤﺴﺎﺒﺎت اﻝﺴرﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫إﺨﻔﺎء ﻤداﺨﻴل ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات ]ﻤﻠﻴط‪ ،2013 ،‬ص‪.[86:‬‬

‫‪ -5‬ﻤﺸروع اﻝﻘﺎﻨون اﻝﻌرﺒﻲ اﻝﻤوﺤد ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‬

‫أﻋد ﻫذا اﻝﻤﺸروع ﻤن ﻗﺒل اﻷﻤﺎﻨﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﻤﺠﻠس وزراء اﻝداﺨﻠﻴﺔ اﻝﻌرب ﻋﺎم ‪2000‬م‪ ،‬ﻝﻴﻜون ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ‬
‫ﺤﺠر أﺴﺎس ﺘﺘﻤﻜن ﻜﺎﻓﺔ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻤن اﻝﺒﻨﺎء ﻋﻠﻴﻪ ﺴﻌﻴﺎ ﻨﺤو وﻀﻊ اﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤن اﻻﺘﺠﺎر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﺒﺎﻝﻤﺨدرات‪ ،‬وﻝﻘد أدرج ﻫذا اﻝﻤﺸروع ﻹﻗ اررﻩ ﻀﻤن أﻋﻤﺎل‬
‫اﻝﻤؤﺘﻤر اﻝﻌرﺒﻲ اﻝراﺒﻊ ﻋﺸر ﻝرؤﺴﺎء أﺠﻬزة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻤﺨدرات ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ واﻝﻤﻨﻌﻘد ﻓﻲ ﺘوﻨس ﺒﺘﺎرﻴﺦ‬
‫‪] 2000/07/19‬ﺼﺎﻝﺤﻲ‪ ،2011 ،‬ص‪.[37:‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻹﺠراءات واﻝﺘداﺒﻴر اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨذﻫﺎ اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﺒﺎﻋﺘﺒﺎر اﻝﺒﻨك اﻝﻤﻜﺎن اﻝﻤﻔﻀل ﻝﺘﺤوﻴل اﻷﻤوال اﻝﻘذرة ٕواﻀﻔﺎء ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻘد ﺘﻔطﻨت اﻝﺒﻨوك‬
‫إﻝﻰ ﻀرورة اﻝﻘﻴﺎم ﺒﺒﻌض اﻹﺠراءات واﻝﺘداﺒﻴر ﻝﻠﺤد ﻤن اﻝظﺎﻫرة وذﻝك ﻤن ﺨﻼل اﻝﻘﻴﺎم ﺒﺎﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬

‫‪ -1‬اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬

‫‪ -‬ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺜﺒت ﻤن ﻫوﻴﺔ وﻨﺸﺎط ﻤراﺴﻠﻴﻬﺎ واﻝﺘﺄﻜد ﻋﻨد اﻝﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻬم ﻝﻠﻤرة اﻷوﻝﻰ ﻤن أن ﻝﻬم‬
‫وﺠود ﻓﻌﻠﻲ وﻓﻘﺎ ﻝوﺜﺎﺌق ﺜﺒوﺘﻴﺔ ﺘﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬إﺠراء ﻤراﻗﺒﺔ ﻓﻌﺎﻝﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺠرﻴﻬﺎ ﻤﻊ ﻋﻤﻼﺌﻬﺎ ﻝﺘﻔﺎدي ﺘورطﻬﺎ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال]اﻝﺠرد‪ ،2004 ،‬ص‪.[107 :‬‬

‫‪55‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -2‬اﻝﺘﺤﻘق ﻤن ﻫوﻴﺔ اﻝﻌﻤﻴل‬

‫ﺤﻴث ﺘﺘوﻝﻰ اﻝﺒﻨوك وﻀﻊ اﻝﻨظم اﻝﻜﻔﻴﻠﺔ ﺒﺎﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻝﻬوﻴﺔ واﻷوﻀﺎع اﻝﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻝﻠﻌﻤﻼء واﻝﻤﺴﺘﻔﻴدﻴن اﻝﺤﻘﻴﻘﻴﻴن ﺴواء ﻜﺎﻨوا أﺸﺨﺎص طﺒﻴﻌﻴﻴن أو ﻤﻌﻨوﻴﻴن‪ ،‬واﻝوﻗوف ﻋﻠﻰ ﻤدى ﺼﺤﺘﻬﺎ ﺒﻤﺎ‬
‫ﻴﺤﻘق ﻤﺒدأ" اﻋرف ﻋﻤﻴﻠك" ﻝدى ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎب ﻷي ﻋﻤﻴل‪.‬‬

‫‪ -3‬وﺴﺎﺌل اﻹﺜﺒﺎت اﻝﻤطﻠوﺒﺔ‬

‫ﻴﺠب ﻋﻠﻰ ﻤوظف اﻝﺒﻨك اﻝﺘﺤﻘق ﻤن ﺼﺤﺔ اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﻤﻘدﻤﺔ ﻤن طرف اﻝﻌﻤﻴل وذﻝك ﻤن ﺨﻼل اﻻطﻼع‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘﻨدات اﻷﺼﻠﻴﺔ واﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﺼورة ﻤﻨﻬﺎ طﺒق اﻷﺼل‪ ،‬واﻝﺘﺄﻜد ﻤن اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﻤﻘدﻤﺔ ﻤن طرف‬
‫ﻓﺎﺘﺢ اﻝﺤﺴﺎب ]ﻴﺎﻗوت‪ ،2012 ،‬ص‪.[134 :‬‬

‫‪ -4‬ﻤراﻗﺒﺔ ﺒﻌض اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‬

‫ﻴﺘوﺠب ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك أن ﻴﺴﺘﻌﻠم ﻤن اﻝﻌﻤﻴل ﻋن ﻤﺼدر اﻷﻤوال ووﺠﻬﺘﻬﺎ وﻋن ﻤوﻀوع اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ وﻫوﻴﺔ‬
‫اﻝﻤﺴﺘﻔﻴد وﺼﺎﺤب اﻝﺤق اﻻﻗﺘﺼﺎدي وذﻝك ﻋﻨدﻤﺎ ﺘﻨطوي اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺨﺼﺎﺌص اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬

‫‪ -‬أن ﺘﺠري اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ظروف ﻏﻴر اﻋﺘﻴﺎدﻴﺔ )اﻹﻴداﻋﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﻜﺒﻴرة واﻝﻤﺘﻜررة(‪ ،‬وﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك أن‬
‫ﻴﻘدر ﻫذﻩ اﻝظروف ﻝﻴس ﻓﻘط ﺒﺎﻝﻨظر إﻝﻰ ﻨوع اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ وطﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﺒل أﻴﻀﺎ ﺒﺎﻝﻨظر إﻝﻰ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬أن ﺘﺒدو اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ وﻜﺎن ﻝﻴس ﻝﻬﺎ ﻤﺒرر اﻗﺘﺼﺎدي أو ﻫدف ﻤﺸروع ﺨﺼوﺼﺎ ﺒﺴﺒب اﻝﺘﻔﺎوت ﺒﻴن‬
‫اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ واﻝﻨﺸﺎط اﻝﻤﻬﻨﻲ ﻝﻠﻌﻤﻴل]اﻝﺠرد‪ ،2004 ،‬ص‪[109 :‬؛‬
‫‪ -‬ﻴﺠب ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨك أن ﻴﺄﺨذ ﺒﻌﻴن اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻝﻤؤﺸرات اﻝداﻝﺔ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﻤﺘﻤﺜﻠﺔ‬
‫ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -1‬ﻤﺒﺎدﻝﺔ ﻜﻤﻴﺎت ﻜﺒﻴرة ﻤن اﻝﻘطﻊ اﻝﻨﻘدﻴﺔ اﻝﺼﻐﻴرة ﻤﻘﺎﺒل ﻗطﻊ أﻜﺒر ﻤن ﻨﻔس اﻝﻌﻤﻠﺔ أو ﻤن ﻋﻤﻼت‬
‫أﺨرى؛‬
‫‪ -2‬ﺤرﻜﺔ ﺤﺴﺎب اﻝﻌﻤﻴل ﻜﺈﻴداع ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻜﺒﻴرة أو إﻴداﻋﺎت ﻤﺘﻜررة ﻝﻤﺒﺎﻝﻎ ﻴﺸﻜل ﻤﺠﻤوﻋﻬﺎ ﺤدا ﻤﻌﻴﻨﺎ أو‬
‫ﺤﺠﻤﺎ ﻀﺨﻤﺎ ﻏﻴر ﻤﺘﻨﺎﺴﺒﺎ ﻤﻊ ﻨﺸﺎطﺎﺘﻪ اﻝظﺎﻫرة؛‬
‫‪ -3‬ﺘﺸﻐﻴل اﻝﺤﺴﺎب ﺒﺼورة أﺴﺎﺴﻴﺔ ﻝﺘﺤوﻴل ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻜﺒﻴرة إﻝﻰ ﺒﻠدان أﺠﻨﺒﻴﺔ أو ﻝﺘﻠﻘﻲ ﺘﺤوﻴﻼت ﻜﺒﻴرة‬
‫ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻲ ﺤﻴن ﻴظﻬر ﻝﻤوظف اﻝﺒﻨك أن ﻨﺸﺎط اﻝﻌﻤﻴل ﻻ ﻴﺒرر ﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت؛‬

‫‪56‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫‪ -4‬اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻜﺒﻴرة اﻝﻤﺘﺼﻠﺔ ﺒﻨﺸﺎط ﻋﻤﻴل ﺨﺎرﺠﻲ)أوﻓﺸور( واﻝﺘﻲ ﻴرى اﻝﻤوظف ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻏﻴر ﻤﺘﻨﺎﺴﺒﺔ‬
‫ﻤﻊ ﺤﺠم ﻨﺸﺎط اﻝﻌﻤﻴل؛‬
‫‪ -5‬اﺴﺘﺒدال ﻜﻤﻴﺎت ﻜﺒﻴرة ﻨﻘدﻴﺔ ﺒطﻠﺒﺎت ﺘﺤوﻴﻼت اﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ أو ﺸﻴﻜﺎت ﺒﻨﻜﻴﺔ؛‬
‫‪ -6‬ﻗﻴﺎم اﻝﻌﻤﻴل ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﻨﻘدﻴﺔ ﻜﺒﻴرة ﻤن إﻴداﻋﺎت وﺴﺤوﺒﺎت دون وﺠود ﺘﻌرﻴف ﺸﺨﺼﻲ ﻜﺎف؛‬
‫‪ -7‬ﺼرف أو ﺘﻠﻘﻲ ﺸﻴﻜﺎت ﺘدﻓﻊ ﻝﺤﺎﻤﻠﻪ ﻤﺼدرة ﻓﻲ ﺒﻠد أﺠﻨﺒﻲ أو ﻤﺴﺤوﺒﺔ ﻷﻤر ﺸﺨص وﻤظﻬرة ﻤن‬
‫أﺸﺨﺎص ﺴﺎﺒﻘﻴن ﻝﻠﻤودع أو ﺸﻴﻜﺎت ﺒﻤﺒﺎﻝﻎ ﻤﺘﻨوﻋﺔ ﻗد ﺘﻜون ﻏﻴر ﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﺘﺠﺎرﻴﺔ؛‬
‫‪ -8‬ﺤﺼول إﻴداﻋﺎت ﻨﻘدﻴﺔ وﺘﺤوﻴﻼت ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻴﻌﻘﺒﻬﺎ ﺴﺤوﺒﺎت ﻤﺒﺎﺸرة وﻤﺘﻌددة؛‬
‫‪ -9‬وﺠود ﺤﺴﺎﺒﺎت ﻤﺘﻌددة ﻷﺤد اﻷﺸﺨﺎص ﻻ ﺘﺒررﻫﺎ طﺒﻴﻌﺔ ﻋﻤﻠﻪ ]اﻝﺠرد‪ ،2004،‬ص ص‪.[110،111 :‬‬

‫‪ -5‬ﺒراﻤﺞ ﺘدرﻴب اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن‬

‫ﺤﻴث ﺘﻘوم اﻝﺒﻨوك ﺒﺈﻋداد وﺘﻨﻔﻴذ ﺒراﻤﺞ ﺘدرﻴب ﺒﺼﻔﺔ ﻤﺴﺘﻤرة ﻝﻠﻌﺎﻤﻠﻴن ﺒﻬﺎ ﺒﻬدف رﻓﻊ ﻜﻔﺎءاﺘﻬم اﻝﻤﻬﻨﻴﺔ‬
‫واطﻼﻋﻬم ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻴﺴﺘﺠد ﻤن أﺴﺎﻝﻴب ﻓﻲ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وطرق اﻜﺘﺸﺎﻓﻬﺎ‪ ،‬ﻫذا ﻤﻊ ﺘوﻓﻴر اﻝﺤﻤﺎﻴﺔ اﻝﻜﺎﻓﻴﺔ‬
‫واﻝﻤﻼﺌﻤﺔ ﻝﻠﻤوظﻔﻴن اﻝذﻴن ﻴﻌدوا ﺘﻘﺎرﻴر ﻋن اﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت ﻏﻴر اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻤن أي إﺠراءات ﺘﺄدﻴﺒﻴﺔ أو ﻏﻴر‬
‫ﻤﺒﺎﺸرة‪ ،‬ﻫذا ﻤﺎ ﻴﺸﺠﻊ اﻝﻤوظﻔون ﺒﺸﻜل ﻜﺒﻴر ﻝﻠﻜﺸف ﻋن ﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت واﻝﺤرص اﻝﻜﺒﻴر واﻝﻌﻤل‬
‫اﻝﺠﺎد ﻝﻠﻜﺸف ﻋن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال واﻝﺘﻲ ﺘﺘم ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘواﻩ ]ﺨوﻨﻲ وﻓﻜرون‪ ،2012 ،‬ص‪.[11 :‬‬

‫وﻝﻜﻲ ﺘﻜون ﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﺒراﻤﺞ اﻝﺘدرﻴﺒﻴﺔ ﻓﻌﺎﻝﺔ ﻴﺠب أن ﻴﺘوﻝﻰ اﻝﺘدرﻴب ﻓﻴﻬﺎ ﺨﺒراء ﻋﻠﻰ أﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻤن‬
‫اﻝﺘﺨﺼص اﻝﻌﻠﻤﻲ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﺠﺎﻻت ﻋدﻴدة ‪ :‬ﻜﺎﻝﻘﺎﻨون اﻝﺠﻨﺎﺌﻲ واﻝﻘﺎﻨون اﻹداري‪ ،‬وﻤن رﺠﺎل اﻻﻗﺘﺼﺎد‪ ،‬ورﺠﺎل‬
‫اﻝﺸرطﺔ واﻝﺠﻤﺎرك‪ ،‬وﺨﺒراء ﻤن اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن اﻝﻘﻴﺎدﻴن ﻓﻲ اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪ ،...‬وﻗد ﻴﺴﺘﻠزم اﻷﻤر اﺴﺘﻘدام أو‬
‫ﺘوﺠﻴﻪ اﻝدﻋوات إﻝﻰ ﺒﻌض اﻝﺨﺒراء اﻷﺠﺎﻨب ﻤن اﻝدول اﻝﺘﻲ ﻝﻬﺎ ﺨﺒرة ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﻝﻠﺤﻀور إﻝﻰ اﻝﺒﻼد وﻨﻘل ﺨﺒراﺘﻬم إﻝﻰ اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل ﻨدوات ﺘﻌﻘد ﻋﻠﻰ ﻓﺘرات‬
‫زﻤﻨﻴﺔ ﻤﺘﻘﺎرﺒﺔ ]ﺸﺎﻓﻲ‪ ،2005 ،‬ص‪.[632 :‬‬
‫‪ -6‬ﻀواﺒط اﻹﺨطﺎر ﻋن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻬﺎ‬

‫ﺘﻠﺘزم اﻝﺒﻨوك ﺒﺎﻹﺨطﺎر ﻋن ﻜﺎﻓﺔ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺸﺘﺒﻪ ﻓﻲ أﻨﻬﺎ ﺘﺘﻀﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﻓﻘﺎ ﻝﻠﻘواﻋد اﻝﻤﻌﻤول ﺒﻬﺎ ﻓﻲ ﺘﻠك اﻝدوﻝﺔ ]ﻴﺎﻗوت‪،2012 ،‬ص ص‪.[137 ،136 :‬‬

‫‪57‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻋﻘﺒﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻋﻠﻰ اﻝرﻏم ﻤن اﻝﺠﻬود اﻝﺘﻲ ﺘﺒذﻝﻬﺎ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝدول ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوﻴﻴن اﻝدوﻝﻲ‬
‫واﻹﻗﻠﻴﻤﻲ‪ ،‬إﻻ أن ﺘﻠك اﻝﺠﻬود ﺘﺠد ﺼﻌوﺒﺔ ﻓﻲ ﺘﺤﻘﻴق ﻏﺎﻴﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻴرﺠﻊ ذﻝك إﻝﻰ ﻋدة أﺴﺒﺎب أﻫﻤﻬﺎ‪:‬‬
‫اﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‬ ‫‪-1‬‬
‫ﺘواﺠﻪ اﻝﻤﺠﻬودات اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﻌﻘﺒﺎت ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝدوﻝﻲ‪.‬‬
‫‪ -1-1‬ﻀﻌف اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ‬
‫ﺒﻤﺎ أن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘﺴﺘﻠزم اﻝﻤرور ﺒﺄﻜﺜر ﻤن دوﻝﺔ واﺤدة‪ ،‬وﺤﻴث أن ﻜل دوﻝﺔ ﺘﺘﻤﺴك ﺒﺴﻴﺎدﺘﻬﺎ‬
‫وﺘﺨﺘﻠف ﻨظرﺘﻬﺎ ﻋن ﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝدول ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺈﺠراءات ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وأﻴﻀﺎ اﺨﺘﻼف‬
‫ظروف ﻜل دوﻝﺔ داﺨﻠﻴﺎ ﻋن اﻝدول اﻷﺨرى‪ ،‬ﻫﻲ أﻤور ﺼﻌﺒت ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘوﺤﻴد ﺘﺸرﻴﻌﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻜﺎﻓﺔ دول اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬ﻻﺴﻴﻤﺎ ﻓﻲ ظل ﻀﻌف اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل‪ ،‬وﻜذا‬
‫ﻀﻌف اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺘﻨﺴﻴق ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻤﻼﺤﻘﺔ ﻤرﺘﻜﺒﻲ ﺠراﺌم ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﺤﺎﻜﻤﺘﻬم ٕواﻨزال‬
‫اﻝﻌﻘﺎب ﺒﻬم ]ﺴﻠﻴﻤﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[25 :‬‬

‫‪ -2-1‬اﻻﺨﺘﻼف ﻓﻲ اﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ‬

‫ﻤن اﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝﻜﺒرى اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﺨﺘﻼف اﻷﻨظﻤﺔ واﻝﻘواﻨﻴن ﺒﻴن اﻝدول وﻤن اﻷﻤﺜﻠﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ذﻝك أن ﺒﻌض اﻝدول ﻻ ﺘﺠرم اﻷﻤوال اﻝﻤﺘﺄﺘﻴﺔ ﻤن اﻝﻘﻤﺎر‪ ،‬ﻻ ﺒل ﺘﻌﺘﺒرﻫﺎ أﻤوﻻ ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌل‬
‫ذﻝك ﻋﺎﺌﻘﺎ أﻤﺎم اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[174 :‬‬

‫‪ -3-1‬ﺘطور اﻝﺘﺠﺎرة اﻝدوﻝﻴﺔ واﻻﺘﺼﺎﻻت‬

‫ﺘطورت اﻝﺘﺠﺎرة اﻝدوﻝﻴﺔ ﺒﺸﻜل ﻜﺒﻴر ﺨﻼل اﻝﻘرن اﻝﻌﺸرﻴن‪ ،‬ﻤﻤﺎ أدى إﻝﻰ ازدﻫﺎر اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﺒﻨوك‬
‫وﺸرﻜﺎت اﻝﺼراﻓﺔ واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وأﺴواق اﻝﻤﺎل ﺒﺎﻝﻤوازاة ﻤﻊ اﻝﺘطور اﻝﺘﻘﻨﻲ اﻝﻬﺎﺌل ﻓﻲ وﺴﺎﺌل‬
‫اﻻﺘﺼﺎﻻت‪ ،‬ﻤﻤﺎ أﺘﺎح ﻝﻌﺼﺎﺒﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻌدﻴد ﻤن وﺴﺎﺌل اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر وﻨﻘل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻤﻜﻨﻬم ﻤن‬
‫إﺨﻔﺎء أﻤواﻝﻬم ٕواﺠراء ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻝﻐﺴﻴل ﺒﺼور ﻤﺘﻌددة ﻴﺼﻌب اﻜﺘﺸﺎﻓﻬﺎ‪ ،‬وﻗد ﺴﺎﻫم ﻓﻲ ذﻝك ﺴﻬوﻝﺔ وﺤرﻴﺔ‬
‫اﻝدﺨول واﻝﺨروج إﻝﻰ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝدول وﺤرﻴﺔ اﻨﺘﻘﺎل رؤوس اﻷﻤوال]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪.[77:‬‬

‫‪ -4-1‬ﻤراﻜز اﻷوﻓﺸور اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬

‫ﻴﻌرف ﺼﻨدوق اﻝﻨﻘد اﻝدوﻝﻲ ﻤراﻜز اﻷوﻓﺸور ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ ":‬ﻤراﻜز ﺘﻘدم اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﺨﺘﻼف أﺸﻜﺎﻝﻬﺎ‬
‫ﺒواﺴطﺔ اﻝوﺤدات اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﻏﻴر اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺘواﺠد ﺒﻬﺎ‪ ،‬وﺨﺎﺼﺔ إﻝﻰ ﻏﻴر اﻝﻤﻘﻴﻤﻴن ﺒﺘﻠك اﻝﻤراﻜز‪ ،‬ﺒﻤﺎ‬

‫‪58‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﻓﻲ ذﻝك ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻻﻗﺘراض واﻹﻗراض ﻤن ٕواﻝﻰ ﻏﻴر اﻝﻤﻘﻴﻤﻴن‪ ،‬وﻗد ﻴوﺠﻪ ذﻝك اﻹﻗراض إﻝﻰ اﻝﺸرﻜﺎت‬
‫وﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻝﺘزاﻤﺎت اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻓروع أﺨرى أو إﻝﻰ اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻤرﻜز"‪.‬‬
‫]اﻝﺸرﻗﺎوي‪ ،2008 ،‬ص‪.[221 :‬‬

‫ﺘؤدي ﻤراﻜز اﻷوﻓﺸور دو ار ﺴﻠﺒﻴﺎ ﻤن ﺤﻴث إﻋﺎﻗﺔ اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ وﺘﻔﺎﻗم ﺤدة ﻋدم اﻻﺴﺘﻘرار اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﺨﺎﺼﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺴﺒب اﻝﺘﺤوﻴﻼت ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ ﻝﻤﻼﻴﻴر اﻝدوﻻرات ﻝﺤﺴﺎب ﻫذﻩ اﻝﻤراﻜز ﻤن ﻗﺒل أﻨظﻤﺔ‬
‫ﺤﻜوﻤﻴﺔ ﻓﺎﺴدة أو ﻋﺼﺎﺒﺎت اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﺴﺎﻫم ﻫذﻩ اﻝﻤراﻜز ﺒﻨﺴﺒﺔ ﻜﺒﻴرة ﻓﻲ ﻏﺴﻴل ﻫذﻩ‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻤﻨﻬوﺒﺔ ﺒﺎﻝﻨظر إﻝﻰ ﻤﻤﻴزاﺘﻬﺎ وﻏﻴﺎب أي ﻤﺒﺎدرات ﺠﺎرﻴﺔ ﻝﺘﻨظﻴﻤﻬﺎ وﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤﺴﺘواﻫﺎ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪.[79 :‬‬

‫اﻝﻌﻘﺒﺎت واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ اﻝﺒﻨوك‬ ‫‪-2‬‬

‫ﺘﻌد ﻜل ﻤن اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻋدم وﺠود ﺒرﻨﺎﻤﺞ ﺘدرﻴﺒﻲ ﻝﻠﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﺘﺴﻬﻴل اﻝﺒﻨوك‬
‫ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻋدم وﺠود ﻨظﺎم ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤﺘطور ﻤن أﻜﺜر اﻝﻤﻌوﻗﺎت واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺒﻨوك ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ ﺴﻨﺘﻌرض ﻝﻪ ﻜﺎﻷﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -1-2‬اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻤن ﺒﻴن اﻝﻘواﻋد اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﻤل اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻫﻲ إﺤدى اﻝﻤﺒﺎدئ اﻝﻤﺴﺘﻘرة ﻓﻲ‬
‫اﻝﻌرف اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻤﻨذ ﻨﺸﺄة اﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘﺄﺴس اﻝﺘزام ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة ﺒﺎﻝﻤﺤﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ أﺴرار ﻋﻤﻼﺌﻬﺎ وﻓق‬
‫ﻤﺒدأ ﻤﻬم ﻴﻘوم ﻋﻠﻰ اﺤﺘرام اﻝﺨﺼوﺼﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺘﻌﺘﺒر اﻝذﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻌﻤﻴل اﻝﺒﻨك ﻤﻤﺎ ﻻ ﻴﺠوز إﻓﺸﺎؤﻩ‪ ،‬ﻷن ﻨﺸر‬
‫ﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﻬذﻩ اﻝذﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻴﻌد ﻤﺴﺎس ﺒﺎﻝﺤق ﻓﻲ اﻝﺨﺼوﺼﻴﺔ ]اﻝﻘﻠﻴوﺒﻲ‪ ،2007 ،‬ص‪.[52:‬‬

‫وﻗد اﺘﺴﻊ ﻨطﺎق ﻫذا اﻝﻤﺒدأ ﻝﻴﺸﻤل إﻝﻰ ﺠﺎﻨب اﻝﻤﺠﺎل اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬اﻝﻌدﻴد ﻤن أوﺠﻪ اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت واﻷﻨﺸطﺔ‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﺒﺎﺸرﻫﺎ اﻷﺸﺨﺎص ﻤن ﺨﻼل ﺸرﻜﺎت اﻷﻋﻤﺎل واﻻﺴﺘﺜﻤﺎر وﻤﻜﺎﺘب اﻝﺼراﻓﺔ‬
‫واﻝﺴﻤﺴرة‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺸرﻜﺎت اﻝﺘﺄﻤﻴن وﻏﻴرﻫﺎ]اﻝﺤﻠو‪ ،2007 ،‬ص‪.[212 :‬‬

‫‪ -2-2‬ﻋدم وﺠود ﺒرﻨﺎﻤﺞ ﺘدرﻴﺒﻲ ﻝﻠﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ‬

‫إن اﻨﻌدام اﻝﺨﺒرة ﺒطرق ﻜﺸف ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻝدى اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎم‬
‫واﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺒﺸﻜل ﺨﺎص‪ ،‬ﻴﺸﻜل ﻋﻘﺒﺔ ﻜﺒرى ﻓﻲ وﺠﻪ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺴﺘطﻴﻊ أﺼﺤﺎب‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ إﺠراء اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺘﻌددة ﻹﺨﻔﺎء اﻝﻤﺼدر ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع ﻷﻤواﻝﻬم ﺒﺴﻬوﻝﺔ وﺤرﻴﺔ‬
‫ﻤطﻠﻘﺔ ﻨظ ار ﻝﻀﻌف ﻗدرات اﻝﻤوظﻔﻴن ﻓﻲ اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻝطرق واﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺘﻲ ﻴﺘﺒﻌﻬﺎ اﻝﻐﺎﺴﻠون ﻓﻲ اﻨﺠﺎز‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬم‪ ،‬وأﻤﺎم ﻫذﻩ اﻝﻌﻘﺒﺔ ﻴﻘﺘﻀﻲ ﺘدرﻴب وﺘﻨﻤﻴﺔ ﻗدرات اﻝﻤوظﻔﻴن ﺒﺎﻝﺒﻨوك اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ وﺠﻤﻴﻊ اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ‬

‫‪59‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻋﻠﻰ طرق اﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻷﺸﺨﺎص اﻝﻤﺸﺒوﻫﻴن واﻹﺠراءات اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺘﻬﺎ واﻹﺨطﺎر‬
‫ﻋﻨﻬﺎ]رﺒﺎح‪ ،2005 ،‬ص‪.[312 :‬‬
‫‪ -3-2‬ﺘﺴﻬﻴل اﻝﺒﻨوك ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﺘﺘﻨﺎﻓس اﻝﺒﻨوك ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻴﻨﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺠذب اﻝﻌﻤﻼء وذﻝك ﺒﻬدف ﺘﺤﻘﻴق اﻝرﺒﺢ‪ ،‬ﻤن دون اﻝﺘﺄﻜد ﻤن ﻤﺼدر ﺘﻠك‬
‫اﻷﻤوال أو ﻏض اﻝﻨظر ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌل إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺴﻬﻼ وﻗد ﻻ ﺘوﻝﻲ اﻝﺒﻨوك اﻷﻫﻤﻴﺔ ﻝذﻝك‬
‫ورﺒﻤﺎ ﺘﺘﻘﺎﻋس ﻋن ذﻝك ﺒﺴﺒب ﻨﻘص اﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت وﻋدم وﺠود ﻨﺼوص ﻤﻠزﻤﺔ ﻝﻺﺒﻼغ ﻋن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ]ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،2008 ،‬ص‪.[171 :‬‬

‫‪ -4-2‬ﻋدم وﺠود ﻨظﺎم ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤﺘطور‬

‫ﻴﻘﺼد ﺒﻨظم اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝوﺴﺎﺌل واﻝطرق اﻝﺘﻲ ﻴﺠرى ﺒﻬﺎ ﻨﻘل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ إﻝﻰ‬
‫اﻝوﻜﺎﻻت واﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝﻤﻜﻠﻔﺔ ﺒﻤﻌﺎﻝﺠﺔ ﻫذﻩ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت أو اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﺘﺤوﻴﻼت اﻝﺒرﻗﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻤﺎزاﻝت ﻤﻌظم‬
‫اﻝدول ﺘﺴﺘﻌﻤل وﺴﺎﺌل ﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ ﻏﻴر ﻗﺎدرة ﻋﻠﻰ ﻀﺒط ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺴﺒب ﻏﻴﺎب ﻨظم ﻤﻌﻠوﻤﺎﺘﻴﺔ‬
‫ﻤﺘطورة ﺘﺴﻤﺢ ﺒﺎﻝﺘﻌرف ﻋﻠﻰ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺒطرﻴﻘﺔ ﺴرﻴﺔ وﺴرﻴﻌﺔ‪ ،‬وﻤن ﻫﻨﺎ اﺴﺘدﻋت اﻝﻀرورة‬
‫إﻝﻰ اﺴﺘﺤداث ﻤرﻜز ﻤﻌﻠوﻤﺎﺘﻲ رﺌﻴﺴﻲ أﻜﺜر ﺘطو ار ﻴﻜون ﻋﻠﻰ اﺘﺼﺎل وﺜﻴق وﺴري ﺠدا ﻤﻊ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﺨﺘﻼف أﻨواﻋﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﺨﻴرة ﺒﺘزوﻴد اﻝﻤرﻜز ﺒﺎﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤطﻠوﺒﺔ ﺒواﺴطﺔ اﻝﺘﻘﺎرﻴر‬
‫اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ اﻝﺴرﻴﺔ ]اﻝﻤﻬدي‪ ،2005 ،‬ص‪.[182 :‬‬

‫‪60‬‬
‫اﻝﺒﻨوك وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬

‫ﺨﻼﺼﺔ‬
‫ﻤن ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻔﺼل وﻨظ ار ﻝﻶﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ واﻝﻌﺎﻝﻤﻲ‪ ،‬وﻤﺎ‬
‫ﺘﺤدﺜﻪ ﻫذﻩ اﻷﺨﻴرة ﻤن زﻋزﻋﺔ ﻝﻠﺜﻘﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻘد أﺼﺒﺤت ﻤواﺠﻬﺘﻬﺎ ﻀرورة ﺤﺘﻤﻴﺔ‬
‫وﻤن أوﻝوﻴﺎت اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ‪ ،‬واﻝرﻗﺎﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺘﻠف اﻝدول‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن اﻝﺘطورات اﻝﻤﺘﺴﺎرﻋﺔ اﻝﺘﻲ ﺸﻬدﺘﻬﺎ‬
‫اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﻨواﺤﻲ اﻝرﺒط اﻻﻝﻜﺘروﻨﻲ واﻝوﺴﺎﺌل اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻷﺨرى ﻴﺠﻌل ﺘﻠك اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬
‫أﻜﺜر ﻋرﻀﺔ ﻝﻼﺴﺘﻐﻼل ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬
‫وﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﻤﻌﺎﻫدات اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﺴﺎﻋﻴﺔ ﻝﻠﺤد ﻤن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة وﺒﺎﻋﺘﺒﺎر اﻝﺠزاﺌر ﻤن اﻝدول‬
‫اﻝﻤﻌرﻀﺔ واﻝﻤﺴﺘﻬدﻓﺔ ﻤن ﻗﺒل ﻋﺼﺎﺒﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻘد ﻋﻤﻠت ﻫﻲ اﻷﺨرى ﻋﻠﻰ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‬
‫وﻫذا ﻤﺎ ﺴﻴﺘم اﻝﺘطرق إﻝﻴﻪ ﻓﻲ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‪.‬‬

‫‪61‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺘﻤﻬﻴد‬
‫ﺘﺸﻜل ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺨط ار ﻜﺒﻴ ار ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺘﻠف اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت ﻝذا ﺘﻜﺎﺜﻔت اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ‬
‫ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻓﻲ ﻤﻘدﻤﺘﻬﺎ ﺠﻬود ﻤﻨظﻤﺔ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة واﻹﺘﺤﺎد اﻷوروﺒﻲ وﺠﻬود ﺒﻌض اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‬
‫واﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ اﻷﺨرى‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﺤﺎول اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺒﻠدان وﺨﺼوﺼﺎ اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ ﻤﺴﺎﻴرة ﻫذﻩ اﻝﺠﻬود ﻋن طرﻴق ﻨﻘل‬
‫ﺘﺠﺎرب اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ إﻝﻰ ﺒﻠداﻨﻬﺎ اﻷﺼﻠﻴﺔ واﻝﺘطﺒﻴق اﻝﻔﻌﻠﻲ ﻝﻼﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝﺘﻲ وﻗﻌت ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻫذا اﻹطﺎر‪.‬‬
‫وﻨظ ار ﻷن اﻝﺠزاﺌر ﻜﻐﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝدول ﺘﻌﺎﻨﻲ ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻨﺘﺸﺎر اﻷﻨﺸطﺔ ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺔ وﻤﺎ ﻴﺘوﻝد ﻋﻨﻬﺎ ﻤن أﻤوال ﻤﺸﺒوﻫﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﺘﺄﺘﻰ أﻏﻠﺒﻬﺎ ﻤن ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات واﻷﺴواق اﻝﻤوازﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻬرﻴب واﻝرﺸوة وﺸﺘﻰ أﻨواع اﻝﻔﺴﺎد اﻷﺨرى‪ ،‬ﻝذا ﺘﺤﺎول اﻝﺠزاﺌر ﺒذل ﻤزﻴد ﻤن اﻝﺠﻬود ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ‬
‫اﻝظﺎﻫرة ﻋن طرﻴق ﺘوﻗﻴﻊ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﻤﻌﺎﻫدات‪ ،‬وﻜذا اﺘﺨﺎذ ﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻝﻨﺼوص اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻨظﻴﻤﻴﺔ ﺘﺠرم اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ وﻀﻊ آﻝﻴﺎت ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻝﻠﻤراﻗﺒﺔ واﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ واﻝﺘﻲ ﻤن ﺒﻴﻨﻬﺎ إﻨﺸﺎء‬
‫اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝوطﻨﻴﺔ اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬إﻻ أن اﻝﺠﻬود اﻝﺘﻲ ﺘﺒذﻝﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ‬
‫ﻤﺠﺎل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘواﺠﻬﻬﺎ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺎت واﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺤول دون ﻨﺠﺎﺤﻬﺎ اﻝﻜﺎﻤل ﻓﻲ اﻝﺘﺼدي‬
‫ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪.‬‬
‫وﺴﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻔﺼل ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻤن ﺨﻼل ﺜﻼث ﻤﺒﺎﺤث‪ ،‬ﺤﻴث‬
‫ﺴﻨﺘطرق ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻷول إﻝﻰ ﻤﺎﻫﻴﺔ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﻤﻠﺠﺄ ﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺜم‬
‫ﺴﻨﺘﻨﺎول ﻓﻲ اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ واﻗﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻫﺎ وﺠﻬﺔ ﻝﻐﺎﺴﻠﻲ اﻷﻤوال‪ ،‬وﻓﻲ‬
‫اﻷﺨﻴر ﺴﻨﺒرز آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وﻫذا ﻤن ﺨﻼل اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪.‬‬

‫‪63‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫ﻴﺸﻤل اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻜﺎﻤل اﻝﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻤﺎرس ﺒﻬﺎ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ‪ ،‬وﺨﺎﺼﺔ ﺘﻠك اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺘﻤوﻴل‬
‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت ﻓﻬو ﻴﻌﺘﺒر اﻝﻤرآة اﻝﻌﺎﻜﺴﺔ ﻝﻠﻨظﺎم اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﺒﺤﻴث ﻴﻤﺜل ﻤﺠﻤوع اﻝﻤﺼﺎرﻴف اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻼد‬
‫وﻴﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﻤوﻴل اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﺘﺴﻬﻴل اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ]ﺴﺒﺘﻲ وﺒن ﻏﻴدة‪ ،2015 ،‬ص‪.[8:‬‬

‫وﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴوف ﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ظل ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪ ،‬ﻫﻴﻜل‬
‫اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻝﻤﺸﺎﻜل واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ظل ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‬

‫ورﺜت اﻝﺠزاﺌر ﺒﻌد اﻻﺴﺘﻘﻼل ﻨظﺎﻤﺎً ﺒﻨﻜﻴﺎ ﺘﺎﺒﻌﺎً ﻝﻼﻗﺘﺼﺎد اﻝﻔرﻨﺴﻲ وﻗﺎﺌﻤﺎً ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺤر اﻝﻠﻴﺒراﻝﻲ‪،‬‬
‫وﺒﺎﻝرﻏم ﻤن إﻨﺸﺎء ﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ وطﻨﻴﺔ ﺒﻌد اﻻﺴﺘﻘﻼل ﻤﺜل اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي اﻝﺠزاﺌري واﻝﺨزﻴﻨﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ‬
‫واﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌري ﻝﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ،‬إﻻ أﻨﻪ ﻜﺎن ﻫﻨﺎك ﻨظﺎم ﻤﺼرﻓﻲ ﻤزدوج ﻗﺎﺌم ﻓﻲ ﺸﻘﻪ اﻷول ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝرأﺴﻤﺎﻝﻲ‬
‫وﻓﻲ ﺸﻘﻪ اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻻﺸﺘراﻜﻲ‪ ،‬ﻝذﻝك ﻗررت اﻝﺠزاﺌر ﺘﺄﻤﻴم اﻝﺒﻨوك ﺴﻨﺔ ‪ 1966‬م‪.‬‬
‫وﺒداﻴﺔ ﻤن ﺘﻠك اﻝﺴﻨﺔ ﺘﺄﺴﺴت ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ‪ ،‬وﺒﻌﻀﻬﺎ ﻗﺎم ﻋﻠﻰ أﻨﻘﺎض اﻝﺒﻨوك‬
‫اﻝﻔرﻨﺴﻴﺔ اﻝﻤؤﻤﻤﺔ‪ ،‬ﻓظﻬرت اﻝﺒﻨوك اﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ BNA -‬اﻝﺒﻨك اﻝوطﻨﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺴﻨﺔ ‪ 1966‬م؛‬
‫‪ CPA -‬اﻝﻘرض اﻝﺸﻌﺒﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺴﻨﺔ ‪ 1967‬م؛‬
‫‪ BEA -‬ﺒﻨك اﻝﺨﺎرﺠﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺴﻨﺔ ‪ 1967‬م؛‬
‫‪ BADR -‬ﺒﻨك اﻝﻔﻼﺤﺔ واﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝرﻴﻔﻴﺔ ﺴﻨﺔ ‪ 1982‬م؛‬
‫‪ BDL -‬ﺒﻨك اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﺴﻨﺔ ‪ 1985‬م‪.‬‬
‫أدﺨﻠت ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻹﺼﻼﺤﺎت أﻫﻤﻬﺎ‪ :‬إﺼﻼﺤﺎت ‪ٕ 1986‬واﺼﻼﺤﺎت‬
‫)‪ ،(10- 1988‬ﻝﻜن أھﻤﻬﺎ ﻜﺎﻨت إﺼﻼﺤﺎت ‪ 1990‬وذﻝك ﺒﺼدور ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض)ﻗﺎﻨون ‪(10-90‬‬
‫واﻝذي ﺤﺎول ﺘﻜﻴﻴف وﻀﻊ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻤﻊ ﻤﺘطﻠﺒﺎت اﻗﺘﺼﺎد اﻝﺴوق اﻝﺤر‪ ،‬ﺘﻤﺎﺸﻴﺎً ﻤﻊ‬
‫اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ اﻝﺘﻲ ﺒﺎﺸرﺘﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﺒﻌد ﺘﺨﻠﻴﻬﺎ ﻋن اﻝﻨظﺎم اﻻﺸﺘراﻜﻲ ﻤﻨذ ﻨﻬﺎﻴﺔ‬
‫اﻝﺜﻤﺎﻨﻴﻨﻴﺎت ﻤن اﻝﻘرن اﻝﻤﺎﻀﻲ ] ﻤدﻓوﻨﻲ‪ ،2013 ،‬ص‪.[59 :‬‬

‫وأﻫم اﻷﻫداف اﻝﺘﻲ ﺴﻌﻰ ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻝﺘﺤﻘﻴﻘﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪[lachheb, 2001, pp: 34,35 ] :‬‬

‫‪64‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -‬رد اﻻﻋﺘﺒﺎر ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﺒﻨك اﻝﺒﻨوك وﺒﻨك اﻝدوﻝﺔ؛‬

‫‪ -‬ﻓﺼل اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻋن اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺘﻨﻔﻴذﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا ﺒﺈﻨﺸﺎء ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض؛‬
‫‪ -‬ﻓﺘﺢ اﻝﻤﺠﺎل اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻝﻠﻘطﺎع اﻝﺨﺎص واﻷﺠﻨﺒﻲ‪ ،‬وﺘﺸﺠﻴﻊ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرات اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺨﻠق ﻨظﺎم ﺒﻨﻜﻲ ﻓﻌﺎل ﻗﺎدر ﻋﻠﻰ اﺴﺘﻘطﺎب وﺘوﺠﻴﻪ اﻝﻤوارد؛‬
‫‪ -‬إﻨﺸﺎء اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﻤﺴؤوﻝﺔ ﻋن ﺤراﺴﺔ وﻤراﻗﺒﺔ ﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻘرض؛‬
‫‪ -‬وﻀﻊ ﺤد ﻨﻬﺎﺌﻲ ﻝﻜل ﺘدﺨل إداري ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺴﻌﻲ إﻝﻰ ﺘﺨﻔﻴض ﺨدﻤﺎت اﻝدﻴون‪ٕ ،‬وادﺨﺎل ﻤﻨﺘﺠﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺠدﻴدة؛‬
‫‪ -‬ﺘطﻬﻴر اﻝوﻀﻌﻴﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻘطﺎع اﻝﻌﻤوﻤﻲ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻨوﻴﻊ ﻤﺼﺎدر ﺘﻤوﻴل اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﻴن واﻝﻤؤﺴﺴﺎت‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل إﻨﺸﺎء ﺴوق ﻤﺎﻝﻲ‪.‬‬
‫وﻝﻘد ﻋرف ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﺘﻌدﻝﻴن وﻫذا ﺨﻼل ﺴﻨﺘﻲ ‪ 2001‬و‪.2003‬‬
‫‪ -1‬ﺘﻌدﻴل ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﺴﻨﺔ ‪2001‬‬
‫ﻝﻘد ﺼﺎدق اﻝﻤﺠﻠس اﻝوطﻨﻲ اﻝﺸﻌﺒﻲ)‪ (APN‬ﻓﻲ ‪ 24‬ﻤﺎرس ‪ 2001‬ﻋﻠﻰ اﻷﻤر رﻗم )‪(01 -01‬‬
‫اﻝﺼﺎدر ﺒﺘﺎرﻴﺦ ‪ 27‬ﻓﻴﻔري ‪ 2001‬ﻤن طرف رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ﻝﻠﻘﺎﻨون رﻗم )‪(10 -90‬‬
‫اﻝﺼﺎدر ﺒﺘﺎرﻴﺦ ‪ 14‬أﻓرﻴل ‪ 1990‬واﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪ ،‬ﺤﻴث أدﺨﻠت ﻋﻠﻴﻪ اﻝﺘﻌدﻴﻼت اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ‬
‫اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬ﺤﻤﻨﻲ‪ ،2006 ،‬ص ص‪.[17 ،16:‬‬

‫‪ -‬ﻴﺘم ﺘﻌﻴن اﻝﻤﺤﺎﻓظ وﻨواﺒﻪ ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم رﺌﺎﺴﻲ ﻏﻴر ﻤﺤدد اﻝﻤدة‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺘم ﻋزﻝﻬم ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم رﺌﺎﺴﻲ‬
‫أﻴﻀﺎ ﻓﻲ أي وﻗت ﺘراﻩ رﺌﺎﺴﺔ اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﻤﻨﺎﺴﺒﺎ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺄﻜﻴد ﻋﻠﻰ ﻓﺼل ﻤﺠﻠس إدارة ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻋن ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪ ،‬ﺤﻴث ﻜﺎن ﻫذا اﻷﺨﻴر ﻴﺘﻤﺘﻊ‬
‫ﺒﺼﻼﺤﻴﺎت ﺴﻠطﺘﻴن‪ ،‬ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻩ ﺴﻠطﺔ إدارﻴﺔ وﺴﻠطﺔ ﻨﻘدﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘوﺴﻴﻊ ﺘﺸﻜﻴﻠﺔ ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﺒﺼﻔﺘﻪ ﺴﻠطﺔ ﻨﻘدﻴﺔ ﻤن ﺴﺒﻌﺔ أﻋﻀﺎء إﻝﻰ ﻋﺸرة أﻋﻀﺎء ﻤﻌﻴﻨﻴن‬
‫ﻤن اﻝﻤﺨﺘﺼﻴن ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻻﻗﺘﺼﺎد واﻝﻘرض واﻝﻨﻘد‪.‬‬
‫وﺘﻬدف ﻫذﻩ اﻝﺘﻌدﻴﻼت إﻝﻰ اﻝﺴﻤﺎح ﺒﺎﻝﺘﻨﺴﻴق ﺒﻴن اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺘﻨﻔﻴذﻴﺔ وﻤﺤﺎﻓظ ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ‬
‫اﻝﻔﺼل ﺒﻴن ﻤﺠﻠس اﻹدارة واﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ‪ ،‬إﻻ أن اﻝﻨواب اﻝﻤﻌﺎرﻀﻴن اﻋﺘﺒروا أن ذﻝك ﺴﻴؤدي إﻝﻰ ﺘﻘﻠﻴص‬
‫اﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺔ ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬وﻫذا راﺠﻊ ﻝﻠﺼﻼﺤﻴﺎت اﻝﻤﻌطﺎة ﻝرﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﻹﻨﻬﺎء ﻤﻬﺎم وﻋزل اﻝﻤﺤﺎﻓظ‬
‫وﻨواﺒﻪ ﻓﻲ أي وﻗت‪ ،‬ﺒﻌدﻤﺎ ﻜﺎﻨت ﻤدة ﺘﻌﻴﻴﻨﻪ ﻤﺤددة ﺒﺴت ﺴﻨوات ﻝﻠﻤﺤﺎﻓظ وﺨﻤس ﺴﻨوات ﻝﻨواﺒﻪ‪.‬‬
‫]ﻝطرش‪ ،2007 ،‬ص‪.[199:‬‬

‫‪65‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -2‬ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض اﻝﺠدﻴد ﻝﺴﻨﺔ ‪2003‬‬

‫ﻝﻘد ﺘﻤت ﻤراﺠﻌﺔ ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻨظ ار ﻝﻸوﻀﺎع اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺠدﻴدة اﻝﺘﻲ ﻋرﻓﺘﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر‬
‫وﺘﻤﻴزت ﺒﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪-‬اﻝﻨﻤو اﻝﺴرﻴﻊ ﻝﻌدد اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﻴن اﻝﻤﺤﻠﻴﻴن واﻷﺠﺎﻨب؛‬
‫‪-‬ﺘﻨوع اﻝﻤﺠﺎل اﻝﺒﻨﻜﻲ واﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬وذﻝك ﻤن ﺨﻼل ظﻬور ﻋدة ﺒﻨوك وﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬
‫‪-‬اﻻرﺘﻔﺎع اﻝﺴرﻴﻊ ﻝﻠﻤدﻴوﻨﻴﺔ اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ ،‬وﻀرورة ﺘﺴﻴﻴرﻫﺎ‪.‬‬
‫وﺘﺠدر اﻹﺸﺎرة إﻝﻰ أن أﺤﻜﺎم اﻷﻤر )‪ (11 -03‬اﻝﺼﺎدر ﻓﻲ ‪ 26‬أوت‪ 2003‬واﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪،‬‬
‫ﻗد أدﺨﻠت اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﺘﻐﻴﻴرات واﻝﺘﻲ ﺘﻬدف إﻝﻰ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪ ] :‬ﺤﻤﻨﻲ‪ ،2006 ،‬ص‪[17 :‬‬

‫‪-‬ﺘوﺴﻴﻊ ﺼﻼﺤﻴﺎت ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض؛‬

‫‪ -‬ﺘﻌزﻴز دور اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪ ،‬ودﻋم اﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺘﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬إﻨﺸﺎء ﻝﺠﻨﺔ ﻤﺸﺘرﻜﺔ ﺒﻴن ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر وو ازرة اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻀﻤﺎن اﻷﻤن واﻻﺴﺘﻘرار اﻝﻤﺎﻝﻲ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﺸدﻴد ﻓﻲ اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﻤﻔروﻀﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺨﺎﻝﻔﻴن ﻝﻠﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺤﻜم اﻝﻨﺸﺎط اﻝﻤﺼرﻓﻲ؛‬
‫‪ -‬ﻤﻨﻊ ﺘﻤوﻴل اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻌود ﻤﻠﻜﻴﺘﻬﺎ ﻝﻤﺎﻝﻜﻲ وﻤﺴﻴري اﻝﺒﻨوك؛‬
‫‪ -‬إﻨﺸﺎء ﻗواﻋد وﻤﻴﻜﺎﻨﻴزﻤﺎت ﺘﺴﻤﺢ ﺒﺎﻝﺘﺴﻴﻴر اﻝﻔﻌﺎل ﻝﻠﻤدﻴوﻨﻴﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ﻝﻔﺎﺌدة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪.‬‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻫﻴﻜل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬
‫ﻝﻘد أدﺨل ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﺘﻌدﻴﻼت ﻤﻬﻤﺔ ﻓﻲ ﻫﻴﻜل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺴوء ﺘﻌﻠق اﻷﻤر ﺒﻬﻴﻜل‬
‫اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي واﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ أو ﺒﻬﻴﻜل اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻷول ﻤرة ﺒﻌد اﻝﺘﺄﻤﻴم‪ ،‬ﺘم اﻝﺴﻤﺎح ﻝﻠﺒﻨوك اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﺒﺎن‬
‫ﺘﻘﻴم أﻋﻤﺎﻻ ﻝﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘم أﻴﻀﺎ وﺒﻤوﺠب ﻨﻔس اﻷﺤﻜﺎم اﻝﺴﻤﺎح ﺒﺈﻨﺸﺎء ﺒﻨوك ﺨﺎﺼﺔ‪.‬‬
‫]ﻝطرش‪ ،2007 ،‬ص‪.[199 :‬‬

‫‪ -1‬ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﺘﻌرف اﻝﻤﺎدة )‪ (11‬ﻤن ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻋﻠﻰ أﻨﻪ‪":‬اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻫو ﻤؤﺴﺴﺔ وطﻨﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻤﺘﻊ ﺒﺎﻝﺸﺨﺼﻴﺔ اﻝﻤﻌﻨوﻴﺔ واﻻﺴﺘﻘﻼل اﻝﻤﺎﻝﻲ" وأﺼﺒﺢ ﻴﺴﻤﻰ ﻓﻲ ﺘﻌﺎﻤﻠﻪ ﻤﻊ اﻝﻐﻴر ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر وﻝﻘد ﻋزز‬
‫ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻜﻤﺎ وﺴﻊ ﻤﺠﺎل ﺼﻼﺤﻴﺎت ﻤؤﺴﺴﺔ اﻹﺼدار وأﻋﺎد ﺘﺸﻜﻴل دور اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﺒﻌﻴدا ﻋن‬
‫ﺘﺄﺜﻴرات وﻀﻐوط اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ )اﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺔ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻋﻨﻬﺎ( ]‪.[hocine, 2003, P :59‬‬

‫‪66‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫أﺼﺒﺢ ﻤؤﺴﺴﺔ ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر وطﻨﻴﺔ ﺒﻌدﻤﺎ ﻜﺎن ﻤؤﺴﺴﺔ ﻋﻤوﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أﺼﺒﺢ ﻴﺘﻜﻔل ﺒﺎﻝﺴﻬر ﻋﻠﻰ اﻻﺴﺘﻘرار‬
‫اﻝداﺨﻠﻲ واﻝﺨﺎرﺠﻲ ﻝﻠﻨﻘد وﺘوﻓﻴر أﻓﻀل اﻝﺸروط ﻝﺘﻨظﻴم ﺴوق اﻝﺼرف واﻻﻗﺘﺼﺎد ﻜﻜل وﻴﺴﻴر ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﺠﻬﺎزﻴن ﻫﻤﺎ‪ :‬اﻝﻤﺤﺎﻓظ وﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ]ﺴﺎﻜر‪ ،2003 ،‬ص‪.[105 :‬‬

‫‪ -1-1‬اﻝﻤﺤﺎﻓظ وﻨواﺒﻪ‬

‫ﻴﻌﻴن اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﺒﻤرﺴوم ﻤن رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﻝﻤدة ﺴت ﺴﻨوات ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘﺠدﻴد ﻤرة واﺤدة‪ ،‬وﻤﻬﻤﺘﻪ إدارة‬
‫أﻋﻤﺎل اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي واﺘﺨﺎذ ﺠﻤﻴﻊ اﻹﺠراءات اﻝﺘﻨﻔﻴذﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴوﻗﻊ ﺒﺎﺴم اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي وﻴﻤﺜﻠـﻪ ﻝدى‬
‫اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ واﻝﺒﻨوك اﻝﻤرﻜزﻴﺔ واﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬إﻝﻰ ﺠﺎﻨب ذﻝك ﻴوظف وﻴﻌﻴن وﻴرﻗﻲ وﻴﻌزل‬
‫ﻤﺴﺘﺨدﻤﻲ اﻝﺒﻨك وﻴﻌﻴن ﻤﻤﺜﻠﻲ اﻝﺒﻨك ﻓﻲ ﻤﺠﺎﻝس اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻷﺨرى‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ذﻝك ﺘﺴﺘﺸﻴر اﻝﺤﻜوﻤﺔ‬
‫اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﻜﻠﻤﺎ وﺠب ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻨﺎﻗﺸﺔ ﻤﺴﺎﺌل ﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻝﻨﻘد واﻝﻘرض أو ﻤﺴﺎﺌل ﺘﻨﻌﻜس ﻋﻠﻰ اﻝوﻀﻊ اﻝﻨﻘدي‪،‬‬
‫وﻴﻌﺘﺒر اﻝﻤﺤﺎﻓظ اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺤﻘﻴﻘﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺘﺨذ ﻗ اررات ﺘﻨﻔﻴذ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻓﻲ إطﺎر ﺴﻴﺎﺴﺔ ﻨﻘدﻴﺔ ﻴﻘﺒﻠﻬﺎ اﻝﻘﺎﻨون‬
‫ﺒﺎﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺔ ﻋن اﻝﺤﻜوﻤﺔ‪.‬‬
‫]‪[www.Bank-of-Algeria.dz Consulté le12/03/2015 ,15 :14‬‬

‫أﻤﺎ ﻨواب اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﻓﻬم أﻴﻀﺎ ﻴﻌﻴﻨون ﺒﻤرﺴوم ﻤن رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﻴﺤدد ﻓﻴﻪ رﺘﺒﺔ ﻜل واﺤد ﻤﻨﻬم وﻴﻌﻴﻨون‬
‫ﻝﻤدة ﺨﻤس ﺴﻨوات ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘﺠدﻴد‪ ،‬وﻤﻬﻤﺘﻬم ﻤﺴﺎﻋدة اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﻓﻲ ﻨﺸﺎطﺎﺘﻪ‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن اﻝﻤﺤﺎﻓظ وﻨواﺒﻪ ﻻ ﺘﺘم‬
‫إﻗﺎﻝﺘﻬم إﻻ ﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﻌﺠز اﻝﺼﺤﻲ اﻝﻤﺜﺒت ﻗﺎﻨوﻨﻴﺎ أو اﻝﺨطﺄ اﻝﻔﺎدح وذﻝك ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم ﻴﺼدرﻩ رﺌﻴس‬
‫اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ وﻫو ﻤﺎ ﻴؤﻜد اﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺔ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي‪ ،‬ﻜذﻝك ﻻ ﻴﺨﻀﻌون ﻝﻘواﻋد اﻝوظﻴﻔﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ وﻫو ﻤﺎ‬
‫ﻴﻌﻨﻲ أن ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻤﺴﺘﻘل ﻋن اﻝﺴﻠم اﻹداري واﻝﻤراﻗﺒﺔ اﻝﻤﻤﺎرﺴﺔ ﻤن طرف اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻤرﻜزﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻨﺸﺎط‬
‫وﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻝﻤﺤﺎﻓظ وﻨواﺒﻪ‪.‬‬

‫‪ -2-1‬ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‬

‫ﻴﻌﺘﺒر إﻨﺸﺎء ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻤن اﻝﻌﻨﺎﺼر اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺠﺎء ﺒﻬﺎ ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﺒﺎﻝﻨظر إﻝﻰ‬
‫اﻝﻤﻬﺎم اﻝﺘﻲ أوﻜﻠت إﻝﻴﻪ واﻝﺴﻠطﺎت اﻝواﺴﻌﺔ اﻝﺘﻲ ﻤﻨﺤت ﻝﻪ‪ ،‬وﻴؤدي ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض وظﻴﻔﺘﻴن‪ ،‬وظﻴﻔﺔ‬
‫ﻤﺠﻠس إدارة ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ووظﻴﻔﺔ اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻼد وﻴﺘﺸﻜل ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻤن‪:‬‬

‫‪67‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻤﺤﺎﻓظ رﺌﻴﺴﺎ؛‬ ‫‪-‬‬

‫ﻨواب اﻝﻤﺤﺎﻓظ اﻝﺜﻼﺜﺔ ﻜﺄﻋﻀﺎء؛‬ ‫‪-‬‬

‫‪ -‬ﺜﻼث ﻤوظﻔﻴن ﺴﺎﻤﻴن ﻴﻌﻴﻨون ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم ﻴﺼدرﻩ رﺌﻴس اﻝﺤﻜوﻤﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻌﻴن ﺜﻼﺜﺔ ﻤﺴﺘﺨﻠﻔﻴن‬
‫ﻝﻴﻌوﻀوا اﻷﻋﻀﺎء اﻝﺜﻼﺜﺔ إذا اﻗﺘﻀت اﻝﻀرورة‪.‬‬

‫وﻴﻤﻜن ﻝﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض أن ﻴﺸﻜل ﻤن ﺒﻴن أﻋﻀﺎﺌﻪ ﻝﺠﺎﻨﺎ اﺴﺘﺸﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻴﺤق ﻝﻪ اﺴﺘﺸﺎرة أﻴﺔ ﻤؤﺴﺴﺔ‬
‫أو أي ﺸﺨص إذا رأى ذﻝك ﻀرورﻴﺎ ]ﻝطرش‪ ،2007 ،‬ص ص‪.[201 ،200 :‬‬

‫وﻝﻘد أﺠرﻴت ﺒﻌض اﻝﺘﻌدﻴﻼت اﻝﻀرورﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ‪ 10/90‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 14‬أﻓرﻴل ‪1990‬‬
‫ﻋن طرﻴق إﺼدار اﻷﻤر ‪ 01/01‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 27‬ﻓﻴﻔري ‪ 2001‬ﺤﻴث ﻗﺎم ﻫذا اﻷﺨﻴر ﺒﺎﻝﻔﺼل ﺒﻴن ﻤﺠﻠس‬
‫إدارة اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي وﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪ :‬ﻓﺘﺴﻴﻴر اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ٕوادارﺘﻪ ﻴﺘوﻻﻩ ﻋﻠﻰ اﻝﺘواﻝﻲ ﻤﺤﺎﻓظ‬
‫ﻴﺴﺎﻋدﻩ ﺜﻼﺜـﺔ ﻨواب ﻤﺤﺎﻓظ وﻤﺠﻠس اﻹدارة )ﺒدﻻ ﻤن ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض( وﻤراﻗﺒﺎن‪.‬‬

‫ﻤﺠﻠس اﻹدارة ﻫو اﻝذي ﻴﺘﻜون ﻤن اﻝﻤﺤﺎﻓظ رﺌﻴﺴﺎ وﻨواب اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﻜﺄﻋﻀﺎء وﺜﻼﺜﺔ ﻤوظﻔﻴن ﺴﺎﻤﻴن‬
‫ﻴﻌﻴﻨﻬم رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ أﻤﺎ ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻓﻴﺘﻜون ﻤن أﻋﻀﺎء ﻤﺠﻠس إدارة ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر وﺜﻼث‬
‫ﺸﺨﺼﻴﺎت ﻴﺨﺘﺎرون ﺒﺤﻜم ﻜﻔﺎءﺘﻬم ﻓﻲ اﻝﻤﺴﺎﺌل اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻨﻘدﻴﺔ وﻫﻜذا ﺼﺎر ﻋدد أﻋﻀﺎﺌﻪ ﻋﺸرة ﺒﻌدﻤﺎ‬
‫ﻜﺎن ﺴﺒﻌﺔ‪ ،‬واﻝﻤﻼﺤظ أن رﻏم اﻝﺘﻌدﻴﻼت اﻝﺘﻲ ﺠﺎء ﺒﻬﺎ اﻷﻤر ‪ 01/01‬إﻻ أﻨﻪ ﻝم ﻴﻨﻘص ﻤن ﺼﻼﺤﻴﺎت‬
‫اﻝﻤﺤﺎﻓظ ﺤﻴث ﻴﺒﻘﻰ ﻤﺤﺎﻓظﺎ ﻝﻠﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ورﺌﻴس ﻤﺠﻠس اﻹدارة وﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض واﻝﻠﺠﻨﺔ‬
‫اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪.‬‬

‫‪ -2‬اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‬

‫ﺒﻌدﻤﺎ ﻜﺎن اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺼرﻓﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻤﻘﺘﺼ ار ﻋﻠﻰ ﻋدد ﻤﺤدود ﻤن اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ اﻝﺘﻲ‬
‫ﺼﺎرت ﻤﺴﺘﻘﻠﺔ ﺒﻌد ﺼدور ﻗﺎﻨون ‪ 06/88‬اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ﻝﻘﺎﻨون ‪ ،12/86‬إﻻ أن ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‬
‫ﻨص ﻋﻠﻰ إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎل اﻝﻤﺼرﻓﻲ وﺤﺘﻰ اﻝﻤﺎﻝﻲ ٕواﻨﺸﺎء ﺒﻨوك وﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎﺼﺔ‬
‫ﺠزاﺌرﻴﺔ وأﺠﻨﺒﻴﺔ‪ ،‬وﻝﻘد وﺼف ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ‪ 10/90‬اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ اﻝﻤﺎدة ‪ 114‬ﺒﺄﻨﻬﺎ‪" :‬أﺸﺨﺎص ﻤﻌﻨوﻴﺔ‬
‫ﻤﻬﻤﺘﻬﺎ اﻝﻌﺎدﻴﺔ واﻝرﺌﻴﺴﻴﺔ اﻝﻤﻨﺼوص ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺎدﺘﻴن‪ 110‬و‪ 113‬ﻤن ﻨﻔس اﻝﻘﺎﻨون"‪ ،‬وﺒﺎﻝرﺠوع إﻝﻰ ﻫذﻩ‬
‫اﻝﻤواد ﻨﺠد أن اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻫﻲ ﺘﻠك اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻘوم ﺒﺎﻝﻌﻤﺎﻝﻴﺎت اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪]:‬ﺴﺎﻜر‪ ،2003 ،‬ص‪[108 :‬‬

‫‪68‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -‬ﺠﻤﻊ اﻝوداﺌﻊ ﻤن اﻝﺠﻤﻬور؛‬

‫‪ -‬ﻤﻨﺢ اﻝﻘروض؛‬
‫‪ -‬ﺘوﻓﻴر وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ اﻝﻼزﻤﺔ ووﻀﻌﻬﺎ ﺘﺤت ﺘﺼرف اﻝزﺒﺎﺌن واﻝﺴﻬر ﻋﻠﻰ إدارﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫وﻝﻘد ﻨص ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻋﻠﻰ إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﻤﻨﺢ اﻝﺘرﺨﻴص واﻻﻋﺘﻤﺎد ﻝﻠﺒﻨوك اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﺤﻴث ﻴﻤﻜن ﻓﺘﺢ‬
‫ﺘﻤﺜﻴل ﻝﺒﻨك أﺠﻨﺒﻲ ﺒﺘرﺨﻴص ﻴﻤﻨﺤﻪ ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض وﺒﺸرط ﺨﻀوع اﻝﺘرﺨﻴص ﻝﻤﺒدأ اﻝﻤﻌﺎﻤﻠﺔ ﺒﺎﻝﻤﺜل‪،‬‬
‫ﻜﻤﺎ رﺨص ﺒﺎﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺎت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﻠﻘﺎﻨون اﻝﺠزاﺌري ﺒﺸرط ﻤﻨﺢ اﻝﺒﻼد اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ اﻝﻤﻌﺎﻤﻠﺔ‬
‫ﺒﺎﻝﻤﺜل ﻝﻠرﻋﺎﻴﺎ اﻝﺠزاﺌرﻴﻴن )ﺒﻨوك ﻤﺨﺘﻠطﺔ (‪.‬‬

‫‪ -3‬ﻫﻴﺌﺎت اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻓﻲ اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺼرﻓﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫إن اﻝﺘﻨظﻴم اﻝﺠدﻴد ﻝﻠﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬اﻝذي ﻓﺘﺢ اﻝﻤﺠﺎل أﻤﺎم اﻝﻤﺒﺎدرة اﻝﺨﺎﺼﺔ واﻷﺠﻨﺒﻴﺔ‪ ،‬واﻝذي‬
‫ﻴﻌﺘﻤد ﻋﻠﻰ ﻗواﻋد اﻝﺴوق وﻴﺘطﻠب أن ﺘﻜون ﻝﻠﺴﻠطﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ آﻝﻴﺎت وﻫﻴﺌﺎت ﻝﻠرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻝﻨظﺎم‪ ،‬ﺤﺘﻰ‬
‫ﻴﻜون ﻋﻤﻠﻪ ﻤﻨﺴﺠﻤﺎ ﻤﻊ اﻝﻘواﻨﻴن وﻴﺴﺘﺠﻴب ﻝﺸروط ﺤﻔظ اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺘﻌود ﻓﻲ ﻏﺎﻝﺒﻬﺎ إﻝﻰ اﻝﻐﻴر‪.‬‬

‫‪ -1-3‬ﻝﺠﻨﺔ اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬

‫ﻴﻨص ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض ﻓﻲ ﻤﺎدﺘﻪ )‪ (143‬ﻋﻠﻰ أﻨﻪ‪ " :‬ﺘﻨﺸﺄ ﻝﺠﻨﺔ ﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻤﻜﻠﻔﺔ ﺒﻤراﻗﺒﺔ ﺤﺴن ﺘطﺒﻴق‬
‫اﻝﻘواﻨﻴن واﻷﻨظﻤﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺨﻀﻊ ﻝﻬﺎ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺒﻤﻌﺎﻗﺒﺔ اﻝﻤﺨﺎﻝﻔﺎت اﻝﻤﺜﺒﺘﺔ"‪.‬‬

‫وﺘﺘﺄﻝف اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻤن اﻝﻤﺤﺎﻓظ أو ﻨﺎﺌﺒﻪ اﻝذي ﻴﺤل ﻤﺤﻠﻪ ﻜرﺌﻴس‪ ،‬وﻤن أرﺒﻌﺔ أﻋﻀﺎء ﻫم‪:‬‬

‫‪ -‬ﻗﺎﻀﻴﺎن ﻴﻨﺘدﺒﺎن ﻤن اﻝﻤﺤﻜﻤﺔ اﻝﻌﻠﻴﺎ ﺒﻌد ﻤﻌرﻓﺔ رأي اﻝﻤﺠﻠس اﻷﻋﻠﻰ ﻝﻠﻘﻀﺎء؛‬
‫‪ -‬ﻋﻀوان ﻴﻘﺘرﺤﻬﻤﺎ وزﻴر اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﻴﺘم ﺘﻌﻴﻴن اﻷﻋﻀﺎء اﻷرﺒﻌﺔ ﻝﻤدة ﺨﻤس ﺴﻨوات ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘﺠدﻴد‪.‬‬

‫ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻨذﻜر‪:‬‬

‫‪ -‬ﻤراﻗﺒﺔ اﻝوﻀﻌﻴﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻠﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬

‫‪ -‬ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﻤدى اﺴﺘﻤرار إﻴﻔﺎء اﻝﺒﻨوك ﻝﻠﻤﺘطﻠﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﻔرﻀﻬﺎ اﻝﻘﺎﻨون وﻨظﺎم ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻝﻤﻤﺎرﺴﺔ‬
‫ﻫذا اﻝﻨﺸﺎط‪ ،‬وﺘﺘﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻤﺘطﻠﺒﺎت ﻓﻲ‪ ):‬ﻨﺴب اﻷﻤوال اﻝﺨﺎﺼﺔ إﻝﻰ اﻻﻝﺘزاﻤﺎت‪ ،‬ﻤﻌﺎﻤل اﻝﺴﻴوﻝﺔ‪،‬‬
‫اﻝﻨﺴﺒﺔ ﺒﻴن اﻝوداﺌﻊ واﻝﺘوظﻴﻔﺎت‪ ،‬ﺘوظﻴﻔﺎت اﻝﺨزﻴﻨﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ(‪.‬‬

‫‪69‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺘﻬﺘم ﺒﻀﻤﺎن اﺤﺘرام اﻝﺒﻨوك ﻝﺠﻤﻴﻊ ﻗواﻋد اﻝﺤذر ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﺒﻨوك ﻝدﻴوﻨﻬﺎ وﺘﺼﻨﻴﻔﻬﺎ ﺤﺴب‬ ‫‪-‬‬
‫درﺠﺔ اﻝﺨطر اﻝﻤﺴﺘوﺠب و وﻓﻘﺎ ﻝﻠﺸروط اﻝﺘﻲ ﻴﺤددﻫﺎ ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬

‫وﻴﻤﻜن ﻝﻠﺠﻨﺔ أن ﺘدﻋو اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﻤدة ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻻﺘﺨﺎذ اﻹﺠراءات اﻝﺘﻲ ﻤن ﺸﺄﻨﻬﺎ أن‬
‫ﺘﻌﻴد وﺘدﻋم ﺘوازﻨﻬﺎ اﻝﻤﺎﻝﻲ أو ﺘﺼﺤﺢ أﺴﺎﻝﻴﺒﻬﺎ اﻹدارﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜﻨﻬﺎ ﺘﻌﻴﻴن ﻤدﻴر ﻤؤﻗت ﻹدارة وﺘﺴﻴﻴر‬
‫أﻋﻤﺎل اﻝﻤؤﺴﺴﺔ ﺒطﻠب ﻤن اﻝﻤﻘﻴﻤﻴن ﻋﻠﻰ اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ اﻝﺒﻨوك أو اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻹﺤدى اﻷﺤﻜﺎم اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ أو اﻝﺘﻨظﻴﻤﻴﺔ ﻴﻤﻜن ﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺤﺴب اﻝﻤﺎدة )‪ (156‬ﻤن ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد‬
‫واﻝﻘرض أن ﺘﺘﺨذ ﺘداﺒﻴر أﺨرى )اﻝﺘﻨﺒﻴﻪ‪،‬اﻝﻠوم‪،‬إﻝﻐﺎء اﻝﺘرﺨﻴص‪] (...‬ﻝطرش‪ ،2007 ،‬ص ص‪.[207 ،206 :‬‬

‫‪ -2-3‬ﻤرﻜزﻴﺔ اﻝﻤﺨﺎطر‬

‫ﺒﻌد إﻝﻐﺎء ﻤﺒدأ اﻝﺘوطﻴن وظﻬور ﻤﺼطﻠﺢ"ﺨطر اﻝﻘرض"‪ ،‬ﺘﻘرر ﻝﺤﻤﺎﻴﺔ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺘﻨظﻴم‬
‫ﻋﻼﻗﺘﻬﺎ ﻤﻊ زﺒﺎﺌﻨﻬﺎ‪ ،‬إﻨﺸﺎء ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺘﻬﺘم ﺒذﻝك‪ ،‬ﻓﺤﺴب اﻝﻤﺎدة )‪ (160‬ﻤن ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض‪ ":‬ﻴﻨظم‬
‫وﻴﺴﻴر اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻤرﻜزﻴﺔ ﻝﻠﻤﺨﺎطر ﺘدﻋﻰ ﻤرﻜز اﻝﻤﺨﺎطر ﺘﻜﻠف ﺒﺠﻤﻊ أﺴﻤﺎء اﻝﻤﺴﺘﻔﻴدﻴن ﻤن‬
‫اﻝﻘروض وطﺒﻴﻌﺔ وﺴﻘف اﻝﻘروض اﻝﻤﻤﻨوﺤﺔ واﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤﺴﺤوﺒﺔ واﻝﻀﻤﺎﻨﺎت اﻝﻤﻌطﺎة ﻝﻜل ﻗرض ﻤن ﺠﻤﻴﻊ‬
‫اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ"‪.‬‬

‫وﻝﻘد أﻝزم ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﺎﻻﻨﺨراط ﻓﻲ ﻤرﻜزﻴﺔ اﻝﻤﺨﺎطر واﺤﺘرام ﻗواﻋد ﻋﻤﻠﻬﺎ‬
‫اﺤﺘراﻤﺎ ﺼﺎرﻤﺎ‪ ،‬وﻴﻨﺒﻐﻲ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻫذا اﻹطﺎر أن ﺘﻘدم ﺘﺼرﻴﺢ ﺨﺎص ﺒﻜل اﻝﻘروض اﻝﻤﻤﻨوﺤﺔ إﻝﻰ اﻝزﺒﺎﺌن‬
‫ﺴواء ﻜﺎﻨوا أﺸﺨﺎﺼﺎ طﺒﻴﻌﻴﻴن أم ﻤﻌﻨوﻴﻴن‪ ،‬وﻻ ﻴﻤﻜن ﻝﻠﻬﻴﺌﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ أن ﺘﻤﻨﺢ ﻗروﻀﻬﺎ ﻤﺼرﺤﺎ ﺒﻬﺎ ﻝدى‬
‫ﻤرﻜزﻴﺔ اﻝﻤﺨﺎطر ﻋﻠﻰ أﻨﻬﺎ ﻗروض ذات ﻤﺨﺎطر إﻝﻰ زﺒون ﺠدﻴد إﻻ ﺒﻌد اﺴﺘﺸﺎرﺘﻬﺎ‪ ،‬وﻤن اﻝواﻀﺢ أن ﻤﺜل‬
‫ﻫذا اﻹﺠراء ﻴﻬدف إﻝﻰ ﻜﺸف وﺘدارس اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﻘرض وﻤﻨﺢ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬
‫اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻀرورﻴﺔ اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﻘروض واﻝزﺒﺎﺌن اﻝﺘﻲ ﺘﺸﻜل ﻤﺨﺎطر ﻤﺤﺘﻤﻠﺔ‪.‬‬

‫‪ -3-3‬ﻤرﻜزﻴﺔ ﻋوارض اﻝدﻓﻊ‬

‫ﻝﻘد ﻗﺎم ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﺒﻤوﺠب اﻝﻨظﺎم رﻗم ‪ 02 /92‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 22‬ﻤﺎرس ‪ 1992‬ﺒﺈﻨﺸﺎء ﻤرﻜزﻴﺔ ﻝﻌوارض‬
‫اﻝدﻓﻊ‪ ،‬وﻓرض ﻋﻠﻰ ﻜل اﻝوﺴﺎطﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻻﻨﻀﻤﺎم إﻝﻰ ﻫذﻩ اﻝﻤرﻜزﻴﺔ وﺘﻘدﻴم ﻜل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻀرورﻴﺔ ﻝﻬﺎ‬
‫وﺘﻘوم ﻤرﻜزﻴﺔ ﻋوارض اﻝدﻓﻊ ﺒﺘﻨظﻴم اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻜل اﻝﺤوادث واﻝﻤﺸﺎﻜل اﻝﺘﻲ ﺘظﻬر ﻋﻨد اﺴﺘرﺠﺎع‬

‫‪70‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻘروض أو ﺘﻠك اﻝﺘﻲ ﻝﻬﺎ ﻋﻼﻗﺔ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﺨﺘﻠف وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ‪ ،‬وﻤﻬﻤﺔ ﻤرﻜزﻴﺔ ﻋوارض اﻝدﻓﻊ ﻓﻲ ﻫذا‬
‫اﻝﻤﺠﺎل ﺘﺘﺨﻠص ﻓﻲ ﻋﻨﺼرﻴن ﻫﻤﺎ‪] :‬ﻝطرش‪ ،2007 ،‬ص ص‪[208 ،207 :‬‬

‫‪ -‬ﺘﻨظﻴم ﺒطﺎﻗﻴﺔ ﻤرﻜزﻴﺔ ﻝﻌوارض اﻝدﻓﻊ وﻤﺎ ﻗد ﻴﻨﺠم ﻋﻨﻬﺎ وﺘﺴﻴﻴرﻫﺎ‪ ,‬وﺘﺘﻀﻤن ﻫذﻩ اﻝﺒطﺎﻗﻴﺔ ﺒطﺒﻴﻌﺔ‬
‫اﻝﺤﺎل ﻜل اﻝﺤوادث اﻝﻤﺴﺠﻠﺔ ﺒﺸﺄن ﻤﺸﺎﻜل اﻝدﻓﻊ أو ﺘﺴدﻴد اﻝﻘروض؛‬
‫‪ -‬ﻨﺸر ﻗﺎﺌﻤﺔ ﻋوارض اﻝدﻓﻊ وﻤﺎ ﻴﻤﻜن أن ﻴﻨﺠم ﻋﻨﻬﺎ ﻤن ﺘﺒﻌﺎت وذﻝك ﺒطرﻴﻘﺔ دورﻴﺔ وﺘﺒﻠﻴﻐﻬﺎ إﻝﻰ‬
‫اﻝوﺴطﺎء اﻝﻤﺎﻝﻴﻴن ٕواﻝﻰ أﻴﺔ ﺴﻠطﺔ أﺨرى ﻤﻌﻴﻨﺔ‪.‬‬

‫‪ -4-3‬ﺠﻬﺎز ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ إﺼدار اﻝﺸﻴﻜﺎت ﺒدون ﻤؤوﻨﺔ‬

‫ٕواذا ﻜﺎﻨت ﻤرﻜزﻴﺔ ﻋوارض اﻝدﻓﻊ ﺘﻬﺘم ﺒﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻤﺸﺎﻜل اﻝدﻓﻊ اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻝﻘروض أو‬
‫ﺒﺄدوات اﻝدﻓﻊ ‪ ،‬ﻓﺈن ﺠﻬﺎز ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ إﺼدار اﻝﺸﻴﻜﺎت ﺒدون ﻤؤوﻨﺔ ﺠﺎء ﻝﻴدﻋم ﻀﺒط ﻗواﻋد اﻝﻌﻤل ﺒﺄﻫم أﺤد‬
‫وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ وﻫﻲ اﻝﺸﻴك‪ ،‬وﻗد ﺘم إﻨﺸﺎء ﻫذا اﻝﺠﻬﺎز ﺒﻤوﺠب اﻝﻨظﺎم ‪ 03/92‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 22‬ﻤﺎرس‬
‫‪ ،1992‬وﻴﻌﻤل ﻫذا اﻝﺠﻬﺎز ﻋﻠﻰ ﺘﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻌوارض دﻓﻊ اﻝﺸﻴﻜﺎت ﻝﻌدم ﻜﻔﺎﻴﺔ اﻝرﺼﻴد‬
‫واﻝﻘﻴﺎم ﺒﺘﺒﻠﻴﻎ ﻫذﻩ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت إﻝﻰ اﻝوﺴطﺎء اﻝﻤﺎﻝﻴﻴن اﻝﻤﻌﻨﻴﻴن‪ ،‬وﻤن اﻝﻤﻼﺤظ أن إﻨﺸﺎء ﻤرﻜز اﻝوﻗﺎﻴﺔ‬
‫وﻤﻜﺎﻓﺤﺔ إﺼدار ﺸﻴﻜﺎت ﺒدون رﺼﻴد ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ وظﻴﻔﺘﻪ اﻹﻋﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻴﻬدف إﻝﻰ ﺘطﻬﻴر اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‬
‫ﻤن اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝﺘﻲ ﺘﻨطوي ﻋﻠﻰ ﻋﻨﺼر اﻝﻐش‪ ،‬وﺨﻠق ﻗواﻋد ﻝﻠﺘﻌﺎﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻴﻘوم ﻋﻠﻰ أﺴﺎس اﻝﺜﻘﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ‬
‫ﻴﻬدف أﻴﻀﺎ إﻝﻰ وﻀﻊ آﻝﻴﺎت ﻝﻠرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﺴﺘﻌﻤﺎل واﺤد ﻤن أﻫم وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ اﻝﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝﻤﻌﺎﺼر ﺒﻐﻴﺔ ﺘطوﻴر اﺴﺘﻌﻤﺎﻝﻬﺎ واﻻﺴﺘﻔﺎدة ﻤن ﻤزاﻴﺎ اﻝﺘﻌﺎﻤل ﺒﻬﺎ ]ﻝطرش‪ ،2007،‬ص‪.[209 :‬‬

‫ﺸﻬدت اﻝﻤﻨظوﻤﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﺘوﺴﻌﺎ اﻝﻤﻠﺤوظﺔ ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻷﺨﻴرة ﻓﺈﻝﻰ ﺠﺎﻨب اﻝﺒﻨوك اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ اﻝﺴﺘﺔ وﺼل‬
‫ﻋدد اﻝﺒﻨوك اﻝﻤﻌﺘﻤدة إﻝﻰ ‪ 26‬ﺒﻨﻜﺎ وﻤؤﺴﺴﺔ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ ‪ ،2010‬وﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺘﺘوزع‬
‫ﻋﻠﻰ اﻝﻨﺤو اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬
‫‪ 06 -‬ﺒﻨوك ﻋﻤوﻤﻴﺔ ﺒﻤﺎ ﻓﻲ ذﻝك ﺼﻨدوق اﻝﺘوﻓﻴر واﻻﺤﺘﻴﺎط؛‬
‫‪ 14 -‬ﺒﻨك ﺨﺎص؛‬
‫‪ 01 -‬ﺒﻨك واﺤد ﻤﺨﺘﻠط ﺒرأس ﻤﺎل ﻋﻤوﻤﻲ ورأس ﻤﺎل أﺠﻨﺒﻲ ﺴﻌودي وﻫو ﺒﻨك اﻝﺒرﻜﺔ؛‬
‫‪ 03 -‬ﻤؤﺴﺴﺔ ﻋﻤوﻤﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ اﺜﻨﺎن ﻋﻤوﻤﻴﺔ؛‬
‫‪ 02 -‬ﻤؤﺴﺴﺘﻴن ﺨﺎﺼﺘﻴن ﻝﻠﺘﺄﺠﻴر اﻝﺘﻤوﻴﻠﻲ‪.‬‬
‫واﻝﺸﻜل اﻝﻤواﻝﻲ ﻴوﻀﺢ ﻝﻨﺎ ﻫﻴﻜل اﻝﻤﻨظوﻤﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪:‬‬
‫‪71‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺸﻜل )‪ :(1-3‬ﻫﻴﻜل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﻤﻜﺎﺘب اﻝﺘﻤﺜﻴل‬ ‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬ ‫اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‬

‫‪-‬بنك فورتيس‪FORTIS‬‬ ‫‪-‬اﻝﺒﻨك اﻝﺨﺎرﺠﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫‪-‬اﻝﺒﻨك اﻝﻌرﺒﻲ اﻝﺒرﻴطﺎﻨﻲ‬ ‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬ ‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬

‫‪-‬اﻝﺒﻨك اﻝوطﻨﻲ اﻝﺠزاﺌري‬
‫المتخصصة‬ ‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ‬
‫اﻝﺘﺠﺎري‬
‫‪-‬ﺒﻨك اﻝﻔﻼﺤﺔ واﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝرﻴﻔﻴﺔ‬
‫‪-‬اﺘﺤﺎد اﻝﺒﻨوك اﻝﻌرﺒﻴﺔ‬ ‫‪-‬ﺴوﻓﻴﻨﻴس ‪SO‬‬ ‫‪-‬ﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‬
‫واﻝﻔرﻨﺴﻴﺔ‬ ‫‪FINANCE‬‬ ‫ﻝﻠﺘﻨﻤﻴﺔ‪BAD‬‬ ‫‪-‬ﺒﻨك اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ‬
‫اﻝﺸرﻜﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ‬
‫‪-‬اﻝﻘرض اﻝﺼﻨﺎﻋﻲ‬ ‫‪-‬ﺒﻨك ﺴﻴﺘﻴﻠﻴم‬ ‫‪-‬اﻝﻘرض اﻝﺸﻌﺒﻲ اﻝﺠزاﺌري‬
‫ﻝﻺﻴﺠﺎر‬
‫واﻝﺘﺠﺎري‬
‫‪-‬ﻤؤﺴﺴﺔ إﻋﺎدة‬ ‫‪-‬ﺼﻨدوق اﻝﺘوﻓﻴر واﻻﺤﺘﻴﺎط‬
‫‪-‬اﻝﻤﻐﺎرﺒﻴﺔ ﻝﻼﻴﺠﺎر‬
‫‪-‬اﻝﻘرض اﻝﻔﻼﺤﻲ‬ ‫اﻝﺘﻤوﻴل‬
‫‪ -‬اﻝﺼﻨدوق اﻝوطﻨﻲ ﻝﻠﺘﻌﺎون‬
‫اﻝﺴوﻴﺴري‬ ‫اﻝرﻫﻨﻲ‪SRH‬‬
‫اﻝﻔﻼﺤﻲ‪-‬ﺒﻨك اﻝﺒرﻜﺔ‬
‫ﺒﻨك ﺘوﻨس اﻝدوﻝﻲ‪-‬‬
‫‪-‬ﺒﻨك اﻝﻌرب اﻝﺠزاﺌر‬
‫‪-‬ﺒﻨك ﺴﺎدﻴل‬
‫‪-‬اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫اﻻﺴﺒﺎﻨﻲ‪- SABADEL‬‬
‫‪NATIXSIS-‬ﻨﺎﺘﻜﺴﻴس ﺒﻨك‬

‫‪-‬ﺴوﺴﻴﺘﻲ ﺠﻴﻨﻴرال‪-‬اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪-‬ﺴﻴﺘﻲ ﺒﻨك‪CITI BANK‬‬

‫‪-‬ﺒﻨك ﺒﺎرﻴﺎﺒﺎ ‪BARIBAS BANK‬‬

‫‪-‬ﺒﻨك‪HSBC‬‬

‫‪-‬ﺒﻨك ﺘرﻴس اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪-‬ﺒﻨك ﻓرﻨﺴﺎ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪-‬ﺒﻨك اﻹﺴﻜﺎن ﻝﻠﺘﺠﺎرة واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬

‫‪-‬ﺒﻨك اﻝﺨﻠﻴﺞ اﻝﺠزاﺌر‬

‫‪-‬ﺒﻨك ﻜﺎﻝﻴون ‪CALYON‬‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﺒراح‪ ،2013 ،‬ص‪.[176 :‬‬

‫‪72‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﻤﺸﺎﻜل واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻪ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬

‫ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻝﺘﻲ ﻋرﻓﻬﺎ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري واﻝﺠﻬود اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻓﻲ ﺴﺒﻴل ﺘطوﻴر وﺘﺤدﻴث‬
‫ﻫذا اﻝﻘطﺎع‪ ،‬إﻻ أﻨﻪ ﻻ زال ﻴواﺠﻪ ﺒﻌض اﻝﻤﺸﺎﻜل واﻝﺘﺤدﻴﺎت‪ ،‬وﻴﻤﻜن ﺤﺼرﻫﺎ ﻓﻲ ﻨوﻋﻴن أﺴﺎﺴﻴﻴن ﻫﻤﺎ‬
‫اﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝداﺨﻠﻴﺔ واﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪.‬‬

‫‪ -1‬اﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝداﺨﻠﻴﺔ‪ :‬ﻴﻌﺎﻨﻲ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻤن ﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻝﺘﺤدﻴﺎت ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝداﺨﻠﻲ‪،‬‬
‫وﻤن أﻫﻤﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -1-1‬ﺼﻐر ﺤﺠم اﻝﺒﻨوك‪ :‬ﻋﻠﻰ اﻝرﻏم ﻤن اﻝﺘطور اﻝذي ﺸﻬدﺘﻪ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻤن ﺤﻴث زﻴﺎدة أﺼوﻝﻬﺎ‬
‫ورؤوس أﻤواﻝﻬﺎ‪ ،‬إﻻ أﻨﻬﺎ ﻻ ﺘزال ﺘﻌﺎﻨﻲ ﻤن ﺼﻐر ﺤﺠﻤﻬﺎ ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﻤﻊ اﻝﺒﻨوك اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ وﺒﻌض اﻝﺒﻨوك‬
‫اﻝﻌرﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث أن اﻻﺘﺠﺎﻩ اﻝﺴﺎﺌد اﻵن ﻫو اﻨدﻤﺎج اﻝﺒﻨوك ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻴﻨﻬﺎ ﻤن أﺠل ﺘﻘوﻴﺔ ﻤﻜﺎﻨﺘﻬﺎ وﺘﻌزﻴز ﻜﻔﺎءﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -2-1‬ﺘﺠزﺌﺔ اﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ :‬ﻝﻘد أدت اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﺘﻨﻤوﻴﺔ اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر واﻝﻤرﺘﻜزة ﻋﻠﻰ ﺘﺨﺼﻴص‬
‫اﻝﻤوارد اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒطرﻴﻘﺔ ﻤﺨططﺔ ﻝﺘﺸﻤل ﻤﺨﺘﻠف أوﺠﻪ اﻝﻨﺸﺎط اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻝﺘﺤﻘﻴق اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ اﻝﺸﺎﻤﻠﺔ إﻝﻰ ﺨﻠق‬
‫ﻨوع ﻤن اﻝﺘﺨﺼص ﻓﻲ اﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨﻜﻲ وﻫذا ﺒﺈﺘﺎﺤﺔ اﻝﻘروض ﻝﻘطﺎع ﻤﻌﻴن ﺒذاﺘﻪ‪ ،‬واﻨﻌﻜس ذﻝك ﻋﻠﻰ ﺘﺠزﺌﺔ‬
‫اﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨﻜﻲ وﻤﺎ ﺘرﺘب ﻋﻨﻪ ﻤن ﻜﺒت اﻝﻌﻤل ﺒﺂﻝﻴﺔ أﺴﺎﺴﻴﺔ ﺘﻌﺘﺒر ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ ﻤﺤرك اﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨﻜﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎم‬
‫أﻻ وﻫﻲ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻓﻲ اﻝﺴوق اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬وﻜذا ﺘﻘﻠﻴل اﻝﺤواﻓز أﻤﺎم ﺘﻠك اﻝﻤؤﺴﺴﺎت ﻝﺘﻨوﻴﻊ ﻤﺤﺎﻓظﻬﺎ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬
‫وﺘﺴﻴﻴر اﻷﺨطﺎر اﻝﻤﺘرﺘﺒﺔ ﻋﻨﻬﺎ ]زﻏﻴب وﻨﺠﺎر‪ ،2001 ،‬ص‪. [402 :‬‬
‫‪ -3-1‬ﻀﻌف ﻜﻔﺎءة أداء اﻝﻌﻨﺼر اﻝﺒﺸري‪ :‬ﻴﻌﺘﺒر اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ اﻝﻌﻨﺼر اﻝﺒﺸري اﺤد اﻝﻌواﻤل اﻷﺴﺎﺴﻴﺔ‬
‫ﻓﻲ ﻗطﺎع اﻝﺨدﻤﺎت وﺨﺎﺼﺔ اﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬إﻻ أن اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺘﻌﺎﻨﻲ ﻤن ﻨﻘص اﻹطﺎرات اﻹدارﻴﺔ‬
‫واﻝﺘﻨﻔذﻴﺔ ذات اﻝﺨﺒرة واﻝدراﻴﺔ ﺒﺎﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ أﺜر ﻋﻠﻰ طرﻴﻘﺔ ﺘﺴﻴﻴر اﻝﺒﻨوك ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ‬
‫ظل ﻨﻘص دورات اﻝﺘﻜوﻴن واﻝﺘدرﻴب ]ﻋﺎﺒد‪ ،2012 ،‬ص‪.[66 :‬‬

‫‪ -4-1‬ﻀﻌف اﺴﺘﺨدام اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ واﻝرﻗﺎﺒﺔ‪ :‬ﻴﺤﺘﺎج اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر إﻝﻰ زﻴﺎدة ﻤﺴﺘوى‬
‫اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﺤدﻴﺜﺔ‪ ،‬وﺘطﺒﻴق اﻷﻨظﻤﺔ واﻝﺒراﻤﺞ اﻝﻌﺼرﻴﺔ‪ ،‬وذﻝك ﺤﺘﻰ ﻴﻜون ﻗﺎد ار ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤواﻜﺒﺔ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻓﻲ اﻷﺴواق اﻝداﺨﻠﻴﺔ واﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ .‬ﻜﻤﺎ أن اﺴﺘﺨدام اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺎ ﻴزﻴد ﻤن ﺴرﻋﺔ اﻝﺘﺴوﻴﺎت‬
‫وزﻴﺎدة اﻝﺸﻔﺎﻓﻴﺔ‪ ،‬إذ ﻴﺴﻤﺢ ﺒﻨﺸر ﻜﺎﻓﺔ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤوﺠودة ﻓورا‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴزﻴد ﻤن ﺜﻘﺔ اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن ﺒﺎﻝﺒﻨوك‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ أن اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ اﻝدوﻝﻴﺔ ﺘﺘطﻠب وﺠود ﺒﻴﺎﻨﺎت ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﻤﻘﺎرﻨﺔ وﻓق ﻤﻌﺎﻴﻴر ﻤوﺤدة‪ ،‬وﻫذا ﻴﺘطﻠب ﺒدورﻩ ﺠﻬدا‬
‫ﻝﺘطوﻴر ﻗواﻋد اﻝﺸﻔﺎﻓﻴﺔ وﻨﺸر اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت واﻝﻘواﺌم اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﺸﻜل ﻤﻨﺎﺴب ﻝﺠذب اﻝﻤﺴﺘﺜﻤرﻴن اﻷﺠﺎﻨب‪.‬‬

‫‪73‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -5-1‬اﻝﻘروض اﻝﻤﺘﻌﺜرة‪ :‬أدت ﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻹﻗراض اﻝﺴﺎﺒﻘﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر إﻝﻰ ﺘدﻫور ﻤﻠﺤوظ ﻓﻲ ﻨوﻋﻴﺔ‬
‫ﻤﺤﺎﻓظ ﻗروض اﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﻫو اﻷﻤر اﻝذي ﺘﻔﺎﻗم ﻻﺤﻘﺎ ﺒﺴﺒب اﻷوﻀﺎع اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻏﻴر اﻝﻤواﺘﻴﺔ‬
‫اﻝﺸﻲء اﻝذي ﺤد ﻤن ﻤﻘدرة اﻝﺒﻨوك ﻋﻠﻰ أداء ﻤﻬﺎم اﻝوﺴﺎطﺔ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻘﻠﻴص اﻝﺴﻴوﻝﺔ اﻝﻤﺘوﻓرة ﻝدﻴﻬﺎ وزﻴﺎدة‬
‫ﺘﻜﻠﻔﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -6-1‬اﻝوﻀﻌﻴﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻝﻠﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ :‬وﻫﻲ ﻤﺠﻤوع اﻝﻨﺼوص اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ واﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻌﻠﻴﻤﺎت‬
‫اﻝﺘﻨظﻴﻤﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘؤطر اﻝﻨﺸﺎط اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬ﺤﻴث أﻨﻨﺎ ﻻ ﻨﻠﻤس ﻓﻲ اﻝواﻗﻊ اﻻﺴﺘﻘﻼﻝﻴﺔ واﻝﺘﻌﺎﻤل ﻋﻠﻰ أﺴﺎس‬
‫اﻝﻤردودﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻨص ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻗﺎﻨون ‪ 06-88‬اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ﻝﻘﺎﻨون ‪ ،12-86‬ﺒل ﻨﺠد ﻓﻲ اﻝواﻗﻊ اﻝﻌﻤﻠﻲ‬
‫اﻝﺘدﺨل اﻝداﺌم ﻝﻠدوﻝﺔ ﻓﻲ ﺘوﺠﻴﻪ ﺴﻴﺎﺴﺎت اﻝﺒﻨوك ]زﻏﻴب وﻨﺠﺎر‪ ،2001 ،‬ص ص‪.[ 404 ،403 :‬‬

‫‪ -2‬اﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ :‬ﺘﺘﻤﺜل اﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻴواﺠﻬﻬﺎ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ اﻝﺘﻐﻴرات اﻝﺴرﻴﻌﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻝﻤﺤﻴط اﻝدوﻝﻲ اﻝذي ﻴﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻪ‪ ،‬واﻝذي ﻤن ﺸﺄﻨﻪ أن ﻴؤﺜر ﺒﺼورة ﻋﻤﻴﻘﺔ ﺤﺎﻀ ار وﻤﺴﺘﻘﺒﻼ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ وﻗدرﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ دﻋم اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻼد وﻤن أﺒرز ﻫذﻩ اﻝﺘﺤدﻴﺎت ﻨذﻜر‪:‬‬

‫‪ -1-2‬ظﺎﻫرة اﻝﻌوﻝﻤﺔ‪ :‬ﻝﻘد أﻀﺤت اﻝﻌوﻝﻤﺔ ﻓﻲ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن أﺒﻌﺎدﻫﺎ )اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‪،‬‬
‫اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺜﻘﺎﻓﻴﺔ( إﺤدى اﻻﺘﺠﺎﻫﺎت اﻝﻤﻤﻴزة ﻝﻌﺎﻝم اﻝﻴوم ﺒﻤﺎ ﻴﺘرﺘب ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺘﺒﻌت ﻫﺎﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﻜل‬
‫اﻝﻤﺴﺘوﻴﺎت ]اﻝﻌﻘون‪ ،2013 ،‬ص‪.[46 :‬‬

‫وﻨرﻜز ﺒﺎﻷﺨص ﻋوﻝﻤﺔ اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر ﺒﺼورة ﻤﺒﺎﺸرة ﻋﻠﻰ أداء اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺤﻴث أن ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة إﻴﺠﺎﺒﻴﺎت ﺘﺘﻤﺜل أﺴﺎﺴﺎ ﻓﻲ اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ رﻓﻊ ﺤدة اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻓﻲ ظل ﺴوق ﺒﻨﻜﻴﺔ‬
‫ﻤﻔﺘوﺤﺔ ﺘؤدي إﻝﻰ ﺘﺤﺴﻴن اﻝﺨدﻤﺎت وﺘﻨوﻴﻌﻬﺎ ورﻓﻊ ﻜﻔﺎءة أداء اﻝﺒﻨوك ﻝﻠوﺼول إﻝﻰ اﻝﻤﺴﺘوﻴﺎت اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ‬
‫ﻏﻴر أن اﻝﺘﺤدي اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ ﻝظﺎﻫرة اﻝﻌوﻝﻤﺔ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺴﺘﻨﺠر ﻋن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة وﻤﺜﺎل ذﻝك‬
‫اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﻏﻴر اﻝﻤﺘﻜﺎﻓﺌﺔ ﻤﻊ اﻝﺒﻨوك اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻤﺘد ﻨﺸﺎطﻬﺎ ﻨﺸﺎطﻬﺎ ﻝﻠﺠزاﺌر ﻨظ ار ﻝﻌدم ﺘﺄﻫﻴل اﻝﺒﻨوك‬
‫اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻝﻬذﻩ اﻝﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﺒﺴﺒب ﻤﺎ ﺘﻌﺎﻨﻴﻪ ﻤن ﻤﺸﺎﻜل‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﺄﺜﻴر ﺴﻴﺎﺴﺎت اﻝﺒﻨوك اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺴﻴﺎﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻝﻠدوﻝﺔ‪ ،‬ﻜدﻋم اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻝﺒﻌض اﻝﻤؤﺴﺴﺎت واﻝﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﻤدرﺠﺔ‬
‫ﻀﻤن اﻝﺨطط اﻝﺘﻨﻤوﻴﺔ أو اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ]زﻏﻴب وﻨﺠﺎر‪ ،2001 ،‬ص‪.[404 :‬‬

‫‪ -2-2‬ظﺎﻫرة اﻨدﻤﺎج اﻷﺴواق اﻝدوﻝﻴﺔ‪ :‬اﻨﺘﺸرت ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة إﺜر إزاﻝﺔ اﻝﻘﻴود اﻝدوﻝﻴﺔ أﻤﺎم ﺘورﻴد اﻝﺨدﻤﺎت‬
‫اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﺴﺒب ﺘزاﻴد اﻝﺘدﻓﻘﺎت اﻝرأﺴﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻓﺎق ﺤﺠﻤﻬﺎ اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ ﻝﻠﺴﻠﻊ‪ ،‬ﻤﻤﺎ أدى إﻝﻰ‬

‫‪74‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ارﺘﻔﺎع ﻋدد ﻓروع اﻝﺒﻨوك وﻤن ﺜم ارﺘﻔﺎع ﺤﺼﺔ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻷﺴواق اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻝﻌدﻴد ﻤن دول اﻝﻌﺎﻝم‪.‬‬

‫‪ -3-2‬ظﺎﻫرة اﻨدﻤﺎج اﻝﺒﻨوك ﻤن اﻝﺘﺤدﻴﺎت اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻬﻬﺎ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻓﻲ ﺸﻜل‬
‫ﺒﻨوك ﻋﻤﻼ‪.‬‬

‫‪ -4-2‬ظﺎﻫرة اﻝﺒﻨوك اﻹﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‪ :‬ﺘﻌد ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﺘﺤد ﻤن اﻝدرﺠﺔ اﻷوﻝﻰ ﻝﻨظﺎﻤﻨﺎ اﻝﺒﻨﻜﻲ واﻝذي ﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﻤواﺠﻬﺘﻪ ﺒﻜل ﺤزم وﺠدﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺤﻴث ﺘﺘﻤﻴز اﻝﺒﻨوك اﻹﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﺒﻘدرﺘﻬﺎ اﻝﻔﺎﺌﻘﺔ واﻝﺴرﻴﻌﺔ ﺠدا ﻋﻠﻰ ﺘﻘدﻴم‬
‫اﻝﺨدﻤﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻓﻲ أي وﻗت وﺒدون اﻨﻘطﺎع )‪ 24/24‬ﺴﺎﻋﺔ(‪ ،‬وﺤﺘﻰ أﻴﺎم اﻝﻌطل‪ ،‬وﻤن أي ﻤﻜﺎن‪ ،‬وﺒﺄي‬
‫وﺴﻴﻠﺔ ﻜﺎﻨت]زﻏﻴب وﻨﺠﺎر‪ ،2001 ،‬ص ص‪.[405 ،404 :‬‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬واﻗﻊ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﺘﻌﺎﻨﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺒﺎﻗﻲ دول اﻝﻌﺎﻝم ﻤن اﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻓﺒﺎﻝرﻏم ﻤن ﻜوﻨﻬﺎ ﺠرﻴﻤﺔ‬
‫ﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ إﻻ أن اﻷوﻀﺎع اﻝﺘﻲ ﻤرت ﺒﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ اﻝﺤﻘﺒﺔ اﻷﺨﻴرة ﻜﺎﻝرواج اﻝﻜﺒﻴر ﻝﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات‬
‫ﺒﺄﻨواﻋﻬﺎ واﻨﺘﺸﺎر اﻷﺴواق اﻝﻤوازﻴﺔ‪ ،‬وارﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻝﻐش واﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‪ ،‬وﻜذا اﻨﺘﺸﺎر اﻝﻔﺴﺎد ﺒﺄﻨواﻋﻪ‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﻨﺎﻤﻲ ﺠراﺌم اﻝﺘﻬرﻴب واﻝﺴرﻗﺔ‪ ،‬وﻫو اﻝﺸﻲء اﻝذي أﺜر ﺴﻠﺒﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬وﻗد‬
‫اﺴﺘﻔﺎد ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻜﺜﻴ ار ﻤن ﻫذﻩ اﻝوﻀﻌﻴﺔ وﻤن وﻀﻌﻴﺔ اﻝﻼأﻤن اﻝﺘﻲ ﻋﺎﺸﺘﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﻝﺴﻨوات طوﻴﻠﺔ‬
‫ﺤﺘﻰ أﻀﺤﻰ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺤﻘﻴﻘﺔ وواﻗﻊ اﻗﺘﺼﺎدي واﺠﺘﻤﺎﻋﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬
‫ﻋﻠﻰ ﻀوء ﻤﺎ ﺴﺒق ﺴﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث اﻷﺴﺒﺎب اﻝﺘﻲ أدت ﻻﻨﺘﺸﺎر اﻝظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤﺼﺎدر‬
‫وأﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻵﺜﺎر‬
‫اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‪.‬‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال أﺴﺒﺎب ودواﻓﻊ ﻤﺘﻌددة أدت إﻝﻰ اﺴﺘﻔﺤﺎل ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬وﻴﻤﻜن إﻴﺠﺎز أﻫﻤﻬﺎ‬
‫ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010،‬ص ص‪[119،121 :‬‬

‫‪ -1‬اﻨﺨﻔﺎض ﻤﺴﺘوﻴﺎت اﻝدﺨل‪ :‬إن اﻨﺨﻔﺎض ﻤﺴﺘوﻴﺎت اﻝدﺨل اﻝﻔردي وﻤﺎ ﻴﻨﺠم ﻋﻨﻪ ﻤن ارﺘﻔﺎع ﻨﺴب‬
‫اﻝﺒطﺎﻝﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬أدى إﻝﻰ ارﺘﻔﺎع ﻜﺒﻴر ﻓﻲ ﻤﻌدﻻت اﻝﺠرﻴﻤﺔ‪ ،‬وﺒﺎﺴﺘﻤرار اﻨﺨﻔﺎض ﻤﺴﺘوﻴﺎت‬
‫اﻝدﺨل ﺴﻴؤدي ذﻝك إﻝﻰ ظﻬور ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ وﻜذا اﻨﺘﺸﺎر ﻤﻨظﻤﺎت إﺠراﻤﻴﺔ ذات‬

‫‪75‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺴﻠطﺔ وﻨﻔوذ‪ ،‬وﺘﻌﺘﺒر اﻝﺠزاﺌر ﻤن اﻝدول ذات اﻝدﺨل اﻝﻔردي اﻝﻤﻨﺨﻔض وذات ﻤﻌدﻻت ﺒطﺎﻝﺔ‬
‫ﻤرﺘﻔﻌﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ ﻴدﻓﻊ ﺒﺎﻝﻔﺌﺎت اﻝﻤﺤروﻤﺔ إﻝﻰ اﻝﻌﻤل ﻓﻲ ﻤﻨظﻤﺎت إﺠراﻤﻴﺔ ﺴﻌﻴﺎ ﻤﻨﻬﺎ وراء ﻜﺴب‬
‫ﻤدﺨول ﻴﻐطﻲ اﺤﺘﻴﺎﺠﺎﺘﻬم اﻝﻴوﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻨﺴب اﻝﻀراﺌب ﻏﻴر اﻝﻌﺎدﻝﺔ‪ :‬إن ﻫدف اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﻓﻲ أي دوﻝﺔ ﻫو ﺘﺤﻘﻴق اﻝﻌداﻝﺔ‬
‫اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻋن طرﻴق اﺨﺘﻼف اﻝﻨﺴب اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ وﻓﻘﺎ ﻻﺨﺘﻼف ﻤﺴﺘوﻴﺎت اﻝدﺨول‪ ،‬ﻏﻴر أن‬
‫اﻝﻤﻼﺤظ ﻓﻲ اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻫو ﻋدم اﻝﺘزاﻤﻬﺎ ﺒﻘواﻋد اﻝﻌداﻝﺔ‪ ،‬وﻴرﺠﻊ ﻫذا إﻝﻰ ﻨﻘص‬
‫اﻝدراﺴﺎت اﻝﻘﺒﻠﻴﺔ ﻝﻔرض اﻝﻀرﻴﺒﺔ ﺤﻴث ﻻ ﺘﺘوﻓر اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻜﺎﻓﻴﺔ ﻝﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﺠدر اﻹﺸﺎرة إﻝﻰ أن‬
‫ﺠل اﻝﻘطﺎﻋﺎت وﺨﺼوﺼﺎ ﻝدى ﻓﺌﺔ اﻝﺘﺠﺎر ﺘﻌﺎﻨﻲ ﻤن ﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝدﺨل اﻝﺠزاﻓﻲ واﻝذي ﻴﺘﻨﺎﻗض ﻤﻊ‬
‫اﻝﻌداﻝﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴؤدي ﺒطﺒﻴﻌﺔ اﻝﺤﺎل إﻝﻰ اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ وارﺘﻔﺎع اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺒﻠد‪.‬‬
‫‪ -3‬دور اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺼﻐﻴرة‪ :‬ﺘﺘﻤﻴز اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ ﻤن ﺒﻴﻨﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﺒﻜﺜرة ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺎت‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻫﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋن ﺤرف ﺘﻘﻠﻴدﻴﺔ وﻤﺸروﻋﺎت ﺨﻔﻴﺔ‪ ،‬أي ﺘﻠك اﻝﺘﻲ ﺘﻌﻤل ﻓﻲ اﻝظﻼم‬
‫ﺒﻌﻴدا ﻋن أﻋﻴن ﻤﺼﺎﻝﺢ اﻝﻀراﺌب‪ ،‬وﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﺘﻤﻴل ﻫذﻩ اﻝﻤﺸروﻋﺎت اﻝﺼﻐﻴرة إﻝﻰ اﺴﺘﺨدام اﻝﻨﻘود‬
‫اﻝﺴﺎﺌﻠﺔ ﻓﻲ ﺘﺴوﻴﺔ ﻤﻌﺎﻤﻼﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺎﺴﺘﺨدام ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻝﻨﻘود ﻓﻲ إﺠراء اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت ﻴﺴﻬل ﻤن‬
‫اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬وﻝذا ﻓﺈن أي ﻤﺤﺎوﻝﺔ ﻝﺘطﺒﻴق اﻝﻨظم اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ ﺒﻘوة ﻴﺠﻌل ﻤن اﻝﻤﺸروﻋﺎت‬
‫اﻝﺼﻐﻴرة ﺘﻔﻠس‪ ،‬وﻤن ﻫذا اﻝﻤﻨطﻠق ﻴذﻫب أﺼﺤﺎب ﻫذﻩ اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ إﻝﻰ أﺴﻠوب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤﻤﺎ‬
‫ﻴؤﻤن ﻝﻬم اﻝﺨطر اﻝﻀرﻴﺒﻲ اﻝﻤﺤدق ﺒﻬم‪.‬‬
‫‪ -4‬اﻨﺘﺸﺎر اﻷﺴواق اﻝﻤوازﻴﺔ‪ :‬ﺤﻴث ﺘﺘﻤﻴز اﻷﺴواق اﻝﻤوازﻴﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ ﺘﺤﻘق ﻤداﺨﻴل ﻗﻴﺎﺴﻴﺔ ﻝﻠﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن‬
‫ﻓﻴﻬﺎ ﺒﻤﺨﺎﻝﻔﺔ اﻝﻘواﻨﻴن اﻝدوﻝﻴﺔ وﻤن أﻤﺜﻠﺔ ذﻝك اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﻓﻲ اﻝﻌﻤﻼت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﺘﻲ ﺘﻔرض‬
‫رﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝﻨﻘد اﻷﺠﻨﺒﻲ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻤﺜﻼ إﻝﻰ اﻝﺴﻠﻊ اﻝﺘﻲ ﺘﺘﻤﻴز ﺒﻨﻘص ﻋرﻀﻬﺎ داﺨل‬
‫اﻝﺒﻠد ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﺒﺎﻝطﻠب ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬وﻫو اﻝﺸﻲء اﻝذي ﻴؤدي إﻝﻰ ارﺘﻔﺎع أﺴﻌﺎرﻫﺎ ﺒﻤﺎ ﻴﺘﺠﺎوز ﻀواﺒط ﺘﺴﻌﻴرة‬
‫اﻝدوﻝﺔ‪.‬‬
‫‪ -5‬أﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻬرﻴب واﻝرﺸوة واﻝﻔﺴﺎد‪ :‬ﺤﻴث أن أﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻬرﻴب ﻋﺒر اﻝﺤدود ﻝﻠﺴﻠﻊ واﻝﻤﻨﺘﺠﺎت‬
‫اﻝﻤﺴﺘوردة دون دﻓﻊ اﻝرﺴوم واﻝﻀراﺌب اﻝﺠﻤرﻜﻴﺔ اﻝﻤﻘررة‪ ،‬ﻜﺘﻬرﻴب اﻝﺴﺠﺎﺌر واﻝﺴﻠﻊ اﻝﻤﻌﻤرة وﺘﺠﺎرة‬
‫اﻝﺴﻼح‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻨﺘﺸﺎر أﻨﺸطﺔ اﻝرﺸوة واﻝﻔﺴﺎد اﻹداري واﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻤن ﺨﻼل اﻝﺤﺼول‬

‫‪76‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﻋﻠﻰ ﻤداﺨﻴل ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒل اﻝﺘراﺨﻴص واﻝﻤواﻓﻘﺎت اﻝﺤﻜوﻤﻴﺔ أو ﺘرﺴﻴﺔ اﻝﻌﻘود‪ ،‬ﻫﻲ ﻤن‬
‫اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻲ ﺴﺎﻫﻤت ﺒﻘوة ﻓﻲ اﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬
‫‪ -6‬اﻨﺨﻔﺎض اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﻤﺘرﺘﺒﺔ ﻋن ﻨﺸﺎط ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ :‬ﺤﻴث أن اﻨﺨﻔﺎض اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝرادﻋﺔ‬
‫واﻝﻤﺨﺎطر اﻝﻤﺘرﺘﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻻﻨﻐﻤﺎس ﻓﻲ ﺴﻠوك أو ﻨﺸﺎط ﻏﻴر ﻤﺸروع ﻫﻲ ﻤن أﻫم أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ وﻤﻨﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻓﺎﻝﻌﻘوﺒﺔ اﻝﻤﻨﺼوص ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻗواﻨﻴن ﻏﺎﻝﺒﻴﺔ‬
‫اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ ﻻ ﺘﺸﻜل رادﻋﺎ ﻋن ارﺘﻜﺎب أﻋﻤﺎل ﻓﺎﺴدة‪ ،‬ﻨﺎﻫﻴك ﻋن أن ﻀﻌف اﻹﺸراف اﻝﺤﻜوﻤﻲ‬
‫ﺒﻌﻴدا ﻋن اﻝﻤرﻜز‪ٕ ،‬واﻀﻔﺎء اﻝطﺎﺒﻊ اﻝﺸﺨﺼﻲ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﻼﻗﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﻔﻀﺎﺌﺢ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺴﺎﻫﻤت‬
‫وأدت إﻝﻰ ﺘﻘوﻴض ﻤﻌﺎﻴﻴر اﻝﺴﻠوك اﻝرﺴﻤﻲ واﻝﺨﺎص ﻋﻠﻰ ﺤد ﺴواء اﻝﻼزم اﻝﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻝﺔ‬
‫ﺤدوث ﺘﺠﺎوزات‪.‬‬
‫‪ -7‬ﻀﻌف اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﻤدﻨﻲ‪ :‬ﻴؤدي ﻀﻌف اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﻤدﻨﻲ‪ ،‬وﺘﻬﻤﻴش دور ﻤؤﺴﺴﺎﺘﻪ)ﻜﺎﻷﺤزاب‬
‫اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻝﺠﻤﻌﻴﺎت واﻝﻤﺼﺎﻝﺢ واﻝﺘﻨظﻴﻤﺎت اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ( ﻓﻲ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ إﻝﻰ‬
‫ﻏﻴﺎب ﻗوة اﻝﻤوازﻨﺔ اﻝﻤﻬﻤﺔ واﻝﻤطﻠوﺒﺔ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤﺠﺘﻤﻌﺎت‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ اﻨﺘﺸﺎر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫واﻝﻨﺸﺎطﺎت اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ اﻝﻤﺼﺎﺤﺒﺔ ﻝﻪ‪.‬‬
‫ﻜل ﻫذﻩ اﻷﺴﺒﺎب ﺴﺎﻫﻤت ﻓﻲ ﺘﻨﺎﻤﻲ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬واﻝﺠدول اﻝﻤواﻝﻲ ﻴوﻀﺢ ﻋدد‬
‫ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة)‪.(2012-2007‬‬
‫ﺠدول رﻗم)‪ :(1-3‬ﻋدد ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة)‪(2012-2007‬‬
‫ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ‬ ‫اﻝﺴﻨوات‬
‫‪04‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪11‬‬ ‫‪2008‬‬
‫‪09‬‬ ‫‪2009‬‬
‫‪00‬‬ ‫‪2010‬‬
‫‪02‬‬ ‫‪2011‬‬
‫‪03‬‬ ‫‪2012‬‬
‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﻤن إﻋداد اﻝطﺎﻝﺒﺔ ﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ إﺤﺼﺎﺌﻴﺎت ﺨﻠﻴﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ[‪.‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل اﻝﺠدول ﻨﻼﺤظ أن ﻋدد ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺸﻬد ارﺘﻔﺎﻋﺎ ﻤﻠﺤوﻀﺎ ﺤﻴث ﻜﺎن‬
‫ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ ﺴﻨﺔ ‪ 2007‬ﻴﻘدر ب ‪ 4‬ﻗﻀﻴﺎ‪ ،‬ﻝﻴﺼﺒﺢ‪ 11‬ﻗﻀﻴﺔ ﺴﻨﺔ ‪ 2008‬وﻴﻌود ﺴﺒب ﻫذا اﻻرﻓﺎع‬

‫‪77‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫إﻝﻰ اﻝدور ﻝﻔﻌﺎل اﻝذي ﻝﻌﺒﺘﻪ ﺨﻠﻴﺔ اﻹﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﻝﻴﻨﺨﻔض ﺴﻨﺔ ‪ 2009‬ﻓﺄﺼﺒﺢ ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ‬
‫اﻝﻤﺴﺠﻠﺔ ‪ 9‬ﻗﻀﺎﻴﺎ‪ ،‬أﻤﺎ ﻓﻲ ﺴﻨﺔ ‪ 2010‬ﻓﻠم ﺘﺴﺠل أي ﻗﻀﻴﺔ ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن اﻝﻤﺠﻬودات اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻤن‬
‫طرف اﻝﺴﻠطﺎت‪ ،‬وﻝﻌل اﻝﺴﺒب ﻴﻌود إﻝﻰ إﻜﺘﺸﺎف أﺴﺎﻝﻴب ﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال دﻋﻤﺘﻬﺎ اﻝﺜﻐرات‬
‫اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻜﻤﺎ اﻨﺨﻔض ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ ﻓﻲ ‪ 2012‬ﻤﻘﺎرﻨﺔ ب‪2011‬‬
‫ﺤﻴث ﻗدﻤت ‪ 3‬ﻤﻠﻔﺎت ﻝﻠﻘﻀﺎء ﻓﻲ ‪ 2012‬ﻤﻘﺎﺒل ‪ 2‬ﻓﻘط ﻓﻲ ‪ ،2011‬ﺴﺎﻫﻤت ﻫذﻩ اﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺎت ﻓﻲ‬
‫ﺠﻌل اﻝﺴﻠطﺎت ﺘدﻋو إﻝﻰ إﺠراء ﺘﻌدﻴﻼت ﻋﻠﻰ اﻝﻘﺎﻨون ‪ 01-05‬ﻝﺠﻌﻠﻪ أﻜﺜر ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﻤن أﺠل اﻝﻘﻀﺎء‬
‫ﻋﻠﻰ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻨظ ار ﻝﻌدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ اﻝﻤﺤدود ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻷﺨﻴرة واﻝﺘﻲ ﻻ ﺘﻌﻜس‬
‫اﻝواﻗﻊ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ ﻝﺤﺠم اﻝظﺎﻫرة ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ظل اﻝﻌوﻝﻤﺔ‪.‬‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﺼﺎدر وأﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﻴﺴﺘﻌﻤل ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺘﻘﻨﻴﺎت واﻷﺴﺎﻝﻴب ﻹﺨﻔﺎء ﻤﺼدر أﻤواﻝﻬم ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪،‬ﺤﻴث ﺘﻨوﻋت ﻤﺼﺎدر وأﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻔﺎﻗﻤت ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻷﺨﻴرة ﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻝﺘطورات‬
‫اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬ ‫‪-1‬‬

‫أدت اﻝﺘﺤوﻻت اﻝﺤﺎﺼﻠﺔ ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎل اﻻﻗﺘﺼﺎدي واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ واﻝﺴﻴﺎﺴﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺨﻼل اﻝﺴﻨوات‬
‫اﻝﻤﺎﻀﻴﺔ إﻝﻰ ﺘطور وﺘﻨﺎﻤﻲ ﻤﺨﺘﻠف أﺸﻜﺎل اﻹﺠرام واﻝﻨﺸﺎطﺎت ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﻌد اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻷﺼﻠﻴﺔ‬
‫واﻝﺴﺎﺒﻘﺔ ﻝﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ووﻓﻘﺎ ﻝﻠﻘﺎﻨون اﻝﺨﺎص ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻓﺈن ﻋﺎﺌدات‬
‫ﻤﺨﺘﻠف اﻝﺠراﺌم ﺒﺸﺘﻰ أﻨواﻋﻬﺎ ﻫﻲ ﻤﺎدة أوﻝﻴﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﺴﻨﻜﺘﻔﻲ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺴﻴﺎق ﺒذﻜر أﻫم ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺠراﺌم واﻝﺘﻲ ﺘﻌرف اﻨﺘﺸﺎر واﺴﻌﺎ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻜﻤﺼدر ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬
‫‪ -2-1‬ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات‬
‫ﺘﻌد ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات ﻤن اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺘﻲ ﺘدر دﺨوﻻ ﺒﻤﻠﻴﺎرات اﻝدوﻻرات‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﺘم ﺒﺼورة ﻨﻘدﻴﺔ ﺨﺼوﺼﺎ‪،‬‬
‫وﻗد أﺼﺒﺤت ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﺘﻬدد اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﺠزاﺌري ﺒﺼﻔﺔ ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ وﺨطﻴرة ﺒﺴﺒب ﺘزاﻴد ﺤﺠﻤﻬﺎ( ﺘﻬرﻴب‪،‬‬
‫ﺘﺠﺎرة‪ ،‬اﺴﺘﻬﻼك )ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة اﻷﺨﻴرة‪ ،‬رﻏم أن اﻝﻤﺨدرات ﻋﻤوﻤﺎ ﻝم ﺘﻜن ﻤﺠﻬوﻝﺔ ﻝدى اﻝﻔرد اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻓﻬﻲ‬
‫ﻝﻬﺎ ﺠذورﻫﺎ اﻝﺘﻲ ﺘﻤﺘد ﻓﻲ ﻋﻤق اﻝﺤﻀﺎرات اﻹﻨﺴﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬وﻝﻜﻨﻬﺎ ﻝم ﺘﺸﻜل ظﺎﻫرة ﻤرﻀﻴﺔ إﻻ ﺒﻌد اﻨﺘﺸﺎرﻫﺎ‬
‫اﻝﻤﻬول ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪.[121 :‬‬

‫‪78‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫وﻗد ﻋرﻓت ظﺎﻫرة اﻝﻤﺨدرات اﻨﺘﺸﺎ ار ﻜﺒﻴ ار ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻤﻤﺜﻠﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ﺘزاﻴد اﻝﻜﻤﻴﺎت اﻝﻤﺤﺠوزة ﻤن ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺴﻤوم ﻤﻨﻬﺎ‪ 211‬طﻨﺎ ﺨﻼل ﻋﺎم ‪ 2013‬إﻝﻰ ﺠﺎﻨب إﺤﺼﺎء ﻤﺎ ﺒﻴن ‪ 15‬أﻝف إﻝﻰ‪17‬أﻝف ﺤﺎﻝﺔ ﻷﺸﺨﺎص‬
‫ﻤﺘورطﻴن ﻓﻲ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﻤﺨدرات ﻓﻀﻼ ﻋن وﺠود‪ 20‬أﻝف ﺴﺠﻴن ﻤﺘورطﻴن ﻓﻲ ﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ‪.‬‬
‫]‪[www.constantine-aps.dz consulté le 04-03-2015، 15:16‬‬

‫اﻨطﻼﻗﺎ ﻤﻤﺎ ﺴﺒق‪ ،‬ﻓﺈن اﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة اﻝﻤﺨدرات ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر واﻝﺘﻲ أﺨذت ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻷﺨﻴرة أﺒﻌﺎدا ﺘدﻋو‬
‫ﻝﻠﻘﻠق ﺘﻌود ﻝﻌدة ﻋواﻤل ﻤن أﻫﻤﻬﺎ‪] :‬ﻤﻠﻴط‪ ، 2013 ،‬ص‪[113:‬‬

‫‪ -‬اﻝظروف اﻝطﺒﻴﻌﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺴﻬل ﻝﺸﺒﻜﺎت اﻝﺘﻬرﻴب اﻹﻓﻼت ﻤن ﻗﺒﻀﺔ ﻤﺼﺎﻝﺢ اﻷﻤن ﻜﺸﺴﺎﻋﺔ‬
‫اﻝﺼﺤراء اﻝﺘﻲ ﺠﻌﻠﻬﺎ اﻝﻤﻬرﺒون ﻓﻀﺎء ﻤﻔﻀﻼ ﻝﻬم ﻝﺘﻤرﻴر ﺒﻀﺎﺌﻌﻬم‪ ،‬وﻜذا طول اﻝﺸرﻴط اﻝﺤدودي‬
‫ﻤﻊ اﻝﻤﻐرب اﻝﺘﻲ ﺘﻌد ﻤن ﺒﻴن أﻫم اﻝدول اﻝﻤﻨﺘﺠﺔ ﻝﻠﺤﺸﻴش إﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ طول اﻝﺤدود اﻝﺒرﻴﺔ اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘﻘدر ب ‪ 6000‬ﻜﻠم و‪ 1200‬ﻜﻠم ﻤن اﻝﺴواﺤل؛‬
‫‪ -‬ﻗﻴﺎم اﺴﺒﺎﻨﻴﺎ ﺒﺘﻌزﻴز اﻝﻤراﻗﺒﺔ ﻋﺒر ﻜﺎﻤل ﺤدودﻫﺎ اﻝﻤﻐرﺒﻴﺔ ﺠﻌل اﻝﻤﻬرﺒﻴن ﻴﻠﺠؤون إﻝﻰ اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﻜﻤﻨطﻘﺔ ﻋﺒور ﻝﺘﻬرﻴب اﻝﻤﺨدرات وﺨﺎﺼﺔ اﻝﻘﻨب اﻝﻬﻨدي إﻝﻰ أوروﺒﺎ؛‬
‫‪ -‬اﻝرﻜود اﻻﻗﺘﺼﺎدي واﻝﺒطﺎﻝﺔ اﻝﺘﻲ ﻴﻌﺎﻨﻲ ﻤﻨﻬﺎ اﻝﺸﺒﺎب ﻤﻨذ ﺴﻨوات؛‬
‫‪ -‬اﻝﻌوﻝﻤﺔ واﻝﺘﺤرر اﻻﻗﺘﺼﺎدي وﻤﺎ ﻴﺤﻤﻼﻨﻪ ﻤن أﺨطﺎر ﻤﺤﺘﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -‬اﺴﺘﻌﻤﺎل ﺘﻘﻨﻴﺎت وأﺴﺎﻝﻴب ﺠدﻴدة ﻤﻊ ﻤﺸﺎرﻜﺔ اﻝﺠﻤﺎﻋﺎت اﻹرﻫﺎﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺘروﻴﺞ ﻝﻬﺎ واﺴﺘﺨدام‬
‫ﻋواﺌدﻫﺎ ﻓﻲ ﺘﻤوﻴل اﻷﻨﺸطﺔ اﻹرﻫﺎﺒﻴﺔ؛‬
‫ﻋدم ردﻋﻴﺔ اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﻤطﺒﻘﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻝﻘﺎﻨون اﻝوطﻨﻲ‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -2-1‬اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ واﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‬
‫ﺘﻤﻴز اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري ﺨﻼل اﻝﺴﻨوات اﻷﺨﻴرة ﺒﺘﻨﺎﻤﻲ ظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‪ ،‬واﻝذي ﻴﺤوي ﺒﻴن طﻴﺎﺘﻪ‬
‫اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺨﻔﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﻨﺘﺞ ﻋﻨﻬﺎ ﻤداﺨﻴل ﻀﺨﻤﺔ ﻻ ﺘدﺨل ﻏﺎﻝﺒﺎ ﻓﻲ اﻝﺘﻘدﻴرات‬
‫اﻝرﺴﻤﻴﺔ ﻝﻠدﺨل اﻝوطﻨﻲ وﻻ ﺘﺨﻀﻊ ﻝﻠﻀراﺌب‪ ،‬وﺘؤﻜد اﻝدراﺴﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻤت ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل ﻀﺨﺎﻤﺔ ﺤﺠم‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻓﻴرى اﻝﺒﻌض أن اﻝﺤﺠم اﻝﻜﻠﻲ ﻷﻨﺸطﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻴﻤﻜن أن‬
‫ﺘﺘراوح ﺒﻴن ‪ 20 %‬إﻝﻰ ‪ 30 %‬ﻤن اﻝﻨﺎﺘﺞ اﻝداﺨﻠﻲ اﻝﺨﺎم‪ ،‬وأن إﺠﻤﺎﻝﻲ اﻷﻤوال اﻝﻤﺘداوﻝﺔ داﺨل ﻫذا اﻝﻘطﺎع‬
‫ﺘﻘدر ﺒﺤواﻝﻲ ‪ 08‬ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر ﻤن إﺠﻤﺎﻝﻲ اﻝدﺨل اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬وﻗد اﻨﺘﺸر اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺒﺼورة‬
‫ﻜﺒﻴرة‪ ،‬ﺤﻴث اﺘﺴﻌت رﻗﻌﺘﻪ ﻝﺘﻐطﻲ ﻗطﺎﻋﺎ ﻋرﻴﻀﺎ ﻤن ﻓﺌﺎت وطﺒﻘﺎت اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬إﺒﺘداءا ﻤن ﻤوظﻔﻲ اﻝدوﻝﺔ‬
‫وﻨﻬﺎﻴﺔ ﺒﺄﻗل اﻝطﺒﻘﺎت ﻨﻔوذا‪ ،‬واﻝذﻴن ﻴﺤﺼﻠون ﻋﻠﻰ دﺨول ﻏﻴر ﻤﻌﻠﻨﺔ ﻓﻲ ﺼورة أﺘﻌﺎب وﻋﻤوﻻت‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻗد‬
‫‪79‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﻴﻨﺨرط ﺒﻌض اﻝﻤوظﻔﻴن ﻓﻲ أﻋﻤﺎل أﺨرى ﻤرﺘﺒطﺔ أو ﻏﻴر ﻤرﺘﺒطﺔ ﺒوظﺎﺌﻔﻬم ﺒﻌد اﻨﺘﻬﺎء اﻝﻌﻤل اﻝرﺴﻤﻲ ﺘدر‬
‫ﻋﻠﻴﻬم ﻤداﺨﻴل أﺨرى ﻏﻴر ﻤﻌﻠﻨﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻨﺸﺎطﺎت أﺨرى ﺘدﺨل ﻀﻤن اﻝﻨﺸﺎطﺎت اﻝﻤﻤﻴزة ﻝﻼﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝﺨﻔﻲ‪.‬‬
‫وﻝظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﺴﺒﺎب واﻝﻌواﻤل اﻝﺘﻲ أدت إﻝﻰ ﺘوﺴﻴﻊ رﻗﻌﺘﻪ‪ ،‬وﻝﻌل‬
‫اﻝﻌﺎﻤل اﻝرﺌﻴﺴﻲ ﻫو اﻝﻨظﺎم اﻻﻗﺘﺼﺎدي اﻝذي ﺘﺒﻨﺘﻪ اﻝﺤﻜوﻤﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺒﻌد اﻻﺴﺘﻘﻼل‪ ،‬وﻫو اﻝﻨظﺎم‬
‫اﻻﺸﺘراﻜﻲ‪ ،‬وﻤﺎ ﺼﺎﺤﺒﻪ ﻤن اﺨﺘﻼﻻت ﻫﻴﻜﻠﻴﺔ ﺒﻌد اﻝﺘﺤول إﻝﻰ ﻨظﺎم اﻗﺘﺼﺎد اﻝﺴوق‪ ،‬ﻜﻤﺎ أدت ﺴﻴﺎﺴﺎت‬
‫اﻝﺘدﺨل اﻝﺤﻜوﻤﻲ أﺤﻴﺎﻨﺎ ﻓﻲ أﺴواق اﻝﺴﻠﻊ وﻋواﻤل اﻹﻨﺘﺎج واﻝﺼرف اﻷﺠﻨﺒﻲ إﻝﻰ ﻨﺸوء أﺴواق ﻤوازﻴﺔ‬
‫ﻝﻸﺴواق اﻝرﺴﻤﻴﺔ‪ ،‬وذﻝك ﻤن ﺨﻼل اﻝﺘﺄﺜﻴرات اﻝﺘﻲ ﻤﺎرﺴﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻫﻴﻜل اﻝطﻠب واﻝﻌرض واﻷﺴﻌﺎر ﻓﻲ‬
‫اﻷﺴواق اﻝرﺴﻤﻴﺔ‪ ،‬وﻤن أﺴﺒﺎب اﻨﺘﺸﺎر ظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻨذﻜر أﻴﻀﺎ ﻤﺸﻜل ﺠﻤود اﻝﻨظﺎم‬
‫اﻝﻀرﻴﺒﻲ وﻋﺠزﻩ ﻋن ﻤواﺠﻬﺔ اﻝﺘطورات اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻤن ﺠﻬﺔ‪ ،‬وارﺘﻔﺎع ﻤﻌدﻻت اﻻﺴﺘﻘطﺎع‬
‫اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﻤن ﺠﻬﺔ أﺨرى‪ ،‬واﻝذي ﺨﻠق ﻓﻲ ظل ﻀﻌف اﻝﻌﻘوﺒﺎت وﺘواﻀﻊ إﻤﻜﺎﻨﻴﺎت اﻹدارة اﻝﻤﻨﻔذة ﺤواﻓز‬
‫ﻗوﻴﺔ ﻝﻠﺘﻬرب واﻝﻐش اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﺒﺎﻝﻠﺠوء إﻝﻰ ﻤﻤﺎرﺴﺔ اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺨﻔﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻤﺴﺘوﻴﺎت‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴذﻜر‬
‫ﺒﺄن اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻷﺤﻴﺎن ﻫو ﺘﻔﺴﻴر ﻤﻘﻨﻊ ﻝﻤﻌدﻻت اﻝﺒطﺎﻝﺔ ﻓﻲ ﺒﻼدﻨﺎ‪ ،‬واﻝﺘﻲ‬
‫ﺘزداد ﺤدة ﺴﻨﺔ ﺒﻌد أﺨرى ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻝﻠﻨﻤو اﻝدﻴﻤﻐراﻓﻲ اﻝﻜﺒﻴر واﻝﺠﻤود اﻝﺸدﻴد ﻓﻲ ﺴوق اﻝﻌﻤل‪ ،‬وﻜذا اﻨﺤﺼﺎر‬
‫ﻋدد اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻔﻼﺤﻲ ﻨظ ار ﻝﻠﺘﺤدﻴث اﻝﺴرﻴﻊ ﻝﻼﻗﺘﺼﺎد‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﻐﻴر اﻻﺘﺠﺎﻫﺎت‬
‫اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻝﺴوق اﻝﻌﻤل وﻫو اﻝﺸﻲء اﻝذي زاد ﻤن ﺤدة ﻫذﻩ اﻝﻤﺸﻜﻠﺔ ‪.‬‬
‫وﺒﻠﻐﺔ اﻷرﻗﺎم‪ ،‬دﻝت اﻝدراﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻗﺎم ﺒﻬﺎ اﻝﻤﺠﻠس اﻻﻗﺘﺼﺎدي واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ ﺒﺎﻝﺠزاﺌر‬
‫)‪(CNES‬إﻝﻰ أن ﻫﻨﺎك)‪ 200‬أﻝف( ﺘﺎﺠر و )‪ (700‬ﺴوق ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺘﻨﺸط ﺨﺎرج اﻝﻘﺎﻨون أي ﺨﺎرج‬
‫اﻝﻘﻨوات اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎﺘﻴﺔ ﻋﺒر ‪ 12‬وﻻﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻘدر ﺒﻌض اﻷطراف أن ﻫﻨﺎك ﺤواﻝﻲ ‪ 14‬ﺒﺎروﻨﺎ ﻤن ﺒﺎروﻨﺎت ﻫذﻩ‬
‫اﻝﺴوق اﺴﺘوﻝوا ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻤﻘدارﻩ )‪1400‬ﻤﻠﻴﺎر دﻴﻨﺎر(‪ ،‬ﻓﺎﻝﺴوق اﻝﻤوازﻴﺔ أﺼﺒﺤت ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ ﺠﻨﺔ ﻀرﻴﺒﻴﺔ‬
‫ﻝﺒﺎروﻨﺎت اﻻﺴﺘﻴراد ﺘﻤﺎرس ﻓﻴﻬﺎ ﺸﺘﻰ أﻨواع اﻝﺘﺠﺎوزات‪ ،‬ﻓﻤﺜﻼ دﻝت اﻝدراﺴﺎت ﻋﻠﻰ أن ﻤﻌدل اﻝﻘرﺼﻨﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻤﺠﺎل اﻝﺒرﻤﺠﻴﺎت ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻴﺘﺠﺎور‪ ،84 %‬ﺒﻴﻨﻤﺎ اﻝﻤﻌدل اﻝدوﻝﻲ اﻝﻤﺴﻤوح ﺒﻪ ﻫو‪ ،34 %‬وﻫذﻩ اﻝﻘرﺼﻨﺔ‬
‫ﻫﻲ ﺸﻜل ﻤن أﺸﻜﺎل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻨﺘﺸر ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ورﺸﺎت اﻝﺘﺼﻨﻴﻊ ﺒﺸﻜل رﻫﻴب ﻝﻜﺜﻴر ﻤن‬
‫اﻝﻤﻨﺘﺠﺎت اﻝﻤﻘﻠدة ﻜﺎﻷﻝﺒﺴﺔ وﻗطﻊ اﻝﻐﻴﺎر‪ ،‬وﻓﻴﻤﺎ ﻴﺨص ظﺎﻫرة اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻗدر أﺤد‬
‫اﻝﻤﺴؤوﻝﻴن ﺒﻤدﻴرﻴﺔ اﻝﻀراﺌب اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺤﺠم اﻝظﺎﻫرة ب ‪ 600‬ﻤﻠﻴﺎر دﻴﻨﺎر ﺠزاﺌري‪ ،‬أي ﺤواﻝﻲ ‪ 8.2‬ﻤﻠﻴﺎر‬

‫‪80‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫دوﻻر ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة )‪ ،(2007 -1990‬ﻜﻤﺎ ﻗدرت ﻤﺼﺎدر أﺨرى ﻨﺴﺒﺔ اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ اﻝﻤﺴﺘﻔﺤل ﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌر ب ‪ 40 %‬إن ﻝم ﺘﻜن أﻜﺜر‪ ،‬وﻗد ﺤرﻤت ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة اﻝﺠزاﺌر ﻤن ﻤداﺨﻴل ﻓﻲ ﻏﺎﻴﺔ اﻷﻫﻤﻴﺔ ﺘوظف‬
‫ﻝﺘﺴدﻴد ﻨﻔﻘﺎت اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ وﺘرﺒوﻴﺔ ﻤﺘﺼﺎﻋدة ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص ص‪.[127 ،125 :‬‬
‫‪ -3-1‬اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻹداري‬
‫ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺠزاﺌر ﻤن ﺒﻴن اﻝدول اﻝﺘﻲ ﺘﻌﺎﻨﻲ ﻤن ظﺎﻫرة اﻝﻔﺴﺎد اﻹداري واﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﺘﻲ أﺜرت ﻜﺜﻴ ار ﻋﻠﻰ‬
‫اﻗﺘﺼﺎدﻫﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻨوﻋت آﻝﻴﺎت اﻝﻔﺴﺎد ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وﺘﻌددت ﺒﻴن اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻨﻔوذ إﻝﻰ اﻝرﺸوة ودﻓﻊ‬
‫اﻹﺘﺎوات إﻝﻰ أﺼﺤﺎب اﻝﻨﻔوذ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ أﺸﻜﺎل أﺨرى‪ ،‬وﻨذﻜر ﻤن أﻫم أﺸﻜﺎل اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﻨﺘﺸرة ﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌر ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪]:‬ﻋﺎﺸور وﻗوﻴدر‪ ،2008 ،‬ص ص‪[8 ،7:‬‬

‫‪ -1-3-1‬اﻝرﺸوة‪ :‬وﻫﻲ أﺨد اﻝﻤوظف ﻗدر ﻤن اﻝﻤﺎل ﻤﻘﺎﺒل ﺘﻘدﻴﻤﻪ ﻝﺨدﻤﺎت ﻝﻶﺨرﻴن ﺒدون وﺠﻪ ﺤق‪،‬‬
‫وﺘﻌد اﻝرﺸوة أﻫم اﻷﺸﻜﺎل اﻝﺼرﻴﺤﺔ ﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻔﺴﺎد ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬وﻗد ﺘﻐﻠﻐﻠت ظﺎﻫرة اﻝرﺸوة‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻘطﺎﻋﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻤن طرف ذوي اﻝﻨﻔوذ ﻓﻲ ﻏﻴﺎب‬
‫ﻗواﻨﻴن ردﻋﻴﺔ وﺒرﻋﺎﻴﺔ إدارة ﻓﺎﺴدة ﻝﻬﺎ؛‬
‫‪ -2-3-1‬اﻝﺴرﻗﺔ واﻻﺨﺘﻼس‪ :‬ﺴواء ﻝﻠﻤﺎل أو ﻝﺒﻌض اﻷدوات اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻝﺒﻨوك‪ ،‬وﺘﻘدر ﻗﻴﻤﺔ‬
‫اﻝﻤﺒﺎﻝﻎ اﻝﻤﺨﺘﻠﺴﺔ ﺴﻨوﻴﺎ ﻤن اﻝﻤﺼﺎرف ﺒﺄﻜﺜر ﻤن ‪ 500‬ﻤﻠﻴﺎر ﺴﻨﺘﻴم؛‬
‫‪ -3-3-1‬ﺘﻘﺎﻀﻲ اﻝﻌﻤوﻻت‪ :‬وﺘﻨﺘﺸر ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻜﺜﻴ ار ﻓﻲ اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻋﻨدﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق‬
‫اﻷﻤر ﺒﺎﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ اﻝﻘروض اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ؛‬
‫‪ -4-3-1‬ﺒﻴﻊ اﻝوظﺎﺌف واﻝﺘرﻗﻴﺎت‪ :‬وﻴﺤدث ﻫذا ﻓﻲ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﻘطﺎﻋﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺜل ﻗطﺎع اﻝﺘﺄﻤﻴﻨﺎت‬
‫واﻝﺒﻨوك‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم ﺒﻴﻊ اﻝوظﺎﺌف ﻤﻘﺎﺒل ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ؛‬
‫‪ -5-3-1‬اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻨﻔوذ‪ :‬اﺴﺘﻐﻼل اﻝﻨﻔوذ ﻫو أﻤر ﺸﺎﺌﻊ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬وﻴﺤدث ﻫذا ﺨﺎﺼﺔ ﻤن طرف‬
‫اﻝﻤﺴؤوﻝﻴن اﻝﻜﺒﺎر ﻓﻲ اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫وﻓﻲ أﺨر ﺘﺼﻨﻴف ﻝﻤﻨظﻤﺔ اﻝﺸﻔﺎﻓﻴﺔ اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﺴﻨﺔ ‪ ،2009‬ﺘراﺠﻊ ﺘﺼﻨﻴف اﻝﺠزاﺌر ﺒﺸﺄن اﻝﻔﺴﺎد إﻝﻰ‬
‫اﻝﻤرﺘب)‪ ،(111‬أي ﺨﺎرج اﻝدول اﻝﻤﺎﺌﺔ اﻷوﻝﻰ اﻝﺘﻲ ﺘﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻝرﺸﺎوى واﻝﻔﺴﺎد‪ ،‬وﻗد اﺤﺘﻠت اﻝﺠزاﺌر اﻝﻤرﺘﺒﺔ‬
‫)‪(92‬ﺴﻨﺔ ‪ ،2008‬وﻓﻲ ﺴﻨﺔ ‪ 2006‬ﻜﺎﻨت اﻝﺠزاﺌر ﻀﻤن اﻝﻘﺎﺌﻤﺔ اﻝﺴوداء اﻝﺘﻲ ﻀﻤﻨت ‪ 30‬ﺒﻠد‪ ،‬وﻗد ﺠﺎء‬
‫ﺘراﺠﻊ ﺘرﺘﻴب اﻝﺠزاﺌر وﻓق ﺘﻘﺎرﻴر اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻤن ﺴﻨﺔ ﻷﺨرى ﺒﺴﺒب اﺴﺘﻤرار ﺒﻌض اﻝﻘطﺎﻋﺎت ﻓﻲ اﻝﺘﻌﺎﻤل‬
‫ﻤﻊ دول ﻻ ﺘﺠد ﺤرﺠﺎ ﻓﻲ دﻓﻊ اﻝرﺸﺎوى واﻝﻌﻤوﻻت ﻓﻲ اﻝﺘﻌﺎﻤﻼت اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬أو ﻤن أﺠل ﻨﻴل ﻤﺸﺎرﻴﻊ واﻝﻔوز‬

‫‪81‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺒﺼﻔﻘﺎت ‪ ،‬أﻤﺎ ﻋن أﻜﺒر ﻤﺜﺎل ﻋن اﻝﻔﺴﺎد واﻝرﺸوة واﻝﺘﻲ ﺠرى ﻤن ﺨﻼﻝﻬﺎ اﺴﺘﻨزاف اﻝﺨزﻴﻨﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ واﻝﻔﺘك‬
‫ﺒﺄﻤوال اﻝﺸﻌب‪ ،‬وﻫﻲ وﻜﻤﺎ اﺼطﻠﺢ ﻋﻠﻰ ﺘﺴﻤﻴﺘﻬﺎ" إﻤﺒراطورﻴﺔ ﺒﻨك اﻝﺨﻠﻴﻔﺔ"‪ ،‬ﻓﻠم ﺘﻜن ﻓﻀﻴﺤﺔ ﺒﻨك اﻝﺨﻠﻴﻔﺔ‬
‫واﻝﺨﺴﺎرة اﻝﺘﻲ ﺘﻜﺒدﺘﻬﺎ اﻝﺨزﻴﻨﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ب ‪ 1.7‬ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر ﺴوى ﻤﺜﺎﻻ ﻝﻠﻔوﻀﻰ اﻝﺘﻲ ﺘﻤﻴز ﻗطﺎع‬
‫اﻝﻤﺼﺎرف ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪.[128 :‬‬

‫اﻝﺘﻬرﻴب‬ ‫‪-4-1‬‬
‫ﻨظ ار ﻝﻤوﻗﻊ اﻝﺠزاﺌر اﻻﺴﺘراﺘﻴﺠﻲ ﺠﻌﻠﻬﺎ ﻤﻌﺒ ار ﻝﺸﺒﻜﺎت اﻝﺘﻬرﻴب واﻝﺘﺠﺎرة ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وأﺒرز ﻗﻀﻴﺔ‬
‫ظﻬرت ﺨﻼل ﺴﻨﺔ ‪ 2010‬ﻫﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﻬرﻴب ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻀﺨﻤﺔ ﺒﺎﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝﺼﻌﺒﺔ ﻤن اﻝﺠزاﺌر إﻝﻰ اﺴﺒﺎﻨﻴﺎ‪ ،‬ﺤﻴﻨﻤﺎ‬
‫أرﺴﻠت ﻤﺼﺎﻝﺢ اﻝﺠﻤﺎرك اﻻﺴﺒﺎﻨﻴﺔ إﻝﻰ ﻨظﻴرﺘﻬﺎ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ إرﺴﺎﻝﻴﺔ ورد ﻓﻴﻬﺎ ﺒﺄن ﻤﺒﺎﻝﻎ ﻀﺨﻤﺔ ﺒﺎﻝﻌﻤﻠﺔ‬
‫اﻝﺼﻌﺒﺔ ﺘم ﺘﺤوﻴﻠﻬﺎ إﻝﻰ اﺴﺒﺎﻨﻴﺎ ﻤن طرف أﺸﺨﺎص ﻴﻘوﻤون ﺒﺸراء اﻝﻌﻤﻠﺔ اﻝﺼﻌﺒﺔ ﻤن ﺴﺎﺤﺔ ﺒورﺴﻌﻴد‬
‫ﺒﺎﻝﻌﺎﺼﻤﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ وﻴﺤوﻝوﻨﻬﺎ إﻝﻰ ﺒﻠدان أﺨرى دون اﻝﻤرور ﺒﺎﻝﺠﻤﺎرك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا ﻤﺎ ﺠﻌﻠﻬم ﻴﻜوﻨون‬
‫ﺸرﻜﺎت ﺘﺒﻴن ﺒﻌد اﻝﺘﺤﻘﻴق ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻋﺒﺎرة ﻋن ﻤﺴﺘودﻋﺎت ﻝﻠﺴﻠﻊ ]ﺴﻌدون‪ ،2012 ،‬ص‪.[62 :‬‬

‫وﻴﻌﺘﺒر اﻝﺒﻨزﻴن اﻝﻤﺎدة اﻷﻜﺜر ﺘﻬرﻴﺒﺎ ﻋﺒر اﻝﺤدود اﻝﺘوﻨﺴﻴﺔ واﻝﻤﻐرﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻨظ ار ﻝﺴﻌرﻩ اﻝﻤﻨﺨﻔض ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﺒﺎﻝﻤﻐرب وﺘوﻨس‪ ،‬ﺤﻴث ﻜﺸﻔت ﻤﺼﺎﻝﺢ اﻷﻤن ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺸﺄن أن ﺒﻌض اﻝﻔﻼﺤﻴن اﻝﻤﺎﻝﻜﻴن ﻝﺸﻬﺎدات‬
‫اﻝﺤﻴﺎزة ﻝﻼﺴﺘﻐﻼل اﻝﻔﻼﺤﻲ ﻝﻸراﻀﻲ اﻝواﻗﻌﺔ ﻗرب اﻝﺸرﻴط اﻝﺤدودي اﻝﺘوﻨﺴﻲ‪ ،‬أن اﻝﺘﻨظﻴم اﻝﻤﻌﻤول ﺒﻪ‬
‫ﻴﺴﻤﺢ ﻝﻬم اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ‪ 200‬ﻝﺘر ﺒﻘرار وﻻﺌﻲ‪ ،‬ﻴﺘم ﺸﺤﻨﻬﺎ ﻤن ﻤﺤطﺎت اﻝﺒﻨزﻴن ﺒﻐرض ﺘزوﻴد اﻝﺠ اررات‬
‫واﻝﻤﺤوﻻت اﻝﻜﻬرﺒﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻝﻜن وﻻﻨﻌدام اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻴﺴﺘﻐل ﻫؤﻻء ﻫذﻩ اﻝرﺨﺼﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻤن أﺠل ﺘﻬرﻴب اﻝوﻗود‬
‫]ﻤﻠﻴط‪ ،2013 ،‬ص‪.[114 :‬‬

‫‪ -2‬أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﻴﺴﺘﻌﻤل ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺘﻘﻨﻴﺎت واﻷﺴﺎﻝﻴب ﻹﺨﻔﺎء ﻤﺼدر أﻤواﻝﻬم ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬وﺘﻨﻘﺴم اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﺴﺘﻌﻤﻠﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻝﻐرض ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال إﻝﻰ ﻗﺴﻤﻴن‪ ،‬اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺒﺴﻴطﺔ‬
‫واﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﻌﻘدة‪ ،‬وﻴﻤﻜن إﻴﻀﺎﺤﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻨﻘﺎط اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻨطﻘﺔ اﻝﺸرق اﻷوﺴط وﺸﻤﺎل‬

‫أﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،2010،‬ص ص ‪.[19 ،18:‬‬

‫‪82‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -1-2‬اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺒﺴﻴطﺔ‬
‫وﻫﻲ أﺴﺎﻝﻴب ﻴﻠﺠﺄ إﻝﻴﻬﺎ ﻋﺎدة اﻷﺸﺨﺎص ذوي اﻝﻤﻌرﻓﺔ اﻝﻤﺤدودة اﻝذﻴن ﻴﻔﺘﻘرون ﻝﻠﺨﺒرة ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎل اﻝﻤﺎﻝﻲ‬
‫ﻏﺎﻝﺒﺎ ﺒﺄﻨﻔﺴﻬم أو ﻤن طرف ذوﻴﻬم‪ ،‬وذﻝك ﻝﻠﺘﻤﻜن ﻤن‬
‫وﻴﻔﻀﻠون اﻝدﺨول ﻓﻲ ﻤﺸﺎرﻴﻊ ﺒﺴﻴطﺔ ﻴدﻴروﻨﻬﺎ ً‬
‫اﻝﺴﻴطرة ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬وﺘﺘم ﻫذﻩ اﻝطرق ﻏﺎﻝﺒﺎ ﺒواﺴطﺔ‪:‬‬
‫اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﻓﻲ اﻝﻌﻘﺎرات واﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -1-1-2‬اﻝﻤﺘﺎﺠرة ﻓﻲ اﻝﻌﻘﺎرات‬
‫ﺸراء وﺒﻴﻊ ﺴﻜﻨﺎت أو اﺴﺘﺌﺠﺎرﻫﺎ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﺸراء وﺒﻴﻊ اﻷراﻀﻲ وﺒﻴﻌﻬﺎ إﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﺤﺎﻝﻬﺎ أو ﺒﻌد ﺘﺸﻴﻴد ﻤﺒﺎﻨﻲ ﻓوﻗﻬﺎ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﺘﺸﻴﻴد ﻤراﻜز ﺘﺠﺎرﻴﺔ ﺒﻐﻴﺔ ﺸراﺌﻬﺎ‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -2-1-2‬اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‬
‫ﻤﻤﺎرﺴﺔ أﻨﺸطﺔ ﺘﺠﺎرﻴﺔ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻤﺜل‪ :‬ﺒﻴﻊ اﻷﺠﻬزة اﻝﻜﻬروﻤﻨزﻝﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻤﻼﺒس اﻝﻨﺴﺎﺌﻴﺔ؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬اﻷﻜل اﻝﺨﻔﻴف‪ ،‬ﻤﺤطﺔ ﻏﺴل اﻝﺴﻴﺎرات‪ ...‬؛‬
‫‪ -‬اﻷﻨﺸطﺔ اﻝﺨدﻤﺎﺘﻴﺔ اﻝﺒﺴﻴطﺔ )ﻨﻘل اﻝﺒﻀﺎﺌﻊ واﻝﻤﺴﺎﻓرﻴن‪ ،‬إﻴﺠﺎر اﻝﺴﻴﺎرات‪(...‬؛‬
‫‪ -‬إﻨﺸﺎء ﺸرﻜﺎت ﻤﺘوﺴطﺔ اﻝﺤﺠم‪ ،‬ﻝﻠﺘﺼدﻴر واﻻﺴﺘﻴراد‪.‬‬
‫اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤﻌﻘدة‬ ‫‪-2-2‬‬
‫وﻫﻲ أﺴﺎﻝﻴب ﻴﻠﺠﺄ إﻝﻴﻬﺎ اﻝﻤﺠرﻤون اﻝﻤﺤﺘرﻓون‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻋﻨدﻤﺎ ﺘﻜون ﻜﻤﻴﺔ اﻷﻤوال اﻝﻤراد ﻏﺴﻠﻬﺎ ﻜﺒﻴرة وﻫﻲ‬
‫ﻏﺎﻝﺒﺎ ﻤﺎ ﺘﺘم ﺒﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻤﺨﺘﺼﻴن ﻓﻲ اﻝﺘﺠﺎرة واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﺘم ﻋن طرﻴق ﺘﻬرﻴب رؤوس اﻷﻤوال‬
‫أﺴﺎﻝﻴب ً‬
‫أو اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ‪.‬‬
‫وﺠﺒﺎﺌﻴﺎ )اﻝﺠﻨﺎت اﻝﻀرﻴﺒﻴﺔ أو ﻤﻨﺎطق أوﻓﺸور(‬
‫ً‬ ‫ﻗﻀﺎﺌﻴﺎ‬
‫ً‬ ‫‪ -1-2-2‬ﺘﻬرﻴب اﻷﻤوال ﻨﺤو اﻝدول اﻵﻤﻨﺔ‬
‫ﺒواﺴطﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ‪ ،‬ﻋن طرﻴق اﻝﺘﻼﻋب ﻓﻲ اﻝﻔواﺘﻴر واﻝﺘﺼرﻴﺤﺎت اﻝﺠﻤرﻜﻴﺔ‬
‫ﻫذا اﻝﻨوع ﻤن اﻷﻨﺸطﺔ ﻴﺘطﻠب إﻨﺸﺎء ﺸﺒﻜﺔ ﻤن اﻝﺸرﻜﺎت اﻝوﻫﻤﻴﺔ ﻓﻲ داﺨل وﺨﺎرج اﻝوطن‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻝﻠﺠوء إﻝﻰ ﺨدﻤﺎت ﻤﺤﺘرﻓﻲ ﺘزوﻴر اﻝوﺜﺎﺌق‪.‬‬
‫‪ -2-2-2‬اﻝﻤﺸﺎرﻴﻊ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎرﻴﺔ‪ :‬اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ ﻤﺸﺎرﻴﻊ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺒواﺴطﺔ أﻨظﻤﺔ اﻝﺘﺸﺠﻴﻊ واﻝﻤﺴﺎﻋدة‬
‫اﻝﻤﺘﺎﺤﺔ ﻤﺜل )دﻋم ﺘﺸﻐﻴل اﻝﺸﺒﺎب ‪ ،ANSEJ‬دﻋم وﺘطوﻴر اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر‪(...APSI ،AND‬‬
‫وذﻝك ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻗروض ﺒﻨﻜﻴﺔ ﻴﺘم ﺘﺴدﻴدﻫﺎ ﻋن طرﻴق اﻷﻤوال اﻝﻤﻠوﺜﺔ‪.‬‬

‫‪83‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‬

‫ﺘﻤﺎرس ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻓﻔﻲ اﻝﻌﺸرﻴﺔ اﻷﺨﻴرة ﺘﻔﺎﻗﻤت ﻫذﻩ‬
‫اﻝظﺎﻫرة وﺒﺎﻋﺘراف اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬وﺨﺼوﺼﺎ ﺒﻌد اﻋﺘﻤﺎد ﻋدد ﻜﺒﻴر ﻤن اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﻲ ﺘﻨﺸط‬
‫ﻓﻲ اﻝﻤﻴدان اﻝﺒﻨﻜﻲ دون اﺤﺘرام ﻴذﻜر ﻝﻠﻘواﻋد اﻻﺤﺘ ارزﻴﺔ اﻝﻤﺴﻴرة ﻝﻠﺒﻨوك ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﺤﻴث ﺤدد ﻗﺎﻨون اﻝﻨﻘد‬
‫واﻝﻘرض وﻤﺎ ﺼﺎﺤﺒﻪ ﻤن ﺘﻌدﻴﻼت ﻗواﻋد اﻝﺤذر ﻓﻲ ﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤﺼﺎرف واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻝم‬
‫ﺘﺤﺘرﻤﻪ اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬وﻋﻨدﻤﺎ ﻨﻘول اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﺨﺎﺼﺔ ﻴﺘﺒﺎدر إﻝﻴﻨﺎ ﻤﺠددا ﺒﻨك اﻝﺨﻠﻴﻔﺔ واﻝﺒﻨك‬
‫اﻝﺼﻨﺎﻋﻲ واﻝﺘﺠﺎري اﻝﻠذان ﻝم ﻴﺤﺘرﻤﺎ ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون‪ ،‬ﻤﻤﺎ أدى ﺒﻬﻤﺎ إﻝﻰ اﻝوﻗوع ﻓﻲ ﻤﺘﺎﻫﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﻤن اﻹﺠراءات اﻝﻤﺘﺨذة ﻀدﻫﻤﺎ اﻝﺘﻌرض ﻝﻠﺤل اﻝﺘﺼﻔﻴﺔ‪.‬‬
‫وﺤﺴب اﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻗدﻤﺘﻬﺎ اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺘﻘدر وداﺌﻊ اﻝﺠﺎﻝﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺨﺎرج ب ‪35‬‬
‫ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻌﺘﺒر اﻝﺠزاﺌر ﻤن أﻗل اﻝﺒﻠدان اﻝﻤﺘﻠﻘﻴﺔ ﻝﻠﺘدﻓﻘﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻤﻨطﻘﺔ‪ ،‬ورﻏم اﻝﺤﺠم‬
‫اﻝﺴﺎﺒق ذﻜرﻩ ﻤن اﻝﻤدﺨرات إﻻ أن ﺘﺤوﻴﻼت اﻝﻤﻐﺘرﺒﻴن واﻝﺒﺎﻝﻎ ﻋددﻫم أﻜﺜر ﻤن ﺜﻼث ﻤﻼﻴﻴن )‪(03‬ﻤﻐﺘرب‬
‫ﻻ ﺘﺘﻌدى ‪ 300‬دوﻻر ﻝﻠﻔرد ﺴﻨوﻴﺎ‪ ،‬ﻜذﻝك ﻓﺈن اﻝﺒﻨك اﻝوطﻨﻲ ﺒﺒﺎرﻴس ﻓرﻨﺴﺎ ﻝوﺤدﻫﺎ ﻝﻬم ﻗدرة ادﺨﺎرﻴﺔ ﺒﺤواﻝﻲ‬
‫‪2.5‬ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر‪ ،‬ﻜذﻝك وﻨظ ار ﻝﻀﻌف اﻝوﺴﺎطﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﻓﺈن أﻜﺜر ﻤن ‪ 60%‬ﻤن اﻝﺘﺤوﻴﻼت ﺘﻤر‬
‫ﻋﺒر اﻝﺴوق اﻝﻤوازﻴﺔ ﺒﻔﻌل إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ ﺴﻌر اﻝﺼرف ﻝﻠدﻴﻨﺎر اﻝﺠزاﺌري ﺒﻴن اﻝﺴوق اﻝرﺴﻤﻴﺔ واﻝﺴوق اﻝﻤوازﻴﺔ‪،‬‬
‫وﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻫذﻩ اﻝﺘﺤوﻴﻼت )ﻫﻨﺎك ﻤﺸﻜﻠﺔ اﻝﺸﻴﻜﺎت ﺒدون رﺼﻴد اﻝﺘﻲ رﻫﻨت وظﻴﻔﺔ اﻝﻤﺼرف‪ ،‬ﻓﻬﻨﺎك‬
‫ﻓﻲ اﻝﻤﺘوﺴط ﺤواﻝﻲ‪ (100‬ﺼك ﺒدون رﺼﻴد ﺸﻬرﻴﺎ وﺒﻤﺒﺎﻝﻎ ﻜﺒﻴرة‪ ،‬رﻏم وﺠود ﻤﺸروع اﻝرﺒط ﺒﻴن اﻝﻤﺼﺎرف‬
‫اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ اﻝذي ﻜﻠف اﻝﻤﻼﻴﻴن وﻝم ﻴﻨﺠز ﺒﻌد‪ ،‬أﻤﺎ ﻨظﺎم اﻝﺴﺤب اﻹﻝﻜﺘروﻨﻲ ﻝﻠﻨﻘود ﻓﻴظﻬر وأﻨﻪ ﻗﻠﻴل اﻝﻔﻌﺎﻝﻴﺔ‬
‫ﻤﻤﺎ ﻗﻠص ﻤن إﻗﺒﺎل اﻝزﺒﺎﺌن ﻋﻠﻴﻪ ]ﺤرﻴري وﻤﺘﻨﺎوي‪ ،2006 ،‬ص‪.[18 :‬‬

‫ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜن اﻝﻘول أن اﻝﺒﻨوك اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ﻻ ﺘزال ﻓﻲ وﻀﻊ ﻋﺒﺜﻲ ﻓﻬﻲ ﺘﺘﺤﺼل ﻋﻠﻰ اﻝﻬﺎﻤش اﻝﻤﺘزاﻴد ﻝﻜن‬
‫ﻫذا اﻷﺨﻴر ﺴرﻋﺎن ﻤﺎ ﺘﺴﺘﻬﻠﻜﻪ اﻷرﺼدة اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﺘﻌﺒﺌﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘﺤﻘﺎت ﺴﻴﺌﺔ اﻷداء واﻝدﻴون اﻝﻤﺘﻌﺜرة‪،‬‬
‫وﻫﻜذا ﻨﺠد أن ﻫذﻩ اﻝﺒﻨوك ﻤوﻝت ﻋﺠز اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ﺒواﻗﻊ ‪ 26‬ﻤﻠﻴﺎر دوﻻر‪ ،‬دون أن ﺘﺘﺤﺴن‬
‫وﻀﻌﻴﺘﻬﺎ ﻤﻤﺎ ﺘﺴﺒب ﻓﻲ ﻫدر اﻝﻤﺎل اﻝﻌﺎم ﺒدﻻ ﻤن ﺘﻤوﻴل ﻤﺸﺎرﻴﻊ ﻤﻨﺘﺠﺔ ﻗﺎدرة ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴق ﺘﻨﻤﻴﺔ ﻤﺴﺘداﻤﺔ‪.‬‬
‫وﻫﻨﺎك ﺤﺎﻻت أﺨرى ﺨطﻴرة ﺘﻨﺨر ﺠﺴد اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري وﺘﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ ﺘﻐﻠﻐل ﻨﺸﺎط ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﻓﻴﻪ‪ ،‬ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺤﺎﻻت ﺘزوﻴر اﻝﻨﻘود اﻝﺘﻲ ﺘﻤت ﻓﻲ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻝوﻻﻴﺎت‪ ،‬ﻓﻔﻲ ﺴﻨﺔ ‪2000‬ﻤﺜﻼ ﺘم‬
‫اﻜﺘﺸﺎف أﻜﺜر ﻤن ‪ 50‬ﺤﺎﻝﺔ ﺘزوﻴر ﻝﻴرﺘﻔﻊ اﻝﻌدد إﻝﻰ ‪ 90‬ﺤﺎﻝﺔ ﺴﻨﺔ ‪ ،2001‬ﻝﻴﺘﺠﺎوز اﻝﻌدد ﻤﺌﺎت اﻝﺤﺎﻻت‬

‫‪84‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺨﻼل اﻝﺴﻨوات اﻝﻤواﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻜل ﻫذﻩ اﻷﻤور ﺘﻌود إﻝﻰ أن اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﻤﺴﻴرة ﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻀﻴﻘﺔ ﺠدا‬
‫وﻜﺜﻴرة اﻝﺜﻐرات‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﺴﻤﺢ ﺒﺘواﺼل ﻫدر اﻝﻤﺎل اﻝﻌﺎم واﻨﺘﺸﺎر ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال داﺨل اﻝﺠﻬﺎز اﻝﺒﻨﻜﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري وﻨﻤوﻫﺎ ]ﻋزي‪ ،2005 ،‬ص‪.[ 188:‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬آﺜﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‬

‫أدت ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﺠﺎرﻴﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري إﻝﻰ ﻜﺜﻴر ﻤن اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ ﻤﺴت ﺠواﻨب‬
‫اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﺴﻴﺎﺴﻴﺔ ﻋدﻴدة‪ ،‬وﻤن ﺒﻴن أﻫم اﻵﺜﺎر اﻝﺘﻲ ﺨﻠﻔﺘﻬﺎ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‬
‫ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬اﺴﺘﻔﺤﺎل ظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤوازي وﻤﺎ ﻴﻼزﻤﻬﺎ ﻤن ﺘﻬرب ﻀرﻴﺒﻲ‪ ،‬ﺤﻴث أن ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﺘﺴﻤﺢ ﺒﺈﺨراج اﻝﻌواﺌد اﻝﻤﺤﻘﻘﺔ ﻀﻤن اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤوازي إﻝﻰ اﻝﻨور ﺒﻌد أن أﺼﺒﺤت ذات ﻤﺼدر‬
‫ﺸرﻋﻲ‪ ،‬و ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وﺤﺴب ﺘﻘدﻴرات و ازرة اﻝﺘﺠﺎرة ﻴﺸﻜل اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤوازي ‪ 35 %‬ﻤن اﻝﻨﺎﺘﺞ‬
‫اﻝداﺨﻠﻲ اﻝﺨﺎم ]ﻤﻠﻴط‪ ،2010 ،‬ص‪[128 :‬؛‬

‫‪ -‬ﺤدوث ﺘﺸوﻫﺎت ﻏﻴر ﻤﺘوﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺴوق اﻝﻨﻘد واﻝﺠﻬﺎز اﻝﺒﻨﻜﻲ‪ ،‬وﻋﻠﻰ ﺴوق رأس اﻝﻤﺎل)ﺴوق‬
‫اﻹﻗراض اﻝﻤﺒﺎﺸر وﺴوق اﻷوراق اﻝﻨﻘدﻴﺔ(‪ ،‬ﺒﺴﺒب اﻝﺘﺤوﻴﻼت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﻔﺎﺠﺌﺔ ﺴواء اﻝﺘﻲ ﺘرد إﻝﻰ‬
‫اﻝﺠزاﺌر أو ﺘﺨرج ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬وﻫو ﻤﺎ ﻴؤدي إﻝﻰ اﻨﻬﻴﺎر ﻫذﻩ اﻷﺴواق‪ ،‬ﻝذا ﻓﺈن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻗد‬
‫ﺘﺼﻴب اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﺎﻝﺘﺨﺒط واﻻرﺘﺒﺎك؛‬
‫‪ -‬اﻻﻨدﻓﺎع إﻝﻰ اﻝﻤﻀﺎرﺒﺔ اﻝدﻨﻴﺌﺔ واﻷﻋﻤﺎل اﻝﻀﺎرة ﺒﺎﻝﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﻷن اﻝﺠرﻴﻤﺔ ﻤﻬﻤﺎ ﻜﺎن ﻨوﻋﻬﺎ ﺘﻤس‬
‫ﺒﺎﻝﻤﺠﺘﻤﻊ وﺘﻬدد ﻜﻴﺎﻨﻪ اﻝﻤﺎدي واﻷﺨﻼﻗﻲ‪ ،‬واﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ وﻤﺎ ﻴﺘﺒﻌﻬﺎ ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل أﻤوال‬
‫ﻋﻠﻰ وﺠﻪ اﻝﺨﺼوص ﻝﻬﺎ ﺠﺴﺎﻤﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ ﻝﻤﺎ ﺘﺴﺒﺒﻪ ﻤن ﻋﺠز ﻤﺎﻝﻲ ﻝﻠدوﻝﺔ‬
‫ٕواﻏﻼق ﻝﻠﻤﻨﺸﺂت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘؤﺜر ﺒدورﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ ﻋن طرﻴق اﻨﺘﺸﺎر اﻝﺒطﺎﻝﺔ ﺒﻌد‬
‫إﻓﻼس اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﺘﺒدﻴد أﻤواﻝﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬اﺴﺘﻔﺤﺎل ظﺎﻫرة اﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‪ ،‬واﻝﺘﻲ اﺘﺴﻌت ﺒﺸﻜل ﻤﻠﻔت ﻝﻠﻨظر ﻓﻲ ﻤرﺤﻠﺔ ﻫﻴﻜﻠﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد‬
‫اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬واﻝﺘﻲ أدت إﻝﻰ ﻤﻌﺎﻨﺎة اﻝﺨزﻴﻨﺔ اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ ﻤن ﻨﻘص اﻹﻴرادات اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻋن ﻤﺠﻤل اﻝﻨﻔﻘﺎت‬
‫اﻝﻌﺎﻤﺔ؛‬
‫‪ -‬إﻀﻌﺎف اﻻﻗﺘﺼﺎد واﻝﺤد ﻤن ﻤﺠﻬودات اﻝدوﻝﺔ اﻝﺴﺎﻋﻴﺔ ﻨﺤو اﻹﻨﻌﺎش اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ إذا ﻤس‬
‫اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻤن ﺨﻼل اﻝﺘﺤوﻴﻼت اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ ﻨﺤو اﻝﺨﺎرج واﻝﺒﻴروﻗراطﻴﺔ واﻻﺨﺘﻼﺴﺎت‬

‫‪85‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫وذﻝك ﺒﺎﻋﺘﺒﺎر اﻝﻘطﺎع اﻝﺒﻨﻜﻲ طرﻓﺎ أﺴﺎﺴﻴﺎ وﻫﺎﻤﺎ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﻤوﻴل اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‬
‫]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010 ،‬ص‪ [133 :‬؛‬
‫‪ -‬ﻫروب رؤوس اﻷﻤوال ﻨﺤو اﻝﺨﺎرج ﺨوﻓﺎ ﻤن اﻝﻤﺼﺎدرة‪ ،‬وأﺤﻴﺎﻨﺎ ﺘﻘﺼد ﺘﻠك اﻷﻤوال دوﻻ ﺘؤﻤن‬
‫ﻤردودﻴﺔ ﻋﺎﻝﻴﺔ ﻝﺘﺤﻘﻴق أرﺒﺎح ﻤرﺘﻔﻌﺔ‪ ،‬وﻀﻤن ﻨﻔس اﻝﺴﻴﺎق ﻻ ﻴﻨﺒﻐﻲ أن ﻴﻐﻴب ﻋﻠﻰ أذﻫﺎﻨﻨﺎ ﻗﻀﻴﺔ‬
‫اﻝﺨﻠﻴﻔﺔ‪ ،‬ﺤﻴث أن أوﻝﻰ اﻝﻀرﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﻠﻘﺘﻬﺎ إﻤﺒراطورﻴﺔ اﻝﺴراب ﺘﻤﺜﻠت ﻓﻲ إﺤﺒﺎط ﻤﺤﺎوﻝﺔ ﺘﻬرﻴب‬
‫ﻤﻠﻴوﻨﻲ أورو ﻓﻲ ﺤﻘﺎﺌب ﺒﻤطﺎر اﻝﺠزاﺌر ﺒﺘﺎرﻴﺦ ‪ ، 2003/02/23‬ﻜﻤﺎ ﺘﺒﻴن ﻓﻴﻤﺎ ﺒﻌد أن اﻝﺨﻠﻴﻔﺔ‬
‫ﺘﻤﻜن ﺘﺤت ﻏطﺎء اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ ﻤن ﺘﺤوﻴل ‪ 147‬ﻤﻠﻴﺎر دﻴﻨﺎر إﻝﻰ اﻝﺨﺎرج‪ ،‬وﻫﻲ اﻝﺘﺠﺎوزات‬
‫اﻝﺘﻲ ﻜﺎدت أن ﺘﺘﺴﺒب ﻓﻲ أزﻤﺔ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺤﺎدة ﻋﻠﻰ ﻏرار ﻤﺎ ﺤدث ﻓﻲ دول ﺠﻨوب ﺸرق آﺴﻴﺎ ﻝوﻻ‬
‫ﻤﻌﺎﺼرﺘﻬﺎ ﻝطﻔرة ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﻌﺘﺒرة ﻤﺼدرﻫﺎ ﻋواﺌد اﻝذﻫب اﻷﺴود ]ﻤﻠﻴط‪ ،2010 ،‬ص‪.[129 :‬‬

‫اﻝﻤﺒﺤث اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﺘﻌﺎﻨﻲ اﻝﺠزاﺌر ﻜﺒﺎﻗﻲ دول اﻝﻌﺎﻝم ﻤن اﻵﺜﺎر اﻝوﺨﻴﻤﺔ ﻝظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻫذا ﻤﺎ اﻨﻌﻜس ﻓﻲ ﻗﻴﺎم‬
‫اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ ﺒﺒذل ﻤﺠﻬودات ﺠﺒﺎرة ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﺴواء ﻜﺎﻨت ﻓﻲ ﺸﻜل ﻨﺼوص ﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ أو‬
‫إﻨﺸﺎء ﻫﻴﺌﺎت وﻝﺠﺎن ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد‪.‬‬
‫وﻋﻠﻴﻪ ﺴوف ﻨﺘﻨﺎول ﺨﻼل ﻫذا اﻝﻤﺒﺤث ﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻨﺼوص اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌري ﺨﻠﻴﺔ‬
‫ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﻤﻌوﻗﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻷول‪ :‬ﺠﻬود ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﻨﺼوص اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌري‬
‫ﺒﻌدﻤﺎ ﻋرﻓت ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘﻔﺎﻗﻤﺎ ﻜﺒﻴ ار ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺨﻼل اﻝﺴﻨوات اﻝﻤﺎﻀﻴﺔ‪ ،‬وﻨظ ار ﻝﻤﺎ ﺘﺨﻠﻔﻪ ﻤن‬
‫آﺜﺎر واﻨﻌﻜﺎﺴﺎت ﺴﻠﺒﻴﺔ ﻜﺒﻴرة ﻋﻠﻰ ﺠﻤﻴﻊ اﻷﺼﻌدة ﺴواء اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎ أو اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺎ أو ﺴﻴﺎﺴﻴﺎ‪ ،‬ﺘﺤﺎول اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﺒذل ﻤزﻴد ﻤن اﻝﺠﻬود ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻋن طرﻴق ﺴن اﻝﻘواﻨﻴن واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻠﺤد ﻤﻨﻬﺎ‬
‫ﻝﻤﻌﺎﻗﺒﺔ اﻝﻤﺘﺴﺒﺒﻴن ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬وذﻝك ﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻗﺘراﺤﺎت اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﻤﻌﺎﻫدات اﻝدوﻝﻴﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺸﺄن‪ ،‬ورﻏم أن‬
‫اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻻزال ﻏﻴر ﻓﻌﺎل‪ ،‬إﻻ أﻨﻪ ﻴﺸﻬد اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺘطورات‬
‫اﺴﺘﺠﺎﺒﺔ ﻝﻸﻨﻤﺎط اﻝدوﻝﻴﺔ‪.‬‬

‫‪86‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -1‬ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‬

‫ﻤن أﺠل ﺘﻌزﻴز اﻝﺠﻬود اﻝﻤﺒذوﻝﺔ ﻓﻲ ﺴﺒﻴل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬وﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻝﻤﻨظوﻤﺔ اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ‬
‫اﻝﺘﻲ أﻗرﺘﻬﺎ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة ﻓﻲ إطﺎر ﺘﺠﻔﻴف ﻤﻨﺎﺒﻊ اﻹرﻫﺎب‪ ،‬واﻝﻘﻀﺎء ﻋﻠﻰ ﻤﺼﺎدر ﺘﻤوﻴﻠﻪ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻤن‬
‫ﺒﻴﻨﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬ﻗﺎﻤت اﻝﺠزاﺌر ﺒﺈﺼدار اﻝﻘﺎﻨون رﻗم ‪ 01 – 05‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 06‬ﻓﻴﻔري‬
‫‪ ،2005‬واﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪.‬‬
‫وﻝﻘد ﺸﻤل ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﺨﻤﺴﺔ ﻓﺼول‪ ،‬ﺒﻴﻨت ﻜل اﻝﺠواﻨب اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل‬
‫اﻹرﻫﺎب‪ ،‬ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺤرﻜﺎوي‪ ،2007 ،‬ص‪[99 :‬‬

‫‪ -1-1‬اﻝﻔﺼل اﻷول ﻓﻲ ﻤوادﻩ اﻝﺨﻤﺴﺔ ﺘﻤﺤور ﺤول أﺤﻜﺎم ﻋﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻝﺘوﻀﻴﺢ وﺘﺤدﻴد ﻜﺎﻓﺔ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت‬
‫اﻹﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﻴﻤﻜن اﻋﺘﺒﺎرﻫﺎ ﺸﻜﻼ ﻤن أﺸﻜﺎل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬أو ﻤﺼدر ﻤن ﻤﺼﺎدر ﺘﻤوﻴل‬
‫اﻹرﻫﺎب؛‬
‫‪ -2-1‬أﻤﺎ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ ﻨﻼﺤظ أﻨﻪ ﺘﻨﺎول ﻜﻴﻔﻴﺔ اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬وذﻝك ﻋن‬
‫طرﻴق اﻋﺘﻤﺎد ﻨﺼوص ﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ ﺘﻨظم ﻋﻤﻠﻴﺎت اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق‬
‫ﺒﺘﻌﺎﻤﻠﻬﺎ ﻤﻊ اﻝزﺒﺎﺌن‪ ،‬واﻝﺘﺄﻜد ﻤن ﻫوﻴﺎﺘﻬم وﻤﺼدر أﻤواﻝﻬم‪ ،‬واﻝﺘﻨﺴﻴق ﻓﻲ ذﻝك ﻤﻊ اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر؛‬
‫‪ -3-1‬اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث ﺘﻨﺎول ﻤﺴﺄﻝﺔ اﻻﺴﺘﻜﺸﺎف‪ ،‬ﺤﻴث ﺘم إﻨﺸﺎء ﻫﻴﺌﺔ ﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﺒﺘﺤﻠﻴل وﻤﻌﺎﻝﺠﺔ‬
‫اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﺘرد إﻝﻴﻬﺎ ﻤن ﻗﺒل اﻝﺴﻠطﺎت اﻝﻤؤﻫﻠﺔ‪ ،‬ﻫذﻩ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ أﺴﺎﺴﺎ ﺒﺎﻜﺘﺸﺎف‬
‫ﻤﺼﺎدر اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﻏﺴﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬وﻨﺸﻴر إﻝﻰ أن اﻝﻬﻴﺌﺎت واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ واﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝواﺠب‬
‫اﻹﺨطﺎر ﺒﺎﻝﺸﺒﻬﺔ ﻫﻲ ﻤﺤددة ﻓﻲ اﻝﻤﺎدة ‪ 19‬ﻤن ﻫذا اﻝﻔﺼل‪ ،‬ﻜﻤﺎ أﻨﻪ ﻻ ﻴﻤﻜن اﻻﻋﺘﻤﺎد ﺒﺎﻝﺴر‬
‫اﻝﻤﻬﻨﻲ أو اﻝﺴر اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ ﻤواﺠﻬﺔ اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ؛‬
‫‪ -4-1‬اﻝﻔﺼل اﻝراﺒﻊ ﻤن ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻓﺈﻨﻪ ﺘﻀﻤن اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻤﻜن ﻝﻠﻬﻴﺌﺔ اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ اﻝﺴﺎﺒﻘﺔ‬
‫اﻝذﻜر أن ﺘطﻠﻊ ﻫﻴﺌﺎت اﻝدول اﻷﺨرى اﻝﺘﻲ ﺘﻤﺎرس ﻤﻬﺎم ﻤﻤﺎﺜﻠﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﻤن ﺸﺄﻨﻬﺎ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜن ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر واﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ أن ﺘﻘوم ﺒﻨﻔس‬
‫اﻝﺸﻲء ﻤﻊ ﻨظﺎﺌرﻫم ﻓﻲ اﻝدول اﻷﺨرى‪ ،‬ﻤﻊ ﻤراﻋﺎة ﻤﺒدأ اﻝﻤﻌﺎﻤﻠﺔ ﺒﺎﻝﻤﺜل؛‬
‫‪ -5-1‬اﻝﻔﺼل اﻝﺨﺎﻤس‪ ،‬ﻨﺠد أﻨﻪ ﺘﻀﻤن أﺤﻜﺎﻤﺎ ﺠزﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺘﺤدﻴد أﺸﻜﺎل وﺤدود اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﺘﻲ‬
‫ﻴﺨﻀﻊ ﻝﻬﺎ اﻝﻤﺴؤوﻝﻴن ﻤﺒﺎﺸرة أو دون ﻋﻤد ﺤول اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺘؤدي إﻝﻰ‬

‫‪87‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬ﺤﻴث أﺨذ اﻝﻤﺸرع اﻝﺠزاﺌري ﺒﻌﻘوﺒﺔ اﻝﺤﺒس ﻓﻲ اﻝﻤﺎدﺘﻴن‬
‫‪ 389‬ﻤﻜرر‪ ،1‬و‪ 389‬ﻤﻜرر ‪ 7‬ﻤن ﻓﻨﺼت اﻝﻤﺎدة ‪ 389‬ﻤﻜرر ﻤن اﻝﻘﺎﻨون ‪ 15 -04‬اﻝﻤﻌدل‬
‫واﻝﻤﺘم ﻝﻘﺎﻨون اﻝﻌﻘوﺒﺎت‪ ،‬ﻋﻠﻰ أﻨﻪ " ﻴﻌﺎﻗب ﻜل ﻤن ﻗﺎم ﺒﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﺒﺎﻝﺤﺒس ﻤن ﺨﻤس)‪(5‬‬
‫ﺴﻨوات إﻝﻰ ع ﻴﻌﺎﻗب ﻜل ﻤن ﻴرﺘﻜب ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل اﻻﻋﺘﻴﺎد أو ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل‬
‫اﻝﺘﺴﻬﻴﻼت اﻝﺘﻲ ﻴﻤﻨﺤﻬﺎ ﻨﺸﺎط ﻤﻬﻨﻲ أو ﻓﻲ إطﺎر ﺠﻤﺎﻋﺔ إﺠراﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻝﺤﺒس ﻤن ﻋﺸر )‪(10‬‬
‫ﺴﻨوات إﻝﻰ ﺨﻤﺴﺔ ﻋﺸر )‪ (15‬ﺴﻨﺔ "‪.‬‬
‫ﺒﻴﻨﻤﺎ ﻝم ﻴﺤدد اﻝﻤﺸرع اﻝﺠزاﺌري ﻗﻴﻤﺔ اﻝﻐراﻤﺔ ﺒﺎﻝﻀﺒط‪ ،‬ﺒل ﺤدد اﻝﺤد اﻷﻗﺼﻰ واﻷدﻨﻰ ﻝﻬﺎ‪ ،‬وﺘرك‬
‫اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺘﻘدﻴرﻴﺔ ﻝﻠﻘﺎﻀﻲ ﻓﻲ اﻝﺤﻜم ﺒﺎﻝﻐراﻤﺔ وﺤددﺘﻬﺎ اﻝﻤﺎدة ‪389‬ﻤﻜرر ‪ 2‬ﺒﻴن ) ‪(4000000‬‬
‫دج ﻜﺤد أدﻨﻰ و ) ‪ ( 8000000‬دج ﻜﺤد أﻗﺼﻰ‪.‬‬
‫ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن اﻝﺠﻬود اﻝﺘﻲ ﺒذﻝﺘﻬﺎ اﻝﺴﻠطﺔ اﻝﺘﺸرﻴﻌﻴﺔ ﻤن ﺨﻼل ﺴن ﻗواﻨﻴن رادﻋﺔ‪ ،‬إﻻ أﻨﻬﺎ ﺘﺒﻘﻰ ﻏﻴر‬
‫ر إﻝﻰ اﻝﻨﻘﺎﺌص اﻝﺘﻲ ﺘﺸوﺒوﻫﺎ وﻴﻤﻜن ﺤﺼرﻫﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻨطﻘﺔ اﻝﺸرق‬
‫ﻓﻌﺎﻝﺔ ﻨظ ا‬
‫اﻷوﺴط وﺸﻤﺎل إﻓرﻴﻘﻲ‪ ،2010 ،‬ص ص‪[63 ،62 :‬‬

‫‪ -‬ﻻ ﻴﺘﻨﺎول اﻹطﺎر اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ واﻝرﻗﺎﺒﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر إﺠراءات اﻝﻌﻨﺎﻴﺔ‬
‫اﻝواﺠﺒﺔ اﻝﻤﺸددة ﻝﻔﺌﺎت اﻝﻌﻤﻼء أو ﻋﻼﻗﺎت اﻝﻌﻤل أو اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻌﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺨﺎطر‪ ،‬ﺤﻴث ﻴطﻠب اﻝﻘﻴﺎم‬
‫ﺒﻬذﻩ اﻹﺠراءات دون ﺘﻤﻴﻴز ﺒﻴن اﻝﻌﻤﻼء ﻜﻤﺎ ﻻ ﺘوﺠد أي ﺘﻌﻠﻴﻤﺎت أو إرﺸﺎدات ﺘﺤدد ﻓﺌﺎت اﻝﻌﻤﻼء‬
‫أو ﻋﻼﻗﺎت اﻝﻌﻤل أو اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت ﻤرﺘﻔﻌﺔ اﻝﻤﺨﺎطر ﻝﻐرض اﻝﻘﻴﺎم ﺒﺎﻝﻌﻨﺎﻴﺔ اﻝواﺠﺒﺔ اﻝﻤﺸددة ﻓﻲ‬
‫اﻝواﻗﻊ‪ ،‬ﺘﺒﻴن ﻝﻔرﻴق اﻝﺘﻘﻴﻴم أن ﺒﻌض اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺘﺎﺒﻌﺔ ﻝﻤؤﺴﺴﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎرﺠﻴﺔ ﺘﻘوم‬
‫ﺒﺘﺼﻨﻴف ﻋﻤﻼﺌﻬﺎ ﺤﺴب درﺠﺔ اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﺘﻲ ﻴﻤﺜﻠوﻨﻬﺎ‪ ،‬دون أن ﺘﻜون ﻤﻠزﻤﺔ ﻤﺤﻠﻴﺎ ﺒذﻝك‪.‬‬
‫‪ -‬ﻻ ﻴﺴﻤﺢ ﻫذا اﻹطﺎر ﺒﺘطﺒﻴق اﻝﻌﻨﺎﻴﺔ اﻝواﺠﺒﺔ ﺒﺸﻜل ﻤﺨﻔف أو ﻤﺒﺴط ﺤﻴث ﺘطﻠب ﻫذﻩ اﻹﺠراءات‬
‫ﻤن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻝﺘطﺒﻴﻘﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻜﺎﻓﺔ اﻝﻌﻤﻼء دون اﺴﺘﺜﻨﺎء‪.‬‬
‫‪ -‬ﻋدم وﺠود ﻨص ﻗﺎﻨوﻨﻲ ﻴﻨظم ﻤﺴﺄﻝﺔ ﻓﺘﺢ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﺤﺴﺎﺒﺎت ﻤﺠﻬوﻝﺔ وﺒﺄﺴﻤﺎء ﻤﺴﺘﻌﺎرة‬
‫وﺤﺴﺎﺒﺎت ﻤرﻗﻤﺔ ‪.‬ﻏﻴر أن اﻷﻤر ﻴﺨﺘﻠف ﺒﻴن اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﻤن ﻨﺎﺤﻴﺔ وﺒﻴن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻷﺨرى ﻤن ﻨﺎﺤﻴﺔ ﺜﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻔﻴﻤﺎ ﺘؤﻜد اﻝﻤﺎدة ‪ 7‬ﻤن اﻝﻘﺎﻨون رﻗم‬
‫‪01 -05‬أﻨﻪ ﻴﺠب ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﻤﺸﺎﺒﻬﺔ اﻷﺨرى‬
‫)اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر( أن ﺘﺘﺄﻜد ﻤن ﻫوﻴﺔ وﻋﻨوان زﺒﺎﺌﻨﻬﺎ ﻗﺒل ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎب أو‬

‫‪88‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫دﻓﺘر أو ﺤﻔظ ﺴﻨدات أو ﻗﻴم أو إﻴﺼﺎﻻت أو ﺘﺄﺠﻴر ﺼﻨدوق أو رﺒط أي ﻋﻼﻗﺔ ﻋﻤل أﺨرى‪ ،‬ﻻ‬
‫ﻴوﺠد أي ﻨص ﻤﺸﺎﺒﻪ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻷﺨرى؛‬
‫أﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﺼﻌﻴد اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﻓﺈن ﻤﺴﺘوى اﻝوﻋﻲ ﺒﻤﺨﺎطر ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‬ ‫‪-‬‬
‫ﻤﺘدن‪ ،‬وﻗد ﻻﺤظ ﻓرﻴق اﻝﺘﻘﻴﻴم وﺠود ﻓﺠوة ﻜﺒﻴرة ﻓﻲ ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘطﺒﻴق اﻝﺘزاﻤﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب ﺒﻴن ﺒﻌض اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺒﻨﻲ ﺴﻴﺎﺴﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺘوﺼﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ وﺒﻴن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻷﺨرى‪.‬‬
‫‪ -2‬اﻝﺘﻌدﻴﻼت اﻝﺘﻲ طرأت ﻋﻠﻰ ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‬

‫ﺼﺎدق أﻋﻀﺎء ﻤﺠﻠس اﻷﻤﺔ ﺒﺎﻹﺠﻤﺎع ﻋﻠﻰ ﻤﺸروع اﻝﻘﺎﻨون اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ﻝﻠﻘﺎﻨون اﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ وﻫذا ﻓﻲ ﺠﻠﺴﺔ ﻋﻠﻨﻲ ]ﺼوﻴرة وﺒن ﺨﻠﻴﻔﺔ‪ ،2015 ،‬ص‪[1:‬‬

‫ﺤﻴث ﺘﻀﻤن اﻝﻘﺎﻨون اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ‪ 06-15‬اﻹﺠراءات اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬اﻝﺠرﻴدة اﻝرﺴﻤﻴﺔ‪ ،2015 ،‬ص‪[5:‬‬

‫‪ -‬ﺘطﺒﻴق اﻝﺘﻨظﻴﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﺘﺨذﻫﺎ ﻤﺠﻠس اﻝﻨﻘد واﻝﻘرض واﻝﺨطوط اﻝﺘوﺠﻴﻬﻴﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﻤﺼﺎﻝﺢ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﺒرﻴد اﻝﺠزاﺌر وﻤﻜﺎﺘب اﻝﺼرف اﻝﺘﻲ ﺘﺨﻀﻊ ﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﻠﺠﻨﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل‬
‫اﻝﻤﺎدة‪ 10‬ﻤﻜرر‪ 3‬ﻓرﻀت اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺼﺎﻝﺢ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﺒرﻴد اﻝﺠزاﺌر وﻤﻜﺎﺘب اﻝﺼرف واﻝﺘﻲ ﻝم‬
‫ﺘﻜن ﻤﻌﻨﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻘﺎﻨون ‪01-05‬؛‬
‫ﺘطﺒﻴق اﻝﺨطوط اﻝﺘوﺠﻴﻬﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺸرﻜﺎت اﻝـﺘﺄﻤﻴن واﻝﻤؤﺴﺴﺎت واﻝﻤﻬن ﻏﻴر اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬ﻴﺘﻌﻴن ﻋﻠﻰ ﻜﺎﻓﺔ اﻝﺠﻬﺎت اﻝﻤﻌﻨﻴﺔ إﺒﻼغ اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒﻜل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺘﻌﻠق ﺒﺄﻤوال ﻴﺸﺘﺒﻪ ﺒﺄﻨﻬﺎ‬
‫ﻤﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺠرﻴﻤﺔ أو ﻴﺒدو أﻨﻬﺎ ﻤوﺠﻬﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ‪.‬‬

‫ﻴﺴﺎﻫم اﻝﻘﺎﻨون ‪ 01-05‬واﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب ﻓﻲ ﺘﻔﻌﻴل اﻝﺘﻌﺎﻤل اﻝدوﻝﻲ‬
‫واﻝدﻝﻴل ﻋﻠﻰ ذﻝك اﻝﺘزام اﻝﺠزاﺌر ﺒﺄﻏﻠب ﺘوﺼﻴﺎت ‪ ،GAFI‬واﻝﺠدول اﻝﻤواﻝﻲ ﻴوﻀﺢ ﻋدد ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال ﻓﻲ إطﺎر اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ‪:‬‬

‫‪89‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺠدول رﻗم)‪ :(2-3‬ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ اﻝﻤﻌﺎﻝﺠﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬

‫ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‬ ‫اﻝﺴﻨوات‬

‫‪03‬‬ ‫‪2005‬‬
‫‪/‬‬ ‫‪2006‬‬
‫‪01‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪02‬‬ ‫‪2008‬‬
‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻨطﻘﺔ اﻝﺸرق اﻷوﺴط وﺸﻤﺎل إﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،2010 ،‬ص‪[136 :‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل اﻝﺠدول ﻨﻼﺤظ أن اﻝﺠزاﺌر ﺘﻌﻤل ﺠﺎﻫدة ﻤن أﺠل ﺘﻔﻌﻴل دورﻫﺎ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﺤﻴث ﻜﺎن ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ ﺴﻨﺔ ‪ 2005‬ﻴﺴﺎوي ‪ 3‬ﻗﻀﺎﻴﺎ وﻫﻲ ﺴﻨﺔ إﺼدار ﻗﺎﻨون ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﻝﻴﻴﺼﺒﺢ ﻤﻨﻌدﻤﺎ ﻓﻲ ﺴﻨﺔ‪ ،2006‬أﻤﺎ ﻓﻲ ﺴﻨﺔ ‪ 2007‬ﻓﻜﺎن ﻗﻀﻴﺔ واﺤدة ﻝﻴﺼل إﻝﻰ ﻗﻀﻴﺘﺎن ﺴﻨﺔ ‪2008‬‬
‫طﻠﺒﺎ‬
‫وﺘﺠدر اﻹﺸﺎرة إﻝﻰ أن ﻫذﻩ اﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺔ اﻝﻤﻘدﻤﺔ ﻤن اﻝﺴﻠطﺎت ﻻ ﺘﺒﻴن إذا ﻤﺎ ﻜﺎن اﻝﺘﻌﺎون ﻴﺘﻀﻤن ً‬
‫ﻤﻘدﻤﺎ ﻤن دوﻝﺔ أﺨرى‪.‬‬
‫طﻠﺒﺎ ً‬
‫ﻤﻘدﻤﺎ ﻤن اﻝﺠزاﺌر أو ً‬
‫ً‬
‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻨﻲ‪ :‬دور ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﺘم إﻨﺸﺎء ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ)‪ (CTRF‬ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺘطﺒﻴﻘًﺎ ﻝﻠﺘوﺼﻴﺔ )‪(26‬اﻝﺼﺎدرة ﻋن‬
‫ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺘﻠزم اﻝدول اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﺒﺈﻨﺸﺎء وﺤدة اﺴﺘﺨﺒﺎرات‬
‫ﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻜون ﺒﻤﺜﺎﺒﺔ ﻤرﻜز وطﻨﻲ ﻝﺘﻠﻘﻲ ﺘﻘﺎرﻴر اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ ﻝﺘﺤﻠﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬وﺘم ذﻝك ﺒﻤوﺠب اﻝﻤرﺴوم‬
‫اﻝﺘﻨﻔﻴذي رﻗم ‪ 127 -02‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ‪ 07‬أﻓرﻴل ‪ 2002‬ﺘﺤت اﺴم" ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ"‪ ،‬وﺒذﻝك‬
‫ﻴﻜون اﻝﻤﺸرع اﻝﺠزاﺌري ﻗد ﺤذا ﺤذو ﻨظﻴرﻩ اﻝﻔرﻨﺴﻲ اﻝذي أﻨﺸﺄ ﻫﻴﺌﺔ)‪ ،(TRACFIN‬ﻝﺠﻤﻊ وﺘﺤﻠﻴل‬
‫اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت ﺤول ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬ﻓﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻤﺜل ﻨظﻴرﺘﻬﺎ اﻝﻔرﻨﺴﻴﺔ ﻝﻴﺴت‬
‫ﺒﻤﺼﻠﺤﺔ أﺒﺤﺎث‪ ،‬ﺒل ﻫﻲ ﻤرﻜز ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻓﻬﻲ ﺘﺨﺘص ﺒﺘﻠﻘﻲ ﺘﺼرﻴﺤﺎت اﻻﺸﺘﺒﺎﻩ ﻤن طرف اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻹﺠراء ﺨﺒرة واﻝﺘدﻗﻴق ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت‪ ،‬وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻓﺎﻝﺨﻠﻴﺔ ﺘﻌﺘﺒر" ﻜﺒرج ﻤراﻗﺒﺔ ﻝﺤرﻜﺔ اﻷﻤوال "‪.‬‬
‫‪ -1‬ﺘﻨظﻴم ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‬
‫ﻗد ﻨص اﻝﻤرﺴوم ‪ 127 -02‬اﻝﻤﺘﻀﻤن إﻨﺸﺎء اﻝﺨﻠﻴﺔ وﺘﻨظﻴﻤﻬﺎ وﻋﻤﻠﻬﺎ اﻝﻤﻌدل واﻝﻤﺘﻤم ﺒﻤوﺠب اﻝﻤرﺴوم‬
‫اﻝﺘﻨﻔﻴذي رﻗم‪ 275 -08‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 06‬ﺴﺒﺘﻤﺒر‪ 2008‬ﻋﻠﻰ أن اﻝﺨﻠﻴﺔ ﻤؤﺴﺴﺔ ﻋﻤوﻤﻴﺔ ﻤﺴﺘﻘﻠﺔ ﺘﺘﻤﺘﻊ‬

‫‪90‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺒﺎﻝﺸﺨﺼﻴﺔ اﻝﻤﻌﻨوﻴﺔ واﻻﺴﺘﻘﻼل اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﺘﻨﺸﺄ ﻝدى اﻝوزﻴر اﻝﻤﻜﻠف ﺒﺎﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻤﻘرﻫﺎ ﺒﺎﻝﻌﺎﺼﻤﺔ‪ ،‬وﻗد ﺤدد ﻫذا‬
‫اﻝﻤرﺴوم ﺘﻨظﻴﻤﻬﺎ وطرﻴﻘﺔ ﻋﻤﻠﻬﺎ ﺤﻴث ﺘﺘﻜون ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻤن‪]:‬ﺼﺎﻝﺤﻲ‪ ،2011 ،‬ص‪[90 :‬‬

‫ﻤﺠﻠس؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬ﻤﺼﺎﻝﺢ إدارﻴﺔ وﺘﻘﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -1 -1‬اﻝﻤﺠﻠس‪ :‬ﻴﻀطﻠﻊ اﻝﻤﺠﻠس ﺒﺈدارة اﻝﺨﻠﻴﺔ وﺘﺘﻜون ﻤن ﺴﺒﻌﺔ )‪ (7‬أﻋﻀﺎء‪:‬‬
‫‪ -‬رﺌﻴس؛‬
‫ﻨظر ﻝﻜﻔﺎءﺘﻬم ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎﻻت اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻷﻤﻨﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬أرﺒﻌﺔ)‪ (4‬أﻋﻀﺎء ﻴﺘم اﺨﺘﻴﺎرﻫم ًا‬
‫‪ -‬ﻗﺎﻀﻴﻴن اﺜﻨﻴن )‪ (2‬ﻴﻌﻴﻴﻨﻬﻤﺎ وزﻴر اﻝﻌدل‪ ،‬ﺒﻌد رأي اﻝﻤﺠﻠس اﻷﻋﻠﻰ ﻴﻌﻴن رﺌﻴس وأﻋﻀﺎء اﻝﻤﺠﻠس‬
‫ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم رﺌﺎﺴﻲ ﻝﻤدة أرﺒﻊ ﺴﻨوات ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘﺠدﻴد ﻤرة واﺤدة‪.‬‬
‫‪ -1 -1-1‬ﻤﻬﺎم اﻝﻤﺠﻠس‪ :‬ﻝﻠﻤﺠﻠس ﻋدة ﻤﻬﺎم أﻫﻤﻬﺎ‬
‫ﺘﺤدﻴد ﻨظم وﻤﻨﺎﻫﺞ ﺴﻴر اﻝﺨﻠﻴﺔ؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬إرﺴﺎء اﻝﺒراﻤﺞ اﻝﺘﻲ ﺘﺤﻔز وﺘدﻋم اﻝﻤﺠﻠس ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺼﻼﺤﻴﺎﺘﻪ؛‬
‫اﺘﺨﺎذ اﻝﻘ اررات اﻝﻤﺨﺼﺼﺔ ﻻﺴﺘﻐﻼل وﻤﻌﺎﻝﺠﺔ ﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت واﻝﺘﺤرﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﻘوم ﺒﻬﺎ ﻤﺤﻠﻠو‬ ‫‪-‬‬
‫ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت ﺒﺎﻝﺨﻠﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘطوﻴر ﻋﻼﻗﺎت اﻝﺘﺒﺎدل واﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻴﻴن‪ ،‬ﻻﺴﻴﻤﺎ إﺒرام اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﺼﻔﻘﺎت واﻝﻌﻘود ﻤﻊ ﻜل‬
‫اﻝﻬﻴﺌﺎت واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝوطﻨﻴﺔ واﻷﺠﻨﺒﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻨﻔس اﻝﻤﻴدان؛‬
‫‪ -‬رﺴم اﻝﺒرﻨﺎﻤﺞ اﻝﺴﻨوي واﻝﻤﺴﺘﻘﺒﻠﻲ ﻝﻨﺸﺎط اﻝﺨﻠﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬دراﺴﺔ ﻤﺸروع ﻤﻴزاﻨﻴﺔ اﻝﺨﻠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻏﻴر أﻨﻪ ﻤﺎ ﻴﻌﺎب ﻋﻠﻰ اﻝﺨﻠﻴﺔ ﻤن ﺤﻴث ﺘﺸﻜﻴﻠﺘﻬﺎ ﻗﻠﺔ ﻋدد أﻋﻀﺎﺌﻬﺎ‪ ،‬وﻗد ﻴﺸﻜل ذﻝك ﻋﺎﺌﻘًﺎ ﻝﻠﻘﻴﺎم‬
‫ﺒﻤﻬﺎﻤﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺎﻝرﻏم ﻤن أن اﻝﻤﺎدة )‪(06‬ﻨﺼت ﻋﻠﻰ أﻨﻪ ﻴﻤﻜن ﻝﻠﺨﻠﻴﺔ أن ﺘﺴﺘﻌﻴن ﺒﺄي ﺸﺨص ﺘراﻩ ﻤؤﻫﻼ‬
‫ﻋﻀوا ورﻏم‬
‫ً‬ ‫ﻝﻤﺴﺎﻋدﺘﻬﺎ ﻓﻲ إﻨﺠﺎز ﻤﻬﺎﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺒﺎﻝﻨظر ﻝﻠﻬﻴﺌﺔ اﻝﻔرﻨﺴﻴﺔ)‪ (TRACFIN‬ﻨﺠد أﻨﻬﺎ ﺘﻀم ‪150‬‬
‫ذﻝك ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘﺸﻜو ﻤن اﻝﻨﻘص اﻝﻌددي ﻷﻋﻀﺎﺌﻬﺎ ﻝﻠﻘﻴﺎم ﺒﻤﻬﺎﻤﻪ ﻋﻠﻰ أﻜﻤل وﺠﻪ‪.‬‬
‫‪ -2-1‬اﻝﻤﺼﺎﻝﺢ اﻝﺘﻘﻨﻴﺔ ﻝﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‬
‫ﺘﺘﻜون ﻤن أرﺒﻊ )‪(4‬ﻤﺼﺎﻝﺢ ﻨوﺠزﻫﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪] :‬ﺼﺎﻝﺤﻲ‪ ،2011 ،‬ص‪[92 :‬‬

‫‪-‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت واﻝﺘﺤﺎﻝﻴل؛‬

‫‪91‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪-‬اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ؛‬
‫‪-‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ؛‬
‫‪-‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝوﺜﺎﺌق و ﻗواﻋد اﻝﻤﻌطﻴﺎت ﻝﻠﻘﻀﺎء‪.‬‬

‫‪ -1-2-1‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت واﻝﺘﺤﺎﻝﻴل‪ :‬ﺘﺘﻠﻘﻰ ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﺤرﻴﺎت اﻹﺨطﺎرات ﺒﺎﻝﺸﺒﻬﺔ اﻝﺘﻲ ﺘرد إﻝﻰ‬
‫اﻝﺨﻠﻴﺔ‪ ،‬وﻜذا ﻜل اﻝﺘﻘﺎرﻴر واﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت‪ ،‬ﻓﺘﻘوم ﺒﺘﺤﻠﻴﻠﻬﺎ وﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝواردة ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺤﻴث‬
‫ﺘﻘوم ﺒﺘﻔﺤص اﻹﺨطﺎرات وﻓﻘًﺎ ﻝﻤﻌﺎﻴﻴر ﻤوﻀوﻋﺔ ﻤﺴﺒﻘًﺎ‪ ،‬وﻴﺘم ﻤﻘﺎرﻨﺔ اﻹﺨطﺎرات ﺒﺈﺨطﺎرات‬
‫أﺨرى ﻤن ﻨﺸﺎط ﻤﻤﺎﺜل ﻜﻲ ﻴﺘم ﺘﺤدﻴد اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﻴر اﻝﻌﺎدﻴﺔ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﻨﻬﺞ ﻤﻨﺘظم ﻝﻤﻘﺎرﻨﺔ‬
‫اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝواردة ﺒﺎﻹﺨطﺎرات‪ ،‬وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻝﻤﺴﺘوى ﻴﻤﻜن اﺴﺘﺨدام ﻋدة أﺴﺎﻝﻴب ﻓﻲ اﻝﺘﺤرﻴﺎت‬
‫ﻝزﻴﺎدة اﻝﻔﻌﺎﻝﻴﺔ وﻫذا ﻴﺴﺘﻠزم ﻜﻔﺎءة ﺒﺎﻝﻤﺼﻠﺤﺔ ﻋن طرﻴق إﺠراء ﺘدرﻴﺒﺎت ﻝﻠﺘﻌرف ﻋﻠﻰ أﺴﺎﻝﻴب‬
‫اﻝﻐﺴﻴل اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ‪.‬‬
‫‪ -2-2-1‬اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ :‬ﺘﻀطﻠﻊ ﻫذﻩ اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ ﺒدراﺴﺔ اﻝﺠﺎﻨب اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ ﻝﻠﻤﻠﻔﺎت وﺘﺤﻠﻴل اﻝوﻗﺎﺌﻊ‬
‫واﻝﺘﺄﻜد ﻤن ﻤدى ﻤطﺎﺒﻘﺘﻬﺎ ﻤﻊ أرﻜﺎن ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻘوم ﺒدراﺴﺔ اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﻤﻘﺎرﻨﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬وﺒﻌدﻫﺎ ﺘﻘدم اﻗﺘراﺤﺎت ﻓﻲ اﻝﻤﺠﺎل اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ ﻝﻠﻤﺠﻠس‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ‬
‫ﺒﺈﻋداد اﻝدراﺴﺎت وﺘﺤدﻴد أﺴﺎﻝﻴب ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝوطﻨﻲ واﻝﻌﺎﻝﻤﻲ‪.‬‬
‫‪ -3-2-1‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ‪ :‬ﻨظ ار ﻝطﺒﻴﻌﺔ ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺎﻋﺘﺒﺎرﻫﺎ ذات طﺎﺒﻊ دوﻝﻲ‪ ،‬ﻓﺈن‬
‫اﻝﺘﺤرﻴﺎت ﻗد ﺘﺴﺘدﻋﻲ ﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤن دول أﺠﻨﺒﻴﺔ‪ ،‬وﻫذﻩ ﻤﻬﻤﺔ اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻘوم ﺒﺠﻤﻊ ﻜل‬
‫اﻝﺒﻴﺎﻨﺎت اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒوﺤدات اﻝﺘﺤرﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم واﻝﻘواﻨﻴن اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ وأﻴﻀﺎ‬
‫ﻜل ﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﻨﺸﺎطﺎت اﻝﺨﻠﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝدوﻝﻲ‪.‬‬
‫‪ -3-2-1‬ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝوﺜﺎﺌق وﻗواﻋد اﻝﻤﻌطﻴﺎت‪ :‬ﺘﻘوم ﻫذﻩ اﻝﻤﺼﻠﺤﺔ ﺒﺠﻤﻊ وﺤﻔظ ﻜل اﻝوﺜﺎﺌق واﻝدراﺴﺎت‬
‫واﻷدوات اﻝﺒﻴداﻏوﺠﻴﺔ ﻝﻠﺘدرﻴب‪ ،‬وﺘﺴﻌﻰ ﻝﻼطﻼع ﻋﻠﻰ ﻜل ﻤﺎ ﻴﺴﺘﺤدث ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫اﻝوﻗﺎﻴﺔ وﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬
‫‪ -2‬ﻤﻬﺎم ﺨﻠﻴﺔ‬
‫ﺘﺘوﻝﻰ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺤﺴب اﻝﻤﺎدة اﻝراﺒﻌﺔ ﻤن اﻝﻤرﺴوم اﻝﺘﻨﻔﻴذي رﻗم ‪127 -02‬اﻝﻤﻬﺎم‬
‫اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪] :‬اﻝﺠرﻴدة اﻝرﺴﻤﻴﺔ‪ ،2002 ،‬ص‪[16:‬‬

‫‪92‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -‬ﺘﺴﺘﻠم ﺘﺼرﻴﺤﺎت اﻻﺸﺘﺒﺎﻩ اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻜل ﻋﻤﻠﻴﺎت ﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب أو ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝﺘﻲ ﺘرﺴﻠﻬﺎ إﻝﻴﻬﺎ‬
‫اﻝﻬﻴﺌﺎت واﻷﺸﺨﺎص اﻝذﻴن ﻴﻌﻴﻨﻬم اﻝﻘﺎﻨون؛‬
‫‪ -‬ﺘﻌﺎﻝﺞ ﺘﺼرﻴﺤﺎت اﻻﺸﺘﺒﺎﻩ ﺒﻜل اﻝوﺴﺎﺌل أو اﻝطرق اﻝﻤﻨﺎﺴﺒﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘرﺴل ﻋﻨد اﻻﻗﺘﻀﺎء اﻝﻤﻠف اﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒذﻝك إﻝﻰ وﻜﻴل اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ اﻝﻤﺨﺘص إﻗﻠﻴﻤﻴﺎ‪ ،‬ﻜﻠﻤﺎ ﻜﺎﻨت اﻝوﻗﺎﺌﻊ‬
‫اﻝﻤﻌﺎﻴﻨﺔ ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﺠزاﺌﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘﺘرح ﻜل ﻨص ﺘﺸرﻴﻌﻲ أو ﺘﻨظﻴﻤﻲ ﻴﻜون ﻤوﻀوﻋﻪ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻜﺸﻔﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻘوم ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺒﺎﻗﻲ وﺤدات اﻝﺘﺤرﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﻤﻬﺎم ﻋﻠﻰ اﻝﺼﻌﻴد‬
‫اﻝدوﻝﻲ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺘﺒﺎدل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت ﻤﻊ اﻝﻬﻴﺌﺎت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ‪.‬‬
‫وﻝﻘد ﺘم ﻓﻲ ﻗﺎﻨون اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻝﻌﺎم ‪ 2003‬إدﺨﺎل ﻤواﻀﻴﻊ ﺘﺘﻌﻠق ﺒﺈﺠراءات اﻝﺤذر ﻤن طرف اﻝﺒﻨوك‬
‫واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺘﺤدﻴد ﻋﻼﻗﺘﻬﺎ ﺒﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ وﺘﺒﻠﻴﻎ اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺸﺒوﻫﺔ‪ ،‬إﻻ أن‬
‫ﻤﻴزاﻨﻴﺔ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻌﺎم ‪ 2009‬ﻏﻴر ﻤﺘﻤﺎﺸﻴﺔ ﻤﻊ اﻝﻤﻬﺎم اﻝﻤﻨوطﺔ ﻝﻠﺨﻠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺤﻴث ﺘﺒﻴن أﻨﻬﺎ ﺒﻠﻐت ﻤﺎ ﻴﻘﺎرب ‪ 48،5‬ﻤﻠﻴون دﻴﻨﺎر ﺠزاﺌري )‪ 700‬أﻝف دوﻻر أﻤرﻴﻜﻲ(‪ ،‬وﻗد ﻜﺎﻨت‬
‫ﺤﺼﺔ اﻷﺠور ﻤﻨﻬﺎ ‪ 26‬ﻤﻠﻴون دﻴﻨﺎر )‪ ،(%53‬وﺤﺼﺔ اﻝﺘﺠﻬﻴزات ‪ 2‬ﻤﻠﻴون دﻴﻨﺎر )‪ (%4‬اﺸﺘراﻜﺎت‬
‫اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ ‪ 2،5‬ﻤﻠﻴون دﻴﻨﺎر )‪.(%5‬‬
‫ﻓﻴﻤﺎ ﻝم ﻴﺒﻠﻎ ﻨﺼﻴب اﻝﻤؤﺘﻤرات واﻝﺘدرﻴب ﺴوى ‪ 800‬أﻝف دﻴﻨﺎر ﺠزاﺌري)‪ ،(%1،5‬ﻓﻴﻤﺎ ﺘوزﻋت ﺒﻘﻴﺔ‬
‫اﻝﻤﻴزاﻨﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻨﻔﻘﺎت إدارﻴﺔ أﺨرى‪ ،‬ﻝﻴس ﻝﻬﺎ ﻋﻼﻗﺔ ﻤﺒﺎﺸرة ﺒﻌﻤل اﻝﺨﻠﻴﺔ ]ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻨطﻘﺔ اﻝﺸرق‬

‫اﻷوﺴط وﺸﻤﺎل أﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،2010 ،‬ص‪.[47 :‬‬

‫وﻴﺤدد اﻝﺸﻜل اﻝﻤواﻝﻲ اﻵﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻤن اﻝواﺠب أن ﺘﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺤﺘﻰ ﺘﻜون‬
‫اﻷﻤوال‪:‬‬ ‫أﻜﺜر ﻓﻌﺎﻝﻴﺔ ﻝﻤواﺠﻬﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل‬

‫‪93‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﺸﻜل)‪ :(2-3‬اﻵﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻤن اﻝواﺠب أن ﺘﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻨطﻘﺔ اﻝﺸرق اﻷوﺴط وﺸﻤﺎل أﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،2010 ،‬ص‪[42 :‬‬

‫ﺒﺎﻋﺘﺒﺎر اﻝﺨﻠﻴﺔ ﺘﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﺒﺎدل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻤﻊ اﻝﺨﻼﻴﺎ اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ وﻓق ﺸروط اﻝﻤﻌﺎﻤﻠﺔ ﺒﺎﻝﻤﺜل‪ ،‬ﺤﻴث‬
‫ﻜﺎﻨت ﺤﺼﻴﻠﺔ اﻹﺨطﺎرات اﻝﺘﻲ ﺘﻠﻘﺘﻬﺎ اﻝﺨﻠﻴﺔ ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة اﻝﻤﻤﺘدة ﻤن ‪ 2005‬إﻝﻰ ‪ 2012‬ﻤﺒﻴﻨﺔ ﻓﻲ اﻝﺠدول‬
‫اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬
‫‪94‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺠدول رﻗم)‪ :(3-3‬ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﺘﻲ ﺘﻠﻘﺘﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ)‪(2012 -2005‬‬

‫ﻋدد اﻝﺘﻘﺎرﻴر‬ ‫ﻋدد اﻹﺨطﺎرات‬ ‫اﻝﺴﻨوات‬

‫‪/‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪2005‬‬
‫‪/‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪2006‬‬
‫‪/‬‬ ‫‪66‬‬ ‫‪2007‬‬
‫‪/‬‬ ‫‪135‬‬ ‫‪2008‬‬
‫‪/‬‬ ‫‪328‬‬ ‫‪2009‬‬
‫‪2219‬‬ ‫‪1083‬‬ ‫‪2010‬‬
‫‪394‬‬ ‫‪1576‬‬ ‫‪2011‬‬
‫‪108‬‬ ‫‪1373‬‬ ‫‪2012‬‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﺘﻘرﻴر ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،2012 ،‬ص ص‪[12 ،11:‬‬

‫واﻝﺸﻜل اﻝﻤواﻝﻲ ﻴوﻀﺢ ﻋدد اﻹﺨطﺎرات ﺒﻨﺎءا ﻋل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ اﻝﺠدول رﻗم)‪(3-3‬‬

‫شكل رقم)‪ :(3-3‬شكل توضيحي لعدد اإلخطارات التي تلقتھا‬

‫خلية معالجة اإلستعالم المالي )‪(2012-2005‬‬
‫‪2500‬‬
‫عدد االخطرات والتقارير‬

‫‪2000‬‬
‫‪1500‬‬
‫عدد اإلخطارات‬
‫‪1000‬‬
‫عدد التقارير‬
‫‪500‬‬
‫‪Colonne1‬‬
‫‪0‬‬
‫‪2005‬‬ ‫‪2006‬‬ ‫‪2007‬‬ ‫‪2008‬‬ ‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬
‫السنوات‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﻤن إﻋداد اﻝطﺎﻝﺒﺔ ﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ ﺒرﻨﺎﻤﺞ‪.[Excel‬‬

‫‪95‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﻤن ﺨﻼ اﻝﺠدول اﻝﺴﺎﺒق وﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ اﻝﺸﻜل اﻝﺘوﻀﻴﺤﻲ ﻨﻼﺤظ أن اﻝﺨﻠﻴﺔ ﻗد ﺘﻠﻘت ‪ 11‬إﺨطﺎ ار ﺴﻨﺔ‬
‫‪ 2005‬و ‪ 36‬ﺴﻨﺔ ‪ 2006‬و‪ 66‬إﺨطﺎ ار ﺴﻨﺔ ‪ 2007‬و‪ 135‬ﻓﻲ ‪ 2008‬و‪ 328‬ﺴﻨﺔ ‪ 2009‬ﻝﻴرﺘﻔﻊ ﻋدد‬
‫اﻹﺨطﺎرات إﻝﻰ ‪ 3.302‬ﺴﻨﺔ )ﻤﻨﻬﺎ‪ 1083‬إﺨطﺎر و‪ 2219‬ﺘﻘرﻴر( ‪ٕ 2010‬واﻝﻰ ‪) 1.398‬ﻤﻨﻬﺎ‪1576‬‬
‫إﺨطﺎر و‪ 394‬ﺘﻘرﻴر( إﺨطﺎ ار ﺴﻨﺔ ‪ 2011‬ﺒﻴﻨﻤﺎ وﺼل ﻋدد اﻹﺨطﺎرات إﻝﻰ ‪ 1373‬ﺴﻨﺔ ‪ ،202‬وﻫذا‬
‫اﻝﺘﻨﺎﻤﻲ ﻓﻲ ﻋدد اﻹﺨطﺎرات راﺠﻊ إﻝﻰ اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﺘﻲ اﻨﺘﻬﺠﺘﻬﺎ اﻝﺨﻠﻴﺔ وﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق‬
‫ﺒﺎﻝدورات اﻝﺘدرﻴﺒﻴﺔ واﻝﺘﻜوﻴﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪.‬‬

‫وﺤددت اﻝﻤﺎدة ‪ 07‬ﻤن اﻝﻤرﺴوم ‪ 275/08‬اﻝﻤﻌدﻝﺔ ﻝﻠﻤﺎدة ‪ 15‬ﻤن اﻝﻤرﺴوم ‪ 127/02‬ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻤﺴﺎﻋدة‬
‫ﻝﻠﻤﺠﻠس اﻝﺨﻠﻴﺔ ﻝﻠﻘﻴﺎم ﺒﻤﻬﺎﻤﻪ ﻓﻲ إطﺎر اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ وﻫﻲ ﻤﺼﻠﺤﺔ اﻝﺘﻌﺎون اﻝﻤﻜﻠﻔﺔ ﺒﺎﻝﻌﻼﻗﺎت اﻝﺜﻨﺎﺌﻴﺔ‬
‫واﻝﻤﺘﻌددة اﻷطراف ﻤﻊ اﻝﻬﻴﺌﺎت أو اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻌﻤل ﻓﻲ ﻨﻔس ﻤﻴدان ﻨﺸﺎط اﻝﺨﻠﻴﺔ‪.‬‬

‫وﻓﻲ إطﺎر اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﺒﻴن ﺨﻼﻴﺎ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠراﺌم اﻝﻤﻨظﻤﺔ وﺨﺎﺼﺔ ﺠرﻴﻤﺔ‬
‫ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب اﻨﻀﻤت اﻝﺠزاﺌر ﻝﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻤﻨﺘدى اﻝﻌﺎﻝﻤﻲ ﻝﻠﺘﺒﺎدل ﺒﻴن ﺨﻼﻴﺎ اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ "اﻴﻐﻤوﻨت" ﺒﻬدف ﺘﺤﺴﻴن اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬وﺘم ﻫذا‬
‫اﻻﻨﻀﻤﺎم ﺨﻼل اﻝدورة اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﻠﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﺘﻲ ﻋﻘدت ﻤن‪ 1‬إﻝﻰ‪ 5‬ﺠوﻴﻠﻴﺔ ‪ 2013‬ﻓﻲ ﺠﻨوب إﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،‬وﻜﺎﻨت‬
‫ﻤﺠﻤوﻋﺔ "اﻴﻐﻤوﻨت" ﻝوﺤدات اﻻﺴﺘﺨﺒﺎرات اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﻼل اﺠﺘﻤﺎﻋﻬﺎ ﺒﺒﻠﺠﻴﻜﺎ ﻓﻲ ﺠﺎﻨﻔﻲ ‪ 2013‬ﻗد أﺒدت‬
‫ﻤواﻓﻘﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻨﻀﻤﺎم اﻝﺠزاﺌر]ﻗﺴوري‪ ،2015 ،‬ص‪.[1:‬‬

‫أﻤﺎ ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺤﺴب أﺨر اﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺎت اﻝﺘﻲ ﻗﺎﻤت ﺒﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻲ ﻤن ﺤﻴث ﻋدد اﻹﺨطﺎرات ﻓﻴوﻀﺤﻬﺎ اﻝﺠدول اﻝﺘﺎﻝﻲ‪:‬‬

‫ﺠدول رﻗم)‪ :(4-3‬ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﻤرﺴﻠﺔ ﻤن طرف اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻲ )‪(2014-2012‬‬

‫‪2014‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫اﻝﺴﻨوات‬

‫‪661‬‬ ‫‪582‬‬ ‫‪558‬‬ ‫اﻝﺒﻨوك‬
‫‪1698‬‬ ‫‪1828‬‬ ‫‪815‬‬ ‫اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬إﺤﺼﺎﺌﻴﺎت ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،2014 ،‬ص‪[1 :‬‬

‫‪96‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺸﻜل رﻗم)‪ :(4-3‬ﻋدد اﻻﺨطﺎرات اﻝﻤﻘدﻤﺔ ﻤن طرف اﻝﺒﻨوك‬

‫واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ)‪(2014-2012‬‬
‫‪2000‬‬
‫‪1800‬‬
‫‪1600‬‬
‫‪1400‬‬
‫عدد االخطارات‬

‫‪1200‬‬
‫‪1000‬‬ ‫‪2012‬‬
‫‪800‬‬
‫‪600‬‬ ‫‪2013‬‬
‫‪400‬‬ ‫‪2014‬‬
‫‪200‬‬
‫‪0‬‬
‫البنوك‬ ‫المؤسسات المالية‬
‫جھات االخطار‬

‫اﻝﻤﺼدر‪] :‬ﻤن إﻋداد اﻝطﺎﻝﺒﺔ ﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ ﺒرﻨﺎﻤﺞ ‪.[Excel‬‬

‫ﻤن ﺨﻼل اﻝﺠدول اﻝﺴﺎﺒق وﺒﺎﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ اﻷﻋﻤدة اﻝﺒﻴﺎﻨﻴﺔ ﻨﻼﺤظ أن ﻜل ﻤن اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﺒﻨوك‬
‫ﺸﻬدت زﻴﺎدة ﻤﺴﺘﻤرة ﻓﻲ ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﻤوﺠﻬﺔ إﻝﻰ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬وﻴرﺠﻊ ﺴﺒب ﻫذا‬
‫اﻝﺘﻨﺎﻤﻲ إﻝﻰ ﻤدى اﻝﺘزام ﻜل ﻤن اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﻘﺎﻨون ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ‪ 01-05‬واﻝذي‬
‫أﻝزﻤﻬﻤﺎ ﺒﺎﻝﺘﺒﻠﻴﻎ ﻋن ﻜل اﻝﺸﺒﻬﺎت اﻝﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻝظﺎﻫرة‪.‬‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝﺜﺎﻝث‪ :‬اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‬

‫ﻴﻌد اﻝﻘﺎﻨون رﻗم ‪ 01-06‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 20‬ﻓﻴﻔري ‪ 2006‬واﻝﻤﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ،‬ﻤن ﺒﻴن‬
‫اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ ﻓﻲ ﺠﻤﻠﺔ اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﻤﻌﺎﺼرة ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر واﻝﺘﻲ ﺘﺴﻌﻰ إﻝﻰ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﺨﺘﻠف اﻝﺠراﺌم‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻗد ﺠﺎءت ﻗواﻋد ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻤﻨﺴﺠﻤﺔ ﻤﻊ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺼﺎدﻗت ﻋﻠﻴﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬واﻝﻬدف‬
‫ﻤن ﻫذا اﻝﻘﺎﻨون ﻫو دﻋم اﻝﺘداﺒﻴر اﻝراﻤﻴﺔ إﻝﻰ اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ وﺘﻌزﻴز اﻝﻨزاﻫﺔ واﻝﻤﺴؤوﻝﻴﺔ‬
‫واﻝﺸﻔﺎﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺘﺴﻴر اﻝﻘطﺎﻋﻴن اﻝﻌﺎم واﻝﺨﺎص‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﺴﻬﻴل ودﻋم اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ اﻝﻤﺴﺎﻋدة اﻝﺘﻘﻨﻴﺔ‬
‫ﻤن أﺠل اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ ]اﻝﺸﺎﻓﻌﻲ‪ ،2008 ،‬ص‪.[3 :‬‬

‫وﻗد ﺘﻨﺎول اﻝﻤﺸروع ﻓﻲ اﻝﺒﺎب اﻝﺜﺎﻝث ﻤن اﻝﻘﺎﻨون )ﻤن اﻝﻤﺎدة ‪ 17‬إﻝﻰ اﻝﻤﺎدة ‪ (24‬اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ‬
‫ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ،‬وﻫﻲ اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝﺘﻲ أﻨﺎط ﺒﻬﺎ اﻝﻤﺸرع اﻝﺠزاﺌري ﺘﻨﻔﻴذ اﻹﺴﺘراﺘﻴﺠﻴﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد‪ ،‬وﺘﺒرز أﻫم ﻤﻬﺎﻤﻬﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪97‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫‪ -‬اﻗﺘراح اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﺸﺎﻤﻠﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد ﻋن طرﻴق ﺘﻘدﻴم ﺘوﺠﻴﻬﺎت‪ ،‬واﻗﺘراح ﺘداﺒﻴر ﺨﺎﺼﺔ ذات‬
‫طﺎﺒﻊ ﺘﺸرﻴﻌﻲ وﺘﻨظﻴﻤﻲ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﺘوﻝﻰ ﻋﻤﻠﻴﺔ إﻋداد اﻝﺒراﻤﺞ اﻝﺘﺤﺴﻴﺴﻴﺔ واﻝﺘوﻋوﻴﺔ ﺒﺎﻵﺜﺎر اﻝﻀﺎرة‬
‫ﻝﻠﻔﺴﺎد؛‬
‫‪ -‬ﺠﻤﻊ واﺴﺘﻐﻼل ﻜل اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝﺘﻲ ﻴﻤﻜن أن ﺘﺴﺎﻫم ﻓﻲ اﻝﻜﺸف ﻋن أﻋﻤﺎل اﻝﻔﺴﺎد واﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤﻨﻪ‪،‬‬
‫ﻻﺴﻴﻤﺎ اﻝﺒﺤث واﻝﺘﺸرﻴﻊ واﻝﺘﻨظﻴم واﻹﺠراءات واﻝﻤﻤﺎرﺴﺎت اﻹدارﻴﺔ‪ ،‬ﻋن ﻋواﻤل اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‬
‫واﻝﻨظر ﻓﻲ ﻤدى ﻓﻌﺎﻝﻴﺘﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬ﺘﻠﻘﻲ اﻝﺘﺼرﻴﺤﺎت ﺒﺎﻝﻤﻤﺘﻠﻜﺎت اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻝﻤوظﻔﻴن اﻝﻌﻤوﻤﻴﻴن ﺒﺼﻔﺔ دورﻴﺔ‪ ،‬ودراﺴﺔ واﺴﺘﻐﻼل‬
‫اﻝﻤﻌﻠوﻤﺎت اﻝواردة ﻓﻴﻬﺎ واﻝﺴﻬر ﻋﻠﻰ ﺤﻔظﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬اﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﺎﻝﻨﻴﺎﺒﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﺠﻤﻊ اﻷدﻝﺔ واﻝﺘﺤري ﻓﻲ وﻗﺎﺌﻊ ذات ﻋﻼﻗﺔ ﺒﺎﻝﻔﺴﺎد؛‬
‫‪ -‬ﻀﻤﺎن ﺘﻨﺴﻴق وﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﻨﺸﺎطﺎت واﻷﻋﻤﺎل اﻝﻤﺒﺎﺸرة ﻤﻴداﻨﻴﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻰ أﺴﺎس اﻝﺘﻘﺎرﻴر اﻝدورﻴﺔ‬
‫واﻝﻤﻨﺘظﻤﺔ اﻝﻤدﻋﻤﺔ ﺒﺈﺤﺼﺎﺌﻴﺎت وﺘﺤﺎﻝﻴل ﻤﺘﺼﻠﺔ ﺒﻤﺠﺎل اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ واﻝﺘﻲ ﺘرد‬
‫إﻝﻴﻬﺎ ﻤن اﻝﻘطﺎﻋﺎت واﻝﻤﺘدﺨﻠﻴن اﻝﻤﻌﻨﻴﻴن ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺴﻬر ﻋﻠﻰ ﺘﻌزﻴز اﻝﺘﻨﺴﻴق ﻤﺎ ﺒﻴن اﻝﻘطﺎﻋﺎت‪ ،‬وﻋﻠﻰ اﻝﺘﻌﺎون ﻤﻊ ﻫﻴﺌﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد ﻋﻠﻰ‬
‫اﻝﺼﻌﻴدﻴن اﻝوطﻨﻲ واﻝدوﻝﻲ؛‬
‫‪ -‬اﻝﺤث ﻋﻠﻰ ﻜل ﻨﺸﺎط ﻴﺘﻌﻠق ﺒﺎﻝﺒﺤث ﻋن اﻷﻋﻤﺎل اﻝﻤﺒﺎﺸرة ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‬
‫وﺘﻘﻴﻴﻤﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﻠﺘزم ﻫذﻩ اﻝﻬﻴﺌﺔ ﺒﺘﻘدﻴم ﺘﻘرﻴر ﺴﻨوي إﻝﻰ رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﻴﺘﻀﻤن ﺘﻘﻴﻴﻤﺎ ﻝﻠﻨﺸﺎطﺎت ذات اﻝﺼﻠﺔ‬
‫ﺒﺎﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ،‬وﻜذا اﻝﻨﻘﺎﺌص اﻝﻤﻌﺎﻴﻨﺔ واﻝﺘوﺼﻴﺎت اﻝﻤﻘﺘرﺤﺔ ﻋﻨد اﻻﻗﺘﻀﺎء‪.‬‬
‫وﺘﺄﻜﻴدا ﻝﻠدور اﻝﻤﻬم اﻝذي ﺴﺘﻠﻌﺒﻪ اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ،‬ﺼدر ﻤرﺴوم رﺌﺎﺴﻲ رﻗم‬
‫‪ 413-06‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 22‬ﻨوﻓﻤﺒر ‪ ، 2006‬واﻝذي ﻴﺤدد ﺘﺸﻜﻴﻠﺔ ﻫذﻩ اﻝﻬﻴﺌﺔ وﺘﻨظﻴﻤﻬﺎ وﻜﻴﻔﻴﺎت ﺴﻴرﻫﺎ‪.‬‬
‫وﻗد ﻗﺴم ﻫذا اﻝﻤرﺴوم إﻝﻰ ﺨﻤس )‪ (05‬ﻓﺼول‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻀﻤن اﻝﻔﺼل اﻷول )اﻝﻤواد ﻤن‪ 01‬إﻝﻰ ‪(04‬‬
‫أﺤﻜﺎﻤﺎ ﻋﺎﻤﺔ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺘﺤدﻴد ﻫدف اﻝﻤرﺴوم وﻜذا اﻝطﺒﻴﻌﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻝﻠﻬﻴﺌﺔ‪ ،‬ﺤﻴث أﻨﻬﺎ ﻫﻴﺌﺔ ذات ﺴﻠطﺔ‬
‫إدارﻴﺔ ﻤﺴﺘﻘﻠﺔ ﺘﺘﻤﺘﻊ ﺒﺎﻝﺸﺨﺼﻴﺔ اﻝﻤﻌﻨوﻴﺔ واﻻﺴﺘﻘﻼل اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﺤدﻴد ﻤﻬﺎم اﻝﻬﻴﺌﺔ واﻝﻤﻨﺼوص‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺴﺎﺒﻘﺎ‪.‬‬

‫‪98‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫وﻗد ﺤدد اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻨﻲ )اﻝﻤﺎدة ‪ (05‬ﺘﺸﻜﻴﻠﺔ اﻝﻬﻴﺌﺔ‪ ،‬ﺤﻴث أﻨﻬﺎ ﺘﺘﻜون ﻤن رﺌﻴس وﺴﺘﺔ )‪ (06‬أﻋﻀﺎء‬
‫ﻴﻌﻴﻨون ﺒﻤوﺠب ﻤرﺴوم رﺌﺎﺴﻲ ﻝﻤدة ﺨﻤس ) ‪ ( 05‬ﺴﻨوات ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻝﻠﺘﺠدﻴد ﻤرة واﺤدة‪.‬‬
‫أﻤﺎ اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث )اﻝﻤواد ﻤن ‪ 06‬إﻝﻰ ‪ (14‬واﻝﺨﺎص ﺒﺘﻨظﻴم اﻝﻬﻴﺌﺔ‪ ،‬ﻓﻘد ﻗﺴم اﻝﻬﻴﺌﺔ إﻝﻰ ‪ 03‬أﻗﺴﺎم وﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻤﺠﻠس اﻝﻴﻘظﺔ واﻝﺘﻘﻴﻴم؛‬
‫‪ -‬ﻤدﻴرﻴﺔ اﻝوﻗﺎﻴﺔ واﻝﺘﺤﺴﻴس؛‬
‫‪ -‬ﻤدﻴرﻴﺔ اﻝﺘﺤﺎﻝﻴل واﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت‪.‬‬
‫وﺤدد ﻤﻬﻤﺔ ﻜل ﻗﺴم ﻤﻨﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻤواد ﻤن )‪10‬إﻝﻰ ‪.(14‬‬
‫وﻓﻲ اﻝﻔﺼل اﻝراﺒﻊ اﻝﻤواد ﻤن)‪15‬إﻝﻰ ‪ (20‬ﺤدد اﻝﻤرﺴوم ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺴﻴر اﻝﻬﻴﺌﺔ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻨظﻴم اﺠﺘﻤﺎﻋﺎت‬
‫ﻤﺠﻠس اﻝﻴﻘظﺔ واﻝﺘﻘﻴﻴم‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘم اﻝﺘﺄﻜﻴد ﻋﻠﻰ ﻀرورة أداء اﻝﻴﻤﻴن ﻤن ﻗﺒل أﻋﻀﺎء اﻝﻬﻴﺌﺔ واﻝﻤﺴﺘﺨدﻤﻴن أﻤﺎم‬
‫اﻝﻤﺠﻠس اﻝﻘﻀﺎﺌﻲ‪.‬‬
‫وﺘﻀﻤن اﻝﻔﺼل اﻝﺨﺎﻤس اﻝﻤواد ﻤن )‪21‬إﻝﻰ ‪ (24‬أﺤﻜﺎﻤﺎ ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋن ﻤﻴزاﻨﻴﺔ اﻝﻬﻴﺌﺔ وﻤﻜوﻨﺎﺘﻬﺎ وﻜﻴﻔﻴﺎت‬
‫ﻤراﻗﺒﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻤﺎرس اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻬﻴﺌﺔ ﻤراﻗب ﻤﺎﻝﻲ ﻴﻌﻴﻨﻪ وزﻴر اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪.‬‬
‫وﺒﻐرض ﺘﻌزﻴز آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد أﺼدر رﺌﻴس اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ ﺘﻌﻠﻴﻤﺔ رﺌﺎﺴﻴﺔ‪ ،‬وﺠﻬﻬﺎ ﻝﻠوزﻴر اﻷول ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﺒﺘﻔﻌﻴل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد‪ ،‬ﺤﻴث ﺸددت اﻝﺘﻌﻠﻴﻤﺔ ﻋﻠﻰ وﺠوب ﺘﻌزﻴز آﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﻔﺴﺎد ودﻋﻤﻬﺎ ﺒﻜﺎﻓﺔ‬
‫اﻹﺠراءات اﻝﺘﻲ ﺴﻴﺘم اﺘﺨﺎذﻫﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل اﻝﻤراﻗﺒﺔ وﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﺨﺘﻠف أﺸﻜﺎل اﻝﻐش أو إﻫدار اﻝﻤﻤﺘﻠﻜﺎت‬
‫واﻷﻤوال اﻝﻌﻤوﻤﻴﺔ‪ ،‬وﻫﻲ ﺘﻨص وﺠوﺒﺎ ﻋﻠﻰ أن ﺘﻨﻜب اﻝﺤﻜوﻤﺔ ﻋﺎﺠﻼ ﻋﻠﻰ ﺘطﺒﻴق ﺠﻤﻠﺔ ﻤن اﻹﺠراءات‬
‫واﻝﺘداﺒﻴر ﻤﻨﻬﺎ ‪:‬‬
‫اﻝﺘﻌﺠﻴل ﺒﺘﻨﺼﻴب اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ اﻝﺘﻲ ﺘم إﻨﺸﺎؤﻫﺎ ﻓﻲ ﻨوﻓﻤﺒر‪2006‬؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪ -‬ﺘﻌزﻴز ﻤﺴﻌﻰ اﻝدوﻝﺔ ﺒﺈﺤداث دﻴوان ﻤرﻜزي ﻝﻘﻤﻊ اﻝﻔﺴﺎد؛‬
‫‪ -‬اﻝﺘﻌﺠﻴل ﺒﺘﺠدﻴد ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ؛‬
‫‪ -‬اﻹﺴراع ﻓﻲ ﺘﻨﺸﻴط دور ﻜل ﻤن ﻤﺠﻠس اﻝﻤﺤﺎﺴﺒﺔ واﻝﻤﻔﺘﺸﻴﺔ اﻝﻌﺎﻤﺔ ﻝﻠﻤﺎﻝﻴﺔ وﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫ﻤﺤﺎرﺒﺔ اﻝﻔﺴﺎد ]ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،2010،‬ص ص‪.[152 ،150 :‬‬

‫‪99‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫اﻝﻤطﻠب اﻝراﺒﻊ‪ :‬ﻤﻌوﻗﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‬

‫ﺘواﺠﻪ اﻝﺠﻬود اﻝﺘﻲ ﺘﺒذﻝﻬﺎ اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ إطﺎر ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺎت‬
‫واﻝﻤﻌوﻗﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﺎﻝﺠﺎﻨب اﻝﺘﺸرﻴﻌﻲ واﻝﺘﻲ ﺘدﻋﻤﻬﺎ أﺴﺒﺎب اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻜرﺴﻬﺎ ظروف‬
‫ﺴﻴﺎﺴﻴﺔ وأﻤﻨﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوﻴﻴن اﻝداﺨﻠﻲ واﻝﺨﺎرﺠﻲ‪ ،‬وﻫذا راﺠﻊ ﻝﻌدة أﺴﺒﺎب ﻨذﻜر ﻤﻨﻬﺎ‪]:‬ﻤﻠﻴط‪ ،2013،‬ص‬

‫ص‪[151 ،150 :‬‬

‫‪ -‬اﻝﻤﻌوﻗﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺤد ﻤن ﻗدرات اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ اﻝﺘﺼدي أو ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﻤﺠرﻤﻴن اﻝذﻴن ارﺘﻜﺒوا ﺠراﺌم‬
‫اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ أو ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺒﻌد ﺨروج اﻝﻤﺠرم ﻤن اﻝﺘراب اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻰ اﻝرﻏم ﻤن أن اﻝﺠزاﺌر ﻜﺎﻨت ﻤن‬
‫اﻝدول اﻷوﻝﻰ اﻝﺘﻲ طﺒﻘت اﻝﻼﺌﺤﺔ اﻷﻤﻤﻴﺔ رﻗم ‪ 1373‬اﻝﺘﻲ ﺘﺤث اﻝدول ﻋﻠﻰ اﻝﺘﻌﺎون ﻓﻲ ﻤﺠﺎل‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻹرﻫﺎب اﻝﺼﺎدرة ﻓﻲ أﻋﻘﺎب أﺤداث ‪ 11‬ﺴﺒﺘﻤﺒر ‪ ،2001‬واﻨﺨرطت ﻀﻤن اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ‬
‫ﻝﻤﺤﺎرﺒﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ‪ ،‬وأﻤﻀت ﻋﻠﻰ ﻋدة اﺘﻔﺎﻗﻴﺎت وﻤﻌﺎﻫدات دوﻝﻴﺔ ﺒﻌﻀﻬﺎ ﺒﺸﻜل ﺜﻨﺎﺌﻲ وﺒﻌﻀﻬﺎ‬
‫اﻷﺨر ﻤﺘﻌددة اﻷطراف‪ ،‬إﻻ أﻨﻬﺎ ﻏﻴر ﻗﺎدرة ﻋﻠﻰ ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﻴن اﻝذﻴن ﻏﺎدروا أرض اﻝوطن ﺒﻌد‬
‫أن ﻗﺎﻤوا ﺒﺎﺨﺘﻼس اﻝﻤﻠﻴﺎرات ﻤن اﻝدﻴﻨﺎرات‪ ،‬ﻋﻠﻤﺎ أن ﻜﺒﺎر اﻝﻤﺠرﻤﻴن اﻝﻬﺎرﺒﻴن ﻤن اﻝﻘﻀﺎء‬
‫اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻴﻠﺠﺄون إﻝﻰ اﻝﻌواﺼم اﻝﻐرﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﻌد ﻤﻼذا آﻤﻨﺎ وﻗﺒﻠﺔ ﻝﻠﻬﺎرﺒﻴن؛‬
‫‪ -‬ﻓﺴﺎد ﺒﻌض أﺠﻬزة اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﻤﻨوط ﺒﻬﺎ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠرﻴﻤﺔ واﻝﺘﺼدي ﻝﻠﻨﺸﺎطﺎت ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬ﻓﻔﻲ‬
‫ﻜﺜﻴر ﻤن اﻷﺤﻴﺎن ﻴﺘم اﻜﺘﺸﺎف ﺘورط أﺸﺨﺎص ﻤن ﻗطﺎع اﻷﻤن واﻝﺠﻤﺎرك ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻤﺨﺎﻝﻔﺔ‬
‫ﻝﻠﻘﺎﻨون وﺨﺎﺼﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘوى اﻝﺤدود‪ ،‬ﺴواء ﺒﺘﺴﻬﻴل ﺴﺒل اﻨﺘﻬﺎك اﻝﻘواﻨﻴن واﻝﺤﺼول ﻋﻠﻰ ﻤﻘﺎﺒل‬
‫ﻝذﻝك‪ ،‬أو ﺒﺎﻝﻤﺸﺎرﻜﺔ ﻓﻌﻠﻴﺎ ﻓﻲ اﻝﻨﺸﺎط وﺘﻘﺎﺴم اﻷرﺒﺎح‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن ﻗطﺎع اﻝﻌداﻝﺔ ﻫو اﻵﺨر ﻴﺸﻬد ﻓﺴﺎد‬
‫ﺒﻌض اﻝﻘﻀﺎة ﻋن طرﻴق اﺴﺘﻐﻼل ﻤﻬﻨﺘﻬم ﻝﻠﺤﺼول ﻋﻠﻰ رﺸﺎوى وﻋﻤوﻻت ﻤﻘﺎﺒل ﺘﺨﻔﻴﻔﻬم ﻓﻲ‬
‫اﻝﺤﻜم أو إﺒطﺎﻝﻪ ﻜﻠﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬اﻝﻨﻘﺎﺌص اﻝﻤوﺠودة ﻓﻲ أﺠﻬزة اﻝرﻗﺎﺒﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﺤد ﻤن ﻓﻌﺎﻝﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﺘﻌﻠق ﻫذﻩ اﻝﻨﻘﺎﺌص ﺨﺼوﺼﺎ‬
‫ﺒﺘﻨوع اﻝﻘﺎﻨون اﻝﻤطﺒق واﻝﻐﻤوض ﻓﻲ اﻝﻤﻬﻤﺎت اﻝﻤﻠﻘﺎة ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺘق ﻫذﻩ اﻷﺠﻬزة‪ ،‬إﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ‬
‫ﻤﺤدودﻴﺔ إﻨﺘﺎﺠﻴﺔ ﻨظﺎم اﻝرﻗﺎﺒﺔ واﻝﻤﻼﺤﻘﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻋدم ﺘﻌﺎﻤل وﺘﻌﺎون اﻝﻤﺤﺎﻤﻴن واﻝﻤوﺜﻘﻴن اﻝﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴن اﻝﺸرﻋﻴﻴن ﻓﻲ ﺴوق اﻝذﻫب ﻤﻊ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ‬
‫اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻰ اﻋﺘﺒﺎر أن ﻫؤﻻء ﻴﻨﺸطون ﻓﻲ ﻤﻬن ﺘﻤﻜﻨﻬم ﻤن ﺠﻤﻊ ﻤﻌطﻴﺎت ﺘﻔﻴد‬
‫اﻝﺘﺤرﻴﺎت واﻝﺘﺤﻘﻴﻘﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ ﻜﺸف ﻜل ﻤﺸﺘﺒﻪ ﺒﻪ‪ ،‬وﻴﻌد ﺘﻌﺎون ﻫؤﻻء أﻤ ار ﻴﺨﺎﻝف ﻗواﻨﻴن‬

‫‪100‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘدﻋو إﻝﻰ ﺘزوﻴد ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺒﻜل اﻝﻤﻌطﻴﺎت اﻝﺘﻲ‬
‫ﺘطﻠﺒﻬﺎ واﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -‬اﻻﺴﺘﻌﻤﺎل اﻝﻜﺒﻴر ﻝﻠﻨﻘود اﻝورﻗﻴﺔ واﻝﻤﻌدﻨﻴﺔ ﻹﺠراء ﻤﺨﺘﻠف اﻝﻤﻌﺎﻤﻼت وارﺘﻔﺎع ﻨﺴﺒﺔ اﻝﺘﺴرب اﻝﻨﻘدي‬
‫ﺨﺎرج اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺼﻌب ﻤن إﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﺘﺘﺒﻊ ﺤرﻜﺔ اﻷﻤوال وﺒﺎﻝﺘﺎﻝﻲ ﻴﺴﻬل ﻋﻤﻠﻴﺎت‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال؛‬
‫‪ -‬ﻏﻴﺎب اﻷرﻗﺎم واﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺎت اﻝدﻗﻴﻘﺔ ﺤول ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺨﺎﺼﺔ وﻤﺼﺎدرﻫﺎ ﺒﺼﻔﺔ ﻋﺎﻤﺔ‬
‫ﻤﻤﺎ ﻴﺤد ﻤن ﻗدرة اﻝدوﻝﺔ ﻋﻠﻰ وﻀﻊ اﻹﺴﺘراﺘﻴﺠﻴﺔ اﻝﻼزﻤﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝﺠرﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻓﻀﻼ ﻋن ﺘﻘﻴﻴم‬
‫ﻓﻌﺎﻝﻴﺔ اﻹﺠراءات اﻝﻤﺘﺨذة ﻓﻲ ﻫذا اﻝﺼدد؛‬
‫‪ -‬ﻗﻠﺔ اﻝﺒراﻤﺞ اﻝﺘدرﻴﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺸﺎرك ﺒﻬﺎ اﻝﻌﺎﻤﻠون ﺒﺎﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬واﻝﻐﻴﺎب‬
‫اﻝﻜﺎﻤل ﻝﻤﺜل ﻫذﻩ اﻝﺒراﻤﺞ اﻝﺘدرﻴﺒﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻏﻴر اﻝﺨﺎﻀﻌﺔ ﻝﺒﻨك اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤن ﻨﺎﺤﻴﺔ‬
‫أﺨرى‪ ،‬ﻻ ﻴﻔرض اﻝﻘﺎﻨون أي اﻝﺘزام ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺨص ﻤراﻋﺎة ﻓروع اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻝﺸرﻜﺎت اﻝﺘﺎﺒﻌﺔ‬
‫ﻝﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺨﺎرج ﻝﻠﺘداﺒﻴر اﻝﺨﺎﺼﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب ﺒﻤﺎ ﻴﺘﻤﺎﺸﻰ ﻤﻊ‬
‫اﻝﻤﺘطﻠﺒﺎت اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ وﺘوﺼﻴﺎت ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺒﺎﻝﻘدر اﻝذي ﺘﺴﻤﺢ ﺒﻪ اﻝﻘواﻨﻴن واﻝﻠواﺌﺢ‬
‫اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدوﻝﺔ اﻝﻤﻀﻴﻔﺔ‪.‬‬

‫‪101‬‬
‫ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬ ‫اﻝﻔﺼل اﻝﺜﺎﻝث‬

‫ﺨﻼﺼﺔ‬

‫تبين لنا من خالل ھذا الفصل‪ ،‬أن الجزائر أصبحت تعاﻧي كثيرا من االﻧتشار الكبير لألﻧشطة ﻏﻴر‬
‫اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻋرﻓت ﺘزاﻴدا رﻫﻴﺒﺎ ﻓﻲ اﻝﺴﻨوات اﻷﺨﻴرة ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻝﻠﻜﺜﻴر ﻤن اﻷﺴﺒﺎب واﻝدواﻓﻊ‪ ،‬ﺤﻴث أن‬
‫ارﺘﻔﺎع ﺤﺠم ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات واﻝﺘﻬرﻴب وﺘﻨﺎﻤﻲ اﻷﺴواق اﻝﻤوازﻴﺔ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ اﻨﺘﺸﺎر اﻝرﺸوة واﻝﻔﺴﺎد‬
‫اﻹداري واﻝﻤﺎﻝﻲ‪ ،‬وﻤﺎ ﺘدرﻩ ﻫذﻩ اﻝﻨﺸﺎطﺎت ﻤن ﻋﺎﺌدات ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ‪ ،‬أﺼﺒﺤت ﺘﻌد اﻝﻤﺎدة اﻷوﻝﻴﺔ اﻝﻼزﻤﺔ‬
‫ﻝﻠﻘﻴﺎم ﺒﻌﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬وذﻝك ﻋن طرﻴق أﺴﺎﻝﻴب ﻋدﻴدة اﺒﺘﻜرﻫﺎ ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال‪.‬‬
‫وﻨظ ار ﻝﻶﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺘﺨﻠﻔﻬﺎ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﺼﺎدرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬ﻗﺎﻤت اﻝﺠزاﺌر‬
‫ﺒﺠﻬود ﻜﺒﻴرة ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوﻴﻴن اﻝﺨﺎرﺠﻲ واﻝداﺨﻠﻲ‪ ،‬ﻓﺨﺎرﺠﻴﺎ ﺼﺎدﻗت اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ‬
‫ﺒﻌض اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﺜﻨﺎﺌﻴﺔ وﻤﺘﻌددة اﻷطراف واﻝﺘﻲ ﺘﻨص ﻋﻠﻰ ﻤﺤﺎرﺒﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال واﻝﺠراﺌم‬
‫اﻝﻤرﺘﺒطﺔ ﺒﻬﺎ ﺒﺸﻜل ﻋﺎم‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ إﺼدارﻫﺎ ﻝﻘواﻨﻴن وﺘﺸرﻴﻌﺎت وطﻨﻴﺔ وﻜذا إﻨﺸﺎءﻫﺎ ﻝﻠﺠﺎن وﻫﻴﺌﺎت‬
‫ﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى اﻝداﺨﻠﻲ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻤن أﻫﻤﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪.‬‬
‫وﻤﻊ ﻫذا إﻻ أن ﻫﻨﺎك اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺎت واﻝﻌﻘﺒﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ أﺴﺎﺴﺎ ﺒﺎﻝﺠﺎﻨب اﻝﺘﺸرﻴﻌﻲ اﻝﺘﻲ ﺘﺤد وﺘﺒدد‬
‫ﺠﻬود اﻝﺠزاﺌر ﻓﻲ ﺴﺒﻴل اﻝﻘﻀﺎء ﻋﻠﻰ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﺼﺎدرﻫﺎ‪.‬‬

‫‪102‬‬
 ‫اﻝﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫ﺘﻨﺎوﻝﻨﺎ ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝدراﺴﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘﻌد ﻤن أﺨطر اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﺤﻴث ﺴﺎﻫم‬
‫ﻨﻤو أﺴواق اﻝﻤﺎل اﻝدوﻝﻴﺔ وﺤرﻴﺔ ﺤرﻜﺔ اﻝﺴﻠﻊ واﻝﺨدﻤﺎت ورؤوس اﻷﻤوال ﺒﻴن اﻝدول اﻝﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺒﺎﻨﺘﺸﺎر وﻨﻤو‬
‫ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة ﺒﺸﻜل ﻜﺒﻴر‪ ،‬ﻤﻤﺎ أدى إﻝﻰ اﻫﺘﻤﺎم اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ ﺒﺎﻝظﺎﻫرة واﻝﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫وﻴﻘﺼد ﺒﻐﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺴﺘﻤرة واﻝﻤﺘﻼﺤﻘﺔ واﻝﻤﺘﻌﻤدة اﻝﻬﺎدﻓﺔ إﻝﻰ إدﺨﺎل أﻤوال‬
‫ﻤﺸﺒوﻫﺔ ﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋن أﻨﺸطﺔ إﺠراﻤﻴﺔ ﻏﻴر ﺸرﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺘرﺘﺒط ﻋﺎدة ﺒﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات واﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ وأﻨﺸطﺔ‬
‫اﻝﺴوق اﻝﻤوازي وﻏﻴرﻫﺎ ﻤن اﻝﺠراﺌم‪ ،‬إﻝﻰ ﻗﻨوات اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝرﺴﻤﻲ‪ ،‬ﺒﻐﻴﺔ إﻜﺴﺎﺒﻬﺎ ﺼﻔﺔ اﻝﺸرﻋﻴﺔ وﺘﺄﻤﻴﻨﻬﺎ ﻤن‬
‫اﻝﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ واﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻌود اﻝﻨﺸﺄة اﻝﺘﺎرﻴﺨﻴﺔ ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة إﻝﻰ اﻝﻘرون اﻝوﺴطﻰ ﻓﻲ أورﺒﺎ‪ ،‬ﻋﻨدﻤﺎ‬
‫اﻀطر اﻝﻤراﺒون إﻝﻰ إﺨﻔﺎء أﻤواﻝﻬم ﻋن طرﻴق ﻤﻤﺎرﺴﺎت وادﻋﺎءات ﻜﺎذﺒﺔ ﺘﺤت ﻀﻐط ﻤن اﻝﻜﻨﻴﺴﺔ‬
‫اﻝﻜﺎﺜوﻝﻴﻜﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﻜﺎﻨت ﺘﺤرم اﻝرﺒﺎ آﻨذاك‪ ،‬ﻝﻜن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﻤﻔﻬوﻤﻬﺎ اﻝﺤﺎﻝﻲ ﺘﻌود ﻝﻠﻔﺘرة‬
‫)‪ (1930 -1920‬ﻓﻲ اﻝوﻻﻴﺎت اﻝﻤﺘﺤدة اﻷﻤرﻴﻜﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻋرف ﻤﺼطﻠﺢ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻨد‬
‫ﻤﺤﺎﻜﻤﺔ)اﻝﻔوﻨس ﻜﺎﺒوﻨﻲ( اﺤد زﻋﻤﺎء اﻝﻤﺎﻓﻴﺎ اﻷﻤرﻴﻜﻴﺔ‪.‬‬
‫وﺘﻘوم ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﺘﻲ ﺘﺴﻤﺢ ﺒﺈﻀﻔﺎء اﻝطﺎﺒﻊ اﻝﺸرﻋﻲ ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻘذرة‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻋرﻓت ﺒدورﻫﺎ ﺘطورا‪ ،‬ﻓﺒﻌد أن ﻜﺎن اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ اﻝوﺴﻴﻠﺔ اﻷﻫم ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪،‬‬
‫أﺼﺒﺢ اﻝﺘوﺠﻪ اﻝﺴﺎﺌد ﻫو اﻝﻠﺠوء إﻝﻰ أﺴﺎﻝﻴب ﻏﻴر ﻤﺎﻝﻴﺔ ﻜﺎﻝﻠﺠوء ﻷﺼﺤﺎب اﻷﻋﻤﺎل واﻝﻤﻬن ﻏﻴر اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪،‬‬
‫أو ﻤﺎ ﻴﻌرف ﺒﺄﺼﺤﺎب اﻝﻴﺎﻗﺎت اﻝﺒﻴﻀﺎء‪ ،‬ﺤﻴث ﺘﻤر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺒﺜﻼث ﻤراﺤل ﻤﺘﺘﺎﺒﻌﺔ‪ ،‬ﻜل‬
‫ﻤرﺤﻠﺔ ﺘﻤﻬد ﻝﻠﻤرﺤﻠﺔ اﻝﻼﺤﻘﺔ‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم ﻓﻲ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻷوﻝﻰ وﻫﻲ ﻤﺎ ﺘﺴﻤﻰ ﺒﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺘوظﻴف‪ ،‬إدﺨﺎل‬
‫اﻷﻤوال اﻝﻤﻜﺘﺴﺒﺔ ﻤن أﻨﺸطﺔ ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻓﻲ ﻨطﺎق اﻝدورة اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﻫﻲ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻷﺼﻌب‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﻬدف‬
‫ﻫذا اﻝﺘوظﻴف ﻝﺘﺤوﻴل اﻝﻤﺎل ﻏﻴر اﻝﻤﺸروع إﻝﻰ وداﺌﻊ ﻤﺼرﻓﻴﺔ و ﺘوظﻴﻔﻪ ﻓﻲ ﻋدة ﺤﺴﺎﺒﺎت ﻝدى ﺒﻨك واﺤد‬
‫أو ﻋدة ﺒﻨوك‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺴﻤﺢ ﺒﺒدء اﻝﺨطوة اﻷوﻝﻰ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ اﻝﻐﺴﻴل‪ ،‬وﻓﻲ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺜﺎﻨﻴﺔ وﻫﻲ ﻤرﺤﻠﺔ‬
‫اﻝﺘﻐطﻴﺔ‪ ،‬ﻴﺘم ﺘﻔرﻴﻎ اﻷﻤوال ٕواﺨﻔﺎء ﻤﺼدرﻫﺎ اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ ﻋن طرﻴق إﺠراء ﺴﻠﺴﻠﺔ ﻤن اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﻴﺘم ﻤن‬
‫ﺨﻼﻝﻬﺎ إﺒﻌﺎد اﻷﻤوال ﻤن دوﻝﺘﻬﺎ اﻷﺼﻠﻴﺔ إﻝﻰ دوﻝﺔ أﺨرى‪ ،‬ﻤﻊ اﻝﺘرﻜﻴز ﻋﻠﻰ ﻀرورة اﺨﺘﻴﺎر اﻝدول اﻝﺘﻲ ﻻ‬
‫ﺘﻤﻠك ﻗواﻨﻴن ﻤﺘﺸددة أو ﺒﻬﺎ ﺘﺴﺎﻫل ﺒﻌض اﻝﺸﻲء ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤوﻀوع‪ ،‬ﻝﻴﺘم ﻓﻲ اﻝﻤرﺤﻠﺔ اﻝﺜﺎﻝﺜﺔ وﻫﻲ ﻤرﺤﻠﺔ‬
‫اﻹدﻤﺎج‪ ،‬إﻀﻔﺎء اﻝطﺎﺒﻊ اﻝﺸرﻋﻲ ﻋﻠﻰ اﻝﻌﺎﺌدات ﻏﻴر اﻝﻤﺸروﻋﺔ ﺒﻌد أن اﻨﻘطﻌت ﺼﻠﺘﻬﺎ ﺘﻤﺎﻤﺎ ﺒﻤﺼدرﻫﺎ‬
‫اﻹﺠراﻤﻲ ﻋﻘب اﻝﻤرﺤﻠﺘﻴن اﻝﺴﺎﺒﻘﺘﻴن‪ ،‬ﺤﻴث ﻴﺘم دﻓﻊ ﻫذﻩ اﻝﻌﺎﺌدات ﻝﻼﻤﺘزاج واﻻﻨدﻤﺎج ﻓﻲ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝرﺴﻤﻲ‬
‫ﺘﺤت ﺸﻌﺎر اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ ﻤﺸﺎرﻴﻊ ﺘﺠﺎرﻴﺔ وﺼﻔﻘﺎت ﻤﺎﻝﻴﺔ ﺘدر أرﺒﺎﺤﺎ ﺠدﻴدة ﻨظﻴﻔﺔ اﻝﻤﺼدر‪ ،‬وﻨﺘﻴﺠﺔ‬

‫‪104‬‬
 ‫اﻝﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫ﻝﺘﻼﺤق ﻫذﻩ اﻝﻤراﺤل وﺘﻌﻘدﻫﺎ ﻴﺼﻌب اﻝﻜﺸف ﻋن ﻤﺼﺎدر ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻴﺼﻌب أﻴﻀﺎ ﻗﻴﺎس ﺤﺠﻤﻬﺎ‬
‫اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ‪ ،‬وﻴﻌﺘﻤد ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻋدة طرق وأﺴﺎﻝﻴب ﻝﻐﺴﻴل أﻤواﻝﻬم ﻤن ﺒﻴﻨﻬﺎ ﺘﻬرﻴب اﻝﻌﻤﻠﺔ واﻝﺼﻔﻘﺎت‬
‫اﻝوﻫﻤﻴﺔ واﻝﻤﻜﺎﺴب اﻝوﻫﻤﻴﺔ ﻤن أﻝﻌﺎب اﻝﻘﻤﺎر‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ أﺴﺎﻝﻴب أﺨرى ظﻬرت ﺤدﻴﺜﺎ ﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﺘطور‬
‫اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ اﻝذي ﺘﺸﻬدﻩ وﺴﺎﺌل اﻹﻋﻼم واﻻﺘﺼﺎل‪ ،‬ﻜﺎﺴﺘﻌﻤﺎل أﺠﻬزة اﻝﺼراف اﻵﻝﻲ وﺒﻨوك اﻻﻨﺘرﻨت وﻜذا‬
‫ﺒﻌض وﺴﺎﺌل اﻝدﻓﻊ ﻜﺎﻝﺒطﺎﻗﺎت اﻝﺤدﻴﺜﺔ واﻝﻨﻘود اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‪ ،‬وأﻴﺎ ﻜﺎن ﻤﺼدر اﻷﻤوال اﻝﻘذرة واﻷﺴﻠوب اﻝﻤﺘﺒﻊ‬
‫ﻓﻲ ﻏﺴﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺈن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﺘؤدي إﻝﻰ أﺜﺎر ﺴﻠﺒﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻜﺎﻓﺔ اﻷﺼﻌدة اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‬
‫واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻘد ﺴﻌﻰ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ ﻝﻠﺤد ﻤن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫر ﻋن طرﻴق إﺒرام اﺘﻔﺎﻗﻴﺎت ٕواﻨﺸﺎء ﻫﻴﺌﺎت‬
‫ﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل ﻋﻠﻰ ﻏرار ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝﻌﻤل اﻝﻤﺎﻝﻲ اﻝدوﻝﻴﺔ ‪ GAFI‬واﻝﺘﻲ ﺘﺄﺴﺴت ﺴﻨﺔ‬
‫‪1989‬ﻤن ﻗﺒل ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻝدول اﻝﺼﻨﺎﻋﻴﺔ اﻝﺴﺒﻊ ﻤﺴﺘﻬدﻓﺔ ﺘطوﻴر اﻝﺴﻴﺎﺴﺎت ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوﻴﻴن اﻝوطﻨﻲ‬
‫واﻝدوﻝﻲ اﻝﻤوﺠﻬﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺤﻴث ﻗﺎﻤت اﻝﻤﺠﻤوﻋﺔ ﺒﺈﺼدار )‪(40‬ﺘوﺼﻴﺔ ﺴﻨﺔ‪ ،1990‬وﺘﻠﺘﻬﺎ‬
‫ﺒﻌد ذﻝك ﻤراﺠﻌﺔ ﺘﻌدﻴل ﻫذﻩ اﻝﺘوﺼﻴﺎت أرﺒﻊ )‪ (04‬ﻤرات ﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻝﺘطورات اﻝﺤﺎﺼﻠﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال‪ ،‬ﻝﻴﺼﺒﺢ اﻝﻌدد اﻹﺠﻤﺎﻝﻲ ﻝﻠﺘوﺼﻴﺎت )‪ (49‬ﺘوﺼﻴﺔ ﺘﺤﺘوي اﻝﻤﻌﺎﻴﻴر اﻝدوﻝﻴﺔ اﻝﺸﺎﻤﻠﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪.‬‬
‫وﻨظ ار ﻷن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ظﺎﻫرة ﺘﺘﻤﻴز ﺒﺎﻝطﺎﺒﻊ اﻝدوﻝﻲ‪ ،‬وﺒﺎﻝﻨظر ﻝﻠﻤوﻗﻊ اﻝﺠﻐراﻓﻲ اﻝﻤﻤﻴز ﻝﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻝم ﺘﻌد اﻝﺠزاﺌر ﺒﻤﻨﺄى ﻋن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻓﻘد اﻨﺘﺸرت ﻓﻴﻬﺎ اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻤن ﺠﻬﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﺘﺠﺎرة‬
‫اﻝﻤﺨدرات‪ ،‬اﻝﺘﻬرﻴب واﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤوازي‪ ،‬ﻜﻤﺎ أن ﺘﻔﺘﺤﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻌﺎﻝﻤﻲ ﻤن ﺠﻬﺔ أﺨرى‪ ،‬ﺴواء ﻓﻲ‬
‫ﺸﻜل اﻝﺘﺠﺎرة اﻝﺨﺎرﺠﻴﺔ أو اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر اﻷﺠﻨﺒﻲ‪ ،‬ﺨﻠف اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻷﺴﺎس ﻓﻘد‬
‫اﻨﻀﻤت إﻝﻰ اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ وﻗطﻌت أﺸواطﺎ ﻤﻌﺘﺒرة‪ ،‬ﺤﻴث أﺒدت اﺴﺘﻌدادﻫﺎ ﻝدﻋم اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻤن ﺨﻼل‬
‫اﺘﺨﺎذ إﺠراءات وﺘداﺒﻴر ﺸﻜﻠت ﻓﻲ ﻤﺠﻤﻠﻬﺎ اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻤﺘﺒﻌﺔ ﻤن أﺠل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﺒدءا ﺒﺈﻨﺸﺎء ﺨﻠﻴﺔ‬
‫ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺴﻨﺔ ‪ٕ ،2002‬واﺼدار ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب ‪-05‬‬
‫‪ 01‬ﺴﻨﺔ ‪ 2005‬وﻜذا إﻨﺸﺎء اﻝﻬﻴﺌﺔ اﻝوطﻨﻴﺔ ﻝﻠوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ ﺴﻨﺔ ‪ ،2006‬ﻜﻤﺎ ﺘم إﺠراء ﺒﻌض‬
‫اﻝﺘﻌدﻴﻼت ﻋﻠﻰ اﻝﻘﺎﻨون ‪ 01-05‬ﺘدارﻜﺎ ﻤن اﻝﺴﻠطﺎت ﻝﻠﻨﻘﺎﺌص اﻝﻤوﺠودة ﻓﻴﻪ وﺘﻤﺎﺸﻴﺎ ﻤﻊ اﻝﻤﻌﺎﻫدات‬
‫اﻝدوﻝﻴﺔ وﺘوﺼﻴﺎت ‪ GAFI‬ﻤن ﺨﻼل اﻷﻤر رﻗم ‪ 06-15‬واﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪15‬ﻓﻴﻔري ‪.2015‬‬

‫‪105‬‬
 ‫اﻝﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫وﻤﻊ ذﻝك ﻓﺈن ﻫذﻩ اﻝﺠﻬود ﻤﺎزاﻝت ﺘﻌﺘرﻀﻬﺎ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﻌﻘﺒﺎت واﻝﺼﻌوﺒﺎت اﻝﻤرﺘﺒطﺔ أﺴﺎﺴﺎ ﺒﺎﻝﺠﺎﻨب‬
‫اﻝﺘﺸرﻴﻌﻲ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﺘدﻋﻤﻬﺎ أﺴﺒﺎب اﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻜرﺴﻬﺎ ظروف ﺴﻴﺎﺴﻴﺔ وأﻤﻨﻴﺔ ﺘﺤول دون ﻨﺠﺎﺤﻬﺎ‬
‫اﻝﻜﺎﻤل ﻓﻲ اﻝﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻓﻲ اﻝﺤد ﻤن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ ﺒﻼدﻨﺎ‪.‬‬
‫ﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝدراﺴﺔ‬
‫ﻤن ﺨﻼل دراﺴﺘﻨﺎ ﻝﻬذا اﻝﻤوﻀوع ﺘوﺼﻠﻨﺎ إﻝﻰ اﻝﻨﻘﺎط اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -1‬ﻋرﻓت ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال رواﺠﺎ ﻓﻲ أواﺨر اﻝﻘرن اﻝﻌﺸرﻴن وﺒداﻴﺎت اﻝﻘرن اﻝواﺤد واﻝﻌﺸرون‪ ،‬ﺒﺴﺒب‬
‫ﻋواﻤل ﻋدﻴدة ﺴﺎﻋدت ﻋﻠﻰ اﻨﺘﺸﺎرﻫﺎ‪ ،‬ﺘﻤﺜﻠت أﺴﺎﺴﺎ ﻓﻲ ﻓﺘﺢ اﻷﺴواق اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ واﻝﻌوﻝﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ؛‬
‫‪ -2‬ﺘﺸﻬد اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ﻨﻤوا ﻜﺒﻴ ار ﺘظﻬر ﻝﻨﺎ ﻤن ﺨﻼل ﺘزاﻴد اﻷﻤوال اﻝﻤﺘوﻝد ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻌرف ﺘطو ار‬
‫ﻨوﻋﻴﺎ‪ ،‬ﻓﻠم ﺘﻌد ﺘﻘﺘﺼر ﻋﻠﻰ ﺘﺠﺎرة اﻝﻤﺨدرات ﻓﻘط ﺒل ﺘﻌدﺘﻬﺎ إﻝﻰ أﺸﻜﺎل أﺨرى ﻜﺎﻝﺠراﺌم اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ‬
‫واﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻴرﺠﻊ ﻫذا اﻝﺘطور إﻝﻰ اﻝﻌوﻝﻤﺔ وﻤﺎ راﻓﻘﻬﺎ ﻤن ﻓﺘﺢ ﻝﻠﺤدود ﻓﻲ وﺠﻪ اﻷﻤوال ﻏﻴر اﻝﺸرﻋﻴﺔ‬
‫وﺘﻌﺘﺒر ﻜل ﻤن اﻝﻨﺘﻴﺠﺔ اﻷوﻝﻰ واﻝﺜﺎﻨﻴﺔ ﻜﺘدﻋﻴم ﻝﻠﻔرﻀﻴﺔ اﻷوﻝﻰ؛‬
‫ﻘدم اﻝﺘﻜﻨوﻝوﺠﻲ واﻹﻝﻜﺘروﻨﻲ‪ ،‬وﻜﻠﻤﺎ ﺘﺤﺼﻠﻨﺎ ﻋﻠﻰ ﻨظﺎم‬
‫‪ -3‬ﺘﺘﻘدم وﺴﺎﺌل ارﺘﻜﺎب ﻫذﻩ اﻝﺠراﺌم ﺒﻤﺴﺘوى اﻝﺘ ُ‬
‫إﻝﻜﺘروﻨﻲ ﺠدﻴد وﻤﺘطور اﻏﺘﻨم ﻏﺎﺴﻠو اﻷﻤوال ﻤزاﻴﺎﻩ وﻤﻌطﻴﺎﺘﻪ واﺴﺘﻐﻠُﻪ ﻓﻲ أﻨﺸطﺘﻬم اﻹﺠراﻤﻴﺔ؛‬
‫‪ -4‬ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺔ ﻗﻴﺎس ﺤﺠم اﻷﻤوال اﻝﻘذرة اﻝﺘﻲ ﻴﺘم ﺘﺒﻴﻴﻀﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم‪ ،‬ﺒﺴﺒب ارﺘﺒﺎط ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬
‫ﺒﺎﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ وﺒﺸﺒﻜﺎت اﻹﺠرام ﻓﻲ اﻝﻌﺎﻝم واﻝﺘﻲ ﻤن اﻝﻤﺴﺘﺤﻴل أن ﺘﻔﺼﺢ ﻋن ﺤﻘﻴﻘﺔ أرﻗﺎﻤﻬﺎ‬
‫وﻤداﺨﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻝذا ﻓﺈن ﺤﺠم ﻤﺎ ﻴﻌرف ﻤن ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻫو ﻀﺌﻴل ﻝﻠﻐﺎﻴﺔ ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﺒﺎﻝﺤﺠم اﻝﺤﻘﻴﻘﻲ‬
‫ﻝﻠظﺎﻫرة‪ ،‬ﺘﻌد اﻝﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﺜﺎﻝﺜﺔ واﻝراﺒﻌﺔ ﻜﺘﺄﻜﻴد ﻝﻠﻔرﻀﻴﺔ اﻝﺜﺎﻨﻴﺔ؛‬
‫‪ -5‬ﻋرﻓت اﻝﺠزاﺌر ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻝﻠظروف اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻷﻤﻨﻴﺔ وﺤﺘﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻤرت ﺒﻬﺎ اﻨﺘﺸﺎ ار ﻜﺒﻴ ار‬
‫ﻝﻤﺨﺘﻠف اﻝﺠراﺌم واﻝﺘﻲ أدت إﻝﻰ ﺘوﻓﻴر اﻝﻤﺎدة اﻷوﻝﻴﺔ ﻝﻐﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬وﻫو ﻤﺎ ﻨﺘﺞ ﻋﻨﻬﺎ ﺨﺴﺎﺌر ﻜﺒﻴرة‬
‫ﻝﺨزﻴﻨﺔ اﻝدوﻝﺔ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻝﻶﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﺨﻠﻔﺘﻬﺎ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬وﺘﻌﺘﺒر اﻝﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﺨﺎﻤﺴﺔ ﻜﺘدﻋﻴم ﻝﻠﻔرﻀﻴﺔ‬
‫اﻝﺜﺎﻝﺜﺔ؛‬
‫‪ -6‬ﺴﻌت اﻝﺠزاﺌر إﻝﻰ اﻻﻨﺨراط ﻤﺒﻜ ار ﻓﻲ اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋن طرﻴق ﺘﻜﻴﻴف‬
‫ﻤﻨظوﻤﺘﻬﺎ اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻝﻤﺠﺎل ﻤﻊ ﻨظﻴرﺘﻬﺎ اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬وﻜذا ﻋن طرﻴق إﻨﺸﺎء اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﻬﻴﺌﺎت‬
‫اﻝﺘﻲ أوﻜﻠت ﻝﻬﺎ ﻤﻬﻤﺔ اﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ واﻝﺤد ﻤن اﻝظﺎﻫرة رﻏم اﻝﻌراﻗﻴل واﻝﺼﻌوﺒﺎت اﻝﺘﻲ ﺘواﺠﻬﻬﺎ‪ ،‬واﻝﺘﻲ ﻴﻤﻜن‬

‫‪106‬‬
 ‫اﻝﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫اﻝﻘﻀﺎء ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤن ﺨﻼل زﻴﺎدة اﻝﺤرص واﻝﻤﺜﺎﺒرة ﻋﻠﻰ ﺘطﺒﻴق اﻝﻘواﻨﻴن اﻝﺼﺎدرة ﺤرﻓﻴﺎ ﻋﻠﻰ أرض‬
‫اﻝواﻗﻊ‪ ،‬وﻜذا ﺘﻜﺜﻴف اﻝﻤراﻗﺒﺔ واﻝﻤﺘﺎﺒﻌﺔ اﻝﻔﻌﻠﻴﺔ‪ ،‬وﺘﻌﺘﺒر اﻝﻨﺘﻴﺠﺔ اﻝﺴﺎدﺴﺔ ﻜﺘدﻋﻴم وﺘﺄﻜﻴد ﻝﻠﻔرﻀﻴﺔ اﻝراﺒﻌﺔ‪.‬‬
‫اﻻﻗﺘراﺤﺎت‬
‫ﻤن ﺨﻼل ﻤﺎ ﺠﺎء ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻝدراﺴﺔ وﺒﻨﺎءا ﻋﻠﻰ اﻝﻨﺘﺎﺌﺞ اﻝﻤﺘوﺼل إﻝﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺘﻤﻜﻨﺎ ﻤن إدراج اﻝﺘوﺼﻴﺎت‬
‫اﻝﺘﺎﻝﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻀرورة ﺘﻔﻌﻴل اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺨﺎﺼﺔ ﺒﻌد أن أﺼﺒﺤت‬
‫اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻝﻤﻨظﻤﺔ ذات طﺎﺒﻊ ﻋﺎﻝﻤﻲ‪ ،‬وﻴﺠب أن ﻴﻜون اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻨﺴﻴق اﻝﺠﻬود واﻹﺠراءات‬
‫واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝﺘﻲ ﺘﺤﻘق ﺒﻤﺨﺘﻠف اﻝدول ﻤزاﻴﺎ ﺘﻌﻘب اﻝﻤﺠرﻤﻴن؛‬
‫‪ -‬إﻨﺸﺎء ﻤرﻜز ﺘدرﻴﺒﻲ دوﻝﻲ ﻤﺘﺨﺼص ﻓﻲ ﺘدرﻴب اﻝﻌﺎﻤﻠﻴن ﻓﻲ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ واﻷﺠﻬزة اﻝﻤﺘﺨﺼﺼﺔ‬
‫ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﺒﻤﺎ ﻴﺘﻴﺢ ﻝﻬم ﻤواﻜﺒﺔ اﻝﺘطور اﻝﺘﻘﻨﻲ اﻝﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘدرﻴب ﻤوظﻔﻲ وﺤدات اﻝﺘﺤرﻴﺎت‬
‫وﺨﺎرﺠﻴﺎ ﻤﻤﺎ ﻴﺘﻴﺢ ﻝﻬم ﺘﻨﻤﻴﺔ ﻤﻬﺎراﺘﻬم واﻻﺤﺘﻜﺎك ﺒﺨﺒرات ﻤﻤﻴزة واﻻطﻼع ﻋﻠﻰ وﺴﺎﺌل‬
‫ً‬ ‫داﺨﻠﻴﺎ‬
‫ً‬ ‫اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ‬
‫وﺘﻘﻨﻴﺎت ﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻜﺸف ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﻤﻼﺤﻘﺔ ﻤرﺘﻜﺒﻴﻬﺎ؛‬
‫‪ -‬إﻋﺎدة اﻝﻨظر ﻓﻲ ﻗواﻨﻴن اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﺠد ﻓﻴﻬﺎ اﻝﻌﺼﺎﺒﺎت واﻝﺸﺒﻜﺎت اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﻤﻼذا آﻤﻨﺎ‬
‫ﻷﻤواﻝﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ ﺘﺸدﻴد اﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝرادﻋﺔ ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻝﻌﺼﺎﺒﺎت؛‬
‫‪ -‬ﻀرورة إﺼدار ﻗواﻨﻴن ﺼﺎرﻤﺔ ﻝﻠﺤد ﻤن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻤﻊ إﺸراك اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝﻤدﻨﻲ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال إﻋطﺎﺌﻪ اﻹطﺎر اﻝﻘﺎﻨوﻨﻲ اﻝذي ﻴﺴﺘطﻴﻊ ﺒواﺴطﺘﻪ أداء ﻫذﻩ اﻝﻤﻬﻤﺔ؛‬
‫‪ -‬ﺒﺎﻝﻨﺴﺒﺔ ﻝﻠﺠزاﺌر ﻓﻴﺠب ﺘﻔﻌﻴل اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠق ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤن ﺨﻼل اﻝﻌﻤل ﻋﻠﻰ‬
‫اﻨﻀﻤﺎم ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ إﻝﻰ ﻤﺠﻤوﻋﺔ اﻴﻐﻤوﻨت ٕواﺒرام اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝﺜﻨﺎﺌﻴﺔ واﻝﻤﺘﻌددة اﻷطراف‬
‫واﻝﺘوﺴﻊ ﻓﻲ اﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝﺘﻌﺎون اﻝﻘﻀﺎﺌﻲ‪ ،‬ﺒﺤﻴث ﺘﺸﻤل ﻫذﻩ اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت اﻝﺘﻌﺎون ﺒﻴن اﻷﺠﻬزة اﻝﻤﻜﻠﻔﺔ ﺒﻤﻤﺎرﺴﺔ‬
‫اﻝﺸرطﺔ اﻝﻘﻀﺎﺌﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻀرورة ﺘﻘﻠﻴص ﺤﺠم اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ اﻝذي ﻴﻌرف ارﺘﻔﺎﻋﺎ ﻜﺒﻴ ار ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻋن طرﻴق ﺘﺸدﻴد اﻝﻤراﻗﺒﺔ‬
‫وﺘﻌدﻴل اﻝﻨظﺎم اﻝﻀرﻴﺒﻲ وﺘﺴﻬﻴل إﺠراءات ﻓﺘﺢ اﻝﺴﺠﻼت اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺴﺎﻫم ﻓﻲ ﺘﻘﻠﻴص ﺤﺠم ﻋﻤﻠﻴﺎت‬
‫ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋن ﻫذا اﻝﻤﺼدر‪.‬‬

‫‪107‬‬
 ‫اﻝﺨﺎﺘﻤﺔ‬

‫أﻓﺎق اﻝﺒﺤث‬
‫ﻤن ﻤﻨطﻠق اﻋﺘﻘﺎدﻨﺎ أن ﻤوﻀوع ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن اﻝﻤواﻀﻴﻊ اﻝﺸﺎﺌﻜﺔ واﻝﺘﻲ ﺘﺤﺘﺎج إﻝﻰ اﻝﻤزﻴد ﻤن‬
‫اﻝﺘﺤﺎﻝﻴل اﻝﻤﻌﻤﻘﺔ واﻝدراﺴﺎت اﻝﻤﻜﻤﻠﺔ ﻝﺘﻐطﻴﺔ ﻤﺨﺘﻠف ﺠواﻨب ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‪ ،‬ﻓﺈﻨﻨﺎ ﻨﻘﺘرح ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن‬
‫اﻝﻨﻘﺎط اﻝﺘﻲ ﻝﻬﺎ ﻋﻼﻗﺔ وارﺘﺒﺎط ﺒظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻨذﻜر ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -‬وﻀﻊ ﻤﻘﺎرﻨﺔ ﻵﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ واﻝﻐرﺒﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وآﺜﺎرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻷﺴواق اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ؛‬
‫‪ -‬ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وأﺜرﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﻤﻨﺎخ اﻻﺴﺘﺜﻤﺎر ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪.‬‬

‫‪108‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫اﻝﻤراﺠﻊ ﺒﺎﻝﻠﻐﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ‬

‫اﻝﻜﺘب‬

‫‪ .1‬أﻤﺠد ﺴﻌود اﻝﺨرﻴﺸﺔ‪ ،‬ﺠرﻴﻤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﺜﻘﺎﻓﺔ ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫‪.2009‬‬
‫‪ .2‬ﺨﺎﻝد أﻤﻴن ﻋﺒد اﷲ ٕواﺴﻤﺎﻋﻴل إﺒراﻫﻴم اﻝطراد‪ ،‬إدارة اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ واﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ‬
‫اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار واﺌل ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪.2006 ،‬‬
‫‪ .3‬ﺨﺎﻝد رﻤﻴﺢ ﺘرﻜﻲ اﻝﻤطﻴري‪ ،‬اﻝﺒﻨوك وﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻨﻬﻀﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ‬
‫ﻝﻠﻨﺸر‪ ،‬ﻤﺼر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .4‬ﺨﺎﻝد ﺴﻠﻴﻤﺎن‪ ،‬ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﺠرﻴﻤﺔ ﺒﻼ ﺤدود‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻠﻜﺘﺎب‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪،‬‬
‫‪.2004‬‬
‫‪ .5‬رﺤﻴم ﺤﺴﻴن‪ ،‬اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار ﺒﻬﺎء اﻝدﻴن ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻗﺴﻨطﻴﻨﺔ‪،‬‬
‫اﻝﺠزاﺌر‪.2008 ،‬‬
‫‪ .6‬ﺴﺎﻤر ﺠﻠدة‪ ،‬اﻝﺒﻨوك واﻝﺘﺴوﻴق اﻝﻤﺼرﻓﻲ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار أﺴﺎﻤﺔ ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫‪.2009‬‬
‫‪ .7‬ﺴﺎﻤﻲ ﻋﻠﻲ ﺤﺎﻤد ﻋﻴﺎد‪ ،‬ﺘﻤوﻴل اﻹرﻫﺎب‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻔﻜر اﻝﺠﺎﻤﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪،‬‬
‫‪.2007‬‬
‫‪ .8‬ﺴﻤﻴﺤﺔ اﻝﻘﻠﻴوﺒﻲ‪ ،‬اﻝﺒﻨوك وﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻨﻬﻀﺔ اﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻝﻠﻨﺸر‪،‬‬
‫اﻝﻘﺎﻫرة‪ ،‬ﻤﺼر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .9‬اﻝﺴﻴد ﻤﺘوﻝﻲ ﻋﺒد اﻝﻘﺎدر‪ ،‬اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﻨﻘود واﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻔﻜر ﻝﻠﻨﺸر‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫‪.2010‬‬
‫‪ .10‬ﺸﺎﻜر اﻝﻘزوﻴﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﺎﻀرات ﻓﻲ اﻗﺘﺼﺎد اﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻝراﺒﻌﺔ‪ ،‬دﻴوان اﻝﻤطﺒوﻋﺎت اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪،‬‬
‫دﻴوان اﻝﻤطﺒوﻋﺎت اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2008 ،‬‬

‫‪110‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .11‬ﺼﻼح اﻝدﻴن ﺤﺴن اﻝﺴﻴﺴﻲ‪ ،‬اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ واﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪-‬اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺼرﻓﻲ وﻏﺴﻴل‬
‫اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬ﻋﺎﻝم اﻝﻜﺘب ﻝﻠﻨﺸر‪ ،‬ﻤﺼر‪.2003،‬‬
‫‪ .12‬ﻀﻴﺎء ﻤﺠﻴد اﻝﻤوﺴﺎوي‪ ،‬اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﻨﻘدي‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬ﻤؤﺴﺴﺔ ﺸﺒﺎب اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪،‬‬
‫‪.2000‬‬
‫‪ .13‬اﻝطﺎﻫر ﻝطرش‪ ،‬ﺘﻘﻨﻴﺎت اﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻝﺴﺎدﺴﺔ‪ ،‬دﻴوان اﻝﻤطﺒوﻋﺎت اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .14‬ﻋﺒد اﻝﺤﻜﻴم ﻤﺼطﻔﻰ اﻝﺸرﻗﺎوي‪ ،‬اﻝﻌوﻝﻤﺔ اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ وﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫اﻝﺠدﻴدة‪ ،‬ﻤﺼر‪.2008 ،‬‬
‫‪ .15‬ﻋﺒد اﷲ ﻤﺤﻤود اﻝﺤﻠو‪ ،‬اﻝﺠﻬود اﻝدوﻝﻴﺔ واﻝﻌرﺒﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠرﻴﻤﺔ ﺘﺒﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪،‬‬
‫ﻤﻨﺸورات اﻝﺤﻠﺒﻲ اﻝﺤﻘوﻗﻴﺔ‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪.2007 ،‬‬
‫‪ .16‬ﻋﺒد اﻝﻤطﻠب ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪ ،‬اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﻨﻘود واﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬اﻝدار اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ ﻝﻠﻨﺸر‪،‬‬
‫اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .17‬ﻋﺒد اﻝﻤطﻠب ﻋﺒد اﻝﺤﻤﻴد‪ ،‬اﻝﻌوﻝﻤﺔ واﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬اﻝدار اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪،‬‬
‫اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2001 ،‬‬
‫‪ .18‬ﻋﺒﻴدي اﻝﺸﺎﻓﻌﻲ‪ ،‬اﻝﻤوﺴوﻋﺔ اﻝﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ -‬ﻗﺎﻨون اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن اﻝﻔﺴﺎد وﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ، -‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪،‬‬
‫دار اﻝﻬدى ﻝﻠطﺒﺎﻋﺔ واﻝﻨﺸر‪ ،‬ﻋﻴن ﻤﻠﻴﻠﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪. 2008 ،‬‬
‫‪ .19‬ﻏﺴﺎن رﺒﺎح‪ ،‬ﺠرﻴﻤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪،‬اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻠﻜﺘﺎب‪ ،‬طراﺒﻠس‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪،‬‬
‫‪.2005‬‬
‫‪ .20‬ﻓﺘﺤﻲ ﻤﺤﻤد أﻨور ﻋزت‪ ،‬ﺠراﺌم اﻝﻌﺼر اﻝﺤدﻴث‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻔﻜر واﻝﻘﺎﻨون‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ‬
‫اﻷوﻝﻰ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2010 ،‬‬
‫‪ .21‬ﻤﺤﻤد ﺴﻠﻴﻤﺎن ﺤﺴﻴن اﻝﻤﺤﺎﺴﻨﺔ‪ ،‬اﻝﺘﺼﺎﻝﺢ وأﺜرﻩ ﻋﻠﻰ اﻝﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار‬
‫وﺌل ﻝﻠﻨﺸر‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪.2011 ،‬‬
‫‪ .22‬ﻤﺤﻤد اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،‬إدارة اﻝﻤﺼﺎرف‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝوﻓﺎء ﻝدﻨﻴﺎ اﻝطﺒﺎﻋﺔ واﻝﻨﺸر‪ ،‬اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻤﺼر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .23‬ﻤﺤﻤد ﻋﺒد اﻝﻔﺘﺎح اﻝﺼﻴرﻓﻲ‪ ،‬إدارة اﻝﺒﻨوك‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﻤﻨﺎﻫﺞ ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬‬
‫‪.2014‬‬

‫‪111‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .24‬ﻤﺤﻤد ﻋزت ﻏزﻻن‪ ،‬اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝﺒﻨوك واﻝﻤﺼﺎرف‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬ﻤؤﺴﺴﺔ ﺸﺒﺎب اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ‪،‬‬
‫اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2008 ،‬‬
‫‪ .25‬ﻤﺤﻤد ﻋﻠﻲ اﻝﻌرﻴﺎن‪ ،‬ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪،‬دار اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫اﻝﺠدﻴدة ﻝﻠﻨﺸر‪ ،‬اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2009 ،‬‬
‫‪ .26‬ﻤﺤﻤود ﻤﺤﻤد ﺴﻌﻴﻔﺎن‪ ،‬ﺘﺤﻠﻴل وﺘﻘﻴﻴم دور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ‬
‫اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار اﻝﺜﻘﺎﻓﺔ ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪.2008 ،‬‬
‫‪ .27‬ﻤﺤﻤود ﻤﺤﻤد ﻴﺎﻗوت‪ ،‬ﺠراﺌم ﻏﺴل اﻷﻤوال ﺒﻴن اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت اﻝوطﻨﻴﺔ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪،‬‬
‫دار اﻝﻔﻜر اﻝﺠﺎﻤﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺴﻜﻨدرﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼر‪.2012 ،‬‬
‫‪ .28‬ﻤﻌن ﺨﻠﻴل اﻝﻌﻤر‪ ،‬ﺠراﺌم ﻤﺴﺘﺤدﺜﺔ‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬دار واﺌل ﻝﻠﻨﺸر واﻝﺘوزﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪.2012 ،‬‬
‫‪ .29‬ﻨﺎدر ﻋﺒد اﻝﻌزﻴز ﺸﺎﻓﻲ‪ ،‬ﺠراﺌم ﺘﺒﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻝﺜﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻤؤﺴﺴﺔ اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻝﻠﻜﺘﺎب‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪،‬‬
‫‪.2005‬‬
‫‪ .30‬ﻫﻴﺎم اﻝﺠرد؛ اﻝﻤد واﻝﺠزر ﺒﻴن اﻝﺴرﻴﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ وﺘﺒﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬اﻝطﺒﻌﺔ اﻷوﻝﻰ‪ ،‬ﻤﻨﺸورات‬
‫اﻝﺤﻠﺒﻲ اﻝﺤﻘوﻗﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴروت‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪.2004 ،‬‬

‫اﻝرﺴﺎﺌل اﻝﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‬

‫‪ .1‬ﺒدﻴﻌﺔ ﻤدﻓوﻨﻲ‪ ،‬اﻝرﻗﺎﺒﺔ اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻜﺄداة ﻝﻤواﺠﻬﺔ اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ ﻓﻲ ظل اﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺒﺎزل‪ -‬دراﺴﺔ‬
‫ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻗﺴم ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ‬
‫وﺘﺄﻤﻴﻨﺎت وﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤﺨﺎطر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2013 ،‬‬
‫‪ .2‬ﺒن ﻋطﺎ اﷲ ﺤرﻜﺎوي‪ ،‬آﺜﺎر اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪،‬‬
‫ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻤدﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .3‬ﺒن ﻋﻴﺴﻰ ﺒن ﻋﻠﻴﺔ‪ ،‬ﺠﻬود وآﻝﻴﺎت ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة‬
‫ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻨﻘود وﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،3‬اﻝﺠزاﺌر‪.2010 ،‬‬
‫‪ .4‬ﺤﻜﻤت ﺒراح‪ ،‬ﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤﺨﺎطر اﻝﺒﻨﻜﻴﺔ وﻓق ﻤﻌﺎﻴﻴر ﻝﺠﻨﺔ ﺒﺎزل ﻝﻠرﻗﺎﺒﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ – ﺤﺎﻝﺔ وﻻﻴﺔ أم‬
‫اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻗﺴم ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ وﺘﺄﻤﻴﻨﺎت‬
‫وﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤﺨﺎطر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2013 ،‬‬

‫‪112‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .5‬ﺤورﻴﺔ ﺤﻤﻨﻲ‪ ،‬آﻝﻴﺔ رﻗﺎﺒﺔ اﻝﺒﻨك اﻝﻤرﻜزي ﻋﻠﻰ اﻝﺒﻨوك اﻝﺘﺠﺎرﻴﺔ وﻓﻌﺎﻝﻴﺘﻬﺎ‪ -‬ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،-‬ﻤذﻜرة‬
‫ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﺒﻨوك وﺘﺄﻤﻴﻨﺎت‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻤﻨﺘوري‬
‫ﻗﺴﻨطﻴﻨﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2006 ،‬‬
‫‪ .6‬دﻝﻴﻠﺔ ﻤﺒﺎرﻜﻲ‪ ،‬ﻏﺴﻴل اﻻﻤوال‪ ،‬أطروﺤﺔ ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة دﻜﺘوراﻩ‪ ،‬ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﺤﻘوق واﻝﻌﻠوم‬
‫اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‪ ،‬ﻗﺴم اﻝﻌﻠوم اﻝﻘﺎﻨوﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺤﺎج ﻝﺨﻀر ﺒﺎﺘﻨﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2008 ،‬‬
‫‪ .7‬رﻨﺎ ﻓﺎروق اﻝﻌﺎﺠز‪ ،‬دور اﻝﻤﺼﺎرف ﻓﻲ اﻝرﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة‬
‫ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﺘﺠﺎرة‪ ،‬اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻏزة‪ ،‬ﻓﻠﺴطﻴن‪.2008 ،‬‬
‫‪ .8‬زﻴن اﻝدﻴن ﺠﺒﻠﻴن‪ ،‬دور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ -‬دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل‬
‫ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ وﺘﺄﻤﻴﻨﺎت وﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤﺨﺎطر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2014 ،‬‬
‫‪ .9‬ﻋﺒد اﻝرؤوف ﻤﻠﻴط‪ ،‬ﺴﻴﺎﺴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪،‬‬
‫ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻗﺴم اﻝﻌﻠوم اﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ واﻝﻌﻼﻗﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺨﺼص رﺴم اﻝﺴﻴﺎﺴﺎت اﻝﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫اﻝﺠزاﺌر‪ ،3‬اﻝﺠزاﺌر‪.2013 ،‬‬
‫‪ .10‬ﻋﺒد اﻝﻨﺎﺼر اﻝﻤﻬدي‪ ،‬اﻝﻤراﻜز اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ ﺨﺎرج اﻝﺤدود وظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة‬
‫ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺴﻌد دﺤﻠب‪ ،‬اﻝﺒﻠﻴدة‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2005 ،‬‬
‫‪ .11‬ﻜﻨزة ﻋﺎﺒد‪ ،‬دور اﻝﺒﻨوك ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال –دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن‬
‫ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2012 ،‬‬
‫‪ .12‬ﻤﺤﻤد ﺨﻤﻴﺨم‪ ،‬اﻝطﺒﻴﻌﺔ اﻝﺨﺎﺼﺔ ﻝﻠﺠرﻴﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة‬
‫ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﺤﻘوق‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻗﺎﻨون ﺠﻨﺎﺌﻲ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺠزاﺌر‪.2011 ،‬‬
‫‪ .13‬ﻤﺤﻤد ﺸرﻴط‪ ،‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن وﺠﻬﺔ ﻨظر اﻝﺸرﻴﻌﺔ اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ واﻝﻘﺎﻨون اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤذﻜرة‬
‫ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺠزاﺌر‪.2010 ،‬‬
‫‪ .14‬ﻤﺤﻤد اﻝﻌرﺒﻲ ﺴﺎﻜر‪ ،‬ﻓﻌﺎﻝﻴﺔ اﻝﺴﻴﺎﺴﺔ اﻝﻨﻘدﻴﺔ ﻓﻲ ﺘﺤﻘﻴق اﻻﺴﺘﻘرار اﻻﻗﺘﺼﺎدي ﻓﻲ ظل‬
‫اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻝراﻫﻨﺔ‪ -‬دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم‬
‫اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻨﻘود وﺘﻤوﻴل‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻤﺤﻤد ﺨﻴﻀر ﺒﺴﻜرة‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2003 ،‬‬

‫‪113‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .15‬ﻤرﻴم ﺴﻌدون‪ ،‬ظﺎﻫرة ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وأﺜرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝوطﻨﻲ‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪،‬‬
‫ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2012 ،‬‬
‫‪ .16‬ﻤﺼطﻔﻰ طوﻴطﻲ‪ ،‬اﻝﺠودة واﻝﺘﺨطﻴط اﻹﺠﻤﺎﻝﻲ ﻝﻺﻨﺘﺎج ﻓﻲ اﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﺒﺎﺴﺘﺨدام‬
‫اﻝﻨﻤﺎذج اﻝرﻴﺎﻀﻴﺔ واﻹﺤﺼﺎﺌﻴﺔ – ﺤﺎﻝﺔ اﻝﻘرض اﻝﺸﻌﺒﻲ اﻝﺠزاﺌري‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر‬
‫ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﺒﺤوث اﻝﻌﻤﻠﻴﺎت وﺘﺴﻴﻴر اﻝﻤؤﺴﺴﺎت‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ أﺒو ﺒﻜر ﺒﻠﻘﺎﻴد‪،‬‬
‫ﺘﻠﻤﺴﺎن‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2010 ،‬‬
‫‪ .17‬ﻨﺠﺎة ﺼﺎﻝﺤﻲ‪ ،‬اﻵﻝﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﻜرﻴﺴﻬﺎ ﻓﻲ اﻝﺘﺸرﻴﻊ اﻝﺠﻨﺎﺌﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري‪ ،‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺠﺴﺘﻴر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﺤﻘوق‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻗﺎﻨون ﺠﻨﺎﺌﻲ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫ﻗﺎﺼدي ﻤرﺒﺎح ورﻗﻠﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2011 ،‬‬
‫‪ .18‬ﻨﺎدﻴﺔ اﻝﻌﻘون‪ ،‬اﻝﻌوﻝﻤﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻷزﻤﺎت اﻝﻤﺎﻝﻴﺔ اﻝوﻗﺎﻴﺔ واﻝﻌﻼج – دراﺴﺔ ﻷزﻤﺔ اﻝرﻫن‬
‫اﻝﻌﻘﺎري ﻓﻲ اﻝوﻻﻴﺎت اﻝﻤﺘﺤدة اﻷﻤرﻴﻜﻴﺔ‪ ،-‬أطروﺤﺔ ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة دﻜﺘوراﻩ‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻋﻠوم اﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺘﺨﺼص اﻗﺘﺼﺎد اﻝﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺤﺎج ﻝﺨﻀر ﺒﺎﺘﻨﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2013 ،‬‬
‫‪ .19‬ﻴﺎﺴﻤﻴن ﻓوﻀﻴﻠﻲ‪ ،‬دور اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ ﺘﻌﻤﻴم اﺴﺘﺨدام اﻝﺘﺠﺎرة اﻻﻝﻜﺘروﻨﻴﺔ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ -‬دراﺴﺔ‬
‫ﺤﺎﻝﺔ وﻜﺎﻝﺔ اﻝﻘرض اﻝﺸﻌﺒﻲ اﻝﺠزاﺌري أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،-‬ﻤذﻜرة ﻝﻨﻴل ﺸﻬﺎدة ﻤﺎﺴﺘر‪ ،‬ﻏﻴر ﻤﻨﺸورة‪ ،‬ﻗﺴم‬
‫اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺨﺼص ﻤﺎﻝﻴﺔ وﺒﻨوك‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪.2013 ،‬‬

‫اﻝﻤؤﺘﻤرات واﻝﻤﻠﺘﻘﻴﺎت‬

‫‪ .1‬اﻷﺨﻀر ﻋزي‪ ،‬دراﺴﺔ ظﺎﻫرة ﺘﺒﻴض اﻷﻤوال ﻋﺒر اﻝﺒﻨوك‪-‬ﺘﺤﻠﻴل اﻝظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻝﺒﻨوك اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪،-‬‬
‫ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ ﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝﻤﻨظوﻤﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ واﻝﺘﺤوﻻت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ -‬واﻗﻊ وﺘﺤدﻴﺎت‪،-‬‬
‫ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺸﻠف‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪ 15 -14 ،‬دﻴﺴﻤﺒر ‪.2005‬‬
‫‪ .2‬ﺒودﻻل ﻋﻠﻲ‪ ،‬إﺸﻜﺎﻝﻴﺔ اﻻﻗﺘﺼﺎد ﻏﻴر اﻝرﺴﻤﻲ واﻝﻌواﻤل اﻝﺘﻲ ﺘﺴﺎﻋد ﻋﻠﻰ ﺘوﺴﻴﻊ رﻗﻌﺘﻪ وأﺜرﻩ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝرﺴﻤﻲ ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ اﻝﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝوطﻨﻲ اﻷول ﺤول اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺠزاﺌري‬
‫ﻓﻲ اﻷﻝﻔﻴﺔ اﻝﺜﺎﻝﺜﺔ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ – ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺒﻠﻴدة‪ 21 -20 ،‬ﻤﺎي ‪.2002‬‬
‫‪ .3‬راﺒﺢ ﺨوﻨﻲ وﻨﺴرﻴن ﻓﻜرون‪ ،‬دور ﺤوﻜﻤﺔ اﻝﺠﻬﺎز اﻝﻤﺼرﻓﻲ ﻓﻲ اﻝﺤد ﻤن ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪،‬‬
‫ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ اﻝﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝوطﻨﻲ ﺤول‪ :‬ﺤوﻜﻤﺔ اﻝﺸرﻜﺎت ﻜﺂﻝﻴﺔ ﻝﻠﺤد ﻤن اﻝﻔﺴﺎد اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻹداري‪،‬‬
‫ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻤﺤﻤد ﺨﻴﻀر ﺒﺴﻜرة‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻴوﻤﻲ ‪ 7 -6‬ﻤﺎي ‪.2012‬‬

‫‪114‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .4‬ﻋﺒد اﻝﻐﻨﻲ ﺤرﻴري و ﻤﺤﻤد ﻤﻨﺘﺎوي ‪ ،‬أﺴﺒﺎب وآﺜﺎر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وطرق ﻤﺤﺎرﺒﺘﻪ ‪ -‬ﺤﺎﻝﺔ‬
‫ﺒﻌض اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ‪ ،-‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ ﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝدوﻝﻲ اﻷول ﺤول‪ :‬أﺒﻌﺎد اﻝﺠﻴل اﻝﺜﺎﻨﻲ‬
‫ﻤن اﻹﺼﻼﺤﺎت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ وﻋﻠوم اﻝﺘﺴﻴﻴر‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫ﺒوﻤرداس‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪ 05 -04 ،‬ﻨوﻓﻤﺒر ‪.2006‬‬
‫‪ .5‬ﻋﺒد اﷲ ﺨﺒﺎﺒﻪ وﻤﺒﺎرك ﺒﻼﻝطﺔ‪ ،‬ﺘﺄﺜﻴر ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻋﻠﻰ ﻤﺼﺎدر ﺘﻤوﻴل اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝدول‬
‫اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ اﻝﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝدوﻝﻲ ﺤول‪ :‬ﺴﻴﺎﺴﺎت اﻝﺘﻤوﻴل وأﺜرﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت‬
‫واﻝﻤؤﺴﺴﺎت –دراﺴﺔ ﺤﺎﻝﺔ اﻝﺠزاﺌر واﻝدول اﻝﻨﺎﻤﻴﺔ‪ ،-‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻤﺤﻤد ﺨﻴﻀر ﺒﺴﻜرة‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪،‬‬
‫ﻴوﻤﻲ‪ 21‬و‪ 22‬ﻨوﻓﻤﺒر‪. 2006‬‬
‫‪ .6‬ﻓوزي اﻝﺴﺒﺘﻲ وﺴﺎرة ﺒن ﻏﻴدة‪ ،‬اﻝﺒﻨوك اﻹﻝﻜﺘروﻨﻲ ﻤدﺨل ﻝﻌﺼرﻨﺔ اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺼرﻓﻲ اﻝﺠزاﺌري‪-‬‬
‫رؤﻴﺔ اﺴﺘﺸرﻓﻴﺔ‪ ،-‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ ﻴوم دراﺴﻲ ﺤول‪ :‬اﺴﺘﺸراف ﻤﺴﺘﻘﺒل اﻝﺼﻨﺎﻋﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ‬
‫ورﻫﻨﺎﺘﻪ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻌرﺒﻲ ﺒن ﻤﻬﻴدي أم اﻝﺒواﻗﻲ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻴوم ‪ 07‬أﻓرﻴل‬
‫‪.2015‬‬
‫‪ .7‬ﻜﺘوش ﻋﺎﺸور وﻗورﻴن ﺤﺎج ﻗوﻴدر‪ ،‬اﻝﻔﺴﺎد اﻹداري واﻝﻤﺎﻝﻲ ﻓﻲ اﻝﻘطﺎع اﻝﻤﺎﻝﻲ واﻝﻤﺼرﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري وأﺴﺎﻝﻴب ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻪ‪ ،‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ اﻝﻤؤﺘﻤر اﻝدوﻝﻲ ﺤول‪ :‬إﺼﻼح اﻝﻨظﺎم اﻝﻤﺼرﻓﻲ‬
‫اﻝﺠزاﺌري ﻓﻲ ظل اﻝﺘطورات اﻝﻌﺎﻝﻤﻴﺔ اﻝراﻫﻨﺔ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ اﻝﻌﻠوم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ورﻗﻠﺔ‪12 -11 ،‬‬
‫ﻤﺎرس ‪.2008‬‬
‫‪ .8‬ﻤﻠﻴﻜﺔ زﻏﻴب وﺤﻴﺎة ﻨﺠﺎر‪ ،‬اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري ﺘﺸﺨﻴص اﻝواﻗﻊ وﺘﺤدﻴﺎت اﻝﻤﺴﺘﻘﺒل‪ ،‬ﻤداﺨﻠﺔ‬
‫ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ ﻤﻠﺘﻘﻰ ﺤول‪ :‬اﻝﻤﻨظوﻤﺔ اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ واﻝﺘﺤوﻻت اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‪ -‬اﻝواﻗﻊ واﻝﺘﺤدﻴﺎت‪،-‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺴوﻴداﻨﻲ ﻗﺎﻝﻤﺔ‪ ،‬اﻝﺠزاﺌر‪ ،‬ﻴوﻤﻲ ‪ 6 -5‬ﻨوﻓﻤﺒر‪.2001 ،‬‬
‫‪ .9‬ﻤﻨور أوﺴرﻴر وﺼﻠﻴﺤﺔ ﺒوذرﻴﻊ‪ ،‬ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ ﻓﻲ اﻝدول اﻝﻌرﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻤداﺨﻠﺔ ﻤﻘدﻤﺔ إﻝﻰ‬
‫اﻝﻤﻠﺘﻘﻰ اﻝﻌﻠﻤﻲ اﻝدوﻝﻲ اﻝﺨﺎﻤس ﺤول‪ :‬اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻻﻓﺘراﻀﻲ واﻨﻌﻜﺎﺴﺎﺘﻪ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‪.‬‬

‫اﻝﺒﺤوث واﻝﻤﺠﻼت‬

‫‪ .1‬أﺤﻤد ﺤﺴﻴن اﻝﻬﻴﺘﻲ ورﻓﻪ ﻋدﻨﺎن اﻝﻨﺠم‪ ،‬ظﺎﻫرة اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ وﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻤﺼﺎدر واﻵﺜﺎر‪-‬‬
‫دراﺴﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﻤوﻋﺔ ﻤن اﻝﺒﻠدان اﻝﻤﺨﺘﺎرة ﻝﻠﻤدة ﻤن)‪ ،(2008 -1989‬ﻤﺠﻠﺔ اﻹدارة واﻻﻗﺘﺼﺎد‪،‬‬
‫اﻝﻤوﺼل‪ ،‬اﻝﻌراق‪ ،‬اﻝﻌدد اﻝﺤﺎدي واﻝﺜﻤﺎﻨون‪.2010 ،‬‬

‫‪115‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫‪ .2‬أﺤﻤد ﻫﺎدي ﺴﻠﻤﺎن وﻝﻬﻴب ﺘوﻤﺎ ﻤﻴﺨﺎ‪ ،‬اﻻﻨﻌﻜﺎﺴﺎت اﻝﻤﺘرﺘﺒﺔ ﻋن ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﺠﻠﺔ‬
‫اﻹدارة واﻻﻗﺘﺼﺎد‪ ،‬اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﻤﺴﺘﻨﺼرﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻌدد اﻝﺴﺎﺒﻊ واﻝﺴﺘون‪.2007 ،‬‬
‫‪ .3‬ﻋﺒد اﷲ ﺸﺎﻫﻴن‪ ،‬اﻻﺴﺘراﺘﻴﺠﻴﺎت اﻝﻤﺼرﻓﻴﺔ ﻝﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وﺴﺒل ﺘطوﻴرﻫﺎ‪-‬‬
‫دراﺴﺔ ﺘطﺒﻴﻘﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻓﻠﺴطﻴن‪ ،-‬ﻤﺠﻠﺔ اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ اﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻏزة‪ ،‬ﺴﻠﺴﻠﺔ‬
‫اﻝدراﺴﺎت اﻹﻨﺴﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻤﺠﻠد اﻝﺴﺎﺒﻊ ﻋﺸر‪ ،‬اﻝﻌدد اﻝﺜﺎﻨﻲ‪.2009 ،‬‬
‫‪ .4‬ﻋﺒد اﷲ ﻋزت‪ ،‬ﺒرﻜﺎت‪ ،‬ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال وآﺜﺎرﻫﺎ اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻋﻠﻰ اﻝﻤﺴﺘوى‬
‫اﻝﻌﺎﻝﻤﻲ‪ ،‬ﻤﺠﻠﺔ اﻗﺘﺼﺎدﻴﺎت ﺸﻤﺎل إﻓرﻴﻘﻴﺎ‪ ،‬اﻝﻌدد اﻝراﺒﻊ‪ ،‬ﺠوان ‪.2006‬‬
‫‪ .5‬ﻤﺤﻤد ﺸﻌﻴب‪ ،‬ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﺠﻠﺔ إﺘﺤﺎد اﻝﻤﺼﺎرف اﻝﻌرﺒﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻤﺠﻠد اﻝﻌﺸرون‪ ،‬اﻝﻌدد ‪،235‬‬
‫ﺒﻴروت‪ ،‬ﻝﺒﻨﺎن‪.2000 ،‬‬
‫‪ .6‬ﻨﻌﻴم ﺴﻼﻤﺔ اﻝﻘﺎﻀﻲ وآﺨرون‪ ،‬اﻝﺒﻨوك وﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‪ ،‬ﻤﺠﻠﺔ ﻜﻠﻴﺔ ﺒﻐداد اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫اﻝﺠﺎﻤﻌﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ اﻝﺒﻠﻘﺎء اﻝﺘطﺒﻴﻘﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻌدد اﻝﺜﺎﻝث واﻝﺜﻼﺜون‪.2012 ،‬‬

‫اﻝﻘواﻨﻴن واﻝﺘﻨظﻴﻤﺎت‬

‫‪ .1‬ﻗﺎﻨون ‪ 01 -05‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 06‬ﻓﻴﻔري ‪ ،2005‬واﻝﻤﺘﻀﻤن اﻝوﻗﺎﻴﺔ ﻤن ﺘﺒﻴﻴض اﻷﻤوال وﺘﻤوﻴل‬

‫اﻹرﻫﺎب وﻤﻜﻔﺤﺘﻬﻤﺎ‪.‬‬
‫‪ .2‬اﻝﻤرﺴوم اﻝﺘﻨﻔﻴذي رﻗم ‪ 127 -02‬اﻝﻤؤرخ ﻓﻲ ‪ 07‬أﻓرﻴل ‪ ،2002‬واﻝﻤﺘﻀﻤن ﻹﻨﺸﺎء ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ‬
‫اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‪.‬‬
‫‪ .3‬اﻝﺠرﻴدة اﻝرﺴﻤﻴﺔ‪ ،‬اﻝﺠﻤﻬورﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ اﻝدﻴﻤﻘراطﻴﺔ اﻝﺸﻌﺒﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻌدد ‪ ،23‬اﻝﺼﺎدرة ﺒﺘﺎرﻴﺦ ‪ 07‬آﻓرﻴل‬
‫‪.2002‬‬
‫‪ .4‬اﻝﺠرﻴدة اﻝرﺴﻤﻲ ﻝﻠﺠﻤﻬورﻴﺔ اﻝﺠزاﺌرﻴﺔ‪ ،‬اﻝﻌدد‪ ،8‬اﻝﺼﺎدرة ﺒﺘﺎرﻴﺦ ‪.2015/02/15‬‬

‫‪116‬‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﻤراﺠﻊ‬

‫ﻤواﻗﻊ اﻻﻨﺘرﻨت‬

1. http://www.shatharat.net
2. www.Bank-of-Algeria.dz
3. www.constantine-aps.dz
4. http://www.radioalgerie.dz/news/ar/article/20150201/28827.html
5. http://www.mf-ctrf.gov.dz/aractualite.html
6. http://www.shatharat.net/vb/showthread.ph
7. http://www.revue-dirassat.org

‫اﻝﻤراﺠﻊ ﺒﺎﻝﻠﻐﺎت اﻷﺠﻨﺒﻴﺔ‬

1. éric Lamarque, gestion bancaire, node et pearson edutication, France,

2003.
2. Hervé LANDAU, Pratique de lutte anti-blanchiment, Revue Banque
édition, Paris, 2005.
3. Mabrouk Houcine , code monétaire et financier Algérien, premier
édition, édition distribution Houma, Alger,2003.
4. M.lachheb, droit bancaire, imprimerie moderne des graphiques, Alger,
2001.
5. Olivier Jerez, Le blanchiment de l’argent, revue banque édition, 2ème
édition, Paris, 2003.

117
 ‫ﻓﻬرس اﻷﺸﻜﺎل واﻝﺠداول‬

‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻷﺸﻜﺎل‬

‫اﻝﺼﻔﺤﺔ‬ ‫ﻋﻨوان اﻝﺸﻜل‬ ‫رﻗم اﻝﺸﻜل‬

‫‪21‬‬ ‫مراحل ظاھرة غسيل األموال "التوظيف‪ ،‬التجميع‪ ،‬الدمج"‬ ‫)‪(1-1‬‬

‫‪72‬‬ ‫ﻫﻴﻜل اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ اﻝﺠزاﺌري‬ ‫)‪(1 -3‬‬

‫‪94‬‬ ‫اﻵﻝﻴﺔ اﻝﺘﻲ ﻤن اﻝواﺠب أن ﺘﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‬ ‫)‪(2 -3‬‬

‫ﺸﻜل ﺘوﻀﻴﺤﻲ ﻝﻌدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﺘﻲ ﺘﻠﻘﺘﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم‬

‫‪95‬‬ ‫)‪(3 -3‬‬
‫اﻝﻤﺎﻝﻲ )‪(2012 -2005‬‬
‫ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﻤرﺴﻠﺔ ﻤن طرف اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺨﻼل‬
‫‪97‬‬ ‫)‪(4 -3‬‬
‫)‪(2014-2012‬‬

‫‪119‬‬
 ‫ﻓﻬرس اﻷﺸﻜﺎل واﻝﺠداول‬

‫ﻗﺎﺌﻤﺔ اﻝﺠداول‬

‫اﻝﺼﻔﺤﺔ‬ ‫ﻋﻨوان اﻝﺠدول‬ ‫رﻗم اﻝﺠدول‬

‫‪77‬‬ ‫ﻋدد ﻗﻀﺎﻴﺎ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻝﺠزاﺌر ﺨﻼل اﻝﻔﺘرة )‪(2012-2007‬‬ ‫)‪(1 -3‬‬

‫ﻋدد اﻝﻘﻀﺎﻴﺎ اﻝﻤﻌﺎﻝﺠﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻝﺘﻌﺎون اﻝدوﻝﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻏﺴﻴل‬

‫‪90‬‬ ‫)‪(2-3‬‬
‫اﻷﻤوال‬

‫ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﺘﻲ ﺘﻠﻘﺘﻬﺎ ﺨﻠﻴﺔ ﻤﻌﺎﻝﺠﺔ اﻻﺴﺘﻌﻼم اﻝﻤﺎﻝﻲ‬

‫‪95‬‬ ‫)‪(3-3‬‬
‫)‪(2012 -2005‬‬
‫ﻋدد اﻹﺨطﺎرات اﻝﻤرﺴﻠﺔ ﻤن طرف اﻝﺒﻨوك واﻝﻤؤﺴﺴﺎت اﻝﻤﺎﻝﻲ ﺨﻼل‬
‫‪96‬‬ ‫)‪(4-3‬‬
‫)‪(2014-2012‬‬

‫‪120‬‬
 ‫امللخص‬
‫ ﻓﻬﻲ ﺘﻬدف ﺒﺎﻝدرﺠﺔ اﻷوﻝﻰ إﻝﻰ ﺘﻐﻴﻴر ﺼﻔﺔ‬،‫ﺘﻌد ظﺎﻫرة ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻤن أﺨطر اﻝﺠراﺌم اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
‫اﻷﻤوال اﻝﺘﻲ ﺘم اﻝﺤﺼول ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒطرﻴﻘﺔ ﻏﻴر ﻤﺸروﻋﺔ ﻤن ﺨﻼل اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﻨﺸطﺔ اﻹﺠراﻤﻴﺔ ﻜﺘﺠﺎرة‬
‫ ﻝﺘظﻬر وﻜﺄﻨﻬﺎ ﻤﺘوﻝدة ﻤن‬،‫ اﻝﻔﺴﺎد واﻝﺘﻬرب اﻝﻀرﻴﺒﻲ‬،‫ أﻨﺸطﺔ اﻝﺴوق اﻝﻤوازي‬،‫ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬،‫اﻝﻤﺨدرات‬
‫ وﺘﺘم ﻫذﻩ اﻝﻌﻤﻠﻴﺔ ﻋن طرﻴق اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻷﺴﺎﻝﻴب اﻝﻤرﺘﻜزة أﺴﺎﺴﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻨظﺎم‬،‫ﻤﺼﺎدر ﻤﺸروﻋﺔ وﻗﺎﻨوﻨﻴﺔ‬
.‫اﻝﺒﻨﻜﻲ‬
‫ ﺤﻴث ﺘﻤس ﺠﻤﻴﻊ اﻝﻤﻴﺎدﻴن وﺨﺼوﺼﺎ‬،‫وﺘﺘرﺘب ﻋن ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻵﺜﺎر اﻝﺴﻠﺒﻴﺔ‬
‫ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ إﻝﻰ زﻋزﻋﺘﻬﺎ‬،‫ ﻓﻬﻲ ﺘؤﺜر ﻋﻠﻰ ﻤﻌدﻻت اﻝﺘﻀﺨم واﻝﺒطﺎﻝﺔ‬،‫ اﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ واﻝﺴﻴﺎﺴﻴﺔ‬،‫اﻻﻗﺘﺼﺎدﻴﺔ‬
.‫ﻝﻼﺴﺘﻘرار اﻝﺴﻴﺎﺴﻲ واﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ‬
‫ ﺘزاﻴدت ﻗﻨﺎﻋﺔ اﻝﻤﺠﺘﻤﻊ اﻝدوﻝﻲ‬،‫ ﺴواء ﻜﺎﻨت ﻤﺘﻘدﻤﺔ أو ﻨﺎﻤﻴﺔ‬،‫ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻝﻬذﻩ اﻵﺜﺎر اﻝﺘﻲ ﺘﻤس ﺠﻤﻴﻊ اﻝدول‬
‫ وﻤن ﺒﻴﻨﻬﺎ ﻤﻨظﻤﺔ اﻷﻤم اﻝﻤﺘﺤدة‬،‫ وﻝذا ﻋﻜﻔت اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻝﻤﻨظﻤﺎت اﻝدوﻝﻴﺔ‬،‫ﻝﻀرورة ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‬
‫ ﻋﻠﻰ ﺒذل اﻝﺠﻬد اﻝﻼزم ﻤن ﺨﻼل اﻋﺘﻤﺎدﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻝﻌدﻴد ﻤن اﻻﺘﻔﺎﻗﻴﺎت واﻝﻤﻌﺎﻫدات اﻝدوﻝﻴﺔ‬،‫واﻻﺘﺤﺎد اﻷورﺒﻲ‬
.‫واﻝﺘﺸرﻴﻌﺎت واﻝﻌﻘوﺒﺎت اﻝﻤﺤﻠﻴﺔ اﻝرادﻋﺔ ﻝﻬذﻩ اﻝظﺎﻫرة‬
،‫وﺘﺴﻌﻰ اﻝﺠزاﺌر ﻋﻠﻰ ﻏرار ﺒﺎﻗﻲ دول اﻝﻌﺎﻝم اﻝﺘﻲ اﻨﺘﺸرت ﻓﻴﻬﺎ ﻋﻤﻠﻴﺎت ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال ﻓﻲ اﻵوﻨﺔ اﻷﺨﻴرة‬
‫ ﻤن ﺨﻼل ﺘﻜﺜﻴف اﻝﺠﻬود إﻨﺸﺎء اﻵﻝﻴﺎت ٕواﺼدار اﻝﻘواﻨﻴن اﻝردﻋﻴﺔ‬،‫اﻫﺘﻤﺎﻤﺎ واﻀﺤﺎ ﻝﻠﺤد ﻤن ﻫذﻩ اﻝظﺎﻫرة‬
‫ رﻏم أن ﻫذﻩ اﻝﺠﻬود ﺘﻼﻗﻲ اﻝﻜﺜﻴر ﻤن اﻝﺼﻌوﺒﺎت واﻝﻤﺸﺎﻜل اﻝﺘﻲ ﺘﺤد ﻤن‬،‫واﺒﺘﻜﺎر اﻝطرق اﻝﺤدﻴﺜﺔ ﻝذﻝك‬
.‫ﻓﻌﺎﻝﻴﺘﻬﺎ‬
.‫ اﻻﻗﺘﺼﺎد اﻝﺨﻔﻲ‬،‫ اﻝﻨظﺎم اﻝﺒﻨﻜﻲ‬،‫ ﻏﺴﻴل اﻷﻤوال‬:‫اﻝﻜﻠﻤﺎت اﻝﻤﻔﺘﺎﺤﻴﺔ‬

Abstract
Money laundering phenomenon is one of the dangerous economic crime, it Amis to change the
type of money which are obtained by illegal way resulting from different criminal activities, like
drug commerce, parallel markets, corruption and tax evasion in order to seems that it's source is
legal.
And this operation made by different ways and methods which focus principally on bank system.
Money laundering has many negative consequences, it touches all domains especially
economical, social and political ones, and affects inflation and unemployment, in addition to that
it harms political and social stability.
Consequently to these effects which touch all countries either developed or developing ones
public view is convinced now to fight against this phenomenon so many international
organisations among Them United Nation Organisation and European Union have decided to
make the required effort relying on many conventions, international agreements, legislations and
local dissuasive punishment against this phenomenon.
Algeria, as many countries which suffered recently from Money laundering, have dicieded to
face this phenomenon, by the establishment of mechanisms, intensify efforts, issuance of
deterrent laws and creating New methods, however, these efforts facing many difficulties and
problems that limit their effectiveness.
Key words: Money laundering, Bank system, Hidden economic.