‫شركة دليشوس بيكرى للمأكوالت والمشروبات‬

‫‪DRAFT for‬‬ ‫)شركة مساهمة مصرية(‬

‫‪Discussion‬‬ ‫قـائـمـة الـمـركـز المـــالـى‬
‫‪August‬‬
‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2022‬‬

‫‪2021/12/31‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬ ‫إيضاح‬

‫جنيه مصرى‬ ‫جنيه مصرى‬ ‫رقم‬ ‫األصول‬
‫األصول طويلة‪ ‬األجل‬
‫‪43 327 229‬‬ ‫‪55 412 219‬‬ ‫(‪)4(،)3-2‬‬ ‫أصول ثابتة (بالصافي)‬
‫‪1 513 306‬‬ ‫‪1 325 596‬‬ ‫(‪)5(،)3-2‬‬ ‫أصول غير ملموسة بالصافى‬
‫‪46 466 568‬‬ ‫‪52 242 307‬‬ ‫أصول حق انتفاع (بالصافى)‬
‫‪10 704 289‬‬ ‫‪13 225 904‬‬ ‫(‪-3-2‬د)‪)5(،‬‬ ‫مشروعات تحت التنفيذ‬
‫‪102 011 392‬‬ ‫‪122 206 027‬‬ ‫مجموع األصول‪ ‬طويلة‪ ‬األجل‬
‫األصول‪ ‬المتداولة‬
‫‪15 264 058‬‬ ‫‪21 106 133‬‬ ‫(‪)6(،)3-3‬‬ ‫مخزون‬
‫‪21 912 211‬‬ ‫‪23 026 264‬‬ ‫(‪)7(،)3-6‬‬ ‫عمالء ومدينون وأرصدة مدينة أخري (بالصافي)‬
‫‪28 954 518‬‬ ‫‪49 041 655‬‬ ‫(‪)8-1‬‬ ‫مستحق من أطراف ذوى عالقة‬
‫‪1 895 965‬‬ ‫‪5 009 094‬‬ ‫(‪)9(،)3-5‬‬ ‫النقدية وما في حكمها‬
‫‪68 026 752‬‬ ‫‪98 183 147‬‬ ‫مجموع األصول المتداولة‬
‫‪170 038 145‬‬ ‫‪220 389 173‬‬ ‫اجمالى األصول‬

‫حقوق الملكية‬
‫‪6 962 300‬‬ ‫‪6 962 300‬‬ ‫(‪)10‬‬ ‫رأس المال المصدر والمدفوع‬
‫‪2 301 286‬‬ ‫‪2 301 286‬‬ ‫(‪)11‬‬ ‫احتياطى قانونى‬
‫‪2 000 009‬‬ ‫‪9 988 165‬‬ ‫أرباح محتجزة‬
‫‪7 988 150‬‬ ‫)‪(11 610 198‬‬ ‫صافى ربح العام‬
‫‪5 317 967‬‬ ‫‪2 317 967‬‬ ‫مستحق للمساهمين‬
‫‪24 569 712‬‬ ‫‪9 959 520‬‬ ‫إجمالى حقوق الملكية‬
‫اإللتزامات‬
‫إلتزامات طويلة األجل‬
‫‪23 270 175‬‬ ‫‪41 457 014‬‬ ‫(‪)12‬‬ ‫قروض طويلة االجل‬
‫‪2 834 617‬‬ ‫‪2 834 610‬‬ ‫(‪-3-11‬ج)‪)1-12(،‬‬ ‫التزامات ضريبية مؤجلة‬
‫دائنو تاجير تمويلى‬
‫‪31 017 214‬‬ ‫‪33 897 229‬‬ ‫األلتزامات غير المتداولة لعقود التاجير التشغيلى‬
‫‪856 571‬‬ ‫‪936 105‬‬ ‫األلتزامات غير المتداولة لعقود التاجير التمويلى‬
‫‪57 978 577‬‬ ‫‪79 124 959‬‬ ‫مجموع اإللتزامات طويلة األجل‬
‫االلتزامات المتداولة‬
‫‪9 087 761‬‬ ‫‪10 990 871‬‬ ‫بنوك سحب عى المكشوف‬
‫‪304 131‬‬ ‫‪2 345 902‬‬ ‫(‪)9(،)3-5‬‬ ‫بنوك أرصدة دائنة‬
‫(‪)13(،)3-5‬‬ ‫مخصصات‬
‫‪25 574 386‬‬ ‫‪36 224 240‬‬ ‫(‪)14(،)3-5‬‬ ‫موردون وأوراق دفع‬
‫‪17 170 029‬‬ ‫‪21 410 945‬‬ ‫(‪)15(،)3-5‬‬ ‫دائنون وأرصدة دائنة أخري‬
‫‪5 577 369‬‬ ‫(‪)8-2‬‬ ‫مستحق ألطراف ذات عالقة‬
‫‪12 333 288‬‬ ‫‪37 568 661‬‬ ‫(‪)12‬‬ ‫قروض قصيرة االجل‬
‫(‪)16‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬قصيرة األجل‬
‫‪16 063 799‬‬ ‫‪21 256 931‬‬ ‫األلتزامات المتداولة لعقود التاجير التشغيلى‬
‫‪1 379 092‬‬ ‫‪1 507 143‬‬ ‫األلتزامات المتداولة لعقود التاجير التمويلى‬
‫‪87 489 855‬‬ ‫‪131 304 694‬‬ ‫مجموع االلتزامات المتداولة‬
‫‪145 468 432‬‬ ‫‪210 429 652‬‬ ‫إجمالي االلتزامات‬
‫‪170 038 144‬‬ ‫‪220 389 173‬‬ ‫مجموع حقوق الملكية وااللتزامات‬

‫اإليضاحات المرفقة من صفحة (‪ )6‬الى صفحة (‪ )30‬جزءاً متمماً لهذه القوائم المالية وتق ار معها‪.‬‬

‫رئيس مجلس اإلدارة‬ ‫المدير المالى‬

‫أ ‪ /‬باسل مشهور‬ ‫أ ‪/‬نور أحمد‬

‫‪-1-‬‬ ‫تقرير مراقب الحسابات "مرفق "‬

 ‫شركة دليشوس بيكرى للمأكوالت والمشروبات‬
‫)شركة مساهمة مصرية(‬
‫‪DRAFT for‬‬ ‫قـائـمـة الـــدخـل‬
‫‪Discussion‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2022‬‬

‫‪2021/12/31‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬ ‫ايضاح‬

‫جنيه مصرى‬ ‫جنيه مصرى‬ ‫رقم‬
‫‪246,605,185‬‬ ‫‪289,882,992‬‬

‫‪243,749,512‬‬ ‫‪287,804,986‬‬ ‫(‪)18(،)3-10‬‬ ‫صافى المبيعات‬

‫‪-190,253,865‬‬ ‫‪-239,089,610‬‬ ‫(‪)19(،)3-11‬‬ ‫تكلفه المبيعات‬
‫‪53,495,647‬‬ ‫‪48,715,375‬‬ ‫مجمل الربح‬

‫‪-32,027,739‬‬ ‫‪-42,822,215‬‬ ‫(‪)20(،)3-11‬‬ ‫المصروفات العمومية واإلدارية‬

‫‪-640,641‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مخصصات مطالبات محتملة‬
‫‪-3,472,154‬‬ ‫‪-3,411,549‬‬ ‫(‪)3-11‬‬ ‫المصروفات البيعية والتسويقية‬
‫‪2,855,673‬‬ ‫‪2,078,006‬‬ ‫(‪)20(،)3-11‬‬ ‫صافي أيرادات تشغيلية اخرى‬
‫‪294,194‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ارباح او خسائر بيع اصول ثابتة‬
‫‪20,504,981‬‬ ‫‪4,559,618‬‬ ‫األرباح الناتجة من التشغيل‬

‫‪-9,905,240‬‬ ‫‪-16,169,815‬‬ ‫(‪)22(،)3-11‬‬ ‫مصروفات تمويلية‬

‫‪10,599,741‬‬ ‫‪-11,610,198‬‬ ‫صافى ربح الفترة ‪ /‬العام قبل ضريبة الدخل‬

‫‪-1,973,443‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ضريبة الدخل‬

‫‪-638,148‬‬ ‫‪0‬‬ ‫(‪-3-11‬ج)‪)1-13(،‬‬ ‫ضريبة الدخل المؤجلة‬
‫)‪(2,611,591‬‬ ‫‪-‬‬ ‫الضرائب عن العام‬
‫‪7,988,150‬‬ ‫‪-11,610,198‬‬ ‫صافى ربح العام‬
‫‪114.734‬‬ ‫‪-166.758‬‬ ‫نصيب السهم في ربح العام‬
‫اإليضاحات المرفقة من صفحة (‪ )6‬الى صفحة (‪ )30‬جزءاً متمماً لهذه القوائم المالية وتق ار معها‪.‬‬

‫‪-2-‬‬
 ‫‪           -5‬مشروعات تحت التنفيذ‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪10,704,289‬‬ ‫‪-‬‬ ‫في ‪ 31‬ديسمبر ‪2022‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪13,225,904‬‬ ‫دفعات مقدمة تحت حساب تجهيزات الفروع‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫برنامج مايكروسوفت (‪)AX‬‬
‫‪10,704,289‬‬ ‫‪13,225,904‬‬
‫‪           -6‬اصول غير ملموسة‬

‫‪2021‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫برامج وانظمة‬

‫‪1,095,131‬‬ ‫‪1,513,306‬‬ ‫الرصيد فى أول المدة‬

‫‪569,153‬‬ ‫‪-‬‬ ‫األضافات خالل العام‬

‫‪150,978‬‬ ‫‪187,710‬‬ ‫إستهالك العام‬

‫مجمع إستهالك اول العام‬

‫‪1,513,306‬‬ ‫‪1,325,596‬‬ ‫الرصيد أخر المدة‬

‫‪           -7‬مخزون‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪5,357,796‬‬ ‫‪10,539,239‬‬ ‫مخزون األغذية‬
‫‪1,165,361‬‬ ‫‪780,735‬‬ ‫مخزن المشروبات‬
‫‪5,313,358‬‬ ‫‪7,400,635‬‬ ‫مخازن الفروع‬
‫‪3,427,543‬‬ ‫‪2,385,525‬‬ ‫مخازن عمومية‬
‫‪15,264,058‬‬ ‫‪21,106,133‬‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬ ‫أصول حق انتفاع ‪ -‬بالصافى‬
‫التكلفة‬
‫‪63,437,537‬‬ ‫التكلفة فى أول العام‬
‫‪58,790,260‬‬ ‫‪24,927,959‬‬ ‫االضافات خالل العام محالت مستأجرة‬
‫‪2,516,497‬‬ ‫‪614,901‬‬ ‫االضافات خالل العام االالت والمعدات‬
‫‪2,130,780‬‬ ‫‪1,540,800‬‬ ‫االضافات خالل العام سيارات‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التسويات‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫االستبعادات خالل العام‬
‫‪63,437,537‬‬ ‫‪90,521,197‬‬ ‫التكلفة فى نهاية العام‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬ ‫يخصم‬

‫‪16,970,969‬‬ ‫مجمع األستهالك‬
‫‪15,714,043‬‬ ‫‪19,729,901‬‬ ‫استهالك العام محالت مستأجرة‬
‫‪717,014‬‬ ‫‪777,325‬‬ ‫استهالك العام االالت ومعدات‬
‫‪539,912‬‬ ‫‪800,695‬‬ ‫استهالك العام سيارت‬
‫مجمع استهالك األستبعاد‬
‫‪16,970,969‬‬ ‫‪38,278,889‬‬ ‫مجمع األستهالك فى نهاية العام‬
‫‪46,466,568‬‬ ‫‪52,242,307‬‬ ‫صافى القيمة الدفترية نهاية العام‬

‫التزامات عقود التأجير التمويلى‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬

‫‪1,379,093‬‬ ‫‪1,507,143‬‬ ‫األلتزامات المتداولة لعقود التاجير التمويلى‬

‫‪856,571‬‬ ‫‪936,105‬‬ ‫األلتزامات غيرالمتداولة لعقود التاجير التمويلى‬
‫‪2,235,664‬‬ ‫‪2,443,248‬‬

‫التزامات عقود التأجير التشغيلى‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬

‫‪16,063,799‬‬ ‫‪21,256,931‬‬ ‫األلتزامات المتداولة لعقود التاجير التشغيلى‬

‫‪31,017,214‬‬ ‫‪33,897,229‬‬ ‫األلتزامات غيرالمتداولة لعقود التاجير التشغيلى‬
‫‪47,081,013‬‬ ‫‪55,154,160‬‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪13,556,608‬‬ ‫‪16,580,152‬‬ ‫العمالء‬
‫)‪(894,390‬‬ ‫)‪(894,390‬‬ ‫يخصم‪ :‬االنخفاض في أرصدة العمالء‬
‫‪12,662,218‬‬ ‫‪15,685,762‬‬

‫المدينون وارصدة مدينة اخرى‪11-‬‬

‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مصروفات مدفوعة مقدما‬
‫‪4,224,996‬‬ ‫‪12,658,838‬‬ ‫موردين دفعات مقدمة‬
‫‪691,382‬‬ ‫‪847,669‬‬ ‫ضرائب خصم من المنبع(مدينه)‬
‫‪2,102,184‬‬ ‫‪2,562,847‬‬ ‫تأمينات لدى الغير‬
‫‪2,374,226‬‬ ‫‪3,042,758‬‬ ‫عهد وسلف‬
‫‪22,886‬‬ ‫‪22,886‬‬ ‫تأمين خطابات ضمان‬
‫‪-‬‬ ‫‪1,552,182‬‬ ‫توزيعات أرباح مدفوعة مقدما للعاملين‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أرصدة مدينة أخرى‬
‫يخصم‪ :‬االنخفاض في أرصدة موردين دفعات‬
‫)‪(165,681‬‬ ‫)‪(165,681‬‬ ‫مقدمة‬
‫‪9,249,993‬‬ ‫‪20,521,500‬‬
‫‪21,912,211‬‬ ‫‪36,207,262‬‬
 ‫‪           -8‬األطراف ذات العالقة‬
‫‪      8-1‬المستحق على أطراف ذوى عالقة‬

‫تتمثل األطراف ذوي العالقة في مساهمي الشركة والشركات التي يمتلك فيها المساهمون بطريقة مباشرة أو غير مباشرة أسهم (شركة زميلة) تؤهلهم لممارسة تأثير قوي على تلك الشركات‪.‬‬
‫خالل العام وفي سياق سير النشاط العادي تتعامل الشركة مع األطراف ذوي العالقة التي تقوم بها الشركة وفقا ً للشروط التي يضعها مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫موضح أدناه ملخصا ً بالمعامالت الهامة واألرصدة الناتجة عن تلك المعامالت‪:‬‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪6,102,250‬‬ ‫‪7,112,062‬‬ ‫شركة ناتيف ماركيتس‬
‫‪-‬‬ ‫‪1,532,074‬‬ ‫شركة ريحانة للصناعات الغذائية المتطورة‬
‫‪12,234,440‬‬ ‫‪8,160,588‬‬ ‫شركة كوفى بيرى‬
‫‪4,686,961‬‬ ‫‪14,202,377‬‬ ‫شركة تي بي أس كتشن الدارة المطاعم‬
‫‪360,500‬‬ ‫‪7,621,515‬‬ ‫دو اند مور دامفى‬
‫‪1,120,700‬‬ ‫‪1,540,520‬‬ ‫شركة سى بايت للمأكوالت البحرية‪.‬‬
‫‪4,449,666‬‬ ‫‪7,312,469‬‬ ‫شركة ذا فور فات ليدز‬
‫‪-‬‬ ‫‪1,560,051‬‬ ‫هولى بنز‬
‫‪28,954,518‬‬ ‫‪49,041,655‬‬
‫‪     8-2‬المستحق ألطراف ذات عالقة‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫شركة ذا فور فات ليدز‪.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫دو اند مور دامفى‬
‫‪5,577,369‬‬ ‫‪-‬‬ ‫شركة ريحانة للصناعات الغذائية المتطورة‪.‬‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫شركة سى بايت للمأكوالت البحرية‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫هولى بنز‪.‬‬
‫‪5,577,369‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪        -9‬النقدية وما في حكمها‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪578,786‬‬ ‫‪3,424,456‬‬ ‫بنوك حسابات جارية‬
‫‪1,317,099‬‬ ‫‪1,584,639‬‬ ‫نقدية بالفروع‬
‫‪1,895,885‬‬ ‫‪5,009,094‬‬
‫النقدية وما في حكمها ألغراض أعداد قائمة‬
‫التدفقات النقدية‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪578,786‬‬ ‫‪3,424,456‬‬ ‫بنوك حسابات جارية‬
‫‪1,317,099‬‬ ‫‪1,584,639‬‬ ‫نقدية بالفروع‬
‫‪-‬‬ ‫)‪(2,345,902‬‬ ‫بنوك أرصدة دائنة‬
‫‪1,895,885‬‬ ‫‪2,663,192‬‬
 ‫‪      -10‬رأس المال المصدر والمدفوع‬
‫يبلغ رأس المال المرخص به مبلغ ‪ 20‬مليون جنيه مصري‪.‬‬
‫يبلغ رأس مال الشركة المصدر والمدفوع في ‪ 1‬يناير ‪ 2011‬مبلغ ‪ 2 296 000‬جنيه مصري موزع على عدد ‪ 22 960‬سهم بقيمة اسمية ‪ 100‬جنيه للسهم‪.‬‬

‫تم زيادة رأس مال الشركة المصدر بعدد ‪ 46 663‬سهم بإجمالي قيمة اسمية ‪ 4 666 300‬جـــنيه مصري ليصبح‬
‫رأس مــال الشركة المصدر بعد الزيادة مبلغ ‪ 6 962 300‬جنيه مصري موزع على عدد ‪ 69 623‬سهم بقيمة اسمية ‪ 100‬جنيه للسهم‪ ،‬وذلك بموجب‬
‫قرار الجمعية العامة غير العادية للشركة بتاريخ ‪ ،31/12/2013‬مقابل نفس المبلغ في ‪ 31‬ديسمبر ‪.2016‬‬

‫وقد تم التأشير بتلك الزيادة في السجل التجاري بتاريخ ‪ ،31/12/2013‬وفيما يلي هيكل المساهمين‪:‬‬
‫نسبة المساهمة‬ ‫قيمة األسهم‬ ‫عدد األسهم‬ ‫االسم‬
‫جنيه مصري‬
‫‪99.43%‬‬ ‫‪6,922,300‬‬ ‫‪69,223‬‬ ‫نييتف ماركتس ال تى دى‬
‫‪0.14%‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫طارق محمد شريف أمير الناظر‬
‫‪0.14%‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫باسل أسامة عبد الرؤوف مشهور‬
‫‪0.14%‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫ياسر عبد السالم عبد الفتاح عبد السالم‬
‫‪0.14%‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪100‬‬ ‫السادات‬ ‫سامح محمد أنور عصمت‬
‫‪100%‬‬ ‫‪6,962,300‬‬ ‫‪69,623‬‬

‫‪      -11‬االحتياطي القانوني‬

‫ويتم تدعيم هذا االحتياطي بنسبة ‪ % 5‬من أرباح العام ويتوقف هذا التدعيم عندما يصل رصيد هذا االحتياطي الى ‪ % 50‬من رأس المال المصدر‬
‫بموافقة الجمعية العامة العادية وذلك طبقا ً للنظام األساسي للشركة‪.‬‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪2,301,286‬‬ ‫‪2,301,286‬‬ ‫االحتياطي القانوني‬
‫‪2,301,286‬‬ ‫‪2301285.7‬‬

‫‪      -12‬الضرائب المؤجلة‬
‫‪  12-1‬االلتزامات الضريبية المؤجلة‬
‫االلتزامات‬ ‫االلتزامات‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪2,196,463‬‬ ‫‪2,196,463‬‬ ‫رصيد أول المدة‬
‫‪638,148‬‬ ‫‪638,148‬‬ ‫الحركة خالل العام‬
‫‪2,834,610‬‬ ‫‪2,834,610‬‬
‫‪      12-2‬األصول الضريبية المؤجلة غير‬
‫المثبتة‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪94,371‬‬ ‫‪94,371‬‬ ‫االنخفاض في العمالء والمدينين‬
‫‪222,238‬‬ ‫‪222,238‬‬ ‫مخصصات‬
‫‪316,609‬‬ ‫‪316,609‬‬

‫لم يتم اثبات الضريبة المؤجلة والتي ينشأ عنها أصل والمتعلقة بالبنود السابق اإلشارة اليها وذلك نظرا ً لعدم توفر درجة مناسبة للتأكد من ان هذه‬
‫األصول سيتم االستفادة منها خالل السنوات التالية‪.‬‬
‫‪            -13‬المخصصات‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مخصص مطالبات‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪   ‬بنوك سحب على المكشوف‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪304,051‬‬ ‫‪10,990,871‬‬ ‫بنوك سحب عى المكشوف‬
‫‪304,051‬‬ ‫‪10,990,871‬‬

‫‪           -14‬موردون وأوراق دفع‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪17,156,156‬‬ ‫‪26,317,247‬‬ ‫موردين محليين‬
‫‪8,418,230‬‬ ‫‪9,906,993‬‬ ‫أوراق دفع‬
‫‪25,574,386‬‬ ‫‪36,224,240‬‬
 ‫‪           -15‬دائنون وأرصدة دائنة أخرى‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪4,045,324‬‬ ‫‪4,723,403‬‬ ‫مصروفات مستحقة‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مرتبات وحوافز مستحقة‬
‫‪624,618‬‬ ‫‪624,618‬‬ ‫المساهمة التكافلية‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫عمالء دفعات مقدمة‬
‫‪1,973,438‬‬ ‫)‪(10‬‬ ‫ضرائب الدخل‬
‫‪3,327,210‬‬ ‫‪4,431,918‬‬ ‫ضرائب كسب العمل‬
‫‪987,498‬‬ ‫‪3,912,996‬‬ ‫ضرائب القيمة المضافة (المبيعات سابقا ً)‬
‫‪3,806,957‬‬ ‫‪4,781,859‬‬ ‫ضرائب خصم من المنبع‬
‫‪505,025‬‬ ‫‪1,039,381‬‬ ‫الهيئة العامة للتأمينات االجتماعية‬
‫‪169,370‬‬ ‫‪169,370‬‬ ‫الهيئة العامة للتأمينات االجتماعية – مقاولين‬
‫‪621,278‬‬ ‫‪1,311,569‬‬ ‫تامين أعمال‬
‫‪728,741‬‬ ‫‪-‬‬ ‫توزيعات أرباح مستحقة‬
‫‪380,571‬‬ ‫‪415,841‬‬ ‫أرصدة دائنة أخرى‬
‫‪17,170,029‬‬ ‫‪21,410,945‬‬

‫‪      -16‬بنوك وتسهيالت ائتمانية‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬

‫‪9,087,761‬‬ ‫‪-‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬البنك التجارى الدولى‬

‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬البنك العقارى‬

‫‪9,087,761‬‬ ‫‪-‬‬
‫القروض‬
‫‪26,511,616‬‬ ‫‪30,916,921‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬بنك اسكندرية ‪MTL‬‬

‫‪4,956,955‬‬ ‫‪4,999,071‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬بنك اسكندرية ‪Over Deraft‬‬

‫‪4,134,894‬‬ ‫‪9,517,550‬‬ ‫قروض طويلة االجل ‪United lease‬‬

‫‪6,620,710‬‬ ‫قروض طويلة االجل ‪ABK‬‬

‫‪26,971,423‬‬ ‫بنوك وتسهيالت ائتمانية ‪ -‬بنك مصر ‪Over Deraft‬‬

‫‪44,691,225‬‬ ‫‪79,025,675‬‬

‫ويمثل بند تسهيالت ائتمانية والمدرج ضمن االلتزامات المتداولة بالمركز المالي قيمة جزء من التسهيل االئتماني الممنوح من البنك التجاري الدولي‬
‫لتمويل شراء خامات وبحد اقصى مبلغ ‪ 7.55‬مليون جنيه مصرى طبقا ألخر تعديل‪ ،‬وهذا التسهيل بسعر فائدة ‪ %1.75‬فوق سعر الكوريدور المعلن‬
‫من البنك المركزي المصري‪.‬‬

‫‪            -17‬صافي المبيعات‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪202,152,933‬‬ ‫‪231,023,096‬‬ ‫مبيعات أغذية‬
‫‪38,115,094‬‬ ‫‪50,586,771‬‬ ‫مبيعات مشروبات‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫إيرادات توصيل‬
‫‪3,481,484‬‬ ‫‪6,195,119‬‬ ‫ايرادات عقد حق االمتياز‬
‫‪243,749,512‬‬ ‫‪287,804,986‬‬
 ‫‪           -18‬تكلفة المبيعات‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪89,589,208‬‬ ‫‪111,589,605‬‬ ‫تكلفة األغذية‬
‫‪6,974,118‬‬ ‫‪8,313,030‬‬ ‫تكلفة المشروبات‬
‫‪10,067,132‬‬ ‫‪15,744,693‬‬ ‫مواد تعبئة وتغليف‬
‫‪8,112,925‬‬ ‫‪8,332,511‬‬ ‫مصروفات التوصيل‬
‫‪34,320,385‬‬ ‫‪41,672,256‬‬ ‫أجور ومرتبات وما في حكمها‬
‫‪5,936,065‬‬ ‫‪10,167,171‬‬ ‫إيجارات‬
‫‪4,083,997‬‬ ‫‪5,124,820‬‬ ‫كهرباء وغاز ومياه واتصاالت‬
‫‪234,680‬‬ ‫‪204,258‬‬ ‫زي الرسمي العاملين‬
‫‪2,313,732‬‬ ‫‪1,184,236‬‬ ‫صيانة ومستلزمات كمبيوتر‬
‫‪804,701‬‬ ‫‪1,018,032‬‬ ‫مصروفات انتقال‬
‫‪6,010,067‬‬ ‫‪8,397,886‬‬ ‫إهالكات أصول ثابتة‬
‫‪5,812‬‬ ‫‪-‬‬ ‫تأجي تمويىل‬
‫ر‬
‫‪44,200‬‬ ‫‪279,849‬‬ ‫اهالك سيارات ‪-‬حق أنتفاع‬
‫‪15,714,043‬‬ ‫‪19,729,901‬‬ ‫اهالك فروع ‪-‬حق أنتفاع‬
‫‪717,014‬‬ ‫‪777,325‬‬ ‫اهالك معدات ‪-‬حق أنتفاع‬
‫‪1,406,278‬‬ ‫‪1,818,484‬‬ ‫إيجار سيارات‬
‫‪25,508‬‬ ‫‪92,642‬‬ ‫أدوات ومهمات مكتبية وطباعة‬
‫‪102,946‬‬ ‫‪19,564‬‬ ‫مصروفات مراجعة صناعية‬
‫‪622,530‬‬ ‫‪122,143‬‬ ‫مستلزمات تشغيل وأدوات‬
‫‪6,703‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أتعاب استشارية ومهنية‬

‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫تراخيص‬

‫‪3,161,821‬‬ ‫‪4,501,205‬‬ ‫مصروفات تشغيلية أخرى‬
‫‪190,253,865‬‬ ‫‪239,089,610‬‬

‫‪      -20‬مصروفات عمومية وإدارية‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪23,455,127‬‬ ‫‪31,615,015‬‬ ‫أجور ومرتبات وما في حكمها‪.‬‬
‫‪49,872‬‬ ‫‪-‬‬ ‫تأجي تمويىل‪.‬‬
‫ر‬
‫‪317,220‬‬ ‫‪452,872‬‬ ‫إيجارات ‪.‬‬
‫‪751,130‬‬ ‫‪1,404,130‬‬ ‫أتعاب استشارية ومهنية‪.‬‬
‫‪1,994,436‬‬ ‫‪1,947,239‬‬ ‫إهالكات أصول ثابتة ‪.‬‬
‫‪495,712‬‬ ‫‪520,846‬‬ ‫اهالك سيارات ‪-‬حق أنتفاع ‪.‬‬
‫‪925‬‬ ‫‪110,300‬‬ ‫ايجار سيارات‪.‬‬
‫‪217,539‬‬ ‫‪804,251‬‬ ‫تراخيص وتصاريح‪.‬‬
‫‪377,959‬‬ ‫‪1,283,909‬‬ ‫مصروف سفر‪.‬‬
‫‪107,514‬‬ ‫‪208,419‬‬ ‫وقود‪.‬‬
‫‪1,298,166‬‬ ‫‪1,255,752‬‬ ‫اتصاالت هاتف وبريد‪.‬‬
‫‪6,299‬‬ ‫‪200,000‬‬ ‫مصروف نقل‪.‬‬
‫‪289,757‬‬ ‫‪213,876‬‬ ‫مصاريف صيانة‪.‬‬
‫‪270,194‬‬ ‫‪281,132‬‬ ‫كهرباء وغاز ومياه واتصاالت‪.‬‬

‫‪616,513‬‬ ‫‪-‬‬ ‫المساهمة التكافلية‪.‬‬

‫‪227,813‬‬ ‫‪54,331‬‬ ‫مصاريف التدريب‪.‬‬
‫‪187,867‬‬ ‫‪-‬‬ ‫سيرفرات‪.‬‬
‫‪345,256‬‬ ‫‪327,319‬‬ ‫انشطة اجتماعية‪.‬‬
‫‪101,591‬‬ ‫‪850,000‬‬ ‫تبرعات‪.‬‬
‫‪20,908‬‬ ‫‪42,183‬‬ ‫مصروفات مراجعة صناعية‪.‬‬
‫‪13,313‬‬ ‫‪1,500‬‬ ‫زي الرسمي العاملين‪.‬‬
‫‪882,628‬‬ ‫‪1,249,142‬‬ ‫مصروفات أخرى‪.‬‬
‫‪32,027,739‬‬ ‫‪42,822,215‬‬

‫‪      -20‬إيرادات تشغيلية أخرى‬

‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫‪294,194‬‬ ‫‪-‬‬ ‫إيرادات رأسمالية من إستبعاد أصول ثابتة‬
‫‪2,855,672.95‬‬ ‫‪2,078,005.80‬‬ ‫أخرى‬
‫‪3,149,867.34‬‬ ‫‪2,078,005.80‬‬ ‫إيرادات تشغيلية أخري‬
‫‪      -21‬مصروفات التمويلية‬
‫‪12/31/2021‬‬ ‫‪2022/12/31‬‬
‫جنيه مصري‬ ‫جنيه مصري‬
‫)‪(4,196,270‬‬ ‫)‪(9,202,157‬‬ ‫فوائد على القروض‬
‫)‪(614,276‬‬ ‫)‪(1,871,818‬‬ ‫مصاريف بنكية‬
‫)‪(4,451,211‬‬ ‫)‪(4,435,989‬‬ ‫فوائد إيجارات فروع ‪-‬حق أنتفاع‬
‫)‪(376,011‬‬ ‫)‪(309,447‬‬ ‫فوائد إيجارات معدات‪-‬حق أنتفاع‬
‫)‪(267,472‬‬ ‫)‪(350,404‬‬ ‫فوائد إيجارات سيارات ‪-‬حق أنتفاع‬
‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫خسائر تقييم عمالت‬
‫)‪(9,905,240.12‬‬ ‫)‪(16,169,815.28‬‬