Professional Documents
Culture Documents
ػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػػ
* أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى :أصتبذ إدرة االعوبل -كليت التجبرة/جبهعت عيي شوش
E-mail: mamdouhrefaei@gmail.com
** أ.د /اسامة ابراهيم البطاوى :اصتبذ علىم وهيكروبيىلجيب االلببى – كليت الزراعت – جبهعت عيي شوش
E-mail: osamaelbatawy@gmail.com
*** د/.ممدوح عبد الحميد صبره - :هدرس ادارة االعوبل – الوعهد العبلى لٌظن التجبرة االليكتروًيت – صىهبج
E-mail: mamdouhsabra@gmail.com
**** ا /.وليد هحوىد هحود احود الدق ببحج دكتىراٍ كليت الدراصبث العليب والبحىث البيئيت
E-mail waleedelnaqeep@gmail.com
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
ممخص الدراسة
تيدؼ ىذه الدراسة إلى التعرؼ عمى أثر التمويؿ المصرفي عمى تحسيف ممارسات إدارة سمسمة
التوريد الخضراء في الشركات العاممة في قطاع الصناعات الغذائية المصرية والتي تقع في نطاؽ
محافظتي سوىاج وقنا .وفي سبيؿ الوصوؿ ليذا اليدؼ تـ وضع الفروض ،وتـ االعتماد عمى قائمة
استقصاء طورىا الباحث لجمع البيانات األولية التي تخدـ غرض الدراسة ،ومف خالؿ مقياس ألفا
كرونباخ ) (Cronbach's-Alphaتـ التأكد مف ثبات مقاييس متغيرات الدراسة ،وبإستخداـ أسموب
التحميؿ العاممي) (Factor-Analysisتـ التأكد مف الصدؽ التطابقي Convergent-Validity
لمقاييس متغيرات الدراسة ،وتـ استخداـ أسموب االنحدار البسيط في اختبار فروض الدراسة.
ومف خالؿ الدراسة التطبيقية توصؿ الباحث إلى قبوؿ الفرض األوؿ القائؿ بأف" ىناؾ عالقة
ذات داللة إحصائية بيف التمويؿ المصرفي االستثماري وتحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد
الخضراء ،وقبوؿ الفرض الثاني القائؿ بوجود عالقة ذات داللة احصائية بيف التمويؿ المصرفي
األخضر وتحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء .وبناء عمى نتائج الدراسة تـ تقديـ عدد
مف التوصيات والمقترحات ،وكذلؾ تـ تقديـ آفاؽ البحث المستقبمية.
الكممات المفتاحية :التمويؿ المصرفي االستثماري ،التمويؿ المصرفي األخضر ،ممارسات إدارة
سمسمة التوريد الخضراء ،الصناعات الغذائية.
Abstract
This study aims to identify the effect of Bank Financing on Improving
green supply chain management practices in the organizations operating in
the Egyptian Food Industries Sector which are located within the
governorates of Sohag and Qena. In order to achieve this goal, sets of
hypotheses were developed. A survey list was developed by the researcher
to collect the primary data that serves the study purpose. The Cronbach's
Alpha confirmed the reliability of the study variables, the convergent
validity of the parameters of the study variables was ascertained by using
the Factor analysis. Simple regression was used to test the research
hypotheses.
Through An Applied study, the researcher reached a Accept of the first
hypothesis that “There is a statistically significant relationship between
Investment banking finance and improvement of green supply chain
243
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
.1مقدمة
تؤثر الصناعات الغذائية سمباً عمى البيئة لما تسببو مف تموث ناتج مف الغازات واألبخرة واألتربة
والرذاذ المنبعث منيا ،كذلؾ مف تأثير المواد الصػمبة والػدىوف واألصػباغ والحػوامض التػي تػذىب إلػى
األنيػػار والمنػػاطؽ المجػػاورة لممنشػػعت الصػػناعية ،فض ػالً عػػف أثػػر الضػػجيج والضوضػػاء الػػذه تحدثػػو
لمعػػامميف فيي ػػا والمنػػاطؽ السػػكنية والعمرانيػػة المجػػاورة .ممػػا جعػػؿ ى ػػذا القطػػاع مػػف أكثػػر القطاعػػات
الصناعية التى يوجد لدييا مخمفات ،نتيجة ليذه الظواىر بات اإلىتماـ بالبيئػة ومواردىػا الطبيعيػة مػف
أىػػـ المشػػكالت التػػي يجػػب مواجيتيػػا ،ووايجػػاد الحمػػوؿ المناسػػبة ليػػا بمػػا يػػؤدي إلػػى الحػػد مػػف مصػػادر
التموث البيئي في قطاع الصناعات الغذائية(شعباف.)6102 ،
ويعتب ػػر التركي ػػز عم ػػى األداء البيئ ػػي بجان ػػب األداء االقتص ػػادي أح ػػد الحم ػػوؿ الت ػػي تتبعي ػػا المنش ػػعت
العاممة في ىذا القطاع مف أجؿ الحفاظ عمى البيئػة ،مػف خػالؿ تبنػي مػا يعػرؼ بالسياسػات الخضػراء
التي ال تقتصػر عمػى الممارسػات الفرديػة فقػط ،بػؿ تمتػد إلػى تحسػيف العالقػة بالمسػتيمكيف والمػورديف،
مكونػػة بػػذلؾ مػػا يعػػرؼ بسالسػػؿ التوريػػد الخض ػراء Green supply chainsوتقػػوـ فمسػػفة ىػػذا
المػػدخؿ عمػػى م ارعػػاة البع ػػد األخضػػر فػػي كػػؿ مرحمػػة مػػف م ارحػػؿ سمسػػمة التوري ػػد ،مػػف خػػالؿ تنفيػػذ
األنشطة البيئية ذات التأثير اإليجابي عمى البيئة ومواردىا الطبيعية(شاىيف.)6102 ،
وتسعي البنوؾ المصرية إلى تعزيز دورىا في تمويؿ القطاع الصناعي عامة وقطػاع الصػناعات
الغذائي ػػة خاص ػػة ،وذل ػػؾ م ػػف خ ػػالؿ خم ػػؽ ص ػػناعة بنكي ػػة تتماش ػػى م ػػع احتياج ػػات قط ػػاع الص ػػناعات
الغذائية ،ويتحقؽ ذلؾ مف خالؿ تسييؿ وتمكيف المنشعت العاممة في ىػذا القطػاع مػف الحصػوؿ عمػى
التمويػؿ الػالزـ لتحسػيف ممارسػات سمسػمة التوريػد الخضػراء ،وبمػا يسػاعدىا عمػى تحمػؿ تكػاليؼ شػراء
اآلالت ،وتبنػ ػػي التكنولوجيػ ػػا المتقدمػ ػػة فػ ػػي ىػ ػػذا القطػ ػػاع ،وبالتػ ػػالي مسػ ػػاعدتو عمػ ػػى اإللت ػ ػزاـ بتحسػ ػػيف
ا لممارسات صديقة البيئة ،والحد مف التمػوث البيئػي بكافػة صػوره ،وتحقيػؽ األىػداؼ التػي تسػعى إلييػا
ىػػذه المنشػػعت مػػف أجػػؿ البقػػاء واالسػػتمرار فػػي بيئػػة األعماؿ(حػػاج محمػػد ونصػػار6100 ،؛ طػػورش،
.)6102
244
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
وتأسيساً عمى ما تقدـ عرضو يتبيف لنػا أىميػة التمويػؿ المصػرفي كأحػد أىػـ الوسػائؿ الفعالػة فػي
توجيو الموارد المالية نحو تحسيف ممارسػات سمسػمة التوريػد الخضػراء فػي قطػاع الصػناعات الغذائيػة،
م ػػف خ ػػالؿ تش ػػجيع االس ػػتثمار المس ػػتداـ بيئيػ ػاً والمس ػػئوؿ اجتماعيػ ػاً والمس ػػاعدة عم ػػى نم ػػو الص ػػناعات
الخضػ ػراء وواس ػػتعادة البيئ ػػة الطبيعي ػػة ،وتبس ػػيط اجػ ػراءات وش ػػروط م ػػن التموي ػػؿ لممنش ػػعت الت ػػى تي ػػتـ
بتطبيػػؽ التكنولوجيػػا المتقدمػػة واألفكػػار المبتك ػرة التػػي تضػػمف تقميػػؿ اآلثػػار البيئيػػة السػػمبية وتسػػاىـ فػػي
رفػػع األداء البيئػػي واالقتصػػادي لممنشػػعت العاممػػة فػػي قطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة ،وبالتػػالى فػػإف ىنػػاؾ
حاجة ماسة لتحديد األثر الذي يمكف أف يمعبو التمويؿ المصرفي في تحسيف ممارسات سمسمة التوريد
الخضراء.
.2الدراسات السابقة:
. 1/2الدراسات المتعمقة بالتمويل المصرفي
لمتعرؼ عمى دور الجياز المصرفي في تمويؿ التنمية االقتصػادية ودفػع التنميػة التكنولوجيػة فػي
مصر ،اشارت دراسات (أبادير وشتيوي 6102،؛ قابيؿ )6102،إلى عدـ التكافؤ في حجـ اإلئتماف
المتػػاح لمقطاعػػات االقتصػػادية مػػع االسػػتثمارات المنفػػذة عمػػى تمػػؾ القطاعػػات فػػي االقتصػػاد المصػػري،
حيػػث يقػػوـ الجيػػاز المصػرفي المصػػري بتوجيػػو المػػدخرات نحػػو االسػػتثمار فػػي القطاعػػات االقتصػػادية
مرتفعة العائد عمى حساب القطاعات االقتصادية األساسية مثؿ قطاع الزراعة ،ووالػى اسػتحواذ البنػوؾ
التجارية(كالبنؾ االىمي المصري) عمى أغمب القروض الموجية لتمويؿ المشػروعات الصػناعية عامػة
والشػػركات الصػػناعية التكنولوجيػػة خاصػػة ،ووج ػػود ف ػػائض كبيػػر مػػف السػػيولة لػػده البنػػوؾ المصػػرية
وعجز ىذه البنوؾ عف توفير قنوات االستثمار المالئمة لتوظيفيا فييا.
ولتقييـ أثر التمويؿ المصرفي لعجػز الموازنػة العامػة لمدولػة فػي االقتصػاد المصػري بإعتبػاره أحػد
الوسػ ػ ػػائؿ اليامػ ػ ػػة فػ ػ ػػي تمويػ ػ ػػؿ عجػ ػ ػػز الموازنػ ػ ػػة المت ازيػ ػ ػػد خػ ػ ػػالؿ السػ ػ ػػنوات السػ ػ ػػابقة اشػ ػ ػػارت د ارسػ ػ ػػة
عبدالعظيـ( )6160إلػى أف عجػز الموازنػة العامػة فػي االقتصػاد المػالي مػف أبػرز االخػتالالت الماليػة
التي يعاني منيا االقتصاد المصري وىو عجز دائـ ،وأف االعتماد عمى التمويؿ المصػرفي مػف خػالؿ
أذوف الخزانة يؤدي إلى زيادة الديف العػاـ الػداخمي ،ويػؤدي أيضػاً إلػى ت ارجػع االسػتثمار الخػاص ومػف
ثػػـ ت ارجػػع معػػدؿ نمػػو النػػاتج المحمػػي االجمػػالي ،وال توجػػد عالقػػة ذات داللػػة احصػػائية بػػيف التمويػػؿ
المصػػرفي لعجػػز الموازنػػة العامػػة لمدولػػة وصػػافي أربػػاح البنػػوؾ ،وبالتػػالي يجػػب العمػػؿ عمػػى خفػػض
االعتم ػػاد عم ػػى التموي ػػؿ المص ػػرفي لعج ػػز الموازن ػػة العام ػػة واس ػػتبدالو بأس ػػاليب أخ ػػره مث ػػؿ إص ػػدار
الصكوؾ أو إنشاء صناديؽ سيادية.
ولقد أشارت دراسة ) Sharma and Choubey (2021إلى مجموعة مػف مبػادرات الخػدمات
المصػػرفية الخضػػراء التػػي يمكػػف أف تق ػػوـ بيػػا البن ػػوؾ الينديػػة لممس ػػاىمة ف ػػي إح ػػداث النمػػو والتنمي ػػة
245
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
االقتصادية لمبالد ،تتمثؿ في تطػوير المنتجػات الخضػراء ،المسػئولية االجتماعيػة لمشػركات الخضػراء،
تعزيز صورة العالمة التجارية الخضراء والثقػة الخضػراء ،ويػتـ تطػوير المنتجػات الخضػراء مػف خػالؿ
تطوير قػروض تجاريػة إلدارة النفايػات والموجسػتيات الخضػراء ،ومصػادر الطاقػة المتجػددة ،وصػناديؽ
االسػتثمار الخضػراء ،وغيرىػػا مػػف المنتجػػات الخضػراء ،واالسػتثمار فػػي إنتػػاج منتجػػات صػػديقة لمبيئػػة،
وتصػػميـ المنتجػػات لتقميػػؿ اسػػتخداـ الم ػوارد غي ػػر المتجػػددة وتجنػػب الم ػواد السػػامة خػػالؿ دورة حي ػػاة
المنتج بالكامؿ ،أما المسػئولية االجتماعيػة لمشػركات الخضػراء فيكػوف مػف خػالؿ تغطيػة اآلثػار البيئيػة
البيئية لعمميات الشركة وتقميػؿ الممارسػات التػي تػؤثر سػمباً عمػى تمتػع االجيػاؿ القادمػة بمػوارد الدولػة،
ويكػوف تعزيػز صػػورة العالمػة التجاريػػة الخضػراء بتمويػػؿ التسػويؽ األخضػػر الػذي يػػؤثر بشػكؿ إيجػػابي
عمػػى الشػػركات لمحصػػوؿ عمػػى م ازيػػا تنافسػػية وتعزيػػز صػػورتيا وقيمػػة منتجاتيػػا والبحػػث عػػف فػػرص
مبتكرة في السوؽ وزيادة قيمة المنتج.
فػي حػيف أوضػحت د ارسػات ( Miah, Rahman, and Mamoon, 2021؛ Gupta,
2021؛ سالـ )6161 ،إلى مجموعة مف الحمػوؿ الماليػة المبتكػرة يػتـ مػف خالليػا م ارعػاة االعتبػارات
البيئيػػة والتػػي يمكػػف أف تقػػوـ بيػػا البنػػوؾ تتمثػػؿ فػػي تقػػديـ ق ػػروض لمش ػػركات واألف ػراد ال ػػذيف يقومػػوف
بالمشػػاريع الصػػديقة لمبيئػػة التػػي تسػػتخدـ الطاقػػة الشمسػػية ومعػػدات الريػػاح والسػػيارات الم ػوفرة لمبيئػػة،
ومشروعات تطوير الموارد المائية ،كما يمكف لمبنوؾ تقديـ قروض خضراء لمعمالء الذيف يرغبوف في
االستثمار في مشاريع صديقة لمبيئة .دعـ مشروعات األمف الغػذائي مػف خػالؿ زيػادة القػدرة االنتاجيػة
الزراعيػػة ،ويػػنعكس أثػػر ذلػػؾ عمػػى (البنػػوؾ والصػػناعات واالقتصػػاد) مػػف خػالؿ تخضػػير الصػػناعات
وتحسػيف جػودة أصػوؿ البنػؾ فػي المسػتقبؿ ،وأشػارت د ارسػة( Miah, Rahman, and Mamoon,
)2021إلى ضرورة وجود مجموعة واضحة ومحددة مف االرشادات الصادرة عف البنؾ المركزي فيما
يتعم ػػؽ بالخ ػػدمات المصػ ػرفية والمالي ػػة الخضػ ػراء لم ػػا ل ػػو م ػػف دور رئيس ػػي ف ػػي إجب ػػار وتحفي ػػز البن ػػوؾ
والمؤسسػات الماليػػة عمػػى المسػػاىمة بشػكؿ كبيػػر فػػي الحػػد مػػف البصػمة الكربونيػػة ،مػػف خػػالؿ التعػػاوف
مع و ازرة البيئة في سمطنة عماف لصياغة االستراتيجيات الالزمة لتقميؿ البصمة الكربونيػة لمبيئػة ،كمػا
أوضػػحت الد ارسػػة إلػػى وجػػود توجييػػات مختمفػػة صػػادرة عػػف البنػػؾ المركػػزي ،ولكنيػػا ليسػػت إرشػػادات
بيئية محددة مع ضرورة وضعيا في إطار زمني تتبناه البنوؾ تدريجيا.
. 2/2الدراسات المتعمقة بممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء
الح ػػظ الباح ػػث أف أغم ػػب الد ارس ػػات الت ػػي تناول ػػت ممارس ػػات إدارة سمس ػػمة التوري ػػد الخضػ ػراء ق ػػد
تناولػ ػػت تأثيرىػ ػػا عمػ ػػى األداء(البيئ ػ ػي ،االقتصػ ػػادي ،االجتمػ ػػاعي ،التشػ ػػغيمي ،التسػ ػػويقي ،التصػ ػػديري،
المػ ػ ػ ػ ػػالي) ،فنجػ ػ ػ ػ ػػد د ارسػ ػ ػ ػ ػػات )شػ ػ ػ ػ ػػعباف6102 ،؛ سػ ػ ػ ػ ػػمطاف 6102 ،؛ رش ػ ػ ػ ػ ػواف6161،؛
Almajali,2021؛ Çankaya Yildiz and Sezen, 2019؛ AlGhwayeen and
246
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
247
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
المخالفػػة لتمػػؾ الق ػوانيف ،ومػػف أسػػباب عػػدـ تطبيػػؽ ىػػذه الممارسػػات (نقػػص الػػوعي العػػاـ لػػده اإلدارة
العميا -إنعداـ المعرفة بالتأثيرات االيجابية عمى االداء مف دمج المفيوـ البيئي داخػؿ سمسػمة التوريػد-
عدـ استقرار السوؽ وعدـ اليقيف ،وضعؼ جودة الموارد البشرية).
. 3/2الدراساااات المتعمقاااة بالعن اااة باااين التمويااال المصااارفي وممارساااات إدارة سمسااامة
التوريد الخضراء
لق ػػد توص ػػؿ الباح ػػث إل ػػى العدي ػػد م ػػف الد ارس ػػات الت ػػي تناول ػػت العالق ػػة ب ػػيف التموي ػػؿ المص ػػرفي
وممارسػػات إدارة سمسػػمة التوريػػد الخضػراء بطريقػػة غيػػر مباشػرة ،فنجػػد د ارسػػة (حػػدة 6101-6112،؛
Chowdhury etal,2013؛ )Falcone & Sica,2019حيث أشارت ىػذه الد ارسػات إلػى أىميػة
التمويؿ االخضر كعنصر أساسػي وفعػاؿ لتمويػؿ االسػتثمارات الخضػراء والمشػروعات الصػديقة لمبيئػة
والصػػناعات المػػوفرة لمطاقػػة ومشػػروعات البنيػػة التحتيػػة البيئيػػة لمػػا يترتػػب عمػػى ىػػذه المشػػروعات مػػف
تعزيز التنمية الريفية وحماية البيئة وزيادة فرص العمؿ مػف خػالؿ الوظػائؼ الخضػراء ووجػود اقتصػاد
منخفض الكربوف عمى المػده الطويػؿ .كمػا أشػارت د ارسػة ( Narayanan, )2021إلػى أف التمويػؿ
األخض ػػر يمث ػػؿ مس ػػتقبؿ القط ػػاع الم ػػالي م ػػف خ ػػالؿ دع ػػـ االس ػػتثمارات ف ػػي المش ػػاريع البيئي ػػة بش ػػكؿ
ايجػػابي ،ومػػا ينػػتج عػػف ذلػػؾ مػػف مزيػػد مػػف االبتكػػارات ودعػػـ الػػنظـ االبداعيػػة التػػي سػػتزيد االنتعػػاش
المستداـ والداعـ لمبيئة في جميع انحاء العالـ.
واتفقػت د ارسػات كػالً مػف(Gujadhur, and Ansaram, 2021؛ مخزومػي وآخػروف6102،؛
Falcone & Sica,2019؛ Wu & Zhang, 2018؛ ،(Cui etal, 2018عمى أف ىناؾ العديد
مف المشاكؿ والعقبات التي تواجة التمويؿ األخضػر سػواء مػف جانػب المنشػعت أو مػف جانػب البنػوؾ،
وتتمثؿ في عدـ معرفة خيارات التمويؿ والخبرة بالتقنيات مف جانػب المنشػعت المنتجػة لمتمػوث ،ارتفػاع
التكػػاليؼ الخضػراء والػػدخؿ األقػػؿ لمشػػركات الخضػراء بالمقارنػػة بغيرىػػا مػػف الشػػركات غيػػر الخضػراء،
ممػا يػػؤدي إلػػى ارتفػاع المخػػاطر ،القػػروض المسػتخدمة فػػي تمويػػؿ المشػاريع الخضػراء قػػروض طويمػة
األجػػؿ ممػػا يترتػػب عمييػػا تعػػرض البنػػوؾ لمخػػاطر السػػيولة ،عػػدـ كفػػاءة البنػػوؾ عمػػى إدارة المخػػاطر
البيئي ػػة وذل ػػؾ بس ػػبب نق ػػص المواى ػػب الميني ػػة والمؤسس ػػات الميني ػػة ،معظ ػػـ ق ػػروض البن ػػوؾ موجي ػػو
لممنشعت المموثة لمبيئة وذلؾ بسبب عدـ كفاية ووضوح السياسات المالية البيئية ،ووجود فجوة بػيف مػا
ىػػو مرغػػوب اقتصػػادياً مػػف منظػػور مجتمعػػي ومػػا يبػػدو مربحػاً مػػف منظػػور االقتصػػاد الجزئػػي لصػػانعي
القرار عمى مستوه البنوؾ والمنشعت.
وأش ػػارت د ارس ػػة كػ ػالً م ػػف (عبدالرس ػػوؿ6102،؛ عثم ػػاف )6102،إل ػػى وج ػػود نق ػػص ف ػػي تموي ػػؿ
المؤسسػػات المص ػرفية المص ػرية لممشػػاريع اليئيػػة فػػي مصػػر ،وأف التمويػػؿ البيئػػي مػػازاؿ فػػي الم ارحػػؿ
الجينية مف التكويف ،وذلؾ عمى الرغـ مف توافر آليات ومحاور لتبني الممارسات المصرفية الخضراء
241
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
الصػديقة لمبيئػة لمبنػػوؾ العاممػة فػي جميوريػػة مصػر العربيػة .ولكػػف ىػذا الػنقص فػػي التمويػؿ يمكػػف أف
يتحسف في ظؿ وجود دعـ قوي مف خالؿ االتفاقيات الدولية(اتفاؽ باريس لممنػاخ) الػذي أعطػى دفعػة
قوية ليذا النوع مف التمويؿ في إطار تحقيؽ تنمية متوازنة وعادلة بيف جميع الدوؿ.
ولبي ػػاف الخطػ ػوات الت ػػي يج ػػب عم ػػى البن ػػوؾ إتخاذى ػػا ل ػػدعـ التموي ػػؿ األخض ػػر أوض ػػحت د ارس ػػة
) ،(Chowdhury etal,2013أف تق ػػديـ التس ػػييالت ف ػػي م ػػن الق ػػروض وواع ػػداد سياس ػػة وخط ػػة
اسػػتراتيجية واضػػحة لتمويػػؿ المشػػروعات الخض ػراء ،خمػػؽ الػػوعي وبنػػاء القػػدرات لػػده المػػوظفيف حػػوؿ
التمويؿ األخضر ،تحديد المشاريع المناسبة وتمويميا وخمؽ الوعي لده رجاؿ االعماؿ المحتمميف.
في ضوء النتائج العامة لمدراسات السابقة يرى الباحث أن ىناك فجاوة باين الدراساات الساابقة
والدراسة الحالية وأن ىناك بعض األبعاد والجوانب اإلضافية التي يرى الباحث أن ىذه الدراساات لام
تتناوليا بشي من التفصيل والتعميق وذلك كما يمي:
يقػػوـ الجيػػاز المصػػرفي المصػػري بتوجيػػو المػػدخرات نحػػو االسػػتثمار فػػي القطاعػػات االقتصػػادية
مرتفعػػة العائػػد عمػػى حس ػاب القطاعػػات االقتصػػادية األساسػػية مثػػؿ قطػػاع الز ارعػػة ،قطػػاع الغػػذاء
(أبػػادير وشػػتيوي 6102،؛ قابيػػؿ ،)6102،وىػػو مػػا عالجػػو الباحػػث فػػي ىػػذه الد ارسػػة مػػف خػػالؿ
اختيػػار مجػػاؿ التطبيػػؽ وىػػو قطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة لمتعػػرؼ عمػػى الفػػرص التمويميػػة المتاحػػة
لمبنوؾ في ىذا القطاع.
كما توصمت مجموعة مف الدراسات إلى وجود فائض مف السيولة لده البنوؾ وعجزىا عف تػوفير
قنوات االستثمار المالئمػة لتوظيفيا(أبػادير وشػتيوي 6102،؛ قابيػؿ ،)6102،وىػو مػا يعنػي أف
البنوؾ تبحث عمى مجاالت جديدة لتمويميا وىو مػا يتػوفر فػي الممارسػات الخضػراء إلدارة سمسػمة
التوريد.
أوضحت الدراسات السابقة إلى وجود نقص كبير في مساىمة المؤسسات المصرفية المصرية في
تمويػ ػػؿ المشػ ػػاريع البيئيػ ػػة فػ ػػي مصر(عبدالرسػ ػػوؿ6102،؛ عثمػ ػػاف ،)6102،وىػ ػػذه الد ارسػ ػػة تعػ ػػد
مسػػاىمة ف ػػي حقػػؿ المعرف ػػة االقتص ػػادية واإلداريػػة والبيئي ػػة مػػف خ ػػالؿ إلق ػػاء الضػػوء عم ػػى أىمي ػػة
التمويؿ المصرفي في تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء في البيئة المصرية.
ركزت الدراسات السابقة في أىمية دور التمويؿ في دعـ االستثمارات الخضراء بصفة عامػة ،ومػا
ينتج عف ذلؾ مف تقميؿ انبعاثات الغازات الدفينة ،ويكوف ذلؾ مػف خػالؿ تمويػؿ محطػات معالجػة
النفايػػات السػػائمة والصػػمبة ،وتق ػديـ تسػػييالت فػػي مػػن القػػروض لمشػػروعات البنيػػة التحتيػػة البيئيػػة
كمش ػػروعات الطاق ػػة المتج ػػددة ،ومحط ػػة معالج ػػة مي ػػاة الص ػػرؼ الص ػػحي(حدة 6101-6112،؛
etal,2013 Chowdhury؛ )Falcone & Sica,2019أ أمػػا ىذىالد ارسػػة فتتنػػاوؿ بشػػكؿ
241
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
خاص ومحدد أثر التمويؿ المصرفي عمى تحسيف الممارسػات الخضػراء إلدارة سمسػمة التوريػد فػي
قطاع الصناعات الغذائية المصرية.
أوضحت الدراسات السابقة الدور الػذي يمكػف أف تقػوـ بػو البنػوؾ لتمويػؿ المشػروعات الخضػراء،
ويكػػوف ذلػػؾ مػػف خػػالؿ إعػػداد سياسػػة وخطػػة إسػػتراتيجية واضػػحة لتمويػػؿ ىػػذه المشػػروعات ،خمػػؽ
الوعي وبناء القدرات لمموظفيف حوؿ التمويؿ األخضػر ،تحديػد المشػاريع المناسػبة وتمويميػا وخمػؽ
الوعي لده رجاؿ االعماؿ المحتممػيف) ،(Chowdhury etal,2013وىػذه الد ارسػة تعػد اسػتكماالً
لجيود الدراسات السابقة لمتعرؼ عمى الفرص التمويمية المتاحة في قطاع الصناعات الغذائية.
تتميز الد ارسػة الحاليػة فػى أف مجتمػع الد ارسػة ىػو قطػاع الصػناعات الغذائيػة العاممػة فػي صػناعة
السكر والصناعات التكاممية ىو مجاالً لمتطبيؽ وىكذا يمكف تعميـ نتائج الدراسة.
أف الد ارسػػات السػػابقة لػػـ تتعػػرض مباش ػرة لد ارسػػة أثػػر التمويػػؿ المصػػرفي عمػػى تحسػػيف ممارسػػات
سمسمة التوريد الخضراء؛ وىذا ما سوؼ تتبناه الدراسة الحالية.
عػػدـ وجػػود د ارسػػات سػػابقة تناولػػت مباش ػرة أثػػر التمويػػؿ المصػػرفي عمػػى تحسػػيف ممارسػػات إدارة
سمسمة التوريد الخضػراء بػالتطبيؽ عمػى قطػاع الصػناعات الغذائيػة ،وىػذا مػا سػوؼ تتبنػاه الد ارسػة
الحالية.
قم ػػة الد ارس ػػات العربي ػػة واالجنبي ػػة الت ػػى تناول ػػت دور البن ػػوؾ ف ػػي تموي ػػؿ المش ػػروعات االس ػػتثمارية
الخضػراء ،لػػذلؾ فػػإف الباحػػث فػػي ىػػذه الد ارسػػة يحػػاوؿ اختبػػار أثػػر التمويػػؿ المصػرفي عمػػى جميػػع
مراحؿ إدارة سمسمة التوريد في الواقع العممػي وذلػؾ بػالتطبيؽ عمػى قطػاع الصػناعات الغذائيػة فػي
بيئػػة األعمػػاؿ المصػرية ،وذلػػؾ كمحاولػػة لمتقميػػؿ مػػف الفجػوات البحثيػػة السػػابؽ اإلشػػارة إلييػػا والتػػي
اتضحت مف خالؿ التعميؽ العاـ عمى الدراسات السابقة.
.3مشكمة الدراسة:
م ػػف خ ػػالؿ النظ ػػر إل ػػى النشػ ػرة الس ػػنوية لدحص ػػاءات والمؤشػ ػرات االقتص ػػادية لش ػػركات قط ػػاع
األعم ػ ػ ػػاؿ الع ػ ػ ػػاـ والقط ػ ػ ػػاع الع ػ ػ ػػاـ الص ػ ػ ػػادرة ع ػ ػ ػػف الجي ػ ػ ػػاز المرك ػ ػ ػػزي لمتعبئ ػ ػ ػػة العام ػ ػ ػػة واإلحص ػ ػ ػػاء
( ،(https://www.capmas.gov.egنجػ ػػد انخفػ ػػاض ف ػ ػػي حجػ ػػـ التس ػ ػػييالت االئتمانيػ ػػة المقدمػ ػػة
لقطاع الصناعات الغذائية ،ففى عاـ 6100ـ بمغت ىذه النسػبة ،%6.2فػي حػيف أنػو فػي 6102ـ
ل ػػـ تتع ػػده ى ػػذه النس ػػبة %0.2م ػػف حج ػػـ التس ػػييالت المقدم ػػة لقطػػػاع الص ػػناعات التحويمي ػػة ،مم ػػا
يستوجب عمى البنوؾ المصرية البحث عف الفرص المتاحة لتمويؿ قطاع الصناعات الغذائية والتنويع
فػي التسػييالت االئتمانيػػة المقدمػة لػو ،والتػػي يمكػف مػف خالليػػا التوسػع فػي مػػن القػروض لمصػػناعات
الغذائيػػة ،وبمػػا يخػػدـ الدولػػة فػػي الػػتخمص مػػف العديػػد مػػف المشػػاكؿ االقتصػػادية والبيئيػػة ،ورفػػع حجػػـ
241
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
االستثمار في قطاع الصناعات الغذائية ،وذلؾ في ضػوء د ارسػات الجػدوي وتحميػؿ المخػاطر .ويمكػف
ترجمة ىذه المشكمة في اإلجابة عف التساؤالت التالية:
التساؤؿ األوؿ :ما مستوه اإللماـ بمفيوـ التمويؿ المصرفي االستثماري والتمويؿ المصرفي
األخضر؟
التساؤؿ الثاني :ما ىو مفيوـ إدارة سمسمة التوريد الخضراء ،وممارساتيا؟
التساؤؿ الثالث :ما ىو دور التمويؿ المصرفي في تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد
الخضراء في قطاع الصناعات الغذائية؟
.4أىداف الدراسة:
تتمثؿ أىداؼ الدراسة الحالية فيما يمي:
تحديد مفيوـ التمويؿ المصرفي االستثماري والتمويؿ المصرفي األخضر .
دراسة مفيوـ إدارة سمسمة التوريد الخضراء ،وممارساتيا .
الوقوؼ عمى مده ودور التمويؿ المصرفي لممارسػات إدارة سمسػمة التوريػد الخضػراء فػي قطػاع
الصناعات الغذائية.
.5أىمية الدراسة:
تػػأتي أىمي ػػة التطبيػػؽ العممي ػػة عم ػػى القطػػاع مح ػػؿ الد ارسػػة لم ػػا س ػػوؼ تمثمػػو نت ػػائج الد ارس ػػة
كمقترحػػات ىامػػة لمسػػاعدة المنشػػعت الصػػناعية العاممػػة فػػي قطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة فػػي معرفػػة
مده تأثير التمويؿ المصرفي عمى تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريػد الخضػراء داخػؿ القطػاع
محؿ الدراسة .العمؿ عمى توفير إطار عممي لدور التمويؿ المصرفي فػي تحسػيف ممارسػات إدارة
سمسمة التوريد الخضراء مما يحسف تمؾ الممارسات.
.6منيجية الدراسة:
مػػف أجػػؿ تحقيػػؽ أىػػداؼ الد ارسػػة السػػابؽ اإلشػػارة إلييػػا ،اتبػػع الباحػػث منيجيػػة عمميػػة تشػػمؿ
مػػنيج وأسػػموب الد ارسػػة ،وفروضػػو ،وواطػػاره الفكػػري والتطبيقػػي ،وكػػذلؾ البيانػػات وأسػػاليب جمعيػػا،
ومجتمع الدراسة ،وذلؾ كما يمي:
.1/6منيج وأسموب الدراسة :تقوـ ىذه الدراسة عمي المنيج الوصفي التحميمي لموصػوؿ
إل ػػى أى ػػدافيا م ػػف خ ػػالؿ جم ػػع وتوص ػػيؼ وتحمي ػػؿ دقي ػػؽ ألث ػػر التموي ػػؿ المصػ ػرفي عم ػػى تحس ػػيف
ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء.
.2/6فروض الدراسة:
يمكن صياغة فروض الدراسة عمى النحو التالي:
251
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
-الفاااارض األول :توجػ ػػد عالقػ ػػة ذات داللػ ػػة إحصػ ػػائية بػ ػػيف التمويػ ػػؿ المصػ ػػرفي االسػ ػػتثماري
وتحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء والذي تشمؿ(تحسيف نظـ المعمومػات الخضػراء-
تحس ػػيف التص ػػميـ االخض ػػر -تحس ػػيف التص ػػنيع األخض ػػر -تحس ػػيف التخػ ػزيف األخض ػػر-تحس ػػيف
الشراء األخضر -تحسيف التعاوف مع العمػالء -تحسػيف التسػويؽ األخضػر -تحسػيف الموجسػتيات
العكسية الخضراء).
-الفرض الثاني :توجد عالقة ذات داللة إحصائية بيف التمويؿ المصػرفي األخضػر وتحسػيف
ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضػراء والػذي تشمؿ(تحسػيف نظػـ المعمومػات الخضػراء -تحسػيف
التص ػػميـ االخض ػػر -تحس ػػيف التص ػػنيع األخض ػػر -تحس ػػيف التخػ ػزيف األخض ػػر-تحس ػػيف الشػ ػراء
األخضػ ػػر -تحسػ ػػيف التعػ ػػاوف مػ ػػع العمػ ػػالء -تحسػ ػػيف التسػ ػػويؽ األخضػ ػػر -تحسػ ػػيف الموجسػ ػػتيات
العكسية الخضراء).
.3/6إطار الدراسة:
الجزء األوؿ مف الدراسة إطارىا العاـ ،حيث يتناوؿ التعػرؼ عمػى مشػكمة الد ارسػة ،وأىػدافيا -
وأىميتي ػػا ،والفػػروض التي ػػى تحػػاوؿ إثباتي ػػا ،والمػػنيج الػػذي اتبع ػػو الباحػػث ف ػػي جمػػع المعموم ػػات،
وحدود الدراسة.
الج ػػزء الث ػػاني فيش ػػمؿ اإلط ػػار النظ ػػري لمد ارس ػػة م ػػف خ ػػالؿ التع ػػرؼ عم ػػى اإلط ػػار النظ ػػري -
لمتمويؿ المصرفي مف حيث انواعو وأىميتو ومفيوـ وممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء.
الجزء الثالث مف الدراسة الجانب التطبيقي لمدراسة مػف خػالؿ إعػداد أدوات الد ارسػة وتحميػؿ -
بياناتو ،واختبار صحة الفروض ،ثـ استعراض أىـ النتائج والتوصيات.
.4/6مجتمع وعينة الدراسة:
يتكػػوف مجتمػػع الد ارسػػة مػػف مصػػانع قطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة العاممػػة فػػي صػػناعة السػػكر
والصناعات التكاممية داخؿ جميورية مصر العربية والبالغ عددىا 02شػركة ،وبإسػتثمارات قػدرىا
2626.926مميػوف جنيػػو ،وعػدد العمالػػة فييػػا 02226عػامالً وذلػػؾ حسػب المؤشػرات والبيانػػات
الماليػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػة المتاحػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػة عمػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػى موقػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػع الش ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػركة عمػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػ ػػى
االنترنت( ،)https://www.siicegypt.com/factories.htmوتمثمت عينة الدراسة فػي 211
مفردة ،وتـ تجميع وتحميؿ استبيانات عددىا 922استمارة.
252
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
253
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
المصدر :من إعداد الباحث باإلعتماد عمى نتائج التحميل اإلحصائى لمبيانات.
مف الجدوؿ السابؽ ما يمي :أف مقاييس الدراسة سجمت معامالت ثبات مرتفعة نسبياً ويتض
تراوحت بيف( )1.222 : 1.229وىي معامالت تتجاوز الحد األدنى المتعارؼ عميو ،والذي بمغ 0.60
وفقاً لػ ) ،(Churchil,1979كذلؾ سجمت مقاييس الدراسة معامالت صدؽ ذاتي مرتفعة تراوحت بيف
(.)1.202 :1.219
ونستنتج مما سبؽ ،وجود درجة عالية مف الثبات واالستقرار واالعتمادية لممقاييس المستخدمة في
الدراسة وصالحيتيا لجمع بيانات الدراسة.
254
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
.3/7أساليب تحميل البيانات :استخدـ الباحث عدد مف األسػاليب اإلحصػائية التػي تتفػؽ مػع اختبػار
فروض الدراسة مف ناحية وطبيعة البيانات التي تـ الحصوؿ عمييا مف ناحية أخره ،وذلػؾ بإسػتخداـ
مجموعة مف البرامج اإلحصائية لمعموـ اإلجتماعية( ،)SPSSوقد تـ استخداـ األساليب اآلتية:
اساليب التحميؿ الوصفي :مثؿ التك اررات والنسب المئوية والمتوسطات واالنحرافات المعيارية.
اساليب اإلحصاء االستداللي :ومنيا أسموب تحميؿ االرتباط ،أسموب تحميؿ االنحدار.
المصدر :من إعداد الباحث باإلعتماد عمى نتائج التحميل اإلحصائى لمبيانات.
255
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
257
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
ويظيػػر الجػػدوؿ التػػالي رقػػـ( )2تحميػػؿ اإلنحػػدار لمتمويػػؿ المصػػرفي االسػػتثماري كمتغيػػر مسػػتقؿ
عمى ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء كمتغير تابع:
جدوؿ رقـ ( )2تحميؿ االنحدار الخطى البسيط لمتمويؿ المصرفي االستثماري كمتغير مستقؿ
عمى تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء كمتغير تابع
مستوى المعنوية T.value Beta
المتغير المستقل
نظم المعمومات الخضراء
*** 29.833 0.818 التمويل المصرفي االستثماري
*** .869 المعامل الثابت
.696 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 889.979 معامل جوىرية النموذج
التصميم األخضر
*** 76.037 1.016 التمويل المصرفي االستثماري
*** -0.150 المعامل الثابت
.937 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 5781.694 معامل جوىرية النموذج
التصنيع االخضر
*** 24.920 0.805 التمويل المصرفي االستثماري
*** 0.717 المعامل الثابت
0.614 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 621.000 معامل جوىرية النموذج
التخزين االخضر
*** 26.676 0.824 التمويل المصرفي االستثماري
*** 0.819 المعامل الثابت
0.646 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 711.609 معامل جوىرية النموذج
الشراء االخضر
*** 9.737 0.389 التمويل المصرفي االستثماري
*** 2.448 المعامل الثابت
.194 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 94.803 معامل جوىرية النموذج
التعاون مع العمنء
*** 24.018 0.821 التمويل المصرفي االستثماري
*** 0.835 المعامل الثابت
0.597 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 576.862 معامل جوىرية النموذج
التسويق االخضر
*** 126.556 1.008 التمويل المصرفي االستثماري
*** -0.054 المعامل الثابت
.976 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 16016.472 معامل جوىرية النموذج
الموجستيات العكسية الخضراء
*** 22.549 0.785 التمويل المصرفي االستثماري
*** 0.994 المعامل الثابت
0.566 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 508.460 معامل جوىرية النموذج
251
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
وبناء عمى نتػائج الجػدوؿ السػابؽ نقبػؿ الفػرض البػديؿ ،أه أف ىنػاؾ اثػر ذو داللػة معنويػة لمتمويػؿ المصػرفي
ً
االستثماري عمي تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء في قطاع الصناعات الغذائية محؿ الدراسة.
.2/3/8نتائج اختبار الفرض الثاني:
ينص ىذا الفرض عمى أنو " :توجد عالقػة ذات داللػة احصػائية بػيف التمويػؿ المصػرفي االخضػر كمتغيػر
مستقؿ مف جانب وتحسيف ممارسات ادارة سمسمة التوريد الخضراء والذي يشػمؿ (نظػـ المعمومػات الخضػراء –
التصميـ االخضر -التصنيع االخضر -التخزيف االخضر -الشراء االخضر -التعاوف مػع العمػالء -التسػويؽ
االخضر -الموجستيات العكسية الخضراء) كمتغيرات تابعة مف جانب آخر".
وقد تطمب أختبار ىذا الفرض ،اسػتخداـ تحميػؿ اإلنحػدار الخطػي البسػيط ،ويوضػج الجػدوؿ رقػـ( )2نتػائج
اختبار ىذ الفرض:
جدوؿ رقـ ( )2أثر متغير التمويؿ المصرفي االخضر عمى تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء
مستوى المتغير
نوع العن ة F.يمة Adj. R2 R2 R المتغير التابع
المعنوية المستقل
*** .000 1288.755 0.768 0.769 .877 نظم المعمومات الخضراء
*** .000 1036.380 0.727 0.728 .853 التصميم االخضر
*** .000 3444.677 0.899 0.899 .948 التصنيع األخضر
التمويل
*** .000 2167.133 0.848 0.848 .921 التخزين األخضر
المصرفي
*** .000 158.566 0.288 .0.539 .734 الشراء األخضر
االخضر
*** .000 1073.738 0.734 0.735 .857 التعاون مع العمنء
*** .000 1188.420 0.753 0.754 .868 التسويق األخضر
*** .000 989.490 0.718 0.718 .848 الموجستيات العكسية الخضراء
251
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
ويظير الجدوؿ التالي رقـ( )2تحميؿ اإلنحدار لمتمويؿ المصرفي االخضر كمتغيػر مسػتقؿ عمػى
ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء كمتغير تابع:
جدوؿ رقـ ()2تحميؿ االنحدار الخطى البسيط لمتمويؿ المصرفي االخضر كمتغير مستقؿ
عمى تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء كمتغير تابع
مستوى المعنوية T.value Beta
المتغير المستقل
نظم المعمومات الخضراء
*** 35.899 0.833 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.829 المعامل الثابت
0.768 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 1288.755 معامل جوىرية النموذج
التصميم األخضر
*** 32.193 0.868 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.488 المعامل الثابت
0.727 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 1036.380 معامل جوىرية النموذج
التصنيع االخضر
*** 58.691 0.943 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.171 المعامل الثابت
0.899 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 3444.677 معامل جوىرية النموذج
التخزين االخضر
*** 46.552 0.915 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.468 المعامل الثابت
0.848 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 2167.133 معامل جوىرية النموذج
الشراء االخضر
*** 12.592 0.458 التمويل المصرفي االخضر
*** 2.173 المعامل الثابت
.288 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 158.566 معامل جوىرية النموذج
التعاون مع العمنء
*** 32.768 0.883 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.605 المعامل الثابت
0.734 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 1073.738 معامل جوىرية النموذج
التسويق االخضر
*** 34.473 0.859 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.588 المعامل الثابت
0.753 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 1188.420 معامل جوىرية النموذج
الموجستيات العكسية الخضراء
*** 31.456 0.856 التمويل المصرفي االخضر
*** 0.721 المعامل الثابت
0.718 R2 Adj.معامل التحديد المعدل
*** 989.490 معامل جوىرية النموذج
261
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
ػاء عم ػػى نت ػػائج الج ػػدوؿ الس ػػابؽ نقب ػػؿ الف ػػرض الب ػػديؿ ،أه أف ىن ػػاؾ اث ػػر ذو دالل ػػة معنوي ػػة لمتموي ػػؿ
وبن ػ ً
المصرفي االخضر عمي تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريػد الخضػراء فػي قطػاع الصػناعات الغذائيػة محػؿ
الدراسة.
أوال :نتائج الدراسة
-0قبوؿ الفرض األوؿ الذي ينص عمى أنو" توجد عالقة ذات داللة احصائية بيف التمويؿ المصرفي
االستثماري كمتغير مستقؿ مف جانب وتحسيف ممارسات ادارة سمسمة التوريد الخضراء والذي يشمؿ (نظـ
المعمومات الخضراء – التصميـ االخضر -التصنيع االخضر -التخزيف االخضر -الشراء االخضر -التعاوف
مع العمالء -التسويؽ االخضر -الموجستيات العكسية الخضراء) كمتغيرات تابعة مف جانب آخر" .والختبار
ىذا الفرض ،تـ استخداـ تحميؿ اإلنحدار البسيط .وقد أسفرت النتائج عف وجود عالقة ارتباط جوىرية موجبة
بيف المتغيرات ،حيث فسر ىذا التمويؿ المصرفي االستثماري حوالي %22.2مف التبايف في التسويؽ
األخضر ،يمي ذلؾ التصميـ األخضر ،%29.2ثـ نظـ المعمومات الخضراء ،%22.2ثـ التخزيف
االخضر ،%22.2ثـ التصنيع األخضر ،%20.2ثـ التعاونرمع العمالء ،%22.2ثـ الموجستيات العكسية
الخضراء ،%22.2وأخي اًر الشراء االخضر.%02.2
-6قبوؿ الفرض الثاني الذي ينص عمى أنو " توجد عالقة ذات داللة احصائية بيف التمويؿ المصرفي
االخضر كمتغير مستقؿ مف جانب وتحسيف ممارسات ادارة سمسمة التوريد الخضراء والذي يشمؿ (نظـ
المعمومات الخضراء – التصميـ االخضر -التصنيع االخضر -التخزيف االخضر -الشراء االخضر -التعاوف
مع العمالء -التسويؽ االخضر -الموجستيات العكسية الخضراء) كمتغيرات تابعة مف جانب آخر" .والختبار
ىذا الفرض ،تـ استخداـ تحميؿ اإلنحدار البسيط .وقد أسفرت النتائج عف وجود عالقة ارتباط جوىرية موجبة
بيف المتغيرات ،حيث فسر ىذا التمويؿ المصرفي االخضر حوالي %22.2مف التبايف في التصنيع
األخضر ،يمي ذلؾ التخزيف األخضر ،%22.2ثـ نظـ المعمومات الخضراء ،%22.2ثـ التسويؽ
االخضر ،%22.9ثـ التعاوف مع العمالء ،%29.2ثـ التصميـ االخضر ،%26.2ثـ الموجستيات العكسية
الخضراء ،%20.2وأخي اًر الشراء االخضر.%62.2
ثانياً :توصيات الدراسة:
في ضوء ما خرج مف الدراسة مف نتائج يمكف طرح بعض المقترحات والتوصيات التي يأمؿ أف تسيـ
في تعزيز دور التمويؿ المصرفي في تحسيف ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء في قطاع الصناعات
الغذائية بجميورية مصر العربية ،وتتمثؿ ىذه التوصيات في اآلتي:
262
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
يوصػػي الباحػػث بػػأف تقػػوـ الشػػركات العاممػػة بقطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة بالتعامػػؿ مػػع البنػػوؾ فػػي
صرؼ القروض والتسييالت االئتمانية ،حيث تعتبر القػروض سياسسػة تمويميػة ناجحػة لتطػوير ىػذه
الشػػركات ،م ػػع التأكي ػػد عم ػػى ض ػػرورة اس ػػتخداـ مبم ػػغ الق ػػروض والتس ػػييالت االئتماني ػػة ف ػػي الغ ػػرض
المنصرفة مف أجمو.
يوصي الباحث بضرورة اىتماـ الشركات العاممة بقطاع الصناعات الغذائية بالحصوؿ عمى التمويؿ
مػػف أجػػؿ دعػػـ مشػػروعاتيا البيئيػػة ،مػػع ضػػرورة التأكػػد مػػف وجػػود تمديػػد لسػػنوات القػػرض أو التسػػييؿ
االئتماني لممشروعات البيئية.
يوصػ ػػي الباحػ ػػث بضػ ػػرورة وجػ ػػود أو تفعيػ ػػؿ مبػ ػػادرات لػ ػػدعـ التمويػ ػػؿ المصػ ػػرفي األخضػ ػػر لقطػ ػػاع
الصناعات الغذائية ،مع ضػرورة التأكػد مػف وجػود تعميمػات وضػوابط محػددة تتضػمف تحديػد القواعػد
المنظمػػة لمعمميػػة االئتمانيػػة وتحديػػد اإلج ػراءات والخط ػوات السػػميمة لمػػن ىػػذا النػػوع مػػف التمويػػؿ،
ووجود فترات سماح وتمديد لسنوات القرض أو التسييؿ االئتماني.
يوص ػػي الباح ػػث بض ػػرورة وج ػػود ت ػػدريب لمع ػػامميف لض ػػماف تػ ػوافر المي ػػارات والخبػ ػرات الفني ػػة فػ ػػي
المجاالت البيئية ،ويكوف ذلؾ مػف خػالؿ التعػاوف مػع الجيػات المختصػة فػي المجػاالت البيئيػة(و ازرة
البيئة ،الكميات والمعاىد البيئية بالجامعات المصرية ،)...مع ضرورة قياـ الجيات المختصة بدراسة
المخػػاطر المتعمقػػة بتمويػػؿ االسػػتثمارات الخضػراء والتػػي تنشػػأ عػػف حػػاالت عػػدـ التأكػػد بكػػؿ الوسػػائؿ
الممكنػػة ،وواخضػػاع العوامػػؿ المسػػببة لػػذلؾ بقػػدر المسػػتطاع لحسػػابات دقيقػػة مػػف خػػالؿ األسػػاليب
التحميمية واإلحصائية المختمفة لمواجية مخاطر السوؽ.
يوصػػي الباحػػث بضػػرورة وجػػود خطػػة تسػػويقية ودعائيػػة مػػف خػػالؿ وسػػائؿ االعػػالـ التقميديػػة(الراديو
والتميفزي ػػوف والص ػػحؼ) وم ػػف خ ػػالؿ وسػ ػػائؿ التواص ػػؿ االجتم ػػاعي االلكتروني ػػة موجي ػػو ومخاطبػ ػػة
اصػػحاب المنشػػعت الصػػناعية والعػػامميف بيػػا ،لزيػػادة الػػوعي والفيػػـ لممنتجػػات والخػػدمات المصػػرفية
الخضراء.
يوص ػػي الباح ػػث بض ػػرورة اىتم ػػاـ قط ػػاع الص ػػناعات الغذائي ػػة بالتع ػػاوف م ػػع الم ػػورديف ،م ػػف خ ػػالؿ
تػػوجيييـ لم ارعػػاة األداء االخضػػر عنػػد توريػػدىـ لمم ػواد الخػػاـ واالج ػزاء لممنشػػعة ،وأف تكػػوف المعػػايير
البيئيػػة ىػػي المعػػايير الفاعمػػة عنػػد اختيػػارىـ لممػػورديف ،والتعػػاوف معيػػـ لتطػػوير المنتجػػات المسػػتدامة
بيئي ػ ػاً مػ ػػف خػ ػػالؿ القيػ ػػاـ بػ ػػالبحوث المشػ ػػتركة ،وكػ ػػذلؾ التعػ ػػاوف مػ ػػع المسػ ػػتيمكيف مػ ػػف خػ ػػالؿ تقػ ػػديـ
263
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
المعمومات الخض ارء التي تساعدىـ في اختيػار المنتجػات الخضػراء ،والتعػاوف معيػـ لنقػؿ المنتجػات
بشكؿ موفر لمطاقة والوقود وتطبيؽ أنشطة التعبئة والتغميؼ األخضر.
يوصي الباحث بضرورة قيػاـ المنشػعت العاممػة بقطػاع الصػناعات الغذائيػة بم ارعػاة تصػميـ منتجػات
بطريقػػة تحػػافظ عمػػى البيئػػة ،وتكػػوف موادىػػا قابممػػة لمتحمػػؿ ،بمػػا يضػػمف وجػػود بيئػػة آمنػػة وخاليػػة مػػف
االضػ ػرار ،م ػػع التأكي ػػد عم ػػى اس ػػتخداـ مػ ػواد التعبئ ػػة والتغمي ػػؼ القابم ػػة إلع ػػادة الت ػػدوير ،واس ػػتخداـ
الحاويات القابمة لالستعماؿ أكثر مف مرة والتي تتـ في المخازف.
يوصػػي الباحػػث بضػػرورة قيػػاـ المنشػػعت العاممػػة بقطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة بم ارعػػاة تطبيػػؽ أنشػػطة
التصنيع األخضر مف خالؿ انتاج منتجات تتميػز بكونيػا ذات نفايػات أقػؿ ،وتتوافػؽ مػع البيئػة ،مػع
ضرورة تحديد لآلثار البيئية طواؿ دورة حياة المنتج.
يوصػػي الباحػػث بضػػرورة م ارعػػاة أنشػػطة الموجسػػتيات العكسػػية بمنشػػعت الصػػناعات الغذائيػػة ،مػػف
خ ػػالؿ ت ػػوفير قنػ ػوات توزيعي ػػة ذات كف ػػاءة الس ػػترداد المػ ػواد المػ ػراد إع ػػادة ت ػػدويرىا ،وواص ػػالح الخم ػػؿ
الموجود في الوحدات مف خالؿ استبداؿ التالفة والقديمة إلعادة إستخداميا ،وواسػتخراج المػواد القابمػة
إلعادة التدوير مف المكونات المستخدمة.
ثالثاً :الدراسات المستقبمية المقترحة
تناولػػت ا لد ارسػػة الحاليػػة أثػػر التمويػػؿ المصػػرفي عمػػى تحسػػيف ممارسػػات إدارة سمسػػمة التوريػػد الخضػ ػراء
بالتطبيؽ عمى قطاع الصناعات الغذائية بمحافظتي سوىاج وقنا ،وفي ضوء نتائج الدراسة الحالية يمكػف تقػديـ
بعض مقترحات الدراسات مستقبمية وذلؾ عمى النحو التالي:
إج ػراء ذات الد ارسػػة عمػػى قط ػاع الصػػناعات الغذائيػػة ،مػػع إدخػػاؿ متغي ػرات وسػػيطة كػػاألداء المػػالي
لمشػػركات ،ومقارنػػة النتػػائج مػػع الد ارسػػة الحاليػػة ،والتعػػرؼ عمػػى أسػػباب اخػػتالؼ النتػػائج فػػي حػػاؿ
وجودىا.
إج ػراء ذات الد ارسػػة عمػػى قطػػاع الصػػناعات الغذائيػػة لمقطػػاع الخػػاص ،ومقارنػػة النتػػائج مػػع الد ارسػػة
الحالية ،والتعرؼ عمى أسباب اختالؼ النتائج في حاؿ وجودىا.
تطبيػػؽ نمػػوذج الد ارسػػة ومتغيراتيػػا عمػػى قطاعػػات آخػػره لمتحقػػؽ مػػف موثوقيػػة النتػػائج التػػي توصػػمت
إلييا ىذه الدراسة.
264
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
المراجع
أبادير ،عطاهلل ابوسيف وشتيوى ،نسرين عماي ساالم ( .)2314دور الجيااز المصارفي فاي تمويال التنمياة
اال تصادية فاي مصار .المجمػة العمميػة لمبحػوث والد ارسػات التجاريػة ،كمياة التجاارة اوادارة االعماال،
جامعة حموان.164-145 ،)4(28 ،
أبوخشابة ،محماد محمااود ( .)2318تاأثير ضااغوط أصاحاب المصااالح عماى ممارسااات إدارة سمسامة التوريااد
الخضراء لتحسين أداء المنظمة دراساة تطبيقياة عماى عيناة مان المنظماات الصاناعية المصارية.
مجمة كمية التجارة لمبحوث العممية ،كمية التجارة ،جامعة االسكندرية.261-231 ،)1(55 ،
حاااج محمااد ،اياااد أحمااد ونصااار ،اب اراىيم ( .)2311الاادور التنمااوي تليااات التموياال المصاارفي التقمياادي
واالسنمي .فكر وابداع ،جامعة عين شمس ،ج.372-371 ،61
حدة ،فروحات ( .)2313-2339استراتيجيات المؤسسات المالية في تمويل المشاريع البيئية من أجل
تحقيق التنمية المستدامة-دراسة حالة الجزائر .مجمة الباحث ،جامعة اصدي مرباح ور مة -
https://dspace.univ- الجزائر.136-7،123،
ouargla.dz/jspui/handle/123456789/7517
رش اوان ،أحمااد محمااد عباادالعال( .)2323تااأثير الضااغوط المؤسسااية عمااى أداء المنظمااة :الاادور الوساايط
لممارسات سنلسل التوريد الخضراء :دراسة تطبيقية عمى طاع الشاركات الصاناعية فاي مصار.
مجمة البحوث المالية والتجارية ،كمية التجارة ،جامعة بورسعيد.983-952 ،3 ،
سانم ،اسااامة محمااد محمااد ( .)2323يااس توجيااات المصااارف الحكوميااة المصارية نحااو تطبيااق أنشااطة
الصيرفة الخضراء .المجمة العممية لمدراسات التجارية والبيئية ،كمية التجارة باالسماعيمية ،جامعة
ناة السويس.66-39 ،)4(11 ،
سامطان ،أشارف فاؤاد السايد ( .)2319تاأثير ممارساات إدارة سمسامة التورياد الخضاراء عماى أداء المنظماة
بااالتطبيق عمااى شااركات طاااع البتاارول المصااري .مجمااة كميااة التجااارة لمبحااوث العمميااة ،كميااة
التجارة ،جامعة االسكندرية41-1 ،)1(56 ،
اااااااااااااااااااااااااااااااااااااااااااااا .)2319( .الدور الوسيط لممارسات سمسمة التوريد المستدامة في تحساين األداء البيئاي
والمااالي لممنظمااة بااالتطبيق عمااى عينااة ماان المنظمااات الصااناعية المصاارية .مجمااة كميااة التجااارة
لمبحوث العممية ،كمية التجارة ،جامعة اإلسكندرية.152-123 ،)3(56 ،
شااىين ،محمااد سااعد ( .)2317أثاار الممارسااات الخضاراء لسنساال االمااداد عمااى اسااتدامتيا :تحمياال الاادور
الوساايط لمشاااركة معمومااات سنساال االمااداد :دراسااة تطبيقيااة عمااى شااركات صااناعة الساايارات
بجميورية مصر العربية .مجمة التجارة والتمويؿ ،كمية التجارة ،جامعة طنطا.56-55 ،1،
265
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
شعبان ،والء عماي أحماد ( .)2316القيااس المحاسابي النعكااس إدارة سمسامة التورياد البيئياة عماى األداء
البيئي بالتطبيق عمى القطاع الصناعي .المجمػة العمميػة لالقتصػاد والتجػارة ،كمياة التجاارة ،جامعاة
عين شمس.283-279 ،3 .
طورش ،زينب وبوجعدار إليام ( .)2316وا ع التمويل البنكي لمقطاع الخاص بوالية أم البوا ي-المحددات
والصاااعوبات .مجماااة ماااينف لمبحاااوث والدراساااات ،المركاااز الجاااامعي عباااد الحفااايظ بوالصاااوف -
الجزائر.175-157 ،4 ،
عبدالحميم ،آيو جماال عبادالقادر( .)2317محاددات تطبياق سنسال التورياد الخضاراء فاي صاناعة األدوياة
المصرية .رسالة ماجستير غير منشورة ،كمية التجارة ،جامعة عين شمس.
عبدالرسول ،ياسر عوض ( .)2318دور البنوك في تقييم ومراعااة البعاد البيئاي عناد تمويال المشاروعات.
مجم ػ ػػة مص ػ ػػر المعاصػ ػ ػرة ،الجمعياااااة المصااااارية لن تصااااااد السياساااااي واالحصااااااء والتشاااااريع.
.133-43 ،)532-531(139
عباادالعظيم ،عصااام أحمااد الباادري وساانمة ،أحمااد ابوسااريع( .)2321تقياايم أثاار التموياال المصاارفي لعجااز
الموازنة العاماة لمدولاة فاي اال تصااد المصاري .المجماة العممياة لمبحاوث التجارياة ،كمياة التجاارة،
جامعة المنوفية.68-13 ،1 ،
عثماااااان ،محماااااد احماااااد عبااااادالعزيز ( .)2318العن اااااة باااااين التقريااااار عااااان تبناااااي ممارساااااات البناااااوك
الخضاااراء Green-Bankingواسااااتدامة األداء-دراسااااة اختباريااااة فااااي مصاااار .مجم ػػة البح ػػوث
التجارية ،كمية التجارة ،جامعة الز ازيق.236-162 ،)3(43،
غريااب ،منااى محمااد صااالح ( .)2315ممارسااات إدارة سمساامة التوريااد الخض اراء ( )GSCMوتأثيرىااا عمااى
األداء -دراسااة ميدانيااة بااالتطبيق عمااى طاااع البتاارول بمحافظااة السااويس .رسااالة دكتااوراة غياار
منشورة ،كمية التجارة ،جامعة ناة السويس.
ابيل ،ماجد عبدالعظيم ( .)2314دور البنوك وسياسات التمويال المصارفي فاي دفاع التنمياة التكنولوجياة:
دراسة مقارنة .مجمة النيضة ،كمية اال تصاد والعموم السياسية ،جامعة القاىرة-135 ،)4(15 ،
.134
مخزومي ،لطفي اوالياس ،شاىد وعبدالنعيم ،دفرور ( .)2318التمويل األخضر :الفارص والتحاديات .مجمػة
نماء لالقتصاد والتجارة ،كمية العماوم اال تصاادية والعماوم التجارياة وعماوم التسايير ،جامعاة محماد
الصديق بن يحيي-جيجل بالجزائر ،2 ،عدد خاص.185-174 ،
مو ااااااااااااع شااااااااااااركة السااااااااااااكر والصااااااااااااناعت التكامميااااااااااااة عمااااااااااااى شاااااااااااابكة المعمومااااااااااااات الدوليااااااااااااة
http://www.bsic.gov.eg/https://www.siicegypt.com/factories.htm
266
ممدوح عبد العزيز رفاعى/د.الشًد أ
اسامة ابزاهًم البطــــــاوى/د0الشًد أ
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه/الشًد د
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
ولًد حممىد حممد امحد الدق/الشًد أ
مو اااااااااع الجيااااااااااز المركااااااااازي لمتعبئاااااااااة العاماااااااااة واالحصااااااااااء عماااااااااى شااااااااابكة المعموماااااااااات الدولياااااااااة
https://www.capmas.gov.eg
Al Khattab, S. A., & As’ad, H. (2015). The impact of the green supply chain
management on environmental-based marketing performance. Journal of
Service Science and Management, 8(04), 588-597.
http://dx.doi.org/10.4236/jssm.2015.84059
Chowdhury, T., Datta, R., & Mohajan, H. (2013). Green finance is essential for
economic development and sustainability. International Journal Of
Research In Commerce, Economics & Management, 3 (10), 104-109.
Retrieved from--https://mpra.ub.uni-muenchen.de/id/eprint/51169
Cui, Y., Geobey, S., Weber, O., & Lin, H. (2018). The impact of green lending on
credit risk in China. Sustainability, 10(6), 1-16.
https://doi.org/10.3390/su10062008
Falcone, P. M., & Sica, E. (2019). Assessing the opportunities and challenges of
green finance in Italy: An analysis of the biomass production
sector. Sustainability, 11(2), 517. https://doi.org/10.3390/su11020517
Gujadhur, P., & Ansaram, K. (2021). Nexus between providers and users of green
finance: Case study of commercial banks in Mauritius. DOI:10.1007/978-
3-030-22759-3_234-1
267
م2022 ابزيل اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
Miah, M. D., Rahman, S. M., & Mamoon, M. (2021). Green banking: the case of
commercial banking sector in Oman. Environment, Development and
Sustainability, 23(2), 2681-2697. DOI:10.1007/s10668-020-00695-0
Narayanan, H. (2021). Green finance–an open door in future for the universe. BI-
Lingual International Research Journal.10 (40),13-18.
Doi:10.5281/zenodo.4659641
Sharma, M., & Choubey, A. (2021). Green banking initiatives: a qualitative study
on Indian banking sector. Environment, Development and Sustainability,
1-27. Retrieved--from https://link.springer.com/article/10.1007/s10668-
021-01426-9
Wu, X., & Zhang, X. (2018). Analysis of the Problems and Countermeasures of
China’s Green Credit. Journal of Geoscience and Environment
Protection, 6(06), 111-119. DOI:10.4236/gep.2018.66009
Yildiz Çankaya, S., & Sezen, B. (2019). Effects of green supply chain management
practices on sustainability performance. Journal of Manufacturing
Technology Management, 30 (1), 98-121. DOI:10.1108/JMTM-03-2018-
0099
261
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
261
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
وفيما يمي قائمة تضـ بعػض العبػارات وفػى مقابػؿ كػؿ عبػارة خمػس خيػارات وفقػاً لمقيػاس ليكػرت ذو
الخمس نقاط ،برجاء مراعاة الدقة عند اختيار الرقـ الذي يعبر عف إجابتؾ ،حيث يشير( )0إلى غيػر
موافؽ تماماً )6( ،غير موافؽ )9( ،غير متأكد )2( ،موافؽ )2( ،موافؽ تماماً.
درجة الموافقة
غير العبارات
موافؽ غير غير
موافؽ موافؽ
تمامًا متأكد موافؽ
تمامًا
أوالً :التمويل المصرفي
.1التمويل المصرفي االستثماري.
تتبنػػى البنػػوؾ سياسػػة مصػػرفية خض ػراء تتماشػػى مػػع الق ػوانيف البيئيػػة والمعػػايير العالميػػة مػػف أجػػؿ -8
حماية البيئة.
يمتمؾ البنؾ وحدة متخصصة في تمويؿ ووادارة المشروعات التى تراعي البعد البيئي. -9
يتـ دمج االعتبارات البيئية ضمف منيجية مخاطر االئتماف لتقييـ المقترض المحتمؿ. -13
يشػػجع البنػػؾ عمػػى القيػػاـ بالمشػػروعات التػػى ت ارعػػي البعػػد البيئػػي مػػف خػػالؿ تػػوفير التمويػػؿ -11
بسعر فائدة أقؿ نسبيًا مف معدؿ الفائدة العادي.
يقوـ البنؾ بعمؿ معاينات ميدانية لممشروعات البيئية قبؿ وبعد من التمويؿ المطموب. -12
يحرص البنؾ عمى تمويؿ المشروعات البيئية في وقت اسرع. -13
يقوـ البنؾ بزيادة مبمغ التمويؿ لممشروعات التى تراعي البعد البيئي. -14
يتـ تمديد سنوات سداد القرض لممشروعات البيئية. -15
يحرص البنؾ عمى وجود دراسة جدوه لممشروعات البيئية المطموب تمويميا. -16
يعطي البنؾ أولوية لتمويؿ المشروعات المتعمقة بالبيئة(مراقبة التموث الصػناعي -الحػد مػف -17
تمػػوث الي ػواء -معالجػػة النفايػػات الخط ػرة -الػػتخمص مػػف النفايػػات الصػػمبة -حمايػػة البيئػػة الداخميػػة
لممصانع).
261
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
درجة الموافقة
غير العبارات
موافؽ غير غير
موافؽ موافؽ
تمامًا متأكد موافؽ
تمامًا
ثانياً :عناصر ياس ممارسات إدارة سمسمة التوريد الخضراء
.1نظم المعمومات الخضراء.
يػػتـ إسػػتخداـ مكونػػات نظػػاـ المعمومػػات الحػػالي س ػواء كانػػت بش ػرية أو آليػػو لرصػػد ومتابعػػة -18
المعمومات الخضراء.
يوجد إىتماـ برصد البيانات الخاصة بػاألداء االخضػر لممنشػأة (الطاقػة المسػتخدمة -الميػاة -19
المستخدمو -تموث اليواء -مده وجود إشعاعات -كمية إنتاج النفايات).
يػتـ معالجػػة البيانػا ت المتعمقػػة بػاألداء االخضػػر لتػوفير معمومػػات ذات دقػة وجػػودة وتقػػديميا -23
في الوقت المناسب.
تقوـ المنشأة بنشر وتحديث المعمومات المتعمقة باألداء األخضر عمى موقعيا االلكتروني. -21
يساعد نظاـ المعمومات في تحسيف عممية اتخاذ الق اررات المتعمقة بالقضايا البيئية. -22
ييػػتـ نظػػاـ المعمومػػات بتقػػديـ المعمومػػات لممػػورديف مػػف أجػػؿ م ارعػػاة األداء األخضػػر عنػػد -23
توريد المواد الخاـ واالجزاء.
يي ػػتـ نظ ػػاـ المعمومػ ػػات بتق ػػديـ المعمومػ ػػات لمعم ػػالء مػ ػػف أج ػػؿ التصػ ػػميـ األخض ػػر والنقػ ػػؿ -24
األخضر.
يتـ تقديـ المعمومات الخضراء لممستيمكيف لمساعدتيـ في إختيار المنتجات الخضراء. -25
.6التصميـ األخضر.
تركز المنشأة عمى تصميـ منتجات تحافظ عمى البيئة وتجعميا بيئة آمنة مف االضرار. -26
يراعى عند التصميـ تخفيض النفايات مف حيث( الحجـ -الوزف -واألثر). -27
تتخذ المنشأة التدابير التي تقمؿ مف المواد والمياه والطاقة المستخدمة في التصنيع. -32
271
ابزيل 2022م اجمللة العلمًة للبحىث التجارية العــــــدد الجانى
درجة الموافقة
غير العبارات
موافؽ غير غير
موافؽ موافؽ
تمامًا متأكد موافؽ
تمامًا
تستخدـ المنشأة مواد التعبئة والتغميؼ القابمة إلعادة التدوير والتي تتـ في المخازف. -43
تراعي المنشأة أف تكوف تكوف جميع المخازف والمواد والمنتجات التى يتـ تخزينيا قريبػة مػف -41
منافذ التحميؿ واالستخداـ.
ت ارع ػػي المنش ػػأة تخف ػػيض حج ػػـ الطاق ػػة المس ػػتخدمة ف ػػي المخ ػػازف وعممي ػػات التخػ ػزيف عم ػػى -42
السواء.
يسػتجيب مػوردي احتياجػات المنشػأة بصػورة سػريعة لمشػكاوي الػواردة منيػا المرتبطػة بػػأدائيـ -47
البيئي ويعمموف عمى عالجيا.
يػػتـ التعػػاوف مػػع المػػورديف بيػػدؼ تطػػوير المنتجػػات المسػػتدامة بيئي ػاً مثػػؿ القيػػاـ ب ػػالبحوث -48
المشتركة.
التأكد مف المواد المشتراه تكوف مف المواد المفضمة بيئياً(إمكانية إعادة االستخداـ أو إعادة -49
التدوير -الطاقة المستخدمة فييا مف الموارد المتجددة كالطاقة الشمسية وطاقة الرياح).
.6التعاون مع العمنء.
272
الشًد أ.د /ممدوح عبد العزيز رفاعى
الشًد أ0د /اسامة ابزاهًم البطــــــاوى
أثز التمىيل املصزيف على حتشني ممارسات إدارة سلشلة التىريد اخلضزاء
الشًد د /ممدوح عــبد احلفًظ صبـــــزه
دراسة تطبًقًة علٌ قطاع الصهاعات الغذائًة
الشًد أ /ولًد حممىد حممد امحد الدق
درجة الموافقة
غير العبارات
موافؽ غير غير
موافؽ موافؽ
تمامًا متأكد موافؽ
تمامًا
تتعاوف وتتواصؿ المنشأة مع العمالء عند تصميـ منتجات صديقة لمبيئة. -53
تتعاوف وتتواصؿ المنشأة مع العمالء لتطبيؽ ممارسات االنتاج االنظؼ. -51
تتعاوف المنظمة مع العمالء عند تطبيؽ أنشطة التعبئة والتعميؼ األخضر. -52
تتعاوف المنشأة مع العمالء لنقؿ المنتجات بشكؿ موفر لمطاقة والوقود. -53
.7التسويق األخضر.
يتـ تجميع نفايات المنتج أو عبوات التغميؼ مف المستيمؾ بعد إستخداميا. -63
يتـ إعادة نفايات المنتج أو مواد التعبئة والتغميؼ لممورديف إلعادة إستخداميا وتدويرىا. -64
تقػػوـ الشػػركة بإص ػػالح الخمػػؿ الموجػػود ف ػػي الوحػػدات مػػف خ ػػالؿ إسػػتبداؿ التالفػػة والقديم ػػة -65
إلعادة إستخداميا.
تقػػوـ الشػػركة بإسػػتخراج المػواد القابمػػة إلعػػادة التػػدوير مػػف المكونػػات المسػػتخدمة مػػف خػػالؿ -66
جمع وتمزيؽ وتقطيع وفرز وتجييز المواد إلعادة إستخداميا مف جديد.
تقوـ المنشأة بدفف النفايات أو حرؽ االجزاء أو المنتجات التي ال تستطيع أف تتصرؼ فييػا -67
بشكؿ آخر أو ال تستطيع بيعيا إلسترداد أي قيمة منيا.
273