ตารางที1่ งบประมาณการขาย พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย.

ยอดขาย 400,000.00 500,000.00 800,000.00 700,000.00 450,000.00

การเรียกเก็บเงิน
-เรียกเก็บ 40%ให ้สว่ นลด1% 158,400.00 198,000.00 316,800.00 277,200.00 178,200.00
-ถัดจากเดือนทีข ่ าย 40% N/A 160,000.00 200,000.00 320,000.00 280,000.00
-เดือนที2่ ถัดจากเดือนทีข่ าย 20% N/A N/A 80,000.00 100,000.00 160,000.00
รวมเงินสดรับ 596,800.00 697,200.00 618,200.00

ื้
ตารางที2่ งบประมาณการซอ พ.ค. มิ.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย.
ยอดขาย 400,000.00 500,000.00 800,000.00 700,000.00 450,000.00
ยอดซอ ื้ 480,000.00 420,000.00 270,000.00 300,000.00 360,000.00
การชาระเงิน
-ซอื้ สด 60%สว่ นลด2% 282,240.00 246,960.00 158,760.00 176,400.00 211,680.00
-Cr.1เดือน 40% - 192,000.00 168,000.00 108,000.00 120,000.00
ยอดเงินสดจ่ายซอ ื้ 438,960.00 326,760.00 284,400.00 331,680.00

ตารางที3่ งบประมาณเงินสด ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย.

เงินสดรับ 596,800.00 697,200.00 618,200.00 518,000.00 527,600.00
เงินปั นผล - - - 200,000.00 -
รวมเงินสดรับ 596,800.00 697,200.00 618,200.00 718,000.00 527,600.00

เงินสดจ่าย
การชาระหนี้สน ิ ค ้า 326,760.00 284,400.00 331,680.00 426,240.00 446,016.00
เงินเดือน 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
ค่าใชจ่้ ายอืน
่ ๆ 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

ค่าวิจัยตลาด 100,000.00 - - 100,000.00 -

รวมเงินสดจ่าย 686,760.00 544,400.00 591,680.00 786,240.00 706,016.00

เงินสดรับสูง(ตา่ )กว่าจ่าย (89,960.00) 152,800.00 26,520.00 (68,240.00) (178,416.00)

เงินสดต ้นงวด 250,000.00 210,040.00 312,840.00 339,360.00 271,120.00
เงินสดคงเหลือในมือ 160,040.00 362,840.00 339,360.00 271,120.00 92,704.00
เงินสดในมือขัน ้ ตา่ 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
เงินกู ้ยืม(ใชคื้ น)ธนาคาร 50,000.00 (50,000.00) - - 110,000.00
เงินสดปลายงวด 210,040.00 312,840.00 339,360.00 271,120.00 202,704.00
เงินกู ้ยืมธนาคารรวม 50,000.00 - - 110,000.00
 ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ.
500,000.00 600,000.00 800,000.00 720,000.00 600,000.00

198,000.00 237,600.00 316,800.00 285,120.00 237,600.00

180,000.00 200,000.00 240,000.00 320,000.00 288,000.00
140,000.00 90,000.00 100,000.00 120,000.00 160,000.00
518,000.00 527,600.00 656,800.00 725,120.00 685,600.00

ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ.

500,000.00 600,000.00 800,000.00 720,000.00 600,000.00
480,000.00 432,000.00 360,000.00 - -

282,240.00 254,016.00 211,680.00 - -

144,000.00 192,000.00 172,800.00 144,000.00 -
426,240.00 446,016.00 384,480.00 144,000.00

ธ.ค.
656,800.00
-
656,800.00

384,480.00
180,000.00
80,000.00

-
644,480.00

12,320.00
202,704.00
215,024.00
200,000.00
(10,000.00)
205,024.00
100,000.00