МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ЛЬВІВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ІВАНА ФРАНКА

ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра економіки підприємства

Предмет: проектний аналіз

ЛАБОРАТОРНА РОБОТА №3
Тема: Цінність грошей у часі: майбутня вартість

Виконав ст. гр. Екп-43с.,

Майстренко А.О.

Прийняв ст. викл.: Лукашенко Т.В.

Львів -2023
 Структура звіту:
1. Мета роботи
2. Завдання роботи.
3. Хід роботи, результати.
4. Висновки.
 ЗВІТ
Мета роботи: навчитись обчислювати майбутню вартість капіталу з
застосуванням формул, а також з використанням функції БС (рос. - будущая
стоимость) в Excel.
Завдання до лабораторної роботи.
1. Самостійно ознайомитись з теоретичним матеріалом про нарощення
суми за простими та складними відсотками.
2. Розв’язати задачі вашого варіант з використанням формул та
калькулятора, ті ж самі розрахунки провести в Exce та звірити результати.
3. Оформити звіт по лабораторній роботи.
Хід роботи:
9 варіант
Завдання 1. Для реалізації короткострокового інвестиційного проекту
підприємцю була видана позика на 9 років за простою ставкою 14% річних у
розмірі 280000 грн. Визначити майбутню (нарощену) вартість грошей.
Розраховуємо майбутню вартість грошей, використовуючи формулу:
S = P(1 + nj); S = 280000(1 + 9*0,14); S = 632800 грн
Вносимо усі дані в таблицю Excel та за допомогою функції FV
розраховуємо майбутню вартість грошей. (Рис. 3.1.)
 Рис. 3.1. Розрахунок нарощеної вартості грошей.

Завдання 2. Підприємство для реалізації інвестиційного проекту

одержує від інвестора 280000 гр. од. (ставка 12% річних). Визначите суму,
отриману інвестором через 9 роки за різних умов кредитного договору:
 складна ставка відсотків річних;
S = P(1 + j)n ; S = 280000(1 + 0,12)9 ; S = 776 462,05 грн.
Вносимо усі дані в таблицю Excel та за допомогою функції FV
розраховуємо майбутню вартість грошей за складною ставкою. (Рис. 3.2.)

Рис. 3.2. Нарощена вартість грошей за складною ставкою

  відсотки нараховуються по півріччях;
S = P(1 + j/m)mn; S = 280000(1 + 0,12/2)9*2; S = 799 214,96 грн.
Вносимо усі дані в таблицю Excel та за допомогою функції FV
розраховуємо майбутню вартість грошей, проте тепер у вкладці «Кількість
періодів» множимо на два, адже відсотки нараховуються кожні півроку.
(Рис.3.3.)

Рис. 3.3. Нарощена вартість грошей за нарахуванням відсотків кожні півроку

 відсотки нараховуються поквартально.

S = P(1 + j/m)mn; S = 280000(1 + 0,12/4)4*9; S = 811 517,93 грн.
Вносимо усі дані в таблицю Excel та за допомогою функції FV
розраховуємо майбутню вартість грошей, проте тепер у вкладці «Кількість
періодів» множимо на чотири, адже відсотки нараховуються поквартально.
(Рис.3.4.)
 Рис. 3.4. Нарощена вартість грошей за нарахуванням відсотків поквартально.

Завдання 3. Підприємство вкладає вільні кошти в розмірі 280000 грн. на

депозит, очікуючи в майбутньому отримати 400000 грн. для реалізації
інвестиційного проекту. Необхідно визначити період нарахування у двох
випадках - якщо використовується проста процентна ставка 12% річних та
така сама складна процентна ставка.
1) При простій процентній ставці:
S = P(1 + nj);

n=400000 – 280000 / 280000 * 0,12

n= 3.57.
2) При складній процентній ставці:
Вносимо всі дані у таблицю та використовуємо функцію NPER та
розраховуємо кількість років, які потрібні для одержання бажаної суми.(Рис
3.5)
 Рис. 3.5. Розрахунок років за складною процентною ставкою.

Результат: 3,147261
Завдання 4. Ви маєте можливість робити внесок у банк у розмірі 280000
грн. Банк нараховує проценти що 4 місяці за ставкою 12% річних. Яка сума
буде на рахунку в кінці 4 року?

S = 280000 * (1 + 0,12/3)4 -1 / (0,12 / 3)

S = 8189975 грн.
Вносимо всі дані у таблицю та використовуємо функцію FV та
розраховуємо суму, яка буде у нас через 4 роки.
 Рис. 3.6. Вартість грошей у кінці 4 року.

Завдання 5. Аналізують два варіанти накопичення коштів за схемою

ануїтета пренумерандо:
а) вносити на депозит 280 грн кожного 4 місяця за умови, що банк
нараховує 12% річних;
б) робити щорічний внесок у розмірі 1120 грн на умовах 12% річних при
нарахуванні процентів щороку. Яка сума буде на рахунку через 5 років при
реалізації кожного варіанта? Чи зміниться ваш вибір, якщо процентна ставка

у варіанті зменшена ()3,5.

а)
S = 280 * ((1 + 0,12/3)3*5-1 / (0,12/3)) * (1 + 0,12/3)
S = 5 830,87 ₴грн.
Вносимо всі дані у таблицю та використовуємо функцію FV та
розраховуємо суму, яка буде у нас через 5 років, якщо нарахування
поступають щокварталу.
 Рис. 3.7. Майбутня вартість за схемою ануїтету, коли відсотки нараховуються що 4 місяці.

Б)
S = 1120 * ((1 + 0,12)5-1 / 0,12) * (1 + 0,12)
S = 7 969,01 грн.
Вносимо всі дані у таблицю та використовуємо функцію FV та
розраховуємо суму, яка буде у нас через 5 років, якщо проценти
нараховуються кожен рік.

Рис. 3.8. Майбутня вартість за схемою ануїтету, коли відсотки нараховуються щорічно.
Якщо зменшиться ставка на 3.5 відсотки, то мій вибір не зміниться , адже
майбутня вартість зменшиться.
 ВИСНОВКИ
За результатами проведеної лабораторної роботи можу зробити
наступні висновки:
Нам вдалося вирахувати майбутню вартість у всіх п’яти задачах.
Також, ми навчилися використовувати формули для обчислення майбутньої
вартості та формулу FV (в моєму випадку БС) у програмі Excel.
У першій і другій задачі розрахунки за формулою та у програмі Excel
зійшлися.
У третьому завданні, якщо обрати просту ставку, то роки
накопичування будуть складати 3.57 якщо обрати складну ставку, то роки
зменшаться до 3.15.
У четвертому завданні було виявлена похибка у розрахунках у розмірі
7000 грн. на користь обрахунку за формулою.
У п’ятому завданні не було виявлено похибки у підзавданні А у
розмірі у підзавданні Б похибки також немає.
Отже, результати цієї лабораторної свідчать про те, що при обчисленні
майбутньої вартості грошей можна використовувати як програму Excel, так
обчислювати за формулами вручну, оскільки помічені похибка є невелика.