การกระทบยอดตามแบบ ภพ.

30

ยอดขาย (Vat 0%) ยอดขาย (ยกเวน

้ Vat) ยอดขาย (Vat 7%)

Jan-16
Feb-16
Mar-16
Apr-16
May-16
Jun-16
Jul-16
Aug-16
Sep-16
Oct-16
Nov-16
Dec-16
0.00 0.00 0.00

รายได้ตามงบทดลอง

xxxxx รายได้จากการขาย
xxxxx รายได้จากการบริ การ
0.00 0.00 0.00

ผลแตกต่าง 0.00 0.00 0.00

การกระทบยอดผลแตกต่าง
ภาษี ขาย ยอดซื้อ ภาษี ซ้ ือ ภาษี มูลคา่ เพิ่มสุทธิ จา่ ยภาษี มูลคา่ เพิ่ม ยอดลูกหนี้ กรมสรรพากร

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
ยอดลูกหนี้ กรมสรรพากร

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
การกระทบยอดตามแบบ ภพ.30

ยอดขาย (Vat 0%) ยอดขาย (ยกเวน

้ Vat) ยอดขาย (Vat 7%)

Jan-16 5,000.00 8,000.00

Feb-16 6,000.00 9,000.00
Mar-16 7,000.00 10,000.00
Apr-16 5,500.00 5,000.00
May-16 4,000.00 4,500.00
Jun-16 3,000.00 7,500.00
Jul-16 2,000.00 8,900.00
Aug-16 3,500.00 15,000.00
Sep-16 2,500.00 16,000.00
Oct-16 7,000.00 12,000.00
Nov-16 8,000.00 13,000.00
Dec-16 9,000.00 14,000.00
62,500.00 0.00 122,900.00

รายได้ตามงบทดลอง

41000 รายไดจ้ ากการขายในประเทศ 100,000.00

42000 รายได้จากการขายตา่ งประเทศ 62,500.00
62,500.00 0.00 100,000.00

ผลแตกต่าง 0.00 0.00 22,900.00

การกระทบยอดผลแตกต่าง

A ขายสินทรั พยถ์ าวรไปในราคา 22,900 จึงนำไปยื่น Vat 22,900.00

แตร่ ายการดังกลา่ วไมไ่ ด้บันทึกรายได้ในทางบัญชี
 ภาษี ขาย ยอดซื้อ ภาษี ซ้ ือ ภาษี มูลคา่ เพิ่มสุทธิ จา่ ยภาษี มูลคา่ เพิ่ม วันที่ใบเสร็จ ภพ.30

560.00 5,000.00 350.00 210.00 0.00 15.02.60

630.00 4,000.00 280.00 350.00 0.00 15.03.60
700.00 3,000.00 210.00 490.00 (50.00) 15.04.60
350.00 2,000.00 140.00 210.00 (210.00) 15.05.60
315.00 5,000.00 350.00 (35.00) 0.00 15.06.60
525.00 4,000.00 280.00 245.00 (210.00) 15.07.60
623.00 1,000.00 70.00 553.00 (553.00) 15.08.60
1,050.00 7,000.00 490.00 560.00 (560.00) 15.09.60
1,120.00 4,000.00 280.00 840.00 (840.00) 15.10.60
840.00 3,000.00 210.00 630.00 (630.00) 15.11.60
910.00 25,000.00 1,750.00 (840.00) 0.00 15.12.60
980.00 4,000.00 280.00 700.00 0.00 15.01.61
8,603.00 67,000.00 4,690.00 3,913.00

A
ยอดลูกหนี้ กรมสรรพากร
(1,000.00) ยอดลูกหนี้ กรมสรรพากรยกมา
(790.00)
(440.00)
0.00
0.00
(35.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(840.00)
(140.00) ยอดลูกหนี้ กรมสรรพากรยกไป