‫اﻟﺟﻣﮭورﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ اﻟدﯾﻣﻘراطﯾﺔ اﻟﺷﻌﺑﯾﺔ‬

‫وزارة اﻟﺗﻌﻠﯾم اﻟﻌﺎﻟﻲ واﻟﺑﺣث اﻟﻌﻠﻣﻲ‬

‫ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﺣﻣد ﺑوﺿﯾﺎف ‪ -‬اﻟﻣﺳﯾﻠﺔ‬

‫ﻣﯾدان‪ :‬اﻟﺣـﻘـــــوق و اﻟﻌﻠـــــــوم اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ‬ ‫ﻛـﻠﯾﺔ اﻟﺣـﻘـــــوق و اﻟﻌﻠـــــــوم اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ‬

‫ﻓرع‪:‬‬ ‫ﻗﺳم اﻟﺣﻘوق‪.‬‬
‫ﺗﺧﺻص‪ :‬ﻗﺎﻧون أﻋﻣﺎل‪.‬‬ ‫رﻗم‪.......................................... :‬‬

‫ﻣﺬﻛﺮة ﻣﻘﺪﻣﺔ ﻟﻨﯿﻞ ﺷﮭﺎدة اﻟﻤﺎﺳﺘﺮ أﻛﺎدﯾﻤــﻲ‬

‫إﻋﺪاد اﻟﻄﺎﻟﺐ‪ :‬اﺳﻌﯿﺪ ﺗﺒﺎﻧﻲ‬

‫ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان‬

‫آﻟﯾﺎت ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﻤﻨﺎﻗﺸﺔ‪2017/05/24 :‬‬

‫ﻟﺠﻨﺔ اﻟﻤﻨﺎﻗﺸﺔ‪:‬‬

‫رﺋﯿﺴـــﺎ‬ ‫ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻤﺴﯿﻠﺔ‬ ‫د‪ .‬ﺑﻘﺔ ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻔﯿﻆ‬

‫ﻣﺸﺮﻓﺎ و ﻣﻘﺮرا‬ ‫ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻤﺴﯿﻠﺔ‬ ‫د‪ .‬ﻣﺤﻤﺪ ﻗﺴﻤﯿﺔ‬
‫ﻣﻨﺎﻗﺸﺎ‬ ‫ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻤﺴﯿﻠﺔ‬ ‫د‪ .‬ﺑﻮﻗﺮة اﻟﻌﻤﺮﯾﺔ‬

‫اﻟﺴﻨﺔ اﻟﺠﺎﻣﻌﯿﺔ‪2017/2016 :‬‬

 ‫ﺷﻛر وﺗﻘدﯾر‬

‫أﺣﻣد اﷲ ﺣﻣد اﻟﺷﺎﻛرﯾن وأﺻﻠﻲ وأﺳﻠم ﻋﻠﻰ ﺧﯾر اﻟﻣرﺳﻠﯾن ﻣﺣﻣد ﺑن ﻋﺑد اﷲ أﺳﺗﻬل‬
‫ﺑﺎﻟﺷﻛر واﻟﺛﻧﺎء واﻟﺣﻣد ﷲ ﺗﻌﺎﻟﻰ ﻋﻠﻰ ﺗوﻓﯾﻘﻪ ﻓﻲ اﺗﻣﺎم ﻫذا اﻟﻌﻣل اﻟﻣﺗواﺿﻊ ﻛﻣﺎ ﻻ ﯾﻔوﺗﻧﻲ إﻻ‬
‫أن أﺗﻘدم ﺑﺟزﯾل اﻟﺷﻛل إﻟﻰ اﺳﺗﺎذي اﻟﻔﺎﺿل اﻟدﻛﺗور‪ :‬ﻗﺳﻣﯾﺔ ﻣﺣﻣد ﻋﻠﻰ إﺷراﻓﻪ ﻋﻠﻰ ﻫذا‬
‫اﻟﺑﺣث وﺗﺣﻣﻠﻪ ﻣﺗﺎﻋب اﻟﺗﺻﺣﯾﺢ واﻟﺗوﺟﯾﻪ واﻟﻧﺻﺢ رﻏم اﻧﺷﻐﺎﻻﺗﻪ‪.‬‬

‫ﻛﻣﺎ ﻻ ﯾﻔوﺗﻧﻲ أن أﺗﻘدم إﻟﻰ ﻛل أﺳﺎﺗذﺗﻲ اﻟذﯾن درﺳوﻧﻲ دون ذﻛر أﺣد ﻣﻧﻬم ﺣﺗﻰ ﻻ‬
‫أﻧﺳﻰ أﺣدا ﻓﯾﻠوم ﻋﻠﻲ‬

‫ﻛﻣﺎ أﺗﻘدم ﺑﺎﻟﺷﻛر واﻟﺗﻘدﯾر ﻷﻋﺿﺎء اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﻧﺎﻗﺷﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺟﻬد اﻟﻣﺑذول ﻣن طرﻓﻬم‬
‫ﻷﺟل ﻗراءة وﻣراﺟﻌﺔ ﻫذﻩ اﻟﻣذﻛرة ﻛل ﺑﺎﺳﻣﻪ‪.‬‬

‫ﻛﻣﺎ ﻻ أﻧﺳﻰ ﺟﻣﯾﻊ اﻟﻌﺎﻣﻠﯾن ﻓﻲ ﻣﻛﺗﺑﺔ ﻛﻠﯾﺔ اﻟﺣﻘوق ﻋﻠﻰ ﻣﺎ ﻗدﻣوﻩ ﻟﻲ ﻣن ﻣﺳﺎﻋدة‬
‫ﻓﻲ إﻧﺟﺎز ﻫذا اﻟﻌﻣل‪.‬‬

‫ﺳﺎﺋﻼ اﷲ ﻋز وﺟل اﻹﺧﻼص ﻓﻲ اﻟﻘول واﻟﻌﻣل‪.‬‬

 ‫إﻫداء‪:‬‬

‫إﻟﻰ أﻣﻲ اﻟﻛرﯾﻣﺔ وواﻟدي اﻟﻌزﯾز ﻧﺳﺄل اﷲ ﻋز وﺟل ﻟﻬﻣﺎ طول اﻟﻌﻣر واﻟﺻﺣﺔ واﻟﻌﺎﻓﯾﺔ‪.‬‬

‫إﻟﻰ أﺑﻧﺎﺋﻲ ﻫﯾﺛم وﺷﯾﻣﺎء‪ ،‬آﻣﻧﺔ وأﺣﻣد‬

‫إﻟﻰ رﻓﯾﻘﺔ درﺑﻲ زوﺟﺗﻲ اﻟﻐﺎﻟﯾﺔ‬

‫إﻟﻰ أﺧﻲ اﻟوﺣﯾد ﻣﺣﻣد واﺑﻧﺗﯾﻪ ﺣﻧﺎن وأﺳﯾل‬

‫إﻟﻰ أﺧواﺗﻲ ﻧﺟﯾﺔ‪ ،‬ﺳﺎﻣﯾﺔ‪ ،‬ﻟﯾﻠﻰ‬

‫إﻟﻰ ﻛل اﻷﺻدﻗﺎء اﻟذﯾن أﺣﺑﻬم ﻓﻲ اﷲ‬

‫إﻟﻰ زﻣﻼﺋﻲ ﻓﻲ اﻟدﻓﻌﺔ ﻛل واﺣد ﺑﺎﺳﻣﻪ‬

‫إﻟﻰ ﻛل ﻣن ﺗﻣﻧﻰ ﻟﻲ اﻟﻧﺟﺎح ﻋﻠﻰ ﺳﻠم اﻟﻌﻠم اﻟذي ﻻ ﯾﻧﺗﻬﻲ‬

‫إﻟﻰ ﻛل ﻫؤﻻء‬

‫أﻫدي ﻫذا اﻟﻌﻣل اﻟﻣﺗواﺿﻊ راﺟﯾﺎ ﻣن اﷲ ﻋز وﺟل أن ﯾﺟﻌﻠﻪ ﻓﻲ ﻣﯾزان ﺣﺳﻧﺎﺗﻲ وأن ﯾرزﻗﻧﺎ‬
‫اﻹﺧﻼص ﻓﻲ اﻟﻘول واﻟﻌﻣل‪.‬‬
 ‫ﻣﻘـــــــــــــــــــدﻣﺔ‬

‫ﻣﻧذ ﻣطﻠﻊ اﻟﻘرن اﻟﻌﺷرﯾن ﺷﻬدت اﻟﺑﺷرﯾﺔ ﺗطو ار ﻫﺎﺋﻼ ﻓﻲ ﺟﻣﯾﻊ ﻣﺟﺎﻻت اﻟﺣﯾﺎة ﻛﺎﻟﺗطور‬
‫اﻟﺗﻛﻧوﻟوﺟﻲ واﻻﻗﺗﺻﺎدي وﺧﺎﺻﺔ ﺑﻌد ﻧﻬﺎﯾﺔ اﻟﺣرب اﻟﻌﺎﻟﻣﯾﺔ اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ ﻋﺎم ‪.1945‬‬

‫ﻫذا اﻟﺗطور أدى ﺑﺎﻹﻧﺳﺎن إﻟﻰ اﻟﺳﻌﻲ إﻟﻰ ﺗﻣﻠك اﻷﺷﯾﺎء وﻣﻧﻬﺎ اﻟﺛروة دون ﻣراﻋﺎة ﻟﻠطرق‬
‫واﻟوﺳﺎﺋل اﻟﺗﻲ ﺗؤدي ﺑﻪ إﻟﻰ ﺗﻣﻠك ﻫذﻩ اﻟﺛروات وﻣﻧﻬﺎ اﻟﻌﻣل اﻹﺟراﻣﻲ ﺑﺷﺗﻰ أﻧواﻋﻪ ﻛﺎﻟﻘﺗل ﻣن‬
‫أﺟل اﻟﻣﺎل واﻟﺳرﻗﺔ ﻣن أﺟل ﺣب اﻟﺳﻠطﺔ واﻟﺗﻣﻠك‪.‬‬

‫ﺣﯾث ﺷﻬد اﻟﻣﺟﺎل اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻛوﻧﻪ اﻟﻣﺟﺎل اﻟﺧﺻب ﻟﻸﻋﻣﺎل ظﻬور ﺟراﺋم ﻟم ﺗﻛن‬
‫ﻣﻌروﻓﺔ ﻓﻲ اﻟﺳﺎﺑق ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﺗﻌددت وأﺧذت ﺻورة ﻋدﯾدة ﻣﻧﻬﺎ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ ﺣدﯾﺛﺎ‬
‫واﻟﺗﻲ ﻟم ﺗﻛن ﻣﻌروف إﻟﻰ ﻋﺻر ﻗرﯾب‪ ،‬ﺣﯾث ﻋرﻓت ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻧﺗﺷﺎ ار واﺳﻌﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺟﻣﯾﻊ دول اﻟﻌﺎﻟم ﻣن ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وﺗﺟﺎرة اﻟرﻗﯾق اﻷﺑﯾض إﻟﻰ ﺟرﯾﻣﺔ اﻟﺗﻬرﯾب‪ ،‬إﻟﻰ ﺗﺟﺎرة‬
‫اﻟﻣﺧدرات‪...‬إﻟﻰ ﻏﯾرﻫﺎ ﻣن اﻟﺟراﺋم‪.‬‬

‫واﻟﺟزاﺋر ﻟم ﺗﻛن ﺑﻣﻧﺄى ﻋن ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﻣن ﻣﻧطﻠق ﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑﻣﺻطﻠﺢ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻌﺎﺑرة‬
‫ﻟﻠﺣدود واﻷوطﺎن‪ ،‬وﻛﻐﯾرﻫﺎ ﻣن اﻟﺑﻠدان ﻣﻧذ ﻓﺟر اﻻﺳﺗﻘﻼل ﺣﺎوﻟت اﻟﺳﻠطﺎت اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ وﺿﻊ‬
‫ﺗﺷرﯾﻌﺎت وﻗواﻧﯾن وآﻟﯾﺎت ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﺻﻔﺔ ﻋﺎﻣﺔ واﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺑﺻﻔﺔ ﺧﺎﺻﺔ‪.‬‬

‫وﯾﺗﺟﻠﻰ ذﻟك ﺑوﺿوح ﻣﻧذ ﻓﺗرة ﺗﺳﻌﯾﻧﺎت اﻟﻘرن اﻟﻣﺎﺿﻲ‪ ،‬ﺣﯾث اﺟﺗﺎﺣت اﻟﻌﺎﻟم ﻣوﺟﺔ ﻣن‬
‫اﻟﺗﻐﯾرات اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ ﺑﺳﻘوط اﻟﻣﻌﺳﻛر اﻟﺷرﻗﻲ ﺑﻘﯾﺎد اﻻﺗﺣﺎد اﻟﺳوﻓﯾﺎﺗﻲ ﺳﺎﺑﻘﺎ‪ ،‬وﻣﺎ ﻛﺎن ﻟﻪ ﻣن ﺗﺄﺛﯾر‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﺑﻠدان اﻟﺗﻲ ﻛﺎﻧت ﺗﻧﺗﻬﺞ اﻻﺷﺗراﻛﯾﺔ ﻛﻣﻧﻬﺞ ﺳﯾﺎﺳﻲ أدى ﺑﺟل ﻫذﻩ اﻟﺑﻠدان إﻟﻰ اﻟﺗوﺟﻪ إﻟﻰ‬
‫اﻗﺗﺻﺎد اﻟﺳوق وﻓق ﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑﻣﺻطﻠﺢ اﻟﻌوﻟﻣﺔ ﻓﻲ ﺷﺗﻰ ﺻورﻫﺎ وﻣﻧﻬﺎ اﻟﻌوﻟﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬

‫ﺣﯾث ﺳﺎرﻋت اﻟﺟزاﺋر ﻣﻧذ ‪ 1989‬إﻟﻰ اﻟﺗوﺟﻪ إﻟﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻠﯾﺑراﻟﻲ اﻟﺣر‪ ،‬وﺣﺎوﻟت‬
‫اﻟﺣﻛوﻣﺎت اﻟﻣﺗﻌﺎﻗﺑﺔ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر إﯾﺟﺎد آﻟﯾﺎت ﺗﺗﻼءم وﻫذﻩ اﻟﻌوﻟﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻻ ﻣﻛﺎن‬
‫ﻟﻠﺿﻌﯾف ﻓﯾﻬﺎ‪ .‬وﻫذا ﻣﺎ اﻛدﻩ دﺳﺗور ‪.1989‬‬

‫ﻓﻣﻧذ ‪ 1990‬إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ﯾوﻣﻧﺎ ﻫذا ﺣﺎوﻟت اﻟﺟزاﺋر اﻟﺗﺄﻗﻠم ﻣﻊ ﻫذﻩ اﻟﻣﺗﻐﯾرات اﻟﺣﺗﻣﯾﺔ ﺑﺳن‬
‫ﺗﺷرﯾﻌﺎت ﺗﻛﺎﻓﺢ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم وﺗﺣﺎﻓظ ﻋﻠﻰ ﺳﻼﻣﺔ اﻟﺑﯾﺋﺔ اﻟﺗﻧﺎﻓﺳﯾﺔ ﻣن ﻛل اﻟطﻔﯾﻠﯾﺎت اﻟﺗﻲ ﺗؤﺛر‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ‪.‬‬

‫أ‬
 ‫ﻣﻘـــــــــــــــــــدﻣﺔ‬

‫ﻓﻲ ﻫذا اﻻطﺎر ﺳﺗﻘﺗﺻر اﻟدراﺳﺔ ﻋﻠﻲ ﺟرﯾﻣﺗﻲ ﺗﺑﯾض اﻻﻣوال وﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻛﺻورة ﻣن‬
‫ﻋدم اﻟﺧروج ﻋن‬ ‫ﺻور اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻧﻬﺎ ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟزاﺋري ﻣن اﺟل‬
‫اﻟﻣﻧﻬﺟﯾﺔ اﻟﻣطﻠوب اﻟﺗﻘﯾﯾد ﺑﻬﺎ ﻓﻲ اﻧﺟﺎز اﻟﻣذﻛرة ﻛﻣﺎ ﺟﺎء ﺑذﻟك دﻟﯾل اﻟطﺎﻟب‪.‬‬

‫وﻣن ﻫذا اﻟﻣﻧطﻠق ﺗم طرح اﻹﺷﻛﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬

‫ﻣﺎﻫﻲ اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻣرﺻدة ﻣن طرف اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ؟‬

‫ﯾﺗﻔرع ﻋن ﻫذﻩ اﻹﺷﻛﺎﻟﯾﺔ إﺷﻛﺎﻟﯾﺎت ﻓرﻋﯾﺔ ‪:‬‬

‫ﻣﺎ ﻫﻲ أﻧواع ﻫذﻩ اﻵﻟﯾﺎت وﻣﺎ ﻫو دورﻫﺎ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ؟‬

‫ﺑﻣﺎذا ﺗﺗﻣﯾز ﻫذﻩ اﻵﻟﯾﺎت؟‬

‫اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻟﻣﺗﺑﻊ‪:‬‬
‫ﺗم اﺗﺑﺎع اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻟوﺻﻔﻲ ﺑذﻛر اﻟﺗﻌرﯾﻔﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت‬
‫اﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ واﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري واﻟﻣراﺣل اﻟﺗﺎرﯾﺧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻣر ﺑﻬﺎ ﻫذا اﻟﺗﺷرﯾﻊ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻟوﺻﻔﻲ اﻟﺗﺣﻠﯾﻠﻲ ﻟﻠﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﺟﺎء ﺑﻬﺎ اﻟﻣﺷرع‬
‫اﻟﺟزاﺋري ﻣﻧذ اﻻﺳﺗﻘﻼل إﻟﻰ اﻟﻔﺗرة اﻟﺣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻫذا ﻣﺎ ﺳﻧﺣﺎول اﻹﺟﺎﺑﺔ ﻋﻠﯾﻪ وﻓق ﺧطﺔ ﺗﺗﺿﻣن ﻓﺻﻠﯾن ‪:‬‬

‫اﻟﻔﺻل اﻷول ﺗﺣت ﻋﻧوان اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﯾﺣﺗوي ﻋﻠﻰ ﻣﺑﺣﺛﯾن؛‬
‫ﻗﺳم إﻟﻰ ﻣطﻠﺑﯾن‪ ،‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻣﺎﻫﯾﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻛﻣﺑﺣث أول ﺑدورﻩ ّ‬
‫اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ ﻛﻣطﻠب أول‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ﻓﺧﺻص ﻟﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬

‫واﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ ﺗﺣت ﻋﻧوان اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﺑﻌض ﺻور اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺣﯾث ﺗﻧﺎوﻟﺗﺎ‬
‫ﺻورﺗﯾن )‪ (02‬ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻛﻣطﻠب أول وﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫ﻛﻣطﻠب ﺛﺎﻧﻲ ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ ﻓﺧﺻﺻت اﻟدراﺳﺔ ﻓﯾﻪ ﻟﻶﻟﯾﺎت اﻟﺗﻲ ﻛرﺳﻬﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ‬
‫ﻫذﻩ اﻟظﺎﻫرة واﻟﻣﺗﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ اﻵﻟﯾﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ ﻛﻣﺑﺣث أول ﯾﺣﺗوي ﻋﻠﻰ ﻣطﻠﺑﯾن‪ :‬اﻟﻣطﻠب اﻷول‬
‫ﺧﺻﺻت اﻟدراﺳﺔ ﻓﯾﻪ ﻟﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪ ،‬واﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﻣطﻠب ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬

‫ب‬
 ‫ﻣﻘـــــــــــــــــــدﻣﺔ‬

‫ﻗﺳم ﺑدورﻩ إﻟﻰ ﻣطﻠﺑﯾن‪ ،‬اﻟﻣطﻠب‬

‫أﻣﺎ اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ ﺗﺿﻣن اﻵﻟﯾﺎت أو اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻹدارﯾﺔ؛ ّ‬
‫اﻷول ﺧﺻﺻت اﻟدراﺳﺔ ﻓﯾﻪ ﻟﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ﻫﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد وأﻣﺎ‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻟث ﺧﺻص ﻟﻶﻟﯾﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‪ :‬ﻗﺳم إﻟﻰ ﻣطﻠﺑﯾن‪ ،‬اﻟﻣطﻠب اﻷول ﺗﺣت ﻋﻧوان‬
‫أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣﻘﯾق واﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬أﻣﺎ اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ ﺧﺻص ﻟﻠﻣﺗﺎﺑﻌﺔ ﻋن طرﯾق‬
‫اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻐرض ﻣن اﻟدراﺳﺔ‪:‬‬
‫ﺗﺑﯾﺎن ﻣﺧﺎطر اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺧر ﺟﺳم اﻷﻣﺔ ﺳواء ﻣن اﻟﻧﺎﺣﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫وﻣﺎ ﯾﻧﺟر ﻋﻧﻬﺎ ﻣن ﻣﺷﺎﻛل اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻛﺎﻟﺑطﺎﻟﺔ واﻟﺗﺿﺧم واﻟﺗﻬرب اﻟﺿرﯾﺑﻲ‪...‬اﻟﺦ واﻟﻣﺧﺎطر‬
‫اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻛظﻬور اﻟطﺑﻘﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﺑﺳﯾطرة ﻓﺋﺔ ﻗﻠﯾﻠﺔ ﻣن اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﺛروات اﻟﻧﺎﺟﻣﺔ‬
‫ﻋن ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم أو ﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑﺎﻟﻌﺎﺋدات اﻹﺟراﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫أﺳﺑﺎب اﺧﺗﯾﺎر اﻟﻣوﺿوع‪:‬‬
‫أﺳﺑﺎب ذاﺗﯾﺔ ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﺗﺑﯾﺎن ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم وﻣﺎ ﺗﺷﻛﻠﻪ ﻣن ﺧطر ﻋﻠﻰ ﻛﯾﺎن اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﻛﻛل‪.‬‬
‫ﻛﺛرة اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وظﻬورﻫﺎ ﺑﺷﻛل ﻣﻠﻔت ﻟﻼﻧﺗﺑﺎﻩ ﻣﻣﺎ ﯾﺳﺗدﻋﻲ اﻟوﻗوف واﻟﺗﺣﺳﯾس‬
‫ﺑﻣﺧﺎطر ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‪.‬‬
‫ﻗﻠﺔ اﻟدراﺳﺎت اﻟﺗﻲ ﺳﻠطت ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻣوﺿوع رﻏم وﺟود دراﺳﺎت ﺗطرﻗت إﻟﻰ ﻛل ﺟرﯾﻣﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺣدى دون اﻹﻟﻣﺎم ﺑﺎﻟﻣوﺿوع ﻣن ﺟﻣﯾﻊ ﺟواﻧﺑﻪ‪.‬‬
‫اﻟﺻﻌوﺑﺎت‪:‬‬
‫ﻛون اﻟﻣوﺿوع ذو أﻫﻣﯾﺔ ﻛﺑﯾرة وﯾﺳﺗﻠزم دراﺳﺔ ﻣﻌﻣﻘﺔ ﻣن ﺟﻣﯾﻊ اﻟﺟواﻧب وﻧظر ﻟﺗﻘﯾﯾدﻧﺎ‬
‫إﻟﻰ ﺣد ﻣﺎ ﺑﺎﻟﺷروط اﻟﺗﻲ ﯾﺟب أن ﺗﺗوﻓر ﻓﻲ اﻟﻣذﻛرة ﻛﻣﺎ ﻫو ﻣﻘﺗرح ﻣن اﻹدارة واﺟﻬﺗﻧﺎ ﺻﻌوﺑﺔ‬
‫اﻟﺳﯾطرة واﻹﻟﻣﺎم ﺑﺎﻟﻣوﺿوع ﻣن ﺟﻣﯾﻊ ﺟواﻧﺑﻪ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﻗﻠﺔ اﻟﻣراﺟﻊ اﻟﺗﻲ ﺗﻧﺎوﻟت ﻫذا اﻟﻣوﺿوع ﻓﻲ ﻣﻛﺗﺑﺔ ﻛﻠﯾﺔ اﻟﺣﻘوق ﺑﺎﻟﻣﺳﯾﻠﺔ‬
‫ﻣﻣﺎ أدى ﺑﻧﺎ إﻟﻰ اﻟذﻫﺎب إﻟﻰ اﻟﺟﺎﻣﻌﺎت اﻷﺧرى وﻫذا ﻣﺎ ﺳﺎﻫم ﻓﻲ ﻫدر اﻟوﻗت ﺑﺻﻔﺔ ﺳرﯾﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﺿﯾق اﻟوﻗت واﻻﻟﺗزام ﺑﻣﺎ ﺟﺎء ﻓﻲ دﻟﯾل اﻟطﺎﻟب اﻟﺧﺎص ﺑﺈﻧﺟﺎز ﻣذﻛرة‬
‫اﻟﻣﺎﺳﺗر اﻷﻛﺎدﯾﻣﻲ‪.‬‬

‫ج‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺗﻌد اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن اﻟﻘﯾود اﻟﺗﻲ ﺗﺿﻌﻬﺎ اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬وﻧظ ار ﻟﻠﻣﺧﺎطر‬
‫اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺑﺑﻬﺎ ﯾﺳﻌﻰ اﻟﻣﺷرع إﻟﻰ وﺿﻊ آﻟﯾﺎت ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﺎ‪ ،‬وﻗﺑل اﻟﺗطرق إﻟﻰ ذﻟك ﯾﺟب ﺗﺑﯾﺎن أو‬
‫ﺗوﺿﯾﺢ ﻣﻔﻬوم اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺧﺻﺎﺋﺻﻬﺎ وﻫذا ﻣﺎ ﺳﻧﺗﻧﺎوﻟﻪ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻔﺻل ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو‬
‫اﻟﺗﺎﻟﻲ‪ :‬ﻣﺎﻫﯾﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ )ﻣﺑﺣث أول( وﺑﻌص ﺻور اﻟﺣرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري )ﻣﺑﺣث ﺛﺎﻧﻲ(‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﺎﻫﯾﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﺳﻧﺗﻧﺎول ﻫذا اﻟﻣﺑﺣث ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن واﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‬
‫ﻋرﻓت ﺑﻌض اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻫذا ﻣن ﺧﻼل اﻟﻧص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫ﻣواد ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ‪.1‬‬
‫ﻟذﻟك ﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن ) اﻟﺗﺷرﯾﻊ‬
‫اﻟﻔرﻧﺳﻲ( ﻛﻔرع أول ﺛم ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري ﻛﻔرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن )اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻔرﻧﺳﻲ(‬
‫إن اﻟوﺻول إﻟﻰ ﺗﻌرﯾف واﺿﺢ ﯾﺣدد ﻣﻔﻬوم اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﯾس ﺑﺎﻷﻣر اﻟﺳﻬل‬
‫واﻟﯾﺳﯾر ﺑل ﻗد ﯾﻛون أﻣر ﻏﺎﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺻﻌوﺑﺔ وﻫذا ﺑﺳﺑب وﺿﻊ اﻟﻌدﯾد ﻣن اﻟﺗﻌرﯾﻔﺎت‪2،‬وﯾﺄﺗﻲ‬
‫ﻋﻠﻰ رأس ﻫذﻩ اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﺣﯾث ﻧص ﻋﻠﻰ ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻷﻣر ‪ 1945/06/30‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﺗﺣﻘﯾق واﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ وﻗﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﺎﺳﺔ ﺑﺎﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻻﻗﺗﺻﺎدي‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻔرﻧﺳﻲ وﻫذا ﻣﺎ ﻧﺻت ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺎدة اﻷوﻟﻰ ﻣن ﻫذا اﻷﻣر‪.‬‬
‫وﻟﻘد ﺳﻌﻰ ﻣﻌﻬد اﻟدراﺳﺎت اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻓﻲ اﻷﻣن اﻟداﺧﻠﻲ )اﻟﻔرﻧﺳﻲ( ﺳﻧﺔ ‪ 1999‬ﻓﻲ دراﺳﺔ‬
‫ﻗﺎم ﺑﻬﺎ ﻟﺿﺑط ﻣﻔﻬوم اﺗﻔﺎﻗﻲ ﻟﻠﺟﻧﺢ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻌﺎﺑرة ﻟﻸوطﺎن‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻣﺣﻣد ﺧﻣﯾﺧم‪ ،‬اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري ﻣذﻛرة ﻟﻧﯾل ﻟﺷﻬﺎدة اﻟﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون‬
‫اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ واﻟﻌﻠوم اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﺳﻧﺔ اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ‪ ،2011-2010 ،‬ص‪. 13‬‬
‫‪ -2‬أﻧور ﻣﺣﻣد ﺻدﻓﻲ اﻟﻣﺳﺎﻋدة‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻋن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬دراﺳﺔ ﺗﺣﻠﯾﻠﯾﺔ ﺗﺄﺻﯾﻠﯾﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت‬
‫اﻷردﻧﯾﺔ واﻟﺳورﯾﺔ واﻟﻠﺑﻧﺎﻧﯾﺔ واﻟﻣﺻرﯾﺔ واﻟﻔرﻧﺳﯾﺔ وﻏﯾرﻫﺎ‪ ،‬دار اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬ص ‪.68‬‬
‫‪ -3‬ﻣﺣﻣد ﺧﻣﯾﺧم‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.13‬‬

‫‪4‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻛل اﻟﻣﻣﺎرﺳﺎت اﻟﻣﺗﻣﺛﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺳﺑﯾل اﻟﻣﺛﺎل ﻻ اﻟﺣﺻر ﻓﻲ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬اﻟﻐش‬
‫اﻟﻣﺎﻟﻲ‪ ،‬اﻟﻐش اﻟﺟﺑﺎﺋﻲ‪ ،‬اﻟﻐش اﻟﺟﻣرﻛﻲ‪ ،‬اﻟﻧﺻب‪ ،‬اﻟﻔﺳﺎد‪ ،‬إﺟرام اﻹﻋﻼم اﻵﻟﻲ‪ ،‬ﺟراﺋم‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺑورﺻﺔ‪ ،‬اﻹﻓﻼس اﻟﺗدﻟﯾﺳﻲ‪ ،‬اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ﻏﯾر اﻟﺷرﯾﻔﺔ‪ ،‬ﺧﯾﺎﻧﺔ اﻷﻣﺎﻧﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‬
‫ﺻدر ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر اﻷﻣر ‪ 180-66‬ﺗﺎرﯾﺦ ‪ 21‬ﺣزﯾران ‪ 1966‬ﺗﺣت ﻋﻧوان‪ :‬إﺣداث‬
‫ﻣﺟﺎﻟس ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻟﻘﻣﻊ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺣﯾث ﺣدد اﻟﺑﺎب اﻷول ﻣن ﻫذا اﻷﻣر‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﻋدﻫﺎ ﺟراﺋم اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﻋرف اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻷﻣر ‪ 180-66‬اذ ﻧﺻت‬
‫اﻟﻣﺎدة اﻷوﻟﻰ ﻣﻧﻪ ﻋﻠﻰ ﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫"ﯾﻬدف ﻫذا اﻷﻣر إﻟﻰ ﻗﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﺗﻣس ﺑﺎﻟﺛروة اﻟوطﻧﯾﺔ واﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬
‫واﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ واﻟﺗﻲ ﯾرﺗﻛﺑﻬﺎ اﻟﻣوظﻔون واﻷﻋوان ﻣن ﺟﻣﯾﻊ اﻟدرﺟﺎت اﻟﺗﺎﺑﻌون ﻟﻠدوﻟﺔ‬
‫واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ واﻟﺟﻣﺎﻋﺎت اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ واﻟﺟﻣﺎﻋﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ وﻟﺷرﻛﺔ وطﻧﯾﺔ أو ﺷرﻛﺔ ذات‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻣﺧﺗﻠط أو ﻟﻛل ﻣؤﺳﺳﺔ ذات اﻟﺣق اﻟﺧﺎص ﺗﻘوم ﺑﺗﺳﯾﯾر ﻣﺻﻠﺣﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ أو أﻣوال‬
‫ﻋﻣوﻣﯾﺔ"‪.‬‬
‫ﯾﻼﺣظ أن ﻧص اﻟﻣﺎدة ﺟﺎء ﻓﻲ ﺻﯾﺎغ اﻟﺣﯾﺎة أو اﻟﻣﻧﻬﺞ اﻻﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻣﺗﺑﻊ ﻓﻲ ﺗﻠك‬
‫اﻟﻔﺗرة اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻻﺷﺗراﻛﻲ اﻟﻣوﺟﻪ‪ ،‬ﺣﯾث ﻧﺟد أن اﻟﻣﺷرع ﻋرف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻋﻠﻰ أن‬
‫ﻛل ﺟرﯾﻣﺔ ﻣن ﺷﺄﻧﻬﺎ أن ﺗﻣس ﺑﺎﻟﺛروة اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺑﻼد أو اﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ أو اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‬
‫ﺣﯾث ﺟﺎء ﻫذا اﻟﺗﻌرﯾف ﻋﺎﻣﺎ وﻓﺿﻔﺎﺿﺎ ﻟم ﯾﺣدد أﻧواع اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻻ طﺑﯾﻌﺗﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻟﻛن اﻟﻣﺷرع ا ﺳﺗدرك ذﻟك وﻋوض ﻫذا اﻟﻧﻘص وﺑﯾن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻣن‬
‫ﺷﺄﻧﻬﺎ إن ﺗﻣس ﺑﺎﻟﺛورة اﻟوطﻧﯾﺔ أو اﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ وﻫذا ﻣﺎ ﻧﺻت ﻋﻠﻰ‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣواد ‪ 3‬و‪ 4‬و‪ 5‬ﻣن اﻷﻣر ‪.180-66‬‬

‫‪ -1‬ﻣﺧﺗﺎر ﺷﺑﯾﻠﻲ‪ ،‬اﻹﺟرام اﻻﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟدوﻟﻲ وﺳﺑل ﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬دون ﺳﻧﺔ ﻧﺷر‪ ،‬ص ‪.18‬‬
‫‪ -2‬أﻧور ﻣﺣﻣد ﺻدﻗﻲ اﻟﻣﺳﺎﻋدة‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.96‬‬
‫‪3‬‬
‫‪ -‬ﻣﺣﻣد ﺧﻣﯾﺧم‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.14‬‬

‫‪5‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻛﻣﺎ أن ﻫذﻩ اﻟﻣﺎدة ﻋددت اﻷﻓراد اﻟذﯾن ﯾﻣﻛن أن ﯾﻘوﻣوا ﺑﺎرﺗﻛﺎب اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﻓﻛل ﻓﻌل ﻻ ﯾﻣس ﺑﻣﺎ ذﻛر ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ﻻ ﯾﻛﯾف ﻋﻠﻰ أﻧﻪ ﺟرﯾﻣﺔ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ طﺑﻘﺎ ﻟﻸﻣر ‪-66‬‬
‫‪ 1180‬ﺑﻣﻔﻬوم اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ‪.‬‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻟﻠوﻗوف ﻋﻠﻰ اﻟﺧﺻﺎﺋص اﻟﺗﻲ ﺗﻣﯾز اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻋن ﻏﯾرﻫﺎ ﻣن اﻟﺟراﺋم‬
‫اﻷﺧرى ﻻ ﺑد ﻣن اﻟﺗطرف اﻟﻰ ﺗطور اﻟﺗﺷرﯾﻌﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري ﻓرع‬
‫أول ﺛم اﻟﺗطرق إﻟﻰ أﺳﺑﺎب ﺗزاﯾد وﺗﻧﺎﻣﻲ ظﺎﻫرة اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓرع ﺛﺎن ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ‬
‫أﻫم ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓرع ﺛﺎﻟث‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻟﺗطور اﻟﺗﺷرﯾﻌﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫ﻣر اﻟﺗﺷرﯾﻊ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻗﺑل ﻣرﺣﻠﺔ اﻻﺳﺗﻌﻣﺎر ﺑﻌدة ﻣراﺣل ﻓﻘﺑل اﻻﺣﺗﻼل ﻛﺎﻧت‬
‫اﻟﺷرﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯾﺔ ﻫﻲ اﻟﻣطﺑﻘﺔ ﻓﻲ ذﻟك اﻟﻌﻬد ﺣﯾث وﺿﻌت اﻟﺷرﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯾﺔ ﻣﻧﻬﺟﺎ‬
‫ﺣﻘﯾﻘﯾﺎ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﻋﺎﻣﺔ وذﻟك ﺑﻣﺣﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﺻول اﻟﻛﻠﯾﺎت اﻟﺧﻣﺳﺔ وﻫﻲ ﻣﻘﺎﺻد‬
‫اﻟﺷرﯾﻌﺔ وﻫﻲ ﺣﻔظ اﻟدﯾن واﻟﻧﻔس واﻟﻧﺳل واﻟﻌﻘل واﻟﻣﺎل‪ ،‬ﻓﻛﺎﻧت ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﻟﻬﺎ ﺣدود ﻣﻌﯾﻧﺔ‬
‫ﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺷرﯾﻌﺔ‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﻣرﺣﻠﺔ اﻻﺳﺗﻌﻣﺎر ﻓﻧﺟد أن ﻫﻧﺎك ﻗﺎﻧوﻧﯾن أﺣدﻫﻣﺎ ﯾﺣﻛم اﻟﻣﻌﻣرﯾن واﻵﺧر ﯾﺣﻛم‬
‫اﻟﻣﺳﻠﻣﯾن وﻫو اﻟﻘﺎﻧون اﻹﺳﻼﻣﻲ إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ‪ 1944‬أﯾن ﺧﺿﻊ ﺟﻣﯾﻊ اﻟﺟزاﺋرﯾﯾن ﻟﻠﻘﺎﻧون‬
‫اﻟﺳﺎري ﻋﻠﻰ اﻟﻔرﻧﺳﯾﯾن‪.‬‬
‫وﺑﻌد اﻻﺳﺗﻘﻼل وﺻدور اﻷﻣر ‪ 157-62‬اﻟذي ﯾﻘﺿﻲ ﺑﺗﻣدﯾد ﺳرﯾﺎن اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﻔرﻧﺳﻲ‬
‫ﻣﺎ ﻋدا ﻣﺎ ﯾﺗﻌﺎرض ﻣﻊ اﻟﺳﯾﺎدة اﻟوطﻧﯾﺔ إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ‪ 1966‬وﺻدور اﻷﻣر ‪ 156-66‬اﻟﻣؤرخ‬
‫ﻓﻲ ‪ 08‬ﯾوﻧﯾو‪ 1966‬وﻫو ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت ٕوان دﺧﻠت ﻋﻠﯾﻪ ﻋدة ﺗﻌدﯾﻼت ﻋن طرﯾق اﻷواﻣر‬
‫واﻟﻘواﻧﯾن وﺻﻠت إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ اﺧر ﺗﻌدﯾل‪ 2.‬اﻻ ان ﻣﻔﻬوم اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ظﻬر ﻷول ﻣرة‬

‫‪ -1‬اﻷﻣر ‪ 180-66‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1966/06/21‬واﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺈﺣداث ﻣﺟﺎﻟس ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﺑﻘﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬ج ر‬
‫‪ ،54‬اﻟﺻﺎدرة ﻓﻲ ‪.1966/06/24‬‬
‫‪ -2‬ﻗﺳم أرﺷﯾف ﻣﻧﺗدﯾﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﺔ‪ ،‬ﺑﺣث ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬

‫‪6‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون ﺳﻧﺔ ‪ 1966‬واﻟذي أﻟﻐﻰ اﻟﻌﻣل ﺑﻪ ﺳﻧﺔ ‪ ،1975‬وﻫو اﻷﻣر ‪ 180-66‬اﻟﺻﺎدر‬
‫ﻓﻲ ‪ 21‬ﯾوﻧﯾو‪ 1966‬ﺣﯾث ﺟﺎء ﻧص اﻟﻣﺎدة اﻷوﻟﻰ ﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:1‬‬
‫ﯾﻬدف ﻫذا اﻷﻣر إﻟﻰ ﻗﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﺗﻣس ﺑﺎﻟﺛروة اﻟوطﻧﯾﺔ واﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬
‫واﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ واﻟﺗﻲ ﯾرﺗﻛﺑﻬﺎ اﻟﻣوظﻔون أو اﻷﻋوان ﻣن ﺟﻣﯾﻊ اﻟدرﺟﺎت اﻟﺗﺎﺑﻌون ﻟﻠدوﻟﺔ‬
‫وﻟﻠﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ واﻟﺟﻣﺎﻋﺎت اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ واﻟﺟﻣﺎﻋﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ وﻟﺷرﻛﺔ وطﻧﯾﺔ أو ﺷرﻛﺔ ذات‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻣﺧﺗﻠط ﻟﻛل ﻣؤﺳﺳﺔ ذات اﻟﺣق اﻟﺧﺎص ﺗﻘوم ﺑﺗﺳﯾﯾر ﻣﺻﻠﺣﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ وأﻣوال‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫واﻟﻣﻼﺣظ أن اﻷﻣر ‪ 180-66‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻣﺣﺎﻛم اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻟﻘﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﺟﺎء ﻧﺗﯾﺟﺔ اﻟﻣرﺣﻠﺔ اﻻﺳﺗﺛﻧﺎﺋﯾﺔ اﻟﺧطﯾرة اﻟﺗﻲ ﻋرﻓﺗﻬﺎ اﻟﺑﻼد ﻓﻲ اﻟﺳﺗﯾﻧﺎت وﺑداﯾﺔ اﻟﺳﺑﻌﯾﻧﺎت‬
‫ﺣﯾث أﻟﻐﻰ ﻫذا اﻷﻣر ﺳﻧﺔ ‪.1975‬‬
‫وﻣﻧذ ‪ 1975‬إﻟﻰ ‪ 1990‬ﻛﺎﻧت اﻟﻣﺣﺎﻛم اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ اﻟﻌﺎدﯾﺔ ﻣﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺳم اﻻﻗﺗﺻﺎدي‬
‫ﺗﻧظر ﻓﻲ ﻛﺛﯾر ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺧطﯾرة وﻣن أﻫم اﻟﺟﻧﺎﯾﺎت اﻟﻣﺣدد ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون‪:‬‬
‫– ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس واﻟﻐش واﻟﻐدر اﻟﻣواد ‪ .123-119‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫– ﺟراﺋم اﻟﺗﻣوﯾن اﻟﻣﺎدة ‪ .163-162-161‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫– ﺟراﺋم اﻟﻧﻘود اﻟﻣزورة وﻫﻲ ﺟراﺋم ﺿد اﻟﺗﻧظﯾم اﻟﻧﻘدي )‪(427-424-198-197‬‬
‫ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫– ﺟراﺋم ﻫدم اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ )اﻟﻣواد ‪ (406-401‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫– ﺟراﺋم اﻻﻋﺗداءات اﻷﺧرى ﻋن ﺣﺳن ﺳﯾر اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ اﻟﻣﺗﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ ﻋرﻗﻠﺔ‬
‫اﻷﺟﻬزة اﻷﺳﺎﺳﯾﺔ ﻟﻼﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ أو ﺗﺧﻔﯾض ﻣن ﻗدرة إﻧﺗﺎج اﻟوﺳﺎﺋل اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 418‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫– ﺟراﺋم اﻷﻋﻣﺎل ﻷﻣوال اﻟدوﻟﺔ أو إﺣدى اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻌﺎﻣﺔ اﻟﻣﺎدة ‪ 422‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬ﺗطور ﻣﻔﻬوم اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﻘﺎﻧون اﻟذي ﯾﺣﻛﻣﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﻣﺟﻠﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‬
‫واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻌدد ‪ ،1993 ،3‬ص‪.619‬‬
‫‪ -2‬اﻧظر اﻟﻣﺎدة اﻷوﻟﻰ ﻣن اﻷﻣر ‪ 180-66‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 3‬رﺑﯾﻊ اﻷول ‪1386‬ﻫـ اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪ 21‬ﯾوﻧﯾو‪ ،1966‬ﯾﺗﺿﻣن‬
‫إﺣداث ﻣﺟﺎﻟس ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻟﻘﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻌدد ‪ 54‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 05‬رﺑﯾﻊ اﻷول ‪ 1386‬اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪24‬‬
‫ﯾوﻧﯾو‪.1966‬‬

‫‪7‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫‪1‬‬
‫– اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺈﺑرام اﻟﻌﻘود واﻟﺻﻔﻘﺎت اﻟﻣﺎدة ‪ 423 ،123‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫وﻫﻧﺎك ﺟراﺋم اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ أﺧرى ﺗﻧظر ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻣﺣﺎﻛم اﻟﻌﺎدﯾﺔ وﺟﻬﺎت إدارﯾﺔ أﺧرى‬
‫واﻟﺑﻌض ﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ ﻗواﻧﯾن ﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬ﻛﻘﺎﻧون اﻷﺳﻌﺎر وﻗﺎﻧون اﻟﺟﻣﺎرك‪ ،‬ﻗﺎﻧون‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺿراﺋب اﻟﻣﺑﺎﺷرة واﻟﻘواﻧﯾن اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ ﻟﻠﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻻﺧﺗﺻﺎص اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ ﺑﺎﻟﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪:‬‬
‫اﻷﺻل ﻓﻲ ذﻟك ﻫو اﺧﺗﺻﺎص اﻟﻘﺿﺎء اﻟﻌﺎدي ﺑﺎﻟﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم ﻛﺎﻓﺔ ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ‬
‫اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﺣﻛم ﻓﯾﻬﺎ طﺑﻘﺎ ﻟﻘﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ وﻋﺎدة ﻣﺎ ﺗﺣول ﺳﻠطﺔ اﻟﺑث‬
‫واﻟﺣﻛم ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ إﻟﻰ أﻗﺳﺎم أو ﻏرف أو ﻣﺣﺎﻛم ﺑﺗﺧﺻﯾص ﻗﺿﺎء ﻟﻠﻧظر ﻓﻲ‬
‫ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم وﻫذا ﺗﻣﺎﺷﯾﺎ ﻣﻊ اﻟﺗطورات اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻓﻲ ﺑﻌض اﻷﺣﯾﺎن ﯾﻠﺟﺄ اﻟﻣﺷرع إﻟﻰ ﺗﺧﺻﯾص ﻣﺣﺎﻛم اﺳﺗﺛﻧﺎﺋﯾﺔ ﻟﻠﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺧﺎﺻﺔ اﻟﻣﺎﺳﺔ ﺑﺎﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ وﺗردع ﻫذﻩ اﻟﻣﺣﺎﻛم ﻣﻧﺎ ﻧﺎﺣﯾﺔ أﺧرى ﻛﻣﺎ‬
‫ﺗﺣﯾل ﺳﻠطﺔ اﻟﺑث ﻓﻲ ﺑﻌض اﻷﺣﯾﺎن إﻟﻰ ﺟﻬﺔ إدارﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ .1‬اﻟﻘﺿﺎء اﻟﻌﺎدي ﻣﺧﺗص ﻟﻠﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪:‬‬
‫ﻣﻧذ ﺳﻧﺔ ‪ 1975‬أﺣدث اﻟﻣﺷرع ﻗﺳﻣﺎ اﻗﺗﺻﺎدﯾﺎ ﻓﻲ ﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﺟﻧﺎﯾﺎت ﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﻧظر‬
‫ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬وأﻟﻐﯾت ﻫذﻩ اﻷﻗﺳﺎم ﺑﻘﺎﻧون ﺳﻧﺔ ‪ 1990‬وﻫذا ﻻ ﯾﻌد ﺧروج ﻋن‬
‫ﻣرﺣل اﻟدﻋوى‬
‫اﻟﻘواﻋد اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻼﺧﺗﺻﺎص ﺣﯾث ﺗراﻋﻰ أﺻول اﻹﺟراءات اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ ﻓﻲ ﻛل ا‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻛﻧﻬﺎ ﺗﻣﺗﺎز ﺑﺎﻟﺳرﻋﺔ ﻓﻲ اﻟﻔﺻل ﻓﯾﻬﺎ وﺗﺷدﯾد اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﻓﯾﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﺟوز أن ﺗﻘﺳم ﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﺟﻧﺎﯾﺎت ﻛوﻧﻬﺎ اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺑﺎﻟﻔﺻل ﻓﻲ اﻷﻓﻌﺎل‬
‫اﻟﻣوﺻوﻓﺔ ﻗﺎﻧوﻧﺎ ﺟﻧﺎﯾﺎت إﻟﻰ ﻗﺳم ﻋﺎدي وﻗﺳم اﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻣﺎدة ‪ 248‬ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات‬
‫اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﻣﻠﻐﺎة أﺣدث ﻫذا اﻻﺧﺗﺻﺎص اﺑﺗداء ﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪1979/12/01‬‬
‫اﻟﻣﺗﺿﻣن ﺗﻌﯾﯾن اﻗﺳﺎم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺗﻣدﯾد اﻻﺧﺗﺻﺎص اﻹﻗﻠﯾﻣﻲ ﻟﻛل ﻣﻧﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.618‬‬

‫‪ -2‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.617‬‬
‫‪ -3‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.616‬‬

‫‪8‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫وﺣﺗﻰ ‪ 1990‬ﻛﺎﻧت اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﺣﺎل إﻟﻰ اﻟﻘﺳم اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻣن ﻗﺑل ﻏرﻓﺔ‬
‫اﻻﺗﻬﺎم ﻓﻲ ظرف ‪ 15‬ﯾوم ﻣن ﺗﺎرﯾﺦ إﺣﺎﻟﺔ اﻟﻘﺿﯾﺔ ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻣن ﻗﺑل ﺟﻬﺔ اﻟﺗﺣﻘﯾق وﻗرار ﻏرﻓﺔ‬
‫اﻻﺗﻬﺎم اﻟﺻﺎدر ﻏﯾر ﻗﺎﺑل ﻟﻠطﻌن ﺑﺎﻟﻧﻘض‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﻛﺎن ﻋﻠﻰ اﻟﻌﻣوم اﻟﻘﺳم اﻻﻗﺗﺻﺎدي ﻟﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﺟﻧﺎﯾﺎت ﯾطﺑق ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺧص اﻟدﻋوى‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﺗﺣﻘﯾق وﻣﺣﺎﻛﻣﺔ اﻟﺟراﺋم وﻓق ﻗواﻋد اﻹﺟراءات اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ .2‬ﺗﺧﺻﯾص ﻗﺿﺎﺋﻲ اﺳﺗﺛﻧﺎﺋﻲ ﻟﻠﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻗﺑل ‪:1989‬‬
‫زﯾﺎدة ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺣﺎﻛم اﻟﻌﺎدﯾﺔ أﺿﺎف اﻟﻣﺷرع ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟﻠﻔﺻل ﻓﯾﻬﺎ ﻣن‬
‫طرف ﻣﺟﻠس أﻣن اﻟدوﻟﺔ ﻗﺑل إﻟﻐﺎﺋﻪ ﺳﻧﺔ ‪ 1989‬ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 18/237‬اﻟﻣﻠﻐﺎة‬
‫"ﯾﺧﺗص ﻣﺟﻠس أﻣن اﻟدوﻟﺔ ﺑﺎﻟﻧظر ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم واﻟﺟﻧﺢ اﻵﺗﯾﺔ‪:‬‬
‫‪ ‬اﻟﺧﯾﺎﻧﺔ واﻟﺗﺟﺳس اﻟﻣﻧﺻوﺻﺔ ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ﻣن ‪ 61‬إﻟﻰ ‪ 64‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬
‫‪ ‬اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﺎﺳﺔ ﺑﺎﻟدﻓﺎع واﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣواد )‪.(72-69‬‬
‫‪ .3‬ﺳﻠطﺔ اﻹدارة ﻓﻲ اﻟﻔﺻل ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪:‬‬
‫ﺧول اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺣﺎﻻت ﻓﻲ اﻟﻧظر ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺗوﻗﯾﻊ‬
‫اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﻋﻠﻰ ﻣرﺗﻛﺑﯾﻬﺎ ﻟﻺدارة وﻫﻧﺎ ﻻ ﺗﺳﺗطﯾﻊ ﻫذﻩ اﻷﺧﯾرة إﻻ ﺗوﻗﯾﻊ اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ وﻣن ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻹدارﯾﺔ ﻧﺟد ﻣﺛﻼ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟﺗﺟﺎرة واﻷﺳﻌﺎر ﻣﻣﺛﻼ ﻓﻲ اﻟﻣدﯾر اﻟوﻻﺋﻲ ﻟﻠﺗﺟﺎرة واﻷﺳﻌﺎر واﻟﻧﻘل ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺗﻧظﯾم اﻷﺳﻌﺎر‪ .‬ﯾﺟوز ﻟﻣدﯾر اﻟﺗﺟﺎرة واﻷﺳﻌﺎر‬
‫واﻟﻧﻘل إﻣﺎ أن ﯾﻘرر ﺗطﺑﯾق اﻟﺣد اﻷدﻧﻰ ﻣن اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ٕواﻣﺎ أن ﯾﺣﯾل اﻟﻣﻠف إﻟﻰ‬
‫وﻛﯾل اﻟدوﻟﺔ ﻟﻠﻘﯾﺎم ﺑﺎﻟﻣﻼﺣﻘﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪ :‬أﺣدث ﺑﻣﻘﺗﺿﻰ اﻟﻣﺎدة ‪ 190‬ﻣن دﺳﺗور ‪ 1976‬ﻟﻛن ﻟم ﯾظﻬر ﻟﻠوﺟود‬
‫إﻻ ﻓﻲ ﺳﻧﺔ ‪ 1980‬ﺑﻣوﺟب ﻗﺎﻧون ‪ 05-80‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ ،1980/03/01‬ﺣﯾث أﺳﻧدت‬
‫إﻟﯾﻪ ﻣراﻗﺑﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟدوﻟﺔ ﺳواء ﻛﺎﻧت ﺗﺧﺻص ﻟﻠو ازرات او اﻟﺣرب أو اﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬

‫‪ -1‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.615‬‬

‫‪9‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻻﺷﺗراﻛﯾﺔ وﻫو ﻣﻠﺣق ﺑرﺋﯾس اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ اﻟذي ﯾﻌﯾن أﻋﺿﺎﺋﻪ وﻣن ﺑﯾﻧﻬم رﺋﯾس ﻣﺟﻠس‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺑﺎب ﺗزاﯾد اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﻧظ ار ﻟزوال اﻟﺣواﺟز اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻓﻘﺎ ﻟﻌﺻر اﻟﻌوﻟﻣﺔ وﺷﯾوع اﻟﻧﺷﺎط اﻻﻗﺗﺻﺎدي اﻟﻌﺎﺑر‬
‫ﻟﻸوطﺎن‪ ،‬ﻣﻣﺎ ﯾﺟﻌل ﺳوق اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻋﺎﻣﺔ واﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﯾﺳﺗﻔﯾد ﻣن اﻟﺗطورات‬
‫اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت وﻣﺟﺎل اﻻﺗﺻﺎل ﻋﻠﻰ اﻟﻌﻣوم ‪،‬ﺣﺗﻰ ﻏدت ﻏﺎﻟﺑﯾﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‬
‫اﻹﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ ﻓﺿﺎءات إﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ وﻫذا راﺟﻊ إﻟﻰ ﺗطور وﺗﺣول اﻟﺑﻧﻰ اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‬
‫واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ إﻟﻰ ﺑﻧﻰ ﻋﺎﻟﻣﯾﺔ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎﺗﯾﺔ واﻹﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ‪ .‬وظﻬرت ﻣﺻطﻠﺣﺎت ﻣﺛل‬
‫اﻟطرﯾق اﻟﺳرﯾﻊ ﻟﻠﻣﻌﻠوﻣﺎت ‪،‬ﺣﯾث ﺳﺎﻫم ﺗطور اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت اﻟﺣدﯾﺛﺔ ووﺳﺎﺋل اﻻﺗﺻﺎل ﻋﻠﻰ اﻧﺗﺷﺎر‬
‫وﻋوﻟﻣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ وظﻬرت ﺟراﺋم اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻣﺳﺗﺣدﺛﺔ ‪،‬ﺣﯾث اﺳﺗﻔﺎدت اﻟﻌﺻﺎﺑﺎت اﻹﺟراﻣﯾﺔ ﻣن‬
‫ﻣﺟﺎﻻت ﺗوظﯾف ﻫذﻩ اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت ﻓﻲ اﻟﻧﺷﺎط اﻹﺟراﻣﻲ ﻣﺛل اﻟﺗﻧﺻت واﻻﺣﺗﯾﺎل ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺻﺎرف‬
‫واﻋﺗراض ﺑطﺎﻗﺎت اﻻﺋﺗﻣﺎن واﺳﺗﺧداﻣﻬﺎ اﻟﻐﯾر ﻣﺷروع وﺗدﻣﯾر اﻟﺣﺳﺎﺑﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ واﻟوﺻول‬
‫ﺣﺗﻰ إﻟﻰ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻷﻣﻧﯾﺔ اﻟﺣﺳﺎﺳﺔ وﺳرﻗﺗﻬﺎ وﺑﯾﻌﻬﺎ واﺑﺗزاز أﺻﺣﺎﺑﻬﺎ واﺳﺗﺧدام ﺑرﻣﺟﯾﺎت‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺗﺷﻔﯾر ﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻧﺷﺎط اﻹﺟراﻣﻲ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ أدى ﺗﺣرﯾر اﻷﺳواق واﻟﺗﻘدم اﻟﺗﻛﻧوﻟوﺟﻲ ﻣﻌﺎ إﻟﻰ ﻧﻬﺿﺔ ﻛﺑﯾرة ﻓﻲ ﻗطﺎع‬
‫اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻹﻟﻛﺗروﻧﯾﺔ أﺗﺎﺣت أﺷﻛﺎﻻ ﺟدﯾدة ﻣن اﻟﺳداد اﻹﻟﻛﺗروﻧﻲ ) اﻟﺳداد ﻋن‬
‫طرﯾق اﻷﻧﺗرﻧت(‪ ،‬ﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ ﻧﻘل ﻣﺑﺎﻟﻎ ﻫﺎﺋﻠﺔ ﻣن اﻷﻣوال دون اﻟﺗﺛﺑت ﻣن اﻟﻬوﯾﺔ وﻫذا ﯾﺳﻬل‬
‫‪3‬‬
‫ﻏﺳﯾل اﻷﻣوال ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﻋدة أﺳﺑﺎب ﺗﺟﻌل ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗظﻬر ﺑﺷﻛل ﻣﺗﺳﺎرع وﻫذﻩ‬
‫اﻷﺳﺑﺎب ﻓﯾﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻹﺧﻼل ﺑﺎﻟﺛﻘﺔ ٕواﺳﺎءة اﺳﺗﻐﻼل اﻟوظﯾﻔﺔ ﻹﺷﺑﺎع اﻟطﻣوﺣﺎت واﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺷﺧﺻﯾﺔ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪.614 ،‬‬

‫‪ -2‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﺑﯾوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬ﻣرﻛز اﻹﻋﻼم اﻷﻣﻧﻲ‪ ،‬ﻣﻘﺎل ﻣﺗوﻓر ﻋﻠﻰ اﻷﻧﺗرﻧﯾت‪ ،‬ص‪.14‬‬
‫‪ Httpis//www.policemc.gov‬ﻣﺗوﻓر ﺑﺗﺎرﯾﺦ‪.2017/3/26 :‬‬
‫‪ -3‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﺑﯾوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.15‬‬

‫‪10‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫‪ -‬ﻏﯾﺎب اﻟﺣﺎﻓز اﻷﺧﻼﻗﻲ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻷﻋﻣﺎل ﺣﯾث ﯾﺑرر رﺟﺎل اﻷﻋﻣﺎل واﻟﻣﺎل وﺣﺗﻰ ﻣن‬
‫اﻟدوﻟﺔ ﻣن ﺣﯾث اﻟﺗﺟرﯾم واﻟﻌﻘﺎب‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿﻌف وﻋدم ﺟدﯾﺔ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣؤطرة ﻟﻣﺟﺎل اﻟﻣﺎل واﻷﻋﻣﺎل وﻋﻠﻰ رأﺳﻬﺎ اﻟﺟﻬﺎز‬
‫اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪ -‬ﺿﻌف اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ وﻋدم اﻟﻘدرة ﻋﻠﻰ اﻹﺑداع واﻻﺑﺗﻛﺎر وﺧﺎص ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك إن اﻟﻣﺗﺗﺑﻊ ﻟﺗطور اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت ﻓﻲ ﻣﺟﺎﻻت اﻟﺣﯾﺎة اﻟﻌﺎﻣﺔ ﯾدرك اﻟﻔﺟوة اﻟﻛﺑﯾرة‬
‫ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﺗطورات ﺿﻣن اﺳﺗﺧدام اﻟﻧﺎر ﻛﺈﺷﺎرات ﻓﻲ اﻟﺣرب إﻟﻰ اﻟﺗﻠﻐراف اﻟﻛﻬرﺑﺎﺋﻲ اﻟﺳﻠﻛﻲ‬
‫ﻋﺎم ‪ 1834‬ﻋﻠﻰ ﯾد ﺟوس وﻧﯾﺑر ‪ Gauss et Neber‬أدت ﻫذﻩ اﻟﺗطورات إﻟﻰ ﺛورة ﻋﻠﻣﯾﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻣﺟﺎل اﻻﺗﺻﺎل واﻟﺑﺣث اﻟﻌﻠﻣﻲ وذﻟك ﺑﻔﻌل ﻣﺎ ﯾﻣﺗﺎز ﺑﻪ ﻫذﻩ اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت ﻣن ﺗواﻓر اﻟﺧﺻوﺻﯾﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻻﺳﺗﻌﻣﺎل وﺣﺟم اﻹﻧﺟﺎز وﻣﺳﺗوى اﻷداء‪2‬وﺧﻔض اﻟﺗﻛﻠﻔﺔ‪.‬‬
‫إﻻ أن ﻟﻠﺗﻘﻧﯾﺎت ﺟﺎﻧب ﻣظﻠﻣﺎ )‪ (Dark Side‬ﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﺳﺗﺧداﻣﻬﺎ ﻏﯾر اﻟﻣﺷروع‬
‫وﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪ ،‬وظﻬور أﻧﻣﺎط ﺟدﯾدة ﻣن اﻟﺟ ارﺋم ﺗﺳﺗﻌﻣل وﺗﺳﺗﺛﻣر ﻓﻲ اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺣدﯾﺛﺔ وﺗوظﯾﻔﻬﺎ ﻓﻲ إدارة اﻷﻋﻣﺎل أﻣر ﻣﺗوﻗﻊ‪.‬‬
‫وﻟﻘد اﺳﺗﻌﻣﻠت ﺟﻣﺎﻋﺎت اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻌﺎﻟﻣﯾﺔ اﻟﺣﺎﺳﺑﺎت وﻧظم اﻻﺗﺻﺎﻻت ﻓﻲ ﻏﺳل‬
‫أﻣواﻟﻬﺎ ﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﻣﺧدرات‪ ،‬وﯾﻣﻛن أن ﺗﺳﺗﻌﻣل ﺗﻘﻧﯾﺎت اﻟﺣﺎﺳب اﻟﻣﺗطورة ﻓﻲ ﻧﻘل‬
‫اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت وﺗﺣدﯾد اﻷﻫداف ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ ﺣﯾث ﺗﻣﻛﻧﻬم ﻣن ﺗﻐﯾﯾر ﺧططﻬم ﺑﺄﺳرع وﻗت‬
‫ﻣﻣﻛن وﻣﺗﺎﺑﻌﺔ أﻫداﻓﻬم ﺑﺷﻛل ﻓﻌﺎل ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن أن ﺗﺳﺗﻌﻣل ﻫذﻩ اﻟﺗﻘﻧﯾﺎت ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻹرﻫﺎب‬
‫‪4‬‬
‫اﻟدوﻟﻲ‪ ،‬اﻻﺧﺗطﺎف‪...‬إﻟﺦ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬أﻫم ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪:‬‬
‫ﺗﺗﺻف اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺑﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﺧﺻﺎﺋص أﻫﻣﻬﺎ‪:‬‬

‫‪ -1‬ﻣﻧور أوﺳرﯾر‪ ،‬ﺑوذراع ﺻﻠﯾﺣﺔ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﺑﻌﻧوان ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟدول اﻟﻌرﺑﯾﺔ اﻟﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﻌﻠﻣﻲ اﻟدوﻟﻲ اﻟﺧﺎﻣس ﺣول‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻻﻓﺗراﺿﻲ واﻧﻌﻛﺎﺳﺎت ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ‪ salihakoud@yahoo.fr .‬ﻣﺗوﻓر ﺑﺗﺎرﯾﺦ‪.2017/2/2 :‬‬
‫‪ -2‬ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣؤﻟﻔﯾن أﻛﺎدﯾﻣﯾﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ وأﺳﺎﻟﯾب ﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﺎ‪ ،‬اﻷﻛﺎدﯾﻣﯾون ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬دار اﻟﺣﺎﻣد‬
‫ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻷوﻟﻰ‪ ،2014 ،‬ص ‪.192‬‬
‫‪ -3‬ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣؤﻟﻔﯾن أﻛﺎدﯾﻣﯾﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.196‬‬
‫‪ -4‬ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣؤﻟﻔﯾن أﻛﺎدﯾﻣﯾﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.197‬‬

‫‪11‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫– ﯾﺗطﻠب اﻟﺗﺷرﯾﻊ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻌﻠم ﺑﻛل ﻣﺷﺎﻛل اﻟﺣﯾﺎة اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وأﺑﻌﺎدﻫﺎ‬
‫اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ ﻣﻣﺎ ﯾﺳﻬل ﺗﺣﻘﯾق اﻟﻬدف اﻟﻣﻧﺷود ﻟﻠﺳﯾﺎﺳﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫– ﺗﺗﺟﻪ ﺑﻌض اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت إﻟﻰ إﺳﻧﺎد ﺳﻠطﺔ اﻟﺗﺣﻘﯾق واﻟﺗﺣﻛم ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫إﻟﻰ ﻟﺟﺎن إدارﯾﺔ وﻟﯾس إﻟﻰ اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺑﺎﻟﺗﺣﻘﯾق ﻓﻲ اﻟﺟراﺋم اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ أو اﻟﻣﺣﺎﻛم‬
‫ﻋﻠﻰ أﺳﺎس أن ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم أﻗرب إﻟﻰ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت ﻷواﻣر اﻟﺳﻠطﺔ‪.‬‬
‫– اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺟرﯾﻣﺔ ﻣﺗﺣرﻛﺔ‪ ،‬ﻋﺎرﺿﺔ ﺗﻘﻊ ﻓﻲ زﻣن ﻣﺣدد وﯾﻌﺎﻗب ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺑﻌﻘوﺑﺔ‬
‫ﻣﺣددة ﻓﻲ ﺿوء اﻟﺣﺎﻟﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌﯾﺷﻬﺎ اﻟﺑﻼد‪.‬‬
‫– ازدواﺟﯾﺔ طﺑﯾﻌﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ ﺑﻌض اﻷﺣﯾﺎن ﻓﺗﺷﻛل اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ ﻣﺧﺎﻟﻔﺔ‬
‫إدارﯾﺔ ﻛﻣﺎ إذا وﻗﻊ اﻟﻔﻌل اﻟﻣﺧﺎﻟف ﻣن ﻣوظف ﻓﻲ اﻹدارة وﻛﺎن اﻟﻔﻌل ﻣﻛوﻧﺎ ﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻣن‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫– اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﺗﺳم ﻓﻲ اﻏﻠب اﻻﺣﯾﺎن ﺑﺎﻟﻘﺳوة ﻗﺻد اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﺣﺗﻰ أﻧﻬﺎ ﻗد‬
‫ﺗﺻل إﻟﻰ ﺣد اﻹﻋدام ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺑﻠدان ذات اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟﻣوﺟﻪ ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ إﻟﻰ ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﻧدﻣﺎ ﺗﻘﺗرف ﻋﻣد أو ﺗﺧﻠق ﺿر ار ﺑﻠﯾﻐﺎ‪.‬‬
‫– ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﻔﺳر وﻓق اﻷﺻول اﻟﻣﺣﺎﻛﻣﺔ واﻹﺟراءات ﻓﻲ ﺣدود اﻟﻘواﻋد‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻌﺎﻣﺔ وﯾﺧرج ﻋن ﺣدود ذﻟك اﻟﺑﻌض اﻵﺧر ﻋن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫– ﻛﻣﺎ ﺗﺗﻣﯾز اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻋن اﻟﺟراﺋم اﻷﺧرى ﻛون اﻟﻐﺎﯾﺔ ﻣن ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻫو اﻟرﺑﺢ واﻟﺛراء اﻟﺳرﯾﻊ وذﻟك ﺑطرق ﻏﯾر ﻣﺷروﻋﺔ ﻛﻣﺎ ﺗﻌﺗﻣد اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺧطﯾط اﻟﻣﺣﻛم اﻟﻘﺎﺋم ﻋﻠﻰ اﻟﺣﺳﺎﺑﺎت اﻟدﻗﯾﻘﺔ واﻟﺗوﻗﻌﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫وﻫذا ﻗﺻد اﺳﺗﺑﻌﺎد ﻛل اﻻﺣﺗﻣﺎﻻت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺧطﺄ وذﻟك ﻟﻛون ﻣرﺗﻛﺑﻲ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‬
‫ﯾﻣﺗﻠﻛون اﻟﻘدرة اﻟﻌﺎﻟﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺑﺣث ﻋن اﻟﺛﻐرات اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﺳﺗﻐﻼﻟﻬﺎ ﻟﺗﺣﻘﯾق‬

‫‪ -1‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﺑﯾوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.17‬‬

‫‪ -2‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﺑﯾوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.18‬‬
‫‪ -3‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﺑﯾوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.19‬‬

‫‪12‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫أﻏراﺿﻬم وﻫذا ﻣﺎ ﯾزﯾد ﻣن ﺗﻌﻘﯾد ﻣﻬﺎم اﻷﺟﻬزة اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻟﻣﺧﺻﺻﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻣﺛل ﻫذﻩ‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺟراﺋم‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺑﻌض ﺻور اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫ﺗﺗﺧذ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ أﺷﻛﺎﻻ ﻣﺗﻌددة وﺗﺗداﺧل ﻫذﻩ اﻷﺷﻛﺎل ﺑﺷﻛل ﻣﺧﯾف وﻣرﻋب‬
‫ﻛﻣﺎ ﻫو اﻟﺣﺎل ﻓﻲ ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾض اﻷﻣوال ﻟذﻟك ﻓﺈن اﻟﺗطرق إﻟﻰ ﺟﻣﯾﻊ أﺷﻛﺎل اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫‪2‬‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﯾﺣﺗﺎج إﻟﻰ ﻛﺗﺎب أو ﻛﺗب ﻛﺑﯾرة‪.‬‬
‫ﻟذﻟك ﺳﻧﺣﺎول اﻟﺗطرق إﻟﻰ ﺻورﺗﯾن)‪ (2‬ﻣن ﺻور اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟوارد ذﻛرﻫﺎ‬
‫ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال )ﻣطﻠب اﻷول( وﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫ﺗﻌﺗﺑر ظﺎﻫرة ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻣظﻬر ﻣن ﻣظﺎﻫر اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﻌﻣوم ﻋﻠﻰ اﻟﻔﺳﺎد اﻟﻣﺎﻟﻲ واﻹداري ﻓﻲ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ واﻟﺧﺎﺻﺔ وﻗد‬
‫‪3‬‬
‫ﺗﻔﺎﻗﻣت ﻫذﻩ اﻟظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻟﺳﻧوات اﻷﺧﯾرة ﻣﻣﺎ دﻋﻰ إﻟﻰ ﺿرورة ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ ﻫذﻩ اﻵﻓﺔ‪.‬‬
‫وﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ دراﺳﺔ ﻣﻔﻬوم اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻓرع أول وأرﻛﺎﻧﻬﺎ ﻓرع ﺛﺎﻧﻲ واﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻬﺎ‬
‫ﻓرع ﺛﺎﻟث‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وأرﻛﺎﻧﻬﺎ‬
‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾض اﻷﻣوال‬
‫ﺗﺑﺎﯾﻧت اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت واﻵراء اﻟﻔﻘﻬﯾﺔ ﻓﻲ ﺗﻌرﯾف ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻓﻬﻧﺎك ﻣن ﺟﺎء‬
‫ﺑﺗﻌرﯾف ﺿﯾق وآﺧر ﺑﺗﻌرﯾف واﺳﻊ ﻟﻛن ﻣﻌظﻣﻬﺎ ﯾﻣﯾل إﻟﻰ اﻟﺗﻌرﯾف اﻟواﺳﻊ ﻟﻬذﻩ اﻟظﺎﻫرة‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻟﻣﻧور أوﺳرﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺑوﻣرداس‪ ،‬وﺑوذراع ﺻﻠﯾﺣﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺣﺳﯾﺑﺔ ﺑن ﺑوﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﺗﺣت ﻋﻧوان ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟدول اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﻌﻠﻣﻲ اﻟﺧﺎﻣس ﺣول اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻻﻓﺗراﺿﻲ واﻧﻌﻛﺎﺳﺎﺗﻪ ﻋﻠﻰ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ‬
‫‪. salihakoud@yahoo.fr‬ﻣﺗوﻓر ﺑﺗﺎرﯾﺦ‪.2017/2/2 :‬‬
‫‪-2‬ﻋﺑد اﻟﻘﺎدر ﻋﺑد اﻟﺣﺎﻓظ اﻟﺷﯾﺧﻠﻲ‪ ،‬ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻣن ‪ 24/20‬ﺻﻔر ‪ 1428‬اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪،2007/03/14‬‬
‫اﻟﺟﻬود اﻻﺗﻔﺎﻗﯾﺎت اﻟﻌرﺑﯾﺔ واﻟدوﻟﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟرﯾﺎض‪،‬‬
‫‪.2007/1428‬‬
‫‪ -3‬اﻷﺧﺿر ﻋزي‪ ،‬دراﺳﺔ ظﺎﻫرة ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻋﺑر اﻟﺑﻧوك )ﺗﺣﻠﯾل اﻟظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻟﺑﻧوك اﻟﺟزاﺋري(‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﺗطور‬
‫اﻟﻣﺻرﻓﻲ اﻟﺟزاﺋري واﻟﺗﺣوﻻت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻗﻊ وﺗﺣدﯾﺎت‪ ،‬ص‪.165‬‬

‫‪13‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﺿﯾق‪ :‬ﯾﻘﺗﺻر اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﺿﯾق ﻟﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺗﺟﺎرة‬
‫اﻟﻣﺧدرات ﻓﻘط أو ﻋن ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب ﻓﻘط دون اﻟﺟراﺋم اﻷﺧرى‪.‬‬
‫وأﺧذت ﺑﻬذا اﻟﺗﻌرﯾف اﺗﻔﺎﻗﯾﺔ ﻓﯾﯾﻧﺎ ﻟﺳﻧﺔ ‪ 1988‬اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻹﺗﺟﺎر ﻏﯾر‬
‫اﻟﻣﺷروع ﻓﻲ اﻟﻣﺧدرات واﻟﻣؤﺛرات اﻟﻌﻘﻠﯾﺔ اﻟﺗﻲ اﻋﺗﻣدﻫﺎ اﻟﻣؤﺗﻣر اﻟﺳﺎدس ﻓﻲ ﺟﻠﺳﺗﻪ اﻟﻌﺎﻣﺔ‬
‫اﻟﻣﻧﻌﻘدة ﻓﻲ ﻓﯾﯾﻧﺎ ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 1988/12/20‬اﻟﺗﻲ ﺣرﻣت اﻷﻋﻣﺎل اﻟﺗﻲ ﻣن ﺷﺄﻧﻬﺎ ﺗﺣوﯾل اﻷﻣوال‬
‫أو ﻧﻘﻠﻬﺎ ﻣﻊ اﻟﻌﻠم أﻧﻬﺎ ﻣﺳﺗﻣدة ﻣن أي ﺟرﯾﻣﺔ ﻣن ﺟراﺋم اﻟﻣﺧدرات أو ﻓﻌل ﻣن أﻓﻌﺎل‬
‫اﻻﺷﺗراك ﻓﻲ ﻧﯾل ﻫذﻩ اﻟﺟرﯾﻣﺔ أو ﺗﻣوﯾﻪ اﻟﻣﺻدر ﻏﯾر اﻟﻣﺷروع ﻟﻸﻣوال ﻟﻣﺳﺎﻋدة أي ﺷﺧص‬
‫‪1‬‬
‫ﻣﺗورط ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب ﻣﺛل ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﻋﻠﻰ اﻹﻓﻼت ﻣن اﻟﻌﻘﺎب اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﺗﻌرﯾف اﻟواﺳﻊ ﯾﺷﻣل ﺟﻣﯾﻊ اﻷﻣوال اﻟﻘذرة اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺟﻣﯾﻊ اﻟﺟراﺋم واﻷﻋﻣﺎل ﻏﯾر‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺷروﻋﺔ وﻟﯾس ﻓﻘط ﺗﻠك اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺗﺟﺎرة اﻟﻣﺧدرات أو ﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب‪.‬‬
‫ﯾﻌرف ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﺑﺄﻧﻪ "اﻟطرﯾﻘﺔ اﻹﺟراﻣﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﻣن ﺧﻼﻟﻬﺎ ﯾﺧﻔﻲ ﻣﻧﺗوج اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫وﯾﺣول ﻟوﺳﺎﺋل وﻣﺣﺎوﻻت ﺑﻬدف ﺿﺧﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻧظﺎم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪ ،‬وﺑﻐﯾﺔ إﻋطﺎﺋﻬﺎ ﻣظﻬر اﻷﻣوال‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺷرﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫إﺧﻔﺎء أو ﺗﻣوﯾل اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻣﺻدرﻫﺎ أو ﻛﯾﻔﯾﺔ اﻟﺗﺻرف ﻓﯾﻬﺎ أو‬
‫ﺣرﻛﺗﻬﺎ أو ﻣﻠﻛﯾﺗﻬﺎ أو اﻟﺣﻘوق اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﻬﺎ ﻣﻊ اﻟﻌﻠم أﻧﻬﺎ ﻋﺎﺋدات ﺟراﺋم‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﻓﻛﺎن ﯾﺄﺧذ ﺑﺎﻟﺗﻌرﯾف اﻟﺿﯾق ﻟﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ﺗﻌدﯾل‬
‫ﻗﺎﻧون ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وذﻟك ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون ‪ 392-96‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1996/05/13‬اﻟﻣﻌدل‬
‫‪4‬‬
‫واﻟﻣﺗﻣم ﻟﻘﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﺣﯾث أﺻﺑﺢ ﯾﺄﺧذ اﻟﻣﺷرع اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﺑﺎﻟﺗﻌرﯾف اﻟواﺳﻊ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻋﯾﺎد‪ ،‬ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال واﻹﺛراء ﻋﺑر اﻟﻣﺷروع ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﺎ‪ ،‬وﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪،2014/1435 ،‬‬
‫ص‪.17‬‬
‫‪ -2‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻋﯾﺎد‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.18‬‬
‫‪ -3‬ﻣﺧﺗﺎر ﺷﺑﯾﻠﻲ‪ ،‬ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻹﺟرام اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟدوﻟﻲ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺳﻌد دﺣﻠب اﻟﺑﻠﯾدة‪ ،‬ﺟوان ‪2004‬م‪،‬‬
‫ص‪.28‬‬
‫‪4‬‬
‫‪ -‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻋﯾﺎد‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.19‬‬

‫‪14‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫أﻣﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري أﺧذ ﺑﺎﻟﺗﻌرﯾف اﻟواﺳﻊ ﺣﯾث اﻋﺗﺑر ﻛل اﻟﻌﺎﺋدات ﻛﻣﺎ ﻫو‬
‫ﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻪ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر )اﻟﻘﺎﻧون ‪ 15-04‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪ 2004/11/10‬ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر "ﯾﻌﺗﺑر ﺗﺑﯾﯾﺿﺎ ﻟﻸﻣوال‪:‬‬
‫أ‪ .‬ﺗﺣوﯾل اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻧﻘﻠﻬﺎ ﻣﻊ ﻋﻠم اﻟﻔﺎﻋل ﺑﺄﻧﻬﺎ ﻋﺎﺋدات إﺟراﻣﯾﺔ ﺑﻐرض إﺧﻔﺎء أو ﺗﻣوﯾﻪ‬
‫اﻟﻣﺻدر ﻏﯾر اﻟﻣﺷروع ﻟﺗﻠك اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻣﺳﺎﻋدة أي ﺷﺧص ﻣﺗورط ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب‬
‫اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻷﺻﻠﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺄﺗت ﻣﻧﻬﺎ ﻫذﻩ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻋﻠﻰ اﻹﻓﻼت ﻣن اﻵﺛﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‬
‫ﻟﻔﻌﻠﺗﻪ‪.‬‬
‫ب‪ .‬إﺧﻔﺎء أو ﺗﻣوﯾﻪ اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻣﺻدرﻫﺎ أو ﻣﻛﺎﻧﻬﺎ أو ﻛﯾﻔﯾﺔ اﻟﺗﺻرف‬
‫ﻓﯾﻬﺎ أو ﺣرﻛﺗﻬﺎ أو اﻟﺣﻘوق اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻬﺎ ﻣﻊ ﻋﻠم اﻟﻔﺎﻋل أﻧﻬﺎ ﻋﺎﺋدات إﺟراﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫ج‪ .‬اﻛﺗﺳﺎب اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﺣﯾﺎزﺗﻬﺎ أو اﺳﺗﺧداﻣﻬﺎ ﻣﻊ ﻋﻠم اﻟﺷﺧص اﻟﻘﺎﺋم ﺑذﻟك وﻗت ﺗﻠﻘﯾﻬﺎ‬
‫أﻧﻬﺎ ﻋﺎﺋدات إﺟراﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫د‪ .‬اﻟﻣﺷﺎرﻛﺔ ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب أي ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﻘررة وﻓﻘﺎ ﻟﻧص ﻫذﻩ اﻟﻣﺎدة أو اﻟﺗواطؤ أو اﻟﺗﺂﻣر‬
‫‪1‬‬
‫ﻋﻠﻰ ارﺗﻛﺎﺑﻬﺎ وﻣﺣﺎوﻟﺔ اﻟﻣﺳﺎﻋدة واﻟﺗﺣرﯾض ﻋﻠﻰ ذﻟك ٕواﺳداد اﻟﻣﺷورة ﺑﺷﺄﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﺗﻌرﯾف ﻓﻘﻬﺎء اﻟﻘﺎﻧون ﻓﻣن ﺣﯾث ﻣوﺿوﻋﻬﺎ اﺗﺟﻪ ﻣﻌظﻣﻬم إﻟﻰ ﺗﻌرﯾﻔﻬﺎ ﺑﻛوﻧﻬﺎ ﺗﻘﯾد‬
‫ﺗوظﯾف اﻟوﺳﺎﺋل اﻟﻣﺷروﻋﺔ ﻓﻲ ذاﺗﻬﺎ ﻟﺗﺄﻣﯾن ﺣﺻﺎد ٕواﺧﻔﺎء اﻟﻣﺣﺻﻼت ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ‬
‫ﻹﺣدى اﻟﺟراﺋم وﻫوﻣﺎ اﺗﺟﻪ إﻟﯾﻪ ﺧﺑراء اﻷﻣم اﻟﻣﺗﺣدة ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻣﺧدرات وﺗﺑﯾﯾض‬
‫‪2‬‬
‫اﻷﻣوال‪.‬‬
‫أﻣﺎ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻓﻲ ﻧظر ﻓﻘﻬﺎء اﻟﺷرﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯾﺔ ﻫﻲ إﺧﻔﺎء اﻷﻣوال اﻟﻣﺣرﻣﺔ‬
‫ﺑذاﺗﻬﺎ أو وﺻﻔﻬﺎ ﺑﺎﺳﺗﻌﻣﺎﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﻏﺎﯾﺎت ﻣﺷروﻋﺔ ﻗﺻد إﺿﻔﺎء ﺻﻔﺔ اﻟﺷرﻋﯾﺔ واﻟﺣﻼل‬
‫‪3‬‬
‫ﻋﻠﯾﻬﺎ‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﻟﻠﻣﺎل واﻷﻋﻣﺎل واﻟﺟزء اﻷول‪ ،‬دار اﻟﻌﻠوم ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر ‪.2012 ،‬‬
‫‪ -2‬ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬وﻗﺎﯾﺔ اﻟﻧظﺎم اﻟﺑﻧﻛﻲ اﻟﺟزاﺋري ﻣن ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬دراﺳﺔ ﻋﻠﻰ ﺿوء اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت واﻷﻧظﻣﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‬
‫اﻟﺳﺎرﯾﺔ اﻟﻣﻔﻌول‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ ﻟﻠطﺑﺎﻋﺔ واﻟﻧﺷر‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2013 ،‬ص ‪.72‬‬
‫‪ -3‬ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.77‬‬

‫‪15‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬أرﻛﺎن ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬

‫ﺗﻘوم ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻋﻠﻰ ﺛﻼﺛﺔ أرﻛﺎن أﺳﺎﺳﯾﺔ ﺑدأ ﺑﺎﻟرﻛن اﻟﻘﺎﻧون )اﻟﺷرﻋﻲ(‬
‫اﻟﻣﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت أو أي ﻧص ﺟﻧﺎﺋﻲ آﺧر واﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي اﻟذي ﯾﻘوم ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺷﺎط‬
‫اﻹﯾﺟﺎﺑﻲ أو اﻟﺳﻠﺑﻲ اﻟذي ﯾﻧﺳب إﻟﻰ اﻟﻔﺎﻋل وﯾؤدي إﻟﻰ اﻟﻧﺗﯾﺟﺔ اﻟﺟرﻣﯾﺔ اﻟﻣﺗﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ اﻷﺛر‬
‫اﻟﺧﺎرﺟﻲ اﻟذي ﯾﻣﺛل اﻻﻋﺗداء ﻋﻠﻰ اﻟﺣق اﻟذي ﯾﺣﻣﯾﻪ اﻟﻘﺎﻧون‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟرﻛن اﻟﻣﻌﻧوي واﻟﻣﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻹرادة اﻟﺗﻲ ﯾﻘﺗرن ﺑﻬﺎ اﻟﻔﻌل ﺳواء )ﻧﺟد‬
‫‪1‬‬
‫ﺻورة اﻟﻘﺻد أو اﻟﺧطﺄ وﻫذا ﻣﺎ ﺳوف ﻧﺗﻧﺎوﻟﻪ ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي‪ :‬ﯾﻣﺛل اﻟﻌﻣل اﻟﻌﺿﻠﻲ ﻟﻠﺟﺎﻧﻲ ﻓﻲ ﻣﻘﺎﺑل أن اﻟرﻛن اﻟﻣﻌﻧوي ﯾﻣﺛل‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺟﺎﻧب اﻟذﻫﻧﻲ ﻟﻠﺟﺎﻧب‪.‬‬
‫وﺗﺄﺧذ ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري أرﺑﻊ ﺻور وﻫﻲ اﻟﺳﻠوﻛﺎت‬
‫اﻹﺟراﻣﯾﺔ وﻫوﻣﺎ ﻧﺻت ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟزاﺋري وﻫﻲ ﺗﺣوﯾل‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻧﻘﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫وﻫذا اﻟﺗﺣوﯾل ﯾﺗم ﻣﻊ ﻋﻠم اﻟﺟﺎﻧﻲ ﺑﺄﻧﻬﺎ ﻋﺎﺋدات إﺟراﻣﯾﺔ ﺑﻐرض إﺧﻔﺎء أو ﺗﻣوﯾﻪ‬
‫اﻟﻣﺻدر ﻏﯾر اﻟﻣﺷروع ﻟﺗﻠك اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت وﯾﺗﻛون اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي ﻣن ﻋﻧﺻرﯾن وﻫﻣﺎ ﻓﻌل إﯾﺟﺎﺑﻲ‬
‫‪4‬‬
‫ﯾﺷﻣل ﻓﻲ ﺗﺣوﯾل اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻋﺎﺋدة ﻣن ﺟرﯾﻣﺔ أو ﻧﻘﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻔﻌل اﻟﺳﻠﺑﻲ ﻫو إﺧﻔﺎء أو ﺗﻣوﯾﻪ اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻣﺻدرﻫﺎ‬
‫ﻓﺎﻹﺧﻔﺎء ﯾﻘﺻد ﺑﻪ ﻛل ﻣﺎ ﻣن ﺷﺄﻧﻪ ﻣﻧﻊ ﻛﺷف اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﻣﺻدرﻫﺎ ﻻ‬
‫ﺗﻬم اﻟطرﯾﻘﺔ اﻟﻣﺳﺗﻌﻣﻠﺔ ﻓﻲ ﺳﺑﯾل ذﻟك أﻣﺎ اﻟﺗﻣوﯾﻪ وﯾﻘﺻد ﺑﻪ اﺻطﻧﺎع ﻣظﻬ ار اﻟﻣﺷروﻋﯾﺔ‬
‫ﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻏﯾر ﻣﺷروع ﻛﺈدﺧﺎل أﻣوال ﻣﺗﺄﺗﯾﺔ ﻣن ﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻲ ﺷرﻛﺔ ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ ﺿﻣن أرﺑﺎﺣﻬﺎ‬
‫‪5‬‬
‫ﻓﯾظﻬر وﻛﺄﻧﻬﺎ أرﺑﺎح ﻣﺷروﻋﺔ ﻋن ﻧﺷﺎط ﻣﺷروع‪.‬‬

‫‪ -1‬ﺑدر اﻟدﯾن ﺧﻼف ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬أطروﺣﺔ ﻣﻘدﻣﺔ ﻟﻧﯾل ﺷﻬﺎدة اﻟدﻛﺗوراﻩ ﻓﻲ‬
‫اﻟﻌﻠوم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺣﺎج ﻟﺧﺿر‪ ،‬ﺑﺎﺗﻧﺔ‪ ،‬اﻟﺳﻧﺔ اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪.2011-2010 ،‬‬
‫‪ -2‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.49‬‬
‫‪ -3‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻷول‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2015 ،‬ص ‪.444‬‬
‫‪4‬‬
‫‪ -‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻋﯾﺎد‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.43‬‬
‫‪ -5‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.446-445‬‬

‫‪16‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﺻورة اﻛﺗﺳﺎب اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت أو ﺣﯾﺎزﺗﻬﺎ أو اﺳﺗﺧداﻣﻬﺎ ﻓﺎﻻﻛﺗﺳﺎب ﯾﻘﺻد‬

‫ﺑﻪ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻣﻬﻣﺎ ﻛﺎﻧت اﻟطرﯾﻘﺔ أﻣﺎ اﻟﺣﯾﺎزة وﻫﻲ اﻟﺳﯾطرة اﻟﻔﻌﻠﯾﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫أﻣﺎ اﺳﺗﺧدام اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﯾﻘﺻد ﺑﻪ اﺳﺗﻌﻣﺎل اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﺗﺻرف ﻓﯾﻬﺎ‪.‬‬
‫اﻟرﻛن اﻟﻣﻌﻧوي‪ :‬ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﺟرﯾﻣﺔ ﻗﺻدﯾﺔ ﺗﺗطﻠب ﺗواﻓر اﻟﻘﺻد اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ وﯾﺗﺄﻟف‬
‫ﻫذا اﻟرﻛن ﻣن ﻋﻧﺻرﯾن أﺳﺎﺳﯾﯾن ﻻ ﺗﻛون اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻋﻣدﯾﺔ ﺑﺎﻧﻌدام واﺣد ﻣﻧﻬﻣﺎ ﻫﻣﺎ اﻟﻌﻠم‬
‫واﻹرادة وﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻓﻧﺟد اﻟﻔﻘرة اﻷوﻟﻰ "ﺗﺣوﯾل‪...‬ﻣﻊ ﻋﻠم"‪ ،‬وﻓﻲ اﻟﻔﻘرة اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‬
‫‪2‬‬
‫إﺧﻔﺎء ﻣﻊ اﻟﻌﻠم واﻛﺗﺳﺎب ﻣﻊ ﻋﻠم‪.‬‬
‫اﻟرﻛن اﻟﺷرﻋﻲ )واﻟﻣﻔﺗرض(‪ :‬ﯾﻘﺻد ﺑﺎﻟرﻛن اﻟﺷرﻋﻲ ﻫو اﻟﺻﻔﺔ ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ ﻟﻠﻔﻌل ﻓﻼ ﻗﯾﺎم‬
‫ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ إذا ﻛﺎن اﻟﻔﻌل ﻣﺷروﻋﺎ وطﺑﻘﺎ ﻟﻘﺎﻋدة "ﻻ ﺟرﯾﻣﺔ وﻻ ﻋﻘوﺑﺔ أو ﺗداﺑﯾر ﺑﻐﯾر ﻗﺎﻧون"‬
‫اﻟﻣﺎدة اﻷوﻟﻰ ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬وﻫوﻣﺎ ﯾﺧرج اﻷﻓﻌﺎل ﻣن داﺋرة اﻹﺑﺎﺣﺔ إﻟﻰ داﺋرة‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺗﺣرﯾم واﻟﻣﻌﺎﻗﺑﺔ ﻋﻠﯾﻪ ﺑﺻﻔﺔ ﻣﺟردة وﺑﻧص ﺧﺎص‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟرﻛن اﻟﻣﻔﺗرض ﻓﻲ ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾض اﻷﻣوال ﻓﯾﻔﺗرض وﺟود ﺟرﯾﻣﺔ ﺳﺎﺑﻘﺔ ﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ‬
‫اﻟﻣﺎل ﻣﺣل اﻟﺗﺑﯾﯾض ﻓﺈذا ﻟم ﯾﻛن اﻟﻣﺎل ﻧﺎﺗﺟﺎ ﻋن ﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻼ ﻣﺟﺎل ﻟﻠﻘول ﺑﺎﻟﺗﺑﯾﯾض ﺣﯾث‬
‫‪4‬‬
‫ﯾﺗطﻠب اﻟﺗﺑﯾﯾض ﺣﯾﻧﻬﺎ رﻛن ﻣﺎدي ﺳﻠوﻛﯾﺎﺗﻪ ورﻛن ﺷرﻋﻲ ﻛﻣﺎ ﺗطرﻗﻧﺎ ﻟذﻟك أﻋﻼﻩ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾض اﻷﻣوال‬
‫ﺗﺗﺿﻣن اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﻋﻘوﺑﺎت ﻣﻘررة ﻟﻸﺷﺧﺎص اﻟطﺑﯾﻌﯾﺔ واﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص‬
‫اﻟﻣﻌﻧوي أوﻻ ﺛم ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﺛﺎﻧﯾﺎ وﻫو ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‪ :‬ﯾﻣﯾز ﺑﯾن اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻷﺻﻠﯾﺔ واﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫– اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻷﺻﻠﯾﺔ‪ :‬ﯾﻣﯾز اﻟﻘﺎﻧون ﻣن ﺣﯾث اﻟﺟزاء ﺑﯾن اﻟﺗﺑﯾﯾض اﻟﺑﺳﯾط واﻟﺗﺑﯾﯾض‬
‫اﻟﻣﺷدد‪.‬‬

‫‪ -1‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.446‬‬

‫‪ -2‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.53‬‬
‫‪ -3‬ﺑدر اﻟدﯾن ﺧﻼف‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.119‬‬
‫‪ -4‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.48‬‬

‫‪17‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺗﻌﺎﻗب اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 1‬ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺑﯾﯾض اﻟﺑﺳﯾط ﺑﺎﻟﺣﺑس ﻣن ‪ 5‬ﺳﻧوات إﻟﻰ ‪10‬‬
‫ﺳﻧوات وﺑﻐراﻣﺔ ﻣن ‪ 1.000.000‬دج إﻟﻰ ‪ 3.000.000‬دج‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 2‬اﻟﺣﺑس ﻣن ‪ 10‬إﻟﻰ ‪ 20‬ﺳﻧﺔ وﺑﻐراﻣﺔ ﻣن ‪ 4.000.000‬دج‬
‫إﻟﻰ ‪ 8.000.000‬دج ﺗﺑﯾﯾض اﻟﻣﺷدد وذﻟك ﺑﺗواﻓر اﻟظروف اﻵﻧﯾﺔ – اﻻﻋﺗﯾﺎد‪-‬‬
‫اﺳﺗﻌﻣﺎل ﺗﺳﻬﯾﻼت ﯾوﻓر اﻟﻧﺷﺎط اﻟﻣﻬﻧﻲ ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻲ إطﺎر ﺟﻣﺎﻋﺔ إﺟراﻣﻪ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﻌﺎﻗب اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 3‬ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺣﺎوﻟﺔ ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﺎﻟﻌﻘوﺑﺔ اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻟﺗﺎﻣﺔ‪.‬‬
‫– اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ‪ :‬ﻧﺻت اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 5‬ﻋﻠﻰ اﻟﺣﻛم ﻋﻠﻰ اﻟﺟﺎﻧﻲ ﺑﻌﻘوﺑﺔ أو‬
‫أﻛﺛر ﻣن اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 9‬ﻣﻛرر ‪ 1‬وﻫﻲ ﻋﻘوﺑﺎت‬
‫ﺟوازﯾﺔ ٕواذا اﻟﺟﺎﻧب أﺟﻧﺑﻲ ﯾﺟوز اﻟﺣﻛم ﻋﻠﯾﻪ ﺑﺎﻟﻣﻧﻊ ﻣن اﻹﻗﺎﻣﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﻗﻠﯾم اﻟوطﻧﻲ‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﺻﻔﺔ ﻧﻬﺎﺋﯾﺔ أو ﻟﻣدة ‪ 10‬ﺳﻧوات ﻋﻠﻰ اﻷﻛﺛر اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪.06‬‬
‫– اﻟﻣﺻﺎدرة‪ :‬اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 04‬ﻧﺻت ﻋﻠﻰ ﻣﺻﺎدرة اﻷﻣﻼك )اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻣﺣل‬
‫اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻌﺎﺋدات واﻟﻔواﺋد اﻷﺧرى اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﺻﺎدرة اﻟوﺳﺎﺋل واﻟﻣﻌدات‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺳﺗﻌﻣﻠﺔ ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب ﺟرﯾﻣﺔ اﻟﺗﺑﯾﯾض(‪.‬‬
‫وﺗﺷﺗﻣل اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻛل اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻌﺎﺋدات ﻣﻬﻣﺎ ﻛﺎن ﺷﻛﻠﻬﺎ‬
‫ﺳواء ﻛﺎﻧت ﻣﺎدﯾﺔ أو ﻏﯾر ﻣﺎدﯾﺔ ﻣﻧﻘوﻟﺔ أو ﻏﯾر ﻣﻧﻘوﻟﺔ ﻓﻲ أي ﯾد ﻛﺎﻧت واﻟﺗﻲ ﻟم ﺗﻌد ﺑﯾد‬
‫اﻟﺟﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ اﻟﺣﻛم ﺑﻣﺻﺎدرة اﻷﻣوال ﻋﻧدﻣﺎ ﯾﺑﻘﻲ ﻣرﺗﻛب أو‬
‫ﻣرﺗﻛﺑو اﻟﺟرﻣﯾﺔ ﻣﺟﻬوﻟﯾن‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ أوﺿﺣت اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 4‬ﻋﻠﻰ اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺑﺗﻌﯾﯾن اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﻣﻌﻧﯾﺔ‬
‫‪3‬‬
‫وﺗﻌرﯾﻔﻬﺎ وﻛذا ﺗﺣدﯾد ﻣﻛﺎﻧﻬﺎ اﺳﺗﻌﻣل اﻟﻣﺷرع ﻋﺑﺎرة "ﯾﺟب" اﻟﺗﻲ ﺗﻔﯾد اﻹﻟزام‪.‬‬

‫‪ -1‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.451‬‬

‫‪ -2‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.452‬‬
‫‪ -3‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.452‬‬

‫‪18‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‪ :‬ﺗﻌﺎﻗب اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 07‬اﻟﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫*‬
‫اﻟذي ﯾرﺗﻛب ﺟرﯾﻣﺔ اﻟﺗﺑﯾﯾض ﺑﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫– اﻟﻐراﻣﺔ‪ :‬ﻻ ﯾﻣﻛن أن ﺗﻘل ﻋن )‪ (04‬أرﺑﻊ ﻣرات اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ ﻟﻠﻐراﻣﺔ اﻟﻣﻘررة ﻛﺟزاء‬
‫ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‪.‬‬
‫– اﻟﻣﺻﺎدرة‪ :‬ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﻣﺻﺎدرة اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﻌﺎﺋدات اﻟﺗﻲ ﺗم ﺗﺑﯾﯾﺿﻬﺎ وﻛذا ﻣﺻﺎدرة‬
‫اﻟوﺳﺎﺋل واﻟﻣﻌدات اﻟﺗﻲ اﺳﺗﻌﻣﻠت ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ ٕواذا ﺗﻌذر ﺗﻘدﯾم أو ﺣﺟز‬
‫اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت ﻣﺣل اﻟﻣﺻﺎدرة ﺗﺣﻛم اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺑﻌﻘوﺑﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﺳﺎوي ﻗﯾﻣﺔ ﻫذﻩ‬
‫اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‪.‬‬
‫وﻫذﻩ اﻟﻣﺻﺎدرة ﻛﻣﺎ ﯾﻔﻬم ﻣن اﻟﻧص أﻧﻬﺎ ﺟوازﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺧﻼف اﻟﻣﺻﺎدرة اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص‬
‫اﻟطﺑﯾﻌﻲ اﻟﺗﻲ ﺗﻛون إﻟزاﻣﯾﺔ وﻫو إﺟراء ﻻ ﯾﺳﺗﻘﯾم ﻣﻧطﻘﯾﺎ أو ﻗﺎﻧوﻧﺎ"‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن أن ﯾﻘﺿﻲ اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﺑﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪ :‬اﻟﻣﻧﻊ ﻣن ﻣزاوﻟﺔ ﻧﺷﺎط‬
‫ﻣﻬﻧﻲ أو اﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻟﻣدة ﻻ ﺗﺗﺟﺎوز ‪ 05‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫– ﺣل اﻟﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫ﻋرﻓت ظﺎﻫرة اﻻﺧﺗﻼس ﻟﻸﻣوال اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻣﺛل‬
‫اﻟﻣﺻﺎرف واﻟﺑﻧوك واﻟﺷرﻛﺎت ﺗﻛﺎﺛر وﺗزاﯾد ﺣﯾث أﺻﺑﺣت ﺗﺷﻛل ﺧط ار ﻋﻠﻰ أﻣوال اﻟﺷﻌب‬
‫اﻟذي ﯾدﻓﻊ اﻟﺿراﺋب ﻟﻠدوﻟﺔ وﻋﻠﻰ ﺛروات واﻗﺗﺻﺎد اﻷﻣﺔ وﻻ ﺳﯾﻣﺎ ﺣﯾﻧﻣﺎ ﻧدرك ﺑﺄن اﻟﻘﻠﺔ اﻟﻘﻠﯾﻠﺔ‬
‫‪2‬‬
‫ﻣن اﻟﻣﺧﺗﻠﺳﯾن ﻫﻲ اﻟﺗﻲ ﺗﻘدم إﻟﻰ اﻟﻌداﻟﺔ‪.‬‬
‫وﻫذﻩ اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻲ ﺻورﻫﺎ اﻟﻣﺗﻌددة ﺗﺷﺗرك ﻓﻲ ﻛوﻧﻬﺎ ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﺗﻌود ﺑﺎﻟﻧﻔﻊ ﻋﻠﻰ‬
‫اﻟﺟﺎﻧﻲ ٕوان ﻛﺎﻧت ﺗﻧطوي ﻓﻲ اﻟوﻗت ذاﺗﻪ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺟﻧﻲ ﻋﻠﯾﻪ‪.‬‬

‫*‪ -‬ﯾﻔﻬم ﻣن ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 389‬ﻣﻛرر ‪ 07‬أﻧﻪ ﻻ ﯾﺟوز ﻟﻠﻘﺎﺿﻲ اﻟﺗﺧﻔﯾض ﻣن اﻟﻐراﻣﺔ ﻛﻣﺎ ﻫﻲ ﻣﺣددة ﻓﻲ اﻟﻧص ‪ 04‬ﻣرات‬
‫اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ ﻟﻠﻐراﻣﺔ اﻟﻣﻘررة ﺟراء ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﯾﺟوز أن ﯾﻘﺿﻲ ﺑﻐراﻣﺔ ﯾﻘوم ﻣﺎ ﻫو ﯾﺣدد ﻓﻲ اﻟﻧص ﻓﻲ ﺣدود‬
‫ﻣﺎ ﺗﺳﻣﺢ ﺑﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 18‬ﻣﻛرر ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪ ،‬أي ‪ 5‬ﻣرات اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ ﻟﻠﻐراﻣﺔ اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪ -‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.454‬‬
‫‪ -2‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﺳﻌد‪ ،‬ﺟراﺋم اﻻﻋﺗداء ﻋﻠﻰ اﻷﻣوال اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻟﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬ﺳﻠﺳﻠﺔ ﺗﺑﺳﯾط اﻟﻘواﻧﯾن ‪ ،2‬دار ﻫوﻣﺔ ﻟﻠطﺑﺎﻋﺔ واﻟﻧﺷر‬
‫واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2007 ،‬‬

‫‪19‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﺣﯾث ﻻ ﺗﻘﻊ إﻻ ﻣن ﺷﺧص ﯾﺗﺻف ﺑﻛوﻧﻪ ﻣوظف ﻋﺎم أوﻣن ﻓﻲ ﺣﻛﻣﻪ )ﺟراﺋم ذوي‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺻﻠﺔ وﺗﻘﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺎل اﻟﻌﺎم(‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ أﻧﻪ ﻛل ﻣن اﻟﺳرﻗﺔ ‪ vol‬واﻻﺧﺗﻼس ‪ Détournement‬ﯾﻘﻌﺎن ﻋﻠﻰ ﻣﺎل‬
‫ﻣﻧﻘول وﻛﻼﻫﻣﺎ ﯾﻘوم ﻋﻠﻰ ﻓﻌل اﻻﺧﺗﻼس اﻟﻣﺗﻣﺛل ﻓﻲ أﺣﻛﺎم اﻟﺳﯾطرة ﻋﻠﻰ اﻟﺷﻲء وﺗوﺟﯾﻬﻪ‬
‫‪2‬‬
‫ﻟﻐرض آﺧر ﺑﺧﻼف ﻣﺎ ﺧﺻص ﻟﻪ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس وأرﻛﺎﻧﻬﺎ‬
‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫اﻟﺗﻌرﯾف اﻟﻠﻐوي‪ :‬اﻟﺧﻠس ﻟﻐﺔ ﺑﻣﻌﻧﻰ اﻷﺧذ ﻓﻲ ﻧﻬرة وﻣﺧﺎﺗﻠﺔ وﺧﻠﺳت اﻟﺷﻲء واﺧﺗﻠﺳﺗﻪ إذا‬
‫اﺳﺗﻠﺑﺗﻪ‪ ،‬واﻟﺗﺧﺎﻟس اﻟﺗﺳﺎﻟب‪ ،‬واﻻﺧﺗﻼس ﻛﺎﻟﺧﻠس وﻗﯾل اﻻﺧﺗﻼس أوﺣﻰ ﻣن اﻟﺧﻠس وأﺧﺻﻪ‬
‫وورد اﻟﺣدﯾث ﻗوﻟﻪ ﺻﻠﻰ اﷲ ﻋﻠﯾﻪ وﺳﻠم‪" :‬ﻟﯾس ﻋﻠﻰ ﺧﺎﺋن وﻻ ﻣﻧﻬب وﻻ ﻣﺧﺗﻠس ﻗطﻊ"‪.‬‬
‫اﻟﺗﻌرﯾف اﻻﺻطﻼﺣﻲ‪ :‬اﻻﺧﺗﻼس ﻣﺟﻣوﻋﺔ اﻷﻋﻣﺎل اﻟﻣﺎدﯾﺔ أو اﻟﺗﺻرﻓﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻼزم ﻧﯾﺔ‬
‫اﻟﺟﺎﻧﻲ وﯾﻌﺑر ﻋﻧﻬﺎ ﻓﻲ ﻣﺣﺎوﻟﺗﻪ اﻻﺳﺗﯾﻼء اﻟﺗﺎم ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺎل اﻟذي ﺑﺣوزﺗﻪ وذﻟك ﺑﺗﺣوﯾل‬
‫ﺣﯾﺎزﺗﻪ ﻣن ﺣﯾﺎزة ﻧﺎﻗﺻﺔ وﻣوﻗوﺗﺔ إﻟﻰ ﺣﯾﺎزة ﺗﺎﻣﺔ وداﺋﻣﺔ‪.‬‬
‫وﯾﻣﻛن ﺗﻌرﯾﻔﻬﺎ ﺑﺎﻻﻋﺗﻣﺎد ﻋﻠﻰ اﻟﻧص اﻟوارد ﻓﻲ ﻗﺎﻧون ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﺑﺎﻟﻘول اﻻﺧﺗﻼس‬
‫ﻫو ﻛل ﺳﻠوك ﯾﺄﺗﯾﻪ اﻟﻣوظف ﯾﻔﯾد اﺗﺟﺎﻩ ﻧﯾﺗﻪ إﻟﻰ ﺗﺣوﯾل ﻣﺎ ﯾﺣوزﻩ ﺑﺣﻛم اﻟوظﯾﻔﺔ ﻣن ﺣﯾﺎزة‬
‫‪3‬‬
‫ﻣؤﻗﺗﺔ إﻟﻰ ﺣﯾﺎزة داﺋﻣﺔ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬أرﻛﺎن ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫ﻗﺑل اﻟﺗطرق إﻟﻰ اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي واﻟرﻛن اﻟﻣﻌﻧوي ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ ﻻ ﺑد أن ﻧﺗطرق إﻟﻰ ﺻﻔﺔ‬
‫اﻟﻣﺗﻬم وﺻﻔﺗﻪ ﻛﻌﻧﺻر ﻣن ﻋﻧﺎﺻر اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪.‬‬
‫اﺧﺗﻼس اﻟﻣوظف اﻟﻌﻣوﻣﻲ ﻟﻠﻣﻣﺗﻠﻛﺎت وﻫو اﻟﻔﻌل اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻪ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن‬
‫‪4‬‬
‫ﻗﺎﻧون اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ اﻟﺗﻲ ﺣﻠت ﻣﺣل اﻟﻣﺎدة ‪ 119‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻠﻐﺎة‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻧوﻓل ﻋﻠﻲ ﻋﺑد اﷲ ﺻﻔو اﻟدﻟﯾﻣﻲ‪ ،‬اﻟﺣرﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﻣﺎل اﻟﻌﺎم‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2005 ،‬‬
‫‪ -2‬ﺑﺎﺳم ﺷﻬﺎب ‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﻣﺎل واﻟﺛﻘﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ‪ ،‬ﺳﻠﺳﻠﺔ اﻟﻘﺎﻧون ﻓﻲ اﻟﻣﯾدان ‪ ،berti edition،‬ص‪.137‬‬
‫‪ -3‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.85 ،84‬‬
‫‪ -4‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﻣﺎل‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﺗزوﯾر‪ ،‬دار‬
‫ﻫوﻣﺔ‪ ،‬ط ‪.2013/2012‬ص‪.31‬‬

‫‪20‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي ﯾﺗﻣﺛل اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي ﻓﻲ اﺧﺗﻼس اﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﺗﻲ ﻋﻬد ﺑﻬﺎ ﻟﻠﺟﺎﻧﻲ ﺑﺣﻛم‬
‫وظﺎﺋف أو ﺑﺳﺑﺑﻬﺎ أو إﺗﻼﻓﻬﺎ أو ﺗﺑدﯾدﻫﺎ أو اﺣﺗﺟﺎزﻫﺎ ﺑدون ﺣق‪.‬‬
‫وﯾﺗﻛون اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي ﻣن ﺛﻼﺛﺔ ﻋﻧﺎﺻر ﻫﻲ‪ :‬اﻟﺳﻠوك اﻟﻣﺟرم ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﻋﻼﻗﺔ اﻟﺟﺎﻧﻲ‬
‫ﺑﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪ .‬ﻓﺎﻟﺳﻠوك اﻟﻣﺟرم ﯾﺗﻣﺛل ﻓﻲ اﻻﺧﺗﻼس أو اﻹﺗﻼف أو اﻟﺗﺑدﯾد أو اﻻﺣﺗﺟﺎز‬
‫‪1‬‬
‫ﺑدون ﺣق‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻻﺧﺗﻼس‪ :‬ﻓﯾﻘﺻد ﺑﻪ ﺗﺣوﯾل اﻷﻣﯾن ﺣﯾﺎزة اﻟﻣﺎل اﻟﻣؤﺗﻣن ﻋﻠﯾﻪ ﻣن ﺣﯾﺎزة وﻗﺗﯾﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺳﺑﯾل اﻷﻣﺎﻧﺔ إﻟﻰ ﺣﯾﺎزة ﻧﻬﺎﺋﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺳﺑﯾل اﻟﺗﻣﻠﯾك وﻣن ﻫذا ﻣدﯾر اﻟﺑﻧك اﻟذي ﯾﺳﺗوﻟﻲ‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺎل اﻟﻣودع ﺑﻪ وﻫذا اﻟﻣﻌﻧﻰ ﻻ ﯾﺗﻔق ﻣﻊ اﻟﻧص ﺑﺎﻟﻔرﻧﺳﯾﺔ اﻟذي ﯾﻔﯾد اﻷﺧذ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻹﺗﻼف‪ :‬ﯾﺗﺣﻘق ﺑﻬﻼك اﻟﺷﻲء أي ﺑﺈﻋداﻣﻪ واﻟﻘﺿﺎء ﻋﻠﯾﻪ‪.‬‬
‫واﻟﺗﺑدﯾد‪ :‬ﯾﺗﺣﻘق ﻣﺗﻰ ﻗﺎم اﻷﻣﯾن ﺑﺈﺧراج اﻟﻣﺎل اﻟذي اؤﺗﻣن ﻋﻠﯾﻪ ﻣن ﺣﯾﺎزﺗﻪ ﺑﺎﺳﺗﻬﻼﻛﻪ‬
‫‪3‬‬
‫أو ﺑﺎﻟﺗﺻرف ﻓﯾﻪ ﺗﺻرف اﻟﻣﺎﻟك ﻛﺄن ﯾﺑﯾﻌﻪ أو ﯾرﻫﻧﻪ أو ﯾﻬﺑﻪ‪.‬‬
‫اﻣﺎ اﻻﺣﺗﺟﺎز ﺑدون وﺟﻪ ﺣق‪ :‬وﻣن ذﻟك أﻣﯾن اﻟﺻﻧدوق ﻓﻲ ﻫﯾﺋﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ اﻟذي‬
‫ﯾﺣﺗﻔظ ﻟدﯾﻪ ﺑﺎﻹﯾرادات اﻟﯾوﻣﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﺗوﺟب ﻋﻠﯾﻪ اﯾداﻋﻬﺎ ﻟدى اﻟﺑﻧك أو إﯾداع أﻣوال اﻟﻬﯾﺋﺔ‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻓﻲ ﺣﺳﺎﺑﻪ اﻟﺧﺎص ﻋوض إﯾداﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺣﺳﺎب ﺗﻠك اﻟﻬﯾﺋﺔ‪.‬‬
‫أو ﯾﻌﻣد اﻟﻣوظف إﻟﻰ ﺣﺑس اﻟﻣﺎل اﻟذي ﺳﻠم اﻟﯾﻪ ﺑﺳﺑب وظﯾﻔﺗﻪ ﻓﯾﻔوت ﺑذﻟك ﻣﺻﺎﻟﺢ‬
‫‪5‬‬
‫ار ﺑﺻﺎﺣب ﺗﻠك اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ‪.‬‬
‫وﯾﺷﻛل إﺿر ا‬

‫‪-‬راﺟﻊ اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 2006/02/20‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ ﯾﻌد وﻣﺗﻣم ﺑﺎﻷﻣر‬
‫‪ 05-10‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ ،2010/08/26‬وﺑﺎﻟﻘﺎﻧون ‪ 15-11‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.2011/08/02‬‬
‫‪ -1‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.32‬‬
‫‪ -2‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.32‬‬
‫‪ -3‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.33‬‬
‫‪ -4‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.34‬‬
‫‪ -5‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.93‬‬

‫‪21‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺟﺎﻧﻲ ﺑﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪:‬‬

‫ﯾﺷﺗرط ﻟﻘﯾﺎم اﻟرﻛن اﻟﻣﺎدي ﺑﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن‬
‫وظﯾﻔﺗﻪ‪،‬‬ ‫ﻗﺎﻧون اﻟﻔﺳﺎد أن ﯾﻛون اﻟﻣﺎل أو اﻟﺳﻧد ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻗد ﺳﻠم ﻟﻠﻣوظف اﻟﻌﻣوﻣﻲ ﺑﺣﻛم‬
‫‪1‬‬
‫أو ﺑﺳﺑﺑﻬﺎ‪ ،‬أي ﯾﺟب أن ﺗﺗواﻓر ﺻﻠﺔ اﻟﺳﺑﺑﯾﺔ ﺑﯾن ﺣﯾﺎزة اﻟﻣوظف ﻟﻠﻣﺎل وﺑﯾن اﻟوظﯾﻔﺔ‪.‬‬
‫اﻟرﻛن اﻟﻣﻌﻧوي أو اﻟﻘﺻد اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ‪:‬‬
‫ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﻻ ﺗﻘﻊ إﻻ ﻋﻣدا ﻣﺛل اﻟﺟراﺋم اﻷﺧرى ﻛﺎﻟﺳرﻗﺔ‬
‫‪2‬‬
‫وﺧﯾﺎﻧﺔ اﻷﻣﺎﻧﺔ ﻓﻼ ﯾﻘﻊ اﻻﺧﺗﻼس ﺑﺎﻟﺧطﺄ ﻓﻬﻲ إﻣﺎ أن ﺗﻛون ﺟرﯾﻣﺔ ﻋﻣدﯾﺔ أوﻻ ﺗﻛون أﺻﻼ‪.‬‬
‫ﻓﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻋﻣدﯾﺔ ﺑﺻرﯾﺢ ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01/06‬واﻟﻘﺻد‬
‫اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﯾﺗﻛون ﻣن اﻟﻌﻠم واﻹرادة أي ﻋﻠم اﻟﺟﺎﻧﻲ ﺑﺄﻧﻪ ﻣوظف ﻋﺎم وأﻧﻪ ﻣؤﺗﻣن ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺎل أو‬
‫اﻟﺷﻲء اﻟذي ﺳﻠم إﻟﯾﻪ ﺑﺣﻛم وظﯾﻔﺗﻪ وأن اﻟﺣﯾﺎزة ﻟدﯾﻪ ﻧﺎﻗﺻﺔ أي اﻟﻣﺎل ﻟﯾس ﻣﻠﻛﻪ ﺑل ﻣﻠك‬
‫ﻟﻠﻬﯾﺋﺔ اﻟﻣﺳﺗﺧدﻣﺔ وأن ﯾﺳﺗوﻟﻲ ﻋﻠﯾﻪ ﺑدون وﺟﻪ ﺣق‪.‬‬
‫واﻟﻌﻠم ﻣﻔﺗرض ﻛوﻧﻪ ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻌﻠم ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون وﻫﻧﺎ ﺗﺛﺎر إﺷﻛﺎﻟﯾﺔ اﻟﺟﻬل ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون ﻓﻼ ﯾﻧﺗﻔﻲ‬
‫اﻟﻘﺻد اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﻟدى اﻟﻣوظف اﻟذي ﯾﺟﻬل اﻟﻘﺎﻧون إﺛر إطﺎﻋﺗﻪ ﻷﻣر اﻟرﺋﯾس أو ﺗﺻرﯾﺣﻪ‬
‫ﺑﺎﻟﺗﺻرف ﻓﻲ اﻟﻣﺎل ﻋﻠﻰ ﻧﺣوﻻ ﯾﻘرﻩ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻧظم ﻟﻛﯾﻔﯾﺔ اﻟﺗﺻرف ﻓﯾﻪ ﻣﺎ ﻟم ﺗوﺟد ﻗﺎﻋدة‬
‫ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ ﺗﺧول ﻟﻠرﺋﯾس ﺳﻠطﺔ إﺻدار اﻷﻣر ﺑﺎﻟﺗﺻرف ﻓﻲ اﻟﻣﺎل ﻓﻬذا اﻷﻣر ﻻ ﯾﻌﺗد ﺑﻪ‬
‫‪3‬‬
‫اﺧﺗﻼﺳﺎ ﻣﺎدام اﻷﻣر أﻧﻪ ﯾﺷﻛل ﺟرﯾﻣﺔ‪.‬‬
‫وﻋﻠﻰ اﻟﻌﻣوم ﻓﺈن ﺗواﻓر اﻟﻘﺻد اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﯾﺟب أن ﯾﻛون اﻟﺟﺎﻧﻲ ﻋﻠﻰ ﻋﻠم ﺑﺄن اﻟﻣﺎل‬
‫اﻟذي ﺑﯾن ﯾدﯾﻪ ﻫو ﻣﻠك ﻟﻠدوﻟﺔ أو إﺣدى ﻣؤﺳﺳﺎﺗﻬﺎ أو ﻣﻠك ﻷﺣد اﻟﺧواص وﻗد ﺳﻠم ﻋﻠﻰ‬
‫‪4‬‬
‫ﺳﺑﯾل اﻷﻣﺎﻧﺔ وﻣﻊ ذﻟك ﺗﺗﺟﻪ إرادﺗﻪ إﻟﻰ اﺧﺗﻼﺳﻪ أو ﺗﺑدﯾدﻩ أو اﺣﺗﺟﺎزﻩ أو اﺗﻼﻓﻪ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت أو اﻟﺟزاءات اﻟﻣﻘررة ﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫ﻧﻼﺣظ أن اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ اﻷﺻل ﻧﻘل اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻬذﻩ اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻋن ﻗﺎﻧون‬
‫اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﻧﻘﻼ أﻣﯾﻧﺎ وﻣﻧﻬﺎ اﻟﻣﺎدة ‪ 119‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت وﺧﻼل ﺳﻧﺔ ‪ 1988‬أدﺧل‬

‫‪ -1‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.36‬‬
‫‪ -2‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.96‬‬
‫‪ -3‬ﺑﺎﺳم ﺷﻬﺎب‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.147‬‬
‫‪ -4‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.38‬‬

‫‪22‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺗﻌدﯾﻼ ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون ‪ 28-88‬ﻟﯾﺗﻣﺎﺷﻰ ﻣﻊ ﻓﻠﺳﻔﺔ اﻟﺟزاﺋر ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎد‬
‫اﻟوطﻧﻲ ﺣﯾث ﺟﻌل اﻟﻣﺷرع اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﺑدﻧﯾﺔ ﺗﻧدرج ﺻﻌودا وﻫﺑوطﺎ ﺣﺳب ﻗﯾﻣﺔ اﻟﻣﺑﻠﻎ اﻟﻣﺣول أو‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺧﺗﻠس أو اﻟﻣﺑدد أو اﻟﻣﺣﺗﺟز‪.‬‬
‫وﻋﻠﻰ ﻫذا ﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ ﺛم اﻟﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫ﺗﺎرﻛﯾن اﻟﺣدﯾث ﻋن اﻹﺟراءات اﻟﺧﺎﺻﺔ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻔﺳﺎد إﻟﻰ اﻟﻔﺻل‬
‫اﻟﺛﺎﻧﻲ ﺗﺣت ﻋﻧوان اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻓﻲ ﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‬
‫ﯾﺗﻌرض اﻟﻣﺧﺗﻠس اﻟﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ ﺑﺟﻧﺣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻟﻠﻌﻘوﺑﺎت اﻷﺻﻠﯾﺔ واﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ‬
‫اﻻﺗﻲ ذﻛرﻫﻣﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫أ‪ .‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻷﺻﻠﯾﺔ‪ :‬ﺟﻧﺢ اﻟﻣﺷرع ﻛﺎﻓﺔ ﺻور اﻟﻔﺳﺎد وﺗﺟﻠﻰ ﻋن اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ‬
‫واﺳﺗﺑدﻟﻬﺎ ﺑﻌﻘوﺑﺎت ﺟﻧﺣﺔ‪.‬‬
‫وﻫﻛذا ﺗﻌﺎﻗب اﻟﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/02/21‬ﻋﻠﻰ ﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﺧﺗﻼس اﻟﺣﺑس ﻣن ﺳﻧﺗﯾن ‪ 02‬إﻟﻰ ﻋﺷر ‪ 10‬ﺳﻧوات وﺑﻐراﻣﺔ ‪ 200.000‬دج إﻟﻰ‬
‫‪ 1.000.000‬دج‪.‬‬
‫إذا ﻛﺎن اﻟﺟﺎﻧﻲ رﺋﯾﺳﺎ أو ﻋﺿوا ﻓﻲ ﻣﺟﻠس إدارة أو ﻣدﯾر ﻣﺎ ﻟﻠﺑﻧك أو ﻣؤﺳﺳﺔ ﻣﺎﻟﯾﺔ ﯾطﺑق‬
‫ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض اﻟﺻﺎدر ﺑﻣوﺟب اﻷﻣر ‪ 11-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪-08-26‬‬
‫‪2‬‬
‫‪.2003‬‬
‫اﻟﺣﺑس ﻣن ‪ 05‬ﺳﻧوات إﻟﻰ ‪ 10‬ﺳﻧوات وﻏراﻣﺔ ‪ 5.000.000‬دج إﻟﻰ ‪ 10.000.000‬دج‬
‫إذا ﻛﺎن ﻗﯾﻣﺔ اﻷﻣوال ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ أﻗل ﻣن ‪ 10.000.000‬دج‪.‬‬
‫اﻟﺳﺟن اﻟﻣؤﺑد وﻏراﻣﺔ ‪ 20.000.000‬دج إﻟﻰ ‪ 50.000.000‬دج إذا ﻛﺎﻧت ﻗﯾﻣﺔ اﻷﻣوال‬
‫‪1‬‬
‫ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺗﻌﺎدل ‪ 10.000.000‬دج‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﺳﻌد‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.158‬‬

‫‪ -2‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.46‬‬
‫‪ -‬أﻧظر اﻟﻣﺎدة ‪ 132‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 2003/08/26‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض‪ :‬ج ر ‪ 52‬ﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ‬
‫‪ 2003/08/27‬ﻣﻌدل وﻣﺗﻣم ﺑﺎﻷﻣر ‪ 04-10‬ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2010/08/26‬ج ر ‪ 50‬ﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ ‪ 2010/09/01‬وﻣﺗﻣم‬
‫ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون رﻗم ‪ 08-13‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2013/11/30‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﺳﻧﺔ ‪ 2014‬ج ر ‪ 68‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪.2013/12/13‬‬

‫‪23‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫وﻛﺎن اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ ظل اﻟﻣﺎدة ‪ 119‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﯾﻧدرج ﻓﻲ ﺗﺣدﯾد اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﺣﺳب اﻟﻘﯾﻣﺔ‬
‫اﻟﻣﺎدﯾﺔ ﻟﻠﻣﺎﻟﻲ ﻣوﺿوع اﻟﺟرﯾﻣﺔ‪ .‬ﺗﻛون اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺟﻧﺣﺔ إذا ﻛﺎﻧت ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ أﻗل ﻣن‬
‫‪ 5.000.000‬دج وﻋﻘوﺑﺗﻬﺎ اﻟﺣﺑس ﻣن ﺳﻧﺔ إﻟﻰ ‪ 5‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫إذا ﻛﺎﻧت ﻗﯾﻣﺔ ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ أﻗل ﻣن ‪ 1.000.000‬دج واﻟﺣﺑس ﻣن ﺳﻧﺗﯾن إﻟﻰ ‪ 10‬ﺳﻧوات‬
‫إذا ﻛﺎﻧت ﻫذﻩ اﻟﻘﯾﻣﺔ ﺗﻌﺎدل أو ﺗﻔوق ‪ 1.000.000‬وﺗﻘل ﻫن ‪ 5.000.000‬دج‪.‬‬
‫ﺗﻛون اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺟﻧﺎﯾﺔ إذا ﻛﺎﻧت ﻗﯾﻣﺔ اﻷﺷﯾﺎء ﻣﺣل اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺗﻌﺎدل أو ﺗﻔوق ‪ 5.000.000‬دج‬
‫وﺗﻘل ﻋن ‪ 10.000.000‬دج‪.‬‬
‫واﻟﺳﺟن اﻟﻣؤﺑد إذا اﻟﺳﺟن ﯾﻌﺎﻗب اﻟﺟﺎﻧﻲ ﻓﻲ ﻛل اﻷﺣوال ﺳواء ﻛﺎن اﻟﺗﻛﯾﯾف ﺟﻧﺎﯾﺔ أو ﺣﺗﻰ‬
‫ﺑﻐراﻣﺔ ‪ 50.000‬دج إﻟﻰ ‪ 2.000.000‬دج‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﻛﺎﻧت اﻟﻣﺎدة ‪ 119‬ﺗﻌﺎﻗب ﺑﺎﻹﻋدام ﻗﺑل ﺗﻌدﯾﻠﻬﺎ طﺑﻘﺎ إذا ﻛﺎن اﻻﺧﺗﻼس أو اﻟﺗﺑدﯾد أو‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺣﺟز ﻣن أن ﯾﺿر ﺑﺎﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻟﻠوطن‪.‬‬
‫ﺗﺷدﯾد اﻟﻌﻘوﺑﺔ‪ :‬ﺗﺷد اﻟﻌﻘوﺑﺔ )ﻋﻘوﺑﺔ اﻟﺣﺑس ﻟﺗﺻﺑﺢ ﻣن ‪ 10‬إﻟﻰ ‪ 20‬ﺳﻧﺔ إذا ﻛﺎن اﻟﺟﺎﻧﻲ‬
‫ﻣن إﺣدى اﻟﻔﺋﺎت اﻟﻣذﻛورة ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 40‬ﻣن ﻗﺎﻧون ‪ 01/06‬ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫ﻗﺎﺿﻲ ﺑﺎﻟﻣﻔﻬوم اﻟواﺳﻊ أو ﻣوظف ﯾﻣﺎرس وظﯾﻔﺔ ﻋﻠﯾﺎ ﻓﻲ اﻟدوﻟﺔ أو ﺿﺎﺑط ﻋﻣوﻣﻲ‪.‬‬
‫أو ﺿﺎﺑط ﻋون ﺷرطﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ‪ .‬أوﻣن ﯾﻣﺎرس ﺑﻌض ﺻﻼﺣﯾﺎت اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ وﯾﺗﻌﻠق‬
‫اﻷﻣر أﺳﺎﺳﺎ ﺑرؤﺳﺎء اﻷﻗﺳﺎم واﻟﻣﻬﻧدﺳﯾن واﻷﻋوان اﻟﻧﻔﺳﯾﯾن اﻟﻣﺧﺗﺻﯾن ﻓﻲ اﻟﻐﺎﺑﺎت وﺣﻣﺎﯾﺔ‬
‫اﻷراﺿﻲ واﺳﺗﺻﻼﺣﻬﺎ وﺑﻌض اﻟﻣوظﻔﯾن وأﻋوان اﻹدارات واﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻛﺄﻋوان‬
‫اﻟﺟﻣﺎرك واﻟﺿراﺋب واﻷﻋوان اﻟﺗﺎﺑﻌﯾن ﻟو ازرة اﻟﺗﺟﺎرة اﻟﻣﻛﻠﻔﯾن ﺑﺿﺑط وﻣﻌﺎﯾﻧﺔ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ واﻟﻣﻣﺎرﺳﺎت اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‪ .‬أو ﻣوظف أﻣﺎﻧﺔ اﻟﺿﺑط‪.‬‬
‫اﻹﻋﻔﺎء ﻣن اﻟﻌﻘوﺑﺎت وﺗﺧﻔﯾﺿﻬﺎ‪:‬‬
‫ﯾﺳﺗﻔﯾد اﻟﺟﺎﻧﻲ ﺑﺎﻹﻋﻔﺎء ﻣن اﻟﻌﻘوﺑﺎت أو ﺑﺗﺧﻔﯾﺿﻬﺎ ﺣﺳب اﻟظروف واﻟﺷروط اﻵﺗﻲ‬
‫ذﻛرﻫﺎ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪:49‬‬

‫‪ -1‬أﻧظر اﻟﻣﺎدة ‪ 133‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪.11/03‬‬

‫‪ -2‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.46،47‬‬
‫‪ -3‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ ‪ ،‬ص ‪.48‬‬

‫‪24‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫ﯾﺳﺗﻔﯾد ﻣن ذﻟك اﻟﻔﺎﻋل أو اﻟﺷرﯾك اﻟذي ﻗﺎم ﺑﺈﺑﻼغ اﻟﺳﻠطﺎت اﻹدارﯾﺔ أو اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ أو‬
‫اﻟﺟﻬﺎت اﻟﻣﻌﻧﯾﺔ ﻋن اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﯾﺳﺎﻋد ﻋﻠﻰ ﻣﻌرﻓﺔ ﻣرﺗﻛﺑﻬﺎ ﺷرﯾطﺔ أن ﯾﻛون ذﻟك ﻗﺑل ﻣﺑﺎﺷرة‬
‫إﺟراءات اﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ إﻣﺎ ﺑﺗﺧﻔﯾض اﻟﻌﻘوﺑﺔ إﻟﻰ اﻟﻧﺻف ﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﻔﺎﻋل أو اﻟﺷرﯾك اﻟذي ﯾﺳﺎﻋد‬
‫ﻓﻲ اﻟﻘﺑض ﻋﻠﻰ اﻟﺟﻧﺎة ﻓﻲ اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﻌد إﺟراءات اﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ وﺑﻬذا ﯾﻛون اﻟﻘﺎﻧون ﻗد وﺿﻊ‬
‫ﺗﺣﻔﯾز ﻟﻠﺟﻧﺎة ﻣن أﺟل اﻟﻛﺷف ﻋن اﻟﺟرﯾﻣﺔ واﻟﻘﺑض ﻋﻠﻰ ﻣرﺗﻛﺑﯾﻬﺎ ﺣﯾن ﻓرق ﺑﯾن ﻣرﺣﻠﺔ ﻣﺎ‬
‫‪1‬‬
‫ﻗﺑل ﻣﺑﺎﺷرة ٕواﺟراءات اﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ وﻣﺎ ﺑﻌدﻫﺎ‪.‬‬
‫ب‪ .‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ‪ :‬أﺟﺎزت اﻟﻣﺎدة ‪ 50‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻟﻠﺟﻬﺔ‬
‫اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ أن ﺗﺗﺧذ ﺑﺎﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ اﻟواردة ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 9‬ﻣﻛرر ‪ 1‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‬
‫ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻹداﻧﺔ ﺑﺎﻟﺟرﯾﻣﺔ‪ .‬ﻛﻣﺎ ﻧﺻت اﻟﻣﺎدة ‪ 51‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد ﻋﻠﻰ‬
‫إﻣﻛﺎﻧﯾﺔ ﺗﺟﻣﯾد أو ﺣﺟز اﻟﻌﺎﺋدات واﻷﻣوال ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﻘرار‬
‫ﻗﺿﺎﺋﻲ أو ﺑﺄﻣر ﻣن ﺳﻠطﺔ ﻣﺧﺗﺻﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻹداﻧﺔ ﺗﺄﻣر اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺑﻣﺻﺎدرة‬
‫اﻟﻌﺎﺋدات واﻷﻣوال ﻏﯾر اﻟﻣﺷروﻋﺔ‪ ،‬وﺗﺣﻛم اﻟﺟﻬﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺑرد ﻣﺎ ﺗم اﺧﺗﻼﺳﻪ ﻣﻊ ﻣﺎ ﻧﺗﺞ‬
‫ﻋﻠﯾﻪ ﻣن ﻣﻧﻔﻌﺔ أو رﺑﺢ وﻟو اﻧﺗﻘﻠت ﻫذﻩ اﻟﻌﺎﺋدات إﻟﻰ أﺻول اﻟﺷﺧص اﻟﻣﺣﻛوم ﻋﻠﯾﻪ‪.‬‬
‫اﻟﺗﻘﺎدم‪ :‬ﺗطﺑق ﻋﻠﻰ ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻣﺎ ﻧﺻت ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 54‬ﻣن ﻗﺎﻧون ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫ﺣﯾث ﺗﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ :54‬اﻟﻔﻘرة اﻷوﻟﻰ ﻋﻠﻰ ﻋدم ﺗﻘﺎدم اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﻓﻲ ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد ﺑوﺟﻪ ﻋﺎم ﻓﻲ‬
‫‪2‬‬
‫ﺣﺎﻟﺔ ﻣﺎ إذا ﺗم ﺗﺣوﯾل ﻋﺎﺋدات اﻟﺟرﯾﻣﺔ إﻟﻰ اﻟﺧﺎرج‪.‬‬
‫وذﻟك ﻷن اﻟﻣﺷرع ﺳد اﻟطرﯾق ﻋﻠﻰ اﻟﺟﻧﺎة اﻟذﯾن ﯾﻔرون إﻟﻰ اﻟﺧﺎرج أﻣﺎ اﻟﻔﻘرة اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‬
‫ﻧﺻت ﻋﻠﻰ ﺗطﺑﯾق أﺣﻛﺎم ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ وﺑﺎﻟﺗﺣدﯾد اﻟﻣﺎدة ‪ 614‬ﻣﻧﻪ اﻟﺗﻲ ﺗﻧص‬
‫ﻋﻠﻰ أن ﻋﻘوﺑﺎت اﻟﺟﻧﺢ ﺗﺗﻘﺎدم ﺑﻣرور ‪ 5‬ﺳﻧوات ﻣن اﻟﺗﺎرﯾﺦ اﻟذي ﯾﺻﺑﺢ ﻓﯾﻪ اﻟﺣﻛم ﻧﻬﺎﺋﯾﺎ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﻫو ﻓﻲ ﺟﻧﺣﺔ اﻻﺧﺗﻼس ﻓﺈن ﻣدة اﻟﺗﻘﺎدم ﺗﻛون ﻣﺳﺎوﯾﺔ ﻟﻬذﻩ اﻟﻣدة‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫أﻗر اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 53‬ﻣن ﻗﺎﻧون ‪ 01/06‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫‪1‬‬
‫ﻓﻲ ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد ﺑوﺟﻪ ﻋﺎم وﻓﻘﺎ ﻟﻠﻘواﻋد اﻟﻣﻘررة ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪.‬‬

‫‪ -1‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.102‬‬

‫‪ -2‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋﻲ اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.49‬‬

‫‪25‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ ---------------------‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬

‫وﻗد ﺗﻧﺎول ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟزاﺋري اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣطﺑﻘﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ ﻓﻲ‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 18‬ﻣﻛرر ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 23/06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/12/20‬واﻟﺗﻲ ورد ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻌﻘوﺑﺎت‬
‫اﻟﺗﻲ ﺗطﺑق ﻋﻠﻰ اﻟﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي ﻓﻲ ﻣواد اﻟﺟﻧﺎﯾﺎت واﻟﺟﻧﺢ‪ 2.‬وﻫﻲ ﻛﺎﻵﺗﻲ‪:‬‬
‫‪ .1‬ﻏراﻣﺔ ﺗﺳﺎوي ﻣن ﻣرة )‪ (1‬واﺣدة إﻟﻰ ﺧﻣس ‪ 05‬ﻣرات اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ ﻟﻠﻐراﻣﺔ اﻟﻣﻘررة‬
‫ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟذي ﯾﻌﺎﻗب اﻟﺟرﯾﻣﺔ أي ﻏراﻣﺔ ﺗﺗراوح ﻣﺎ ﺑﯾن‬
‫‪1.000.000‬دج وﻫو اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ اﻟﻣﻘرر ﺟراء ﺗﺣﻘق اﻻﺧﺗﻼس و‪ 5.000.000‬دج‬
‫وﻫوﻣﺎ ﯾﻌﺎدل ‪ 5‬ﻣرات اﻟﺣد اﻷﻗﺻﻰ‪.‬‬
‫‪ .2‬إﺣدى اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﻛﻣﯾﻠﯾﺔ اﻵﺗﯾﺔ‪:‬‬
‫– ﺣل اﻟﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‪.‬‬
‫– ﻏﻠق اﻟﻣؤﺳﺳﺔ أو ﻓرع ﻣن ﻓروﻋﻬﺎ ﻟﻣدة ﻻ ﺗﺗﺟﺎوز ‪ 5‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫– اﻹﻗﺻﺎء ﻣن اﻟﺻﻔﻘﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻟﻣدة ﻻ ﺗﺗﺟﺎوز ‪ 5‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫– اﻟﻣﻧﻊ ﻣن ﻣزاوﻟﺔ ﻧﺷﺎط أو ﻋدة أﻧﺷطﺔ ﻣﻬﻧﯾﺔ أو اﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﺑﺷﻛل ﻣﺑﺎﺷر أو ﻏﯾر ﻣﺑﺎﺷر‬
‫ﻧﻬﺎﺋﯾﺎ أو ﻟﻣدة ‪ 5‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫– ﻣﺻﺎدرة اﻟﺷﻲء اﻟذي اﺳﺗﻌﻣل ﻓﻲ ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ أو ﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫– ﻧﺷر وﺗﻌﻠﯾق ﺣﻛم اﻹداﻧﺔ‪.‬‬
‫– اﻟوﺿﻊ ﺗﺣت اﻟﺣراﺳﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻟﻣدة ﻻ ﺗﺗﺟﺎوز ‪ 05‬ﺳﻧوات وﺗﻧﺻب اﻟﺣراﺳﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﻣﺎرﺳﺔ‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻧﺷﺎط اﻟذي أدى إﻟﻰ اﻟﺟرﯾﻣﺔ أو اﻟذي ارﺗﻛﺑت اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﻣﻧﺎﺳﺑﺗﻪ‪.‬‬

‫‪ -1‬اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.53‬‬

‫‪ -2‬ﻣﻧﺻور ﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.103‬‬
‫‪ -3‬ﻣﻧﺻور ﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.105،104‬‬

‫‪26‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻻطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﯾري‪.‬‬

‫ﺗﺧﺗﻠف اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﺑﻣﻔﻬوﻣﻬﺎ اﻟواﺳﻊ ﻣن اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟدﺳﺗورﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرﺳﻬﺎ اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻣدى دﺳﺗورﯾﺔ اﻟﻘواﻧﯾن إﻟﻰ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺑرﻟﻣﺎﻧﯾﺔ إﻟﻰ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻹدارﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرﺳﻬﺎ اﻹدارة ﻋﻠﻰ‬
‫أﻋواﻧﻬﺎ‪...‬إﻟﺦ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗزﺧر اﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﺑﻣﻔﺎﻫﯾم ﻣﺗﻌددة وﻣﺗﺑﺎﯾﻧﺔ ﻟﻣﻔردة اﻟرﻗﺎﺑﺔ وﻣﺷﺗﻘﺎﺗﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﺧﺗﻼف‬
‫‪1‬‬
‫أوزاﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻗﺎل اﷲ ﺗﻌﺎﻟﻰ ﻓﻲ ﺳورة اﻟﻧﺳﺎء "ﯾﺄﯾﻬﺎ اﻟﻧﺎس اﺗﻘوا رﺑﻛم‪...‬إن اﷲ ﻛﺎن ﻋﻠﯾﻛم رﻗﯾﺑﺎ"‪ ،2‬واﺳم‬
‫‪3‬‬
‫اﻟرﻗﯾب ﺑﻣﻌﻧﻰ اﻟﺣﺎﻓظ وﻫﻲ ﻣن أﺳﻣﺎء اﷲ ﺗﻌﺎﻟﻰ وﺗﻌﻧﻲ اﻟﺣﺎﻓظ‪.‬‬
‫وﺳﺗﻧدرج دراﺳﺗﻧﺎ ﻋﻠﻰ اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ اﻟذي وﺿﻌﻪ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻟﻠﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ طﺑﻘﺎ ﻟﻣﺎ ورد ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري و ذﻟك ﺑﺎﻟﺗطرق اﻟﻰ اﻵﻟﯾﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ ﻛﻣﺑﺣث أول‬
‫واﻵﻟﯾﺎت اﻹدارﯾﺔ ﻛﻣﺑﺣث ﺛﺎﻧﻲ وأﺧﯾ ار اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻛﻣﺑﺣث ﺛﺎﻟث‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ‬
‫ﺗﺗﺟﺳد ﻫذﻩ اﻵﻟﯾﺎت ﻓﻲ ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ودورﻫﺎ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﻛﻣطﻠب أول واﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ودورﻫﺎ ﻛذﻟك ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻛﻣطﻠب ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫ﻗﺑل اﻟﺗطرق إﻟﻰ دور ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ أو ﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗدﺧﻠﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫ذﻟك ﺳﻧﻌرج ﻋﻠﻰ ﻛﯾﻔﯾﺔ ﺗﻧظﯾم وﺗﺷﻛﯾل اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻛﻔرع أول ودورﻫﺎ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﻧﺷﺎط اﻹﺟراﻣﻲ‬
‫ﻛﻔرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 42‬ﻣن ﻗﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/02/20‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن‬
‫اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻷﻣر رﻗم ‪ 05-10‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2010/08/26‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون‬
‫‪ 15-11‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2011/08/02‬ﻋﻠﻰ أن ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻣن ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد‬
‫وﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻫذﻩ اﻟظﺎﻫرة أﻧﺷﺋت ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﺑﻣوﺟب اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي ‪127/02‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺳﻌﯾد ﺑوﺳﻌدﯾﺔ‪ ،‬ﻣدﺧل إﻟﻰ دراﺳﺔ ﻗﺎﻧون اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‪ ،‬دار اﻟﻘﺻﺑﺔ ﻟﻠﻧﺷر‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2014 ،‬ص‪.18‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻵﯾﺔ اﻷوﻟﻰ ﻣن ﺳورة اﻟﻧﺳﺎء‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.19‬‬

‫‪27‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻣﺗﺿﻣن إﻧﺷﺎء ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ وﻋﻣﻠﻬﺎ اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﻣوﺟب‬
‫اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي ‪ 275/08‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.2008/09/06‬‬
‫واﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 157-13‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2013/04/15‬ﺣﯾث‬
‫اﺳﺗﺣدث ﻫﯾﺋﺔ ﺟدﯾدة ﻫﻲ ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻟﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺗﺑﯾﯾض‬
‫اﻷﻣوال وﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب‪.‬‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 19‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-05‬وذﻟك ﻛﺈﻟزام ﻟﻛل اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫‪1‬‬
‫واﻟﺑﻧوك وﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﺑﺎﻟﺟزاﺋر اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 07‬ﻣن اﺗﻔﺎﻗﯾﺔ اﻷﻣم اﻟﻣﺗﺣدة ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻟﻌﺎﺑرة‬
‫ﻟﻠﺣدود اﻟوطﻧﯾﺔ ﻋﻠﻰ أﻧﻪ ﯾﺗﻌﯾن ﻋﻠﻰ ﻛل دوﻟﺔ طرف إﻧﺷﺎء وﺣدة اﺳﺗﺧﺑﺎ ارت ﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﻌﻣل ﻛﻣرﻛز‬
‫وطﻧﻲ ﺟﻣﻊ وﺗﺣﻠﯾل وﺗﻌﻣﯾم اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت ﺗﺟﻧﺑﺎ ﻟوﻗوع ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ أوﺻﻰ ﻣﺟﻠس اﻷﻣن اﻟدوﻟﻲ اﻟذي اﻧﻌﻘد ﻓﻲ ‪ 2001/09/28‬ﺑﻌد أﺣداث‬
‫‪ 2001/09/11‬ﺑوﺟوب إﻧﺷﺎء ﻫﯾﺋﺔ ﻣﺧﺗﺻﺔ ﺑﺎﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺗوى ﻛل دوﻟﺔ‪.‬‬
‫وﻗد اﺧﺗﻠﻔت اﻟدول ﻓﻲ ﺗﺟﺳﯾد ذﻟك ﻓﻌﻬدت ﺑذﻟك إﻟﻰ اﻟﺑوﻟﯾس اﻟﻣﺗﺧﺻص ﻓﻲ ﺗﺣﻠﯾل‬
‫اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت وﻣراﻗﺑﺔ اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ اﻟﻣﺷﺑوﻫﺔ وﻣﻧﻬﺎ ﻣن اﻧﺷﺄت ﻣﺻﻠﺣﺔ ﺗﺣﻘﯾق ﻣﺳﺗﻘﻠﺔ ﺗﻌﻣل‬
‫ﻋﻠﻰ ﺿﻣﺎن اﻻﺗﺻﺎل ﺑﯾن اﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﺟﻬﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻫذا اﻻﺗﺟﺎﻩ اﻟذي ﻟﺟﺄت إﻟﯾﻪ اﻟﺟزاﺋر ﺑﻣﻘﺗﺿﻰ اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذ رﻗم ‪ 127-02‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪2‬‬
‫‪ 07‬أﺑرﯾل ‪ 2002‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﻧظﯾم وﺗﺷﻛﯾل ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫وﺗﺗﻛون ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻣن ﻣﺟﻠس وﻫﯾﺎﻛل إدارﯾﺔ وﺗﻘﻧﯾﺔ ﺣﯾث ﯾﺗﻛﻔل ﻣﺟﻠس‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺈدارة اﻟﺧﻠﯾﺔ أﻣﺎ اﻷﻣﯾن اﻟﻌﺎم ﻓﻬو ﯾﺳﯾر اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ ﻟﻠﺧﻠﯾﺔ ﺗﺣت ﺳﻠطﺔ اﻟرﺋﯾس‪.‬‬
‫وﯾﺳﯾر ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻫﯾﺋﺔ ﺗﺗﻣﺗﻊ ﺑﺎﻟﺷﺧﺻﯾﺔ اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ ﻣﺧﺗﺻﺔ دورﻫﺎ‬

‫‪1‬‬
‫ﻗﺳوري ﻓﻬﯾﻣﺔ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﺑﻌﻧون " دور ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺟراﺋم ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺣﺎج ﻟﺧﺿر‪،‬‬
‫ﺑﺎﺗﻧﺔ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.131‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻗدور ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﺑﻧك ﻋن ﺟﻧﺣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﻧﯾل ﺷﻬﺎدة اﻟﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون ﻓرع اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ‬
‫اﻟﻣﻬﻧﯾﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺗﯾزي وزو‪ ،‬ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ‪ ،2013/03/18‬ص ‪. 68‬‬

‫‪28‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺟراﺋم ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب ﺣﺳب ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 04‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم‬
‫‪1‬‬
‫‪ 127/02‬ﺗﻧﺷﺄ ﻟدى وزﯾر اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ‬
‫ﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ ﻧﺻوص اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 127/02‬اﻟﻣﻌدل ﺑﺎﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي‬
‫‪ 275/08‬واﻟﻣرﺳوم ‪ 157/13‬اﻟﻣﺗﺿﻣن إﻧﺷﺎء ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ وﻋﻣﻠﻬﺎ ﺗﺗم‬
‫إﻧﺷﺎء اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻟدى اﻟوزﯾر اﻟﻣﻛﻠف ﺑﺎﻟﻣﺎﻟﯾﺔ وﻓق ﻣﻌﺎﯾﯾر ﺗﺗﻣﺎﺷﻰ واﻷﻫداف اﻟﺗﻲ ﺳطرت ﻟﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ .1‬ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﯾﺳﯾر اﻟﺧﻠﯾﺔ أﻣﯾن ﻋﺎم وﯾدﯾرﻫﺎ ﻣﺟﻠس ﯾﺷﻛل ﻫذا اﻷﺧﯾر )اﻟﻣﺟﻠس( ﻣن ﺳﺗﺔ أﻋﺿﺎء ‪06‬‬
‫ﻣﻧﻬم اﻟرﺋﯾس ﯾﺧﺗﺎرون وﻓق ﻛﻔﺎءﺗﻬم ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺎل اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ واﻟﻣﺎﻟﻲ‪.‬‬
‫ﯾﻌﯾﻧون ﺑﻣوﺟب ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ ﻟﻣدة ‪ 04‬ﺳﻧوات ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺗﺟدﯾد ﻣرة واﺣدة‪ 2‬اﻟﻣﺎدة ‪ 09‬و‪10‬‬
‫ﻣن اﻟﻣرﺳوم ‪ 127/02‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم‪.‬‬
‫ﺗﺗﺧذ اﻟﻘ اررات ﻓﻲ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻹﺟﻣﺎع وﯾﻣﺎرس أﻋﺿﺎء اﻟﻣﺟﻠس ﻣﻬﺎﻣﻬم ﺑﺻﻔﺔ داﺋﻣﺔ وﯾﻛوﻧوا‬
‫ﻣﺳﺗﻘﻠﯾن ﺧﻼل ﻋﻬدﺗﻬم ﻋن اﻟﻬﯾﺎﻛل واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﺎﺑﻌﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬اﻟﻣﺎدة ‪ 10‬و‪ 11‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم‬
‫اﻟﺗﻧﻔﯾذي ‪.127/02‬‬
‫ﯾﻠﺗزم أﻋﺿﺎء اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻟﺳر اﻟﻣﻬﻧﻲ وﺑﺎﺣﺗرام واﺟب اﻟﺗﺣﻔظ طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣواد ‪ 12‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم‬
‫‪.127/02‬‬
‫ﺗﺿﻊ وﺗﺳﺧر اﻟدوﻟﺔ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﻣوارد اﻟﺑﺷرﯾﺔ اﻟﻣﺎدﯾﺔ اﻟﺿرورﯾﺔ ﻟﺳﯾر اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻛﻣﺎ ﯾﻌﺗﺑر‬
‫اﻟرﺋﯾس اﻵﻣر ﺑﺎﻟﺻرف‪ ،‬اﻟﻣواد ‪ 20-19-18‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم ‪.127/02‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾؤدي أﻋﺿﺎء اﻟﺧﻠﯾﺔ اﻟﯾﻣﯾن ﻓﻲ إطﺎر ﻣﻣﺎرﺳﺔ ﻣﻬﺎﻣﻬم وﻓق اﻹﺟراءات اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﺳﺗطﯾﻊ اﻟﺧﻠﯾﺔ أﺛﻧﺎء ﻣزاوﻟﺔ ﻣﻬﺎﻣﻬﺎ اﻻﺳﺗﻌﺎﻧﺔ ﺑﺧدﻣﺎت أي ﻣﺧﺗص وﻟﻬﺎ إﻣﻛﺎﻧﯾﺔ‬
‫ﺗﺑﺎدل اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت ﻣﻊ اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻷﻣﻧﯾﺔ ﺣﺳب ﻣﺑدأ اﻟﺗﺑﺎدل ﺑﺎﻟﻣﺛل اﻟﻣﺎدة ‪ 08‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم‬
‫‪ 127/02‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻗدور ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.69‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.132‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.133‬‬

‫‪29‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻛﻣﺎ ﯾﺗﻣﺗﻊ أﻋﺿﺎءﻫﺎ ﺑﻛﺎﻓﺔ أﻧواع اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﺑﻣﺎ ﻓﯾﻬﺎ اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﺗﻬدﯾدات واﻟﻬﺟﻣﺎت وﯾﻘر‬
‫‪1‬‬
‫ﻟﻬم ﻣﻧﺣﺔ ﺗﻌوﯾﺿﯾﺔ إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﻣرﺗﺑﺎﺗﻬم‪.‬‬
‫‪ .2‬ﺗﻧظﯾم ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺗﺗﻣﺗﻊ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻟﺷﺧﺻﯾﺔ اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ واﻻﺳﺗﻘﻼل اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 02‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي‬
‫‪.127/02‬‬
‫ﺗﺗﻛون اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣن ﻣﺻﺎﻟﺢ إدارﯾﺔ وأﺧرى ﺗﻘﻧﯾﺔ ﺗﺣدد ﺑﻘرار وزاري ﻣﺷﺗرك ﺑﯾن اﻟوزﯾر‬
‫اﻟﻣﻛﻠف ﺑﺎﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺎﻟوظﯾﻔﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ وطﺑﻘﺎ ﻟﻠﻘرار اﻟو ازري اﻟﻣﺷﺗرك واﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪2‬‬
‫‪ 2005/02/01‬اﻟذي ﯾﺗﺿﻣن اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ واﻟﺗﻘﻧﯾﺔ ﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪.‬‬
‫أ‪ .‬ﻣﺟﻠس ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪ :‬ﯾﺗﻛون ﻣن ‪ 06‬أﻋﺿﺎء ﻣن ﺑﯾﻧﻬم اﻟرﺋﯾس ﯾﻌﯾﻧون طﺑﻘﺎ‬
‫ﻟﻠﻣرﺳوم ‪ 127/02‬أﻣﺎ طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣرﺳوم ‪ 275-08‬وﻓﻲ ﻣﺎدﺗﻪ ‪ 10‬ﯾﺗﻛون ﻣﺟﻠس اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣن‬
‫‪ 07‬أﻋﺿﺎء ﻣﻧﻬم اﻟرﺋﯾس‪ 04 ،‬أرﺑﻌﺔ أﻋﺿﺎء ﯾﺗم اﺧﺗﯾﺎرﻫم ﻟﻛﻔﺎءﺗﻬم ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺎﻻت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ‬
‫واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻷﻣﻧﯾﺔ؛ ﻗﺎﺿﯾﯾن اﺛﻧﯾن ‪ 02‬ﯾﻌﯾﻧﻬﻣﺎ وزﯾر اﻟﻌدل ﺣﺎﻓظ اﻷﺧﺗﺎم ﺑﻌد رأي اﻟﻣﺟﻠس‬
‫اﻷﻋﻠﻰ ﻟﻠﻘﺿﺎء؛ ﯾﻌﯾن رﺋﯾس وأﻋﺿﺎء اﻟﻣﺟﻠس ﺑﻣوﺟب ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ ﻟﻣدة ‪ 04‬ﺳﻧوات ﻗﺎﺑﻠﺔ‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻠﺗﺟدﯾد ﻣرة واﺣدة‪.‬‬
‫ب‪ .‬اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ‪ :‬ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 15‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي ‪ 275-08‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم‪:‬‬
‫ﺗﺳﺎﻋد ﻣﺟﻠس اﻟﺧﻠﯾﺔ اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت واﻟﺗﺣﺎﻟﯾل اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺟﻣﻊ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت واﻟﻌﻼﻗﺎت ﻣﻊ اﻟﻣراﺳﻠﺔ وﺗﺣﻠﯾل‬
‫ﺗﺻرﯾﺣﺎت اﻻﺷﺗﺑﺎﻩ وﺗﺳﯾﯾر اﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺎﻟﻌﻼﻗﺎت ﻣﻊ اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ واﻟﺗﺣﺎﻟﯾل‬
‫اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟوﺛﺎﺋق وﻗواﻋد اﻟﻣﻌطﯾﺎت اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺟﻣﻊ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت وﺑﺷﻛل ﺑﻧوك اﻟﻣﻌطﯾﺎت‬
‫اﻟﺿرورﯾﺔ ﻟﺳﯾر اﻟﺧﻠﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.133‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.134‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻗدور ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.69‬‬

‫‪30‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﻌﺎون اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺎﻟﻌﻼﻗﺎت اﻟﺛﻧﺎﺋﯾﺔ اﻟﻣﺗﻌددة اﻷطراف ﻣﻊ اﻟﻬﯾﺋﺎت واﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬

‫اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌﻣل ﻓﻲ ﻧﻔس ﻣﯾدان ﻧﺷﺎط اﻟﺧﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫وﺑﺎﺳﺗﻘراء ﻫذﻩ اﻟﻣﺎدة ﻧﻼﺣظ أن اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ ﻟﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻫﻲ ‪ 04‬أرﺑﻌﺔ‬
‫ﻣﺻﺎﻟﺢ ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﺣرﯾﺎت أو اﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت وﺗﻘوم ﺑﺗﻠﻘﻲ ﻛل اﻹﺧطﺎرات ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ اﻟﺗﻲ ﺗرد إﻟﻰ اﻟﺧﻠﯾﺔ‬
‫وﻛذﻟك اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟواردة إﻟﯾﻬﺎ ﺑﺗﻘﺎرﯾر‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ وﻫﻲ اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺎﻟﻌﻼﻗﺎت ﻣﻊ اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ واﻟﺗﺣﻠﯾل‬
‫اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﺗﻲ ﺗﺣﻔظ ﻓﯾﻬﺎ اﻟوﺛﺎﺋق واﻟدراﺳﺎت ﻛﻣﺎ ﺗﺷﻛل ﺑﻧوك اﻟﻣﻌطﯾﺎت اﻟﻔردﯾﺔ ﻟﺳﯾر‬
‫اﻟﺧﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺻﻠﺣﺔ اﻟﺗﻌﺎون اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺎﻟﻌﻼﻗﺎت اﻟﺛﻧﺎﺋﯾﺔ واﻟﻣﺗﻌددة اﻷطراف ﻣﻊ اﻟﻬﯾﺋﺎت أو اﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬
‫‪1‬‬
‫اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌﻣل ﻓﻲ ﻧﻔس ﻣﯾدان ﻧﺷﺎط اﻟﺧﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻣﻬﺎم أو وظﺎﺋف ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫ﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ اﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 127/02‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم اﻟﻣﺗﺿﻣن إﻧﺷﺎء ﺧﻠﯾﺔ‬
‫ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ ﺣﯾث ﺗﺿطﻠﺢ ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ وﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫ﻣن ﺧﻼل ﺗﻠﻘﻲ اﻟﺗﺻرﯾﺣﺎت ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺟﻣﯾﻊ اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ واﻟﺑﻧﻛﯾﺔ اﻟﻣﺷﻛوك ﻓﯾﻬﺎ‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﺗﻣﺗﻊ ﺑﺣق اﻟﻣﻼﺣﻘﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ واﻗﺗراح ﻛل ﻧص ﺗﺷرﯾﻌﻲ أو ﺗﻧظﯾﻣﻲ ﯾﻛون ﻣوﺿوع ﺗﺑﯾﯾض‬
‫‪2‬‬
‫اﻷﻣوال‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻬﺎم اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟداﺧﻠﻲ‬
‫ﺗﺗﻌﻠق ﻫذﻩ اﻟﻣﻬﺎم أﺳﺎﺳﺎ ﻓﻲ ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻹدارﯾﺔ‬
‫واﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻷﺧرى‪.‬‬
‫‪ .1‬ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪:‬‬
‫وﯾﻘﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﺟب واﻟﺗزام اﻟﺗﺄﻛد ﻣن ﻫوﯾﺔ وﻋﻧواﻧﯾن زﺑﺎﺋﻧﻬﺎ ﻣن‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﻧطﻠق ﻣﺑدأ اﻋرف ﻋﻣﯾﻠك‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻗدور ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.70‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.135‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﺑدأ أﻋرف ﻋﻣﯾﻠك اﻟﺗوﺻﯾﺔ رﻗم ‪ 05‬ﻣن ﺗوﺻﯾﺎت اﻷرﺑﻌﯾن ﻟﻠـ ‪.GAFI‬‬

‫‪31‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﺳواء ﻛﺎن ﻫذا اﻟﻌﻣﯾل ﺷﺧص طﺑﯾﻌﻲ أو ﻣﻌﻧوي إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﻗﯾﺎم اﻟﺑﻧك ﺑﺎﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ‬
‫ﻟدى اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣﻊ ﺿرورة ﺗوﺧﻲ ﻋدم ﺗﻧﺑﯾﻪ اﻟزﺑون ﺻﺎﺣب اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ واﻷطراف ذات اﻟﺻﻠﺔ ﺑﻬﺎ‪،‬‬
‫ﺑﺗﺣرﻛﺎت اﻟﺑﻧك وﺑﻣﺎ ﯾﺗﺧذﻩ ﻣن إﺟراءات اﻟﺑﺣث واﻟﺗﺣري ﻋن اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﻣﺷﺑوﻫﺔ ﺣﺗﻰ اﻻﻧﺗﻬﺎء‬
‫‪1‬‬
‫ﻣﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫ﯾﺧص ﻫذا اﻹﺟراء ﺟﻣﯾﻊ اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣﺷﺗﺑﻪ ﻓﯾﻬﺎ وﯾﻠﺗزم أﻋﺿﺎء اﻟﺧﻠﯾﺔ واﺟب اﻟﺗﺣﻔظ‬
‫‪2‬‬
‫واﻟﺳر اﻟﻣﻬﻧﻲ ﺣﺗﻰ اﺗﺟﺎﻩ إدارﺗﻬم اﻷﺻﻠﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ .2‬ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﻣﺧﺗﻠف اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻹدارﯾﺔ واﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‪:‬‬
‫ﯾﻣﺗد ﻫذا اﻟﺗﻌﺎون إﻟﻰ ﻫﯾﺋﺎت ﻟﻬﺎ ﻧﻔس اﻷدوار ﻛﺎﻟدﯾوان اﻟوطﻧﻲ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻣﺧدرات‬
‫واﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪ ،‬اﻟﻣﺎدة ‪ 17‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد‬
‫وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﺑﺎﺷر ﻧﺷﺎطﻬﺎ ﻓﯾﻣﺎ ﺗﺗﻠﻘﺎﻩ ﻣن اﻟﻣﻔﺗﺷﯾﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻣﺎﻟﯾﺔ وﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺟﻣﺎرك واﻟﺿراﺋب‬
‫وأﻣﻼك اﻟدوﻟﺔ واﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻣن ﺗﻘﺎرﯾر ﺳرﯾﺔ ﺗﺗﺿﻣن اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﻣﺷﺗﺑﻪ‬
‫ﻓﯾﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن ﻟﻠﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﺎﻧﺔ ﺑﻣوظﻔﯾن ﻣﺗﺧﺻﺻﯾن ﻣن ﻣﺧﺗﻠف اﻹدارات ﻟﻠﻘﯾﺎم ﺑﻣﻬﺎم‬
‫اﻟﺗﺣﻘﯾق واﻟﺗﺣﻠﯾل‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺗﺗﻣﺗﻊ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺻﻼﺣﯾﺔ إرﺳﺎل اﻟﻣﻠف إﻟﻰ اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﺑﻌد ﻗﯾﺎﻣﻬﺎ ﺑﺎﻟﺗﺣري واﻟﺗﺣﻘﯾق‬
‫ﻓﻲ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت وﻛذا اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ اﻟﺗﻲ ﺗرﺳل إﻟﯾﻬﺎ ﻋﻧدﻣﺎ ﺗرى أﻧﻪ ﺗوﺟد دﻻﺋل ﻋﻠﻰ ﻗﯾﺎم‬
‫‪3‬‬
‫ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪.‬‬
‫ﻟﻠﺧﻠﯾﺔ أﯾﺿﺎ اﻟﺣق ﻓﻲ ﺗﺟﻣﯾد اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﻣﺷﺗﺑﻪ ﻓﯾﻬﺎ ﻟﻣدة ‪ 72‬ﺳﺎﻋﺔ وﻟﻬﺎ أن ﺗطﻠب ﺗﻣدﯾد‬
‫ﻫذا اﻷﺟل ﺑﻧﺎء ﻋﻠﻰ طﻠب ﯾﻘدم إﻟﻰ رﺋﯾس ﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﺟزاﺋر ﺑﻌد اﺳﺗطﻼع رأي وﻛﯾل اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫اﻧظر ﻣرﺳوم ﺗﻧﻔﯾذي ‪ 05-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/01/09‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﺷﻛل اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 02‬ﻟﺳﻧﺔ‬
‫‪.2006‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.137‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.138‬‬

‫‪32‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻛﻣﺎ أن ﺗﻌﺎوﻧﻬﺎ ﻣﻊ ﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺟﻣﺎرك واﻟﺿراﺋب واﻟﻣﻔﺗﺷﯾﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﺟﻬﺎت‬

‫‪1‬‬
‫اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻫو اﻟﻧﺷﺎط اﻟﻐﺎﻟب ﻋﻣﻠﯾﺎ‪ ،‬ﯾﻐﻠب دورﻫﺎ ﻛﺂﻟﯾﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻋﻠﻰ دورﻫﺎ ﻛﺂﻟﯾﺔ وﻗﺎﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ .3‬اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻠﺗزﻣﺔ ﺑﺗﺑﻠﯾﻎ اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ ﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﻋددﺗﻬﺎ اﻟﻣﺎدة ‪ 19‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01/05‬اﻟﻣﻌدﻟﺔ وﻫم اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ أو اﻻﻋﺗﺑﺎرﯾﺔ‬
‫ﻣﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ اﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﺑرﯾد اﻟﺟزاﺋر واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻣﺷﺎﺑﻬﺔ اﻷﺧرى‬
‫وﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺄﻣﯾن‪.‬‬
‫وﻣﻛﺎﺗب اﻟﺻرف واﻟﺗﻌﺎﺿدﯾﺎت واﻟرﻫﺎﻧﺎت واﻷﻟﻌﺎب وأﻋوان اﻟﺻرف واﻟوﺳطﺎء ﻓﻲ‬
‫ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺑورﺻﺔ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻔﻘرة اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ ﻣن اﻟﻣﺎدة ‪ 19‬ﻓﻘد ﺗطرﻗت إﻟﻰ اﻷﺷﺧﺎص اﻟطﺑﯾﻌﯾﺔ اﻟﻣﻠزﻣﺔ ﺑﺎﻹﺧطﺎر‬
‫ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ وﻫم‪:‬‬
‫ﻛل ﺷﺧص طﺑﯾﻌﻲ أو ﻣﻌﻧوي ﺗرﺗﺑط ﻣﻬﻧﺗﻪ ﺑﺎﻻﺳﺗﺷﺎرة أو ﺑﺈﺟراء ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻹﯾداع اﻷﻣوال‬
‫أو ﻣﺑﺎدﻻت أو ﺗﺣوﯾﻼت إدارﯾﺔ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺣرﻛﺔ رؤوس اﻷﻣوال وﺧﺎﺻﺔ أﺻﺣﺎب اﻟﻣﻬن اﻟﺣرة‬
‫اﻟﻣﺣﺎﻣﯾن واﻟﻣوﺛﻘﯾن وﻣﺣﺎﻓظﻲ اﻟﺑﯾﻊ ﺑﺎﻟﻣزاد وﺧﺑراء اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ وﻣﺣﺎﻓظﻲ اﻟﺣﺳﺎﺑﺎت واﻟﺳﻣﺎﺳرة‬
‫واﻟوﻛﻼء اﻟﺟﻣرﻛﯾﯾن وأﻋوان اﻟﺻرف واﻟوﺳطﺎء ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻟﺑورﺻﺔ‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ذﻟك ﺗﺟﺎر اﻷﺣﺟﺎر اﻟﻛرﯾﻣﺔ واﻟﻣﻌﺎدن اﻟﺛﻣﯾﻧﺔ واﻷﺷﯾﺎء اﻷﺛرﯾﺔ واﻟﺗﺣف اﻟﻔﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻣﻼﺣظ أن اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻗد ﺗوﺳﻊ ﻓﻲ ﻣﻔﻬوم اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻠزﻣﯾن ﺑﺎﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ‬
‫وذﻟك اﻧﻌﻛﺎس اﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﻣﺗﺑﻌﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣرﺗﺑطﺔ ﺑﺎﻟﺗﻌﺎﻣﻼت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‬
‫‪2‬‬
‫ﻟزﯾﺎدة اﻟوﻋﻲ ﺑﻣﺧﺎطر ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﻛﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال اﻟﻣﺗﻌددة اﻷﺳﺎﻟﯾب واﻷﺷﻛﺎل‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺎل اﻟدوﻟﻲ‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب اﻟﻌﻣل اﻟذي ﺗﻘوم ﺑﻪ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟداﺧﻠﻲ ﻫﻧﺎك ﻣﻬﺎم ﻣﻧوطﺔ ﺑﻬﺎ‬
‫اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟدوﻟﻲ ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 25‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01/05‬اﻟﺳﺎﻟف اﻟذﻛر ﻋﻠﻰ‬
‫أﻧﻪ ﯾﻣﻛن اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ أن ﺗطﻠﻊ ﻫﯾﺋﺎت اﻟدول اﻷﺧرى اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرس‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.139‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻗﺳوري ﻓﻬﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.13‬‬

‫‪33‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻣﻬﺎم ﻣﻣﺎﺛﻠﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﺗوﻓر ﻟدﯾﻬﺎ ﺣول اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﺑدو أﻧﻬﺎ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﺑﯾﯾض‬
‫‪1‬‬
‫اﻷﻣوال أو ﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب ﻣﻊ ﻣراﻋﺎة اﻟﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺑﺎﻟﻣﺛل"‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺣددت اﻟﻣﺎدة‪ 26‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-05‬اﻹطﺎر اﻟذي ﺗﺗم ﻓﯾﻪ ﻫذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ وﻫو اﺣﺗرام‬
‫اﻻﺗﻔﺎﻗﯾﺎت اﻟدوﻟﯾﺔ واﻷﺣﻛﺎم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟداﺧﻠﯾﺔ اﻟﻣطﺑﻘﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﺣﯾﺎة اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻣﻊ‬
‫ﻣراﻋﺎة أن ﺗﻛون ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻷﺟﻧﺑﯾﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟﻣﺑدأ واﺟﺑﺎت اﻟﺳر اﻟﻣﻬﻧﻲ ﻣﺛل اﻟﻬﯾﺋﺔ‬
‫اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫أﻧﺷﺄت اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون ‪ 10-90‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض ﺑﺣﯾث اﺳﻧدت‬
‫ﻟﻬﺎ ﻣﻬﺎم رﻗﺎﺑﺔ اﻟﺑﻧوك إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ﺑﻧك اﻟﺟزاﺋر وﺑﺎﻟرﻏم ﻣن إﻟﻐﺎء اﻟﻘﺎﻧون ‪ 10-90‬واﺳﺗﺑداﻟﻪ‬
‫‪2‬‬
‫ﺑﺎﻷﻣر ‪ 11-03‬إﻻ أﻧﻪ أﺑﻘﻰ ﻋﻠﻰ اﻟﺧطوط اﻟﻌرﯾﺿﺔ ﻟﻧﻔس اﻟﻣﻬﺎم اﻟﻣوﻛﻠﺔ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻷﺳﺎس ﺳﻧﺗطرق إﻟﻰ اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓرع أول ودور اﻟﻠﺟﻧﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺿوء إﻟﻐﺎء اﻟﻘﺎﻧون ‪ 10-90‬وﺗﻌوﯾﺿﻪ ﺑﺎﻷﻣر ‪ 11-03‬ﺳﻧﺗطرق ﻟﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﻠﺟﻧﺔ‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ وﺳﯾر ﻋﻣﻠﻬﺎ طﺑﻘﺎ ﻟﻸﻣر ‪.11-03‬‬
‫أوﻻ‪ :‬ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫ﺟﺎء ﻓﻲ ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 105‬ﻣن اﻷﻣر ‪" 11-03‬ﺗؤﺳس ﻟﺟﻧﺔ ﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺗدﻋﻰ ﻓﻲ ﺻﻠب‬
‫اﻟﻧص اﻟﻠﺟﻧﺔ"‪.‬‬
‫وﺟﺎء أﯾﺿﺎ ﻓﻲ ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ :106‬ﺗﺗﻛون اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻣن‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﺣﺎﻓظ رﺋﯾﺳﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺛﻼﺛﺔ أﻋﺿﺎء ﯾﺧﺗﺎرون ﺑﺣﻛم ﻛﻔﺎءﺗﻬم ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺎل اﻟﻣﺻرﻓﻲ واﻟﻣﺎﻟﻲ واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﻲ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪.139‬‬
‫‪2‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻟﻘﺎﻧون اﻟوﺿﻌﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﻠﺣﺻول ﻋﻠﻰ ﺷﻬﺎدة اﻟﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓرع اﻟدوﻟﺔ‬
‫واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﺳﻧﺔ اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ ‪ ،2012-2011‬ص ‪.143‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻘﺎﻧون ‪ 10-90‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1994/04/14‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ ،16‬اﻟﻣﻠﻐﻰ ﺑﺎﻷﻣر ‪ 11-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ‬
‫‪ 26‬أوت ‪ 2003‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪.52‬‬

‫‪34‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫‪ -‬ﻗﺎﺿﯾﯾن ﯾﻧﺗدﺑﺎن ﻣن اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻓﺎﻷول ﻣن اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﻌﻠﯾﺎ وﯾﻧﺗدب اﻟﺛﺎﻧﻲ ﻣن ﻣﺟﻠس‬
‫اﻟدوﻟﺔ وﯾﺧﺗﺎرﻩ رﺋﯾس اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﻌد اﺳﺗﺷﺎرة اﻟﻣﺟﻠس اﻷﻋﻠﻰ ﻟﻠﻘﺿﺎء‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﻣﺛل ﻋن ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﯾﺧﺗﺎرﻩ رﺋﯾس ﻫذا اﻟﻣﺟﻠس ﻣن ﺑﯾن اﻟﻣﺳﺗﺷﺎرﯾن اﻷوﻟﯾﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﻣﺛل ﻋن اﻟوزﯾر اﻟﻣﻛﻠف‪.‬‬
‫‪1‬‬
‫‪ -‬ﯾﻌﯾن رﺋﯾس اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ أﻋﺿﺎء اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻟﻣدة ‪ 05‬ﺳﻧوات‪.‬‬
‫وﺗﺗﺷﻛل اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓﻲ ﻓرﻧﺳﺎ ﻣن ﻣﺣﺎﻓظ ﺑﻧك ﻓرﻧﺳﺎ رﺋﯾﺳﺎ وﻣدﯾر اﻟﺧزﯾﻧﺔ‬
‫وﻣﺳﺗﺷﺎر ﺑﻣﺟﻠس اﻟدوﻟﺔ ﺑﻧﺎء ﻋﻠﻰ اﻗﺗراح ﻣن ﻧﺎﺋب رﺋﯾس ﻣﺟﻠس اﻟدوﻟﺔ وﻣﺳﺗﺷﺎر ﻣن ﻣﺣﻛﻣﺔ‬
‫اﻟﻧﻘض ﺑﺎﻗﺗراح ﻣن رﺋﯾﺳﻬﺎ وﻣن ﻋﺿوﯾن ﻣﺧﺗﺎرﯾن ﻟﻛﻔﺎءﺗﻬم ﻓﻲ اﻟﻣﯾدان اﻟﻣﺻرﻓﻲ واﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫‪2‬‬
‫ﯾﻌﯾﻧون ﻟﻣدة ‪ 06‬ﺳﻧوات ﻣن اﻟوزﯾر اﻟﻣﻛﻠف ﺑﺎﻻﻗﺗﺻﺎد واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫وطﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 144‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 10-90‬ﺗﺗﺷﻛل اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻣن اﻟﻣﺣﺎﻓظ أو ﻧﺎﺋﺑﻪ‬
‫وأرﺑﻌﺔ أﻋﺿﺎء ﻫم ﻗﺎﺿﯾﯾن ﯾﻧﺗدﺑﺎن ﻣن اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﻌﻠﯾﺎ ﯾﻘﺗرﺣﻬﻣﺎ اﻟرﺋﯾس اﻷول ﻟﻬذﻩ اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ‬
‫ﺑﻌد اﺳﺗﺷﺎرة اﻟﻣﺟﻠس اﻷﻋﻠﻰ ﻟﻠﻘﺿﺎء‪.‬‬
‫ﻋﺿوﯾن ﯾﺗم اﺧﺗﯾﺎرﻫﻣﺎ ﻧظ ار ﻟﻛﻔﺎءﺗﻬﻣﺎ ﻓﻲ اﻟﺷؤون اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ وﺧﺎﺻﺔ اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫ﯾﻘﺗرﺣﻬﻣﺎ اﻟوزﯾر اﻟﻣﻛﻠف ﺑﺎﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫ﯾﻌﯾن اﻷﻋﺿﺎء اﻷرﺑﻌﺔ ﻟﻣدة ﺧﻣس ﺳﻧوات ﺑﻣرﺳوم ﯾﺻدر ﻋن رﺋﯾس اﻟﺣﻛوﻣﺔ وﯾﻣﻛن‬
‫‪3‬‬
‫ﺗﺟدﯾد ﺗﻌﯾﯾﻧﻬم‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﻬﯾﺋﺔ إدارﯾﺔ ﻣﺳﺗﻘﻠﺔ‬
‫ﺗﺗﻣﺗﻊ اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺑﺻﻼﺣﯾﺎت إﺻدار اﻟﻘ اررات ﻋﻧد ﻣﻣﺎرﺳﺗﻬﺎ ﻧﺷﺎطﻬﺎ اﻟرﻗﺎﺑﻲ‬
‫ﻓﺎﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻣن ﺧﻼل ﻣﻣﺎرﺳﺗﻬﺎ ﻟﻬذﻩ اﻟﺳﻠطﺔ ﯾﻣﻛﻧﻬﺎ أن ﺗوﺟﻪ اﻟﺗﺣذﯾر ﻟﻣﺳﯾري اﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬
‫اﻟذﯾن ﺧﺎﻟﻔوا ﻗواﻋد ﺣﺳن ﺳﯾر اﻟﻣﻬﻧﺔ وﻟﻬﺎ أﯾﺿﺎ أن ﺗﻘوم ﺑﺗﻘدﯾم اﻟﻧﺻﺎﺋﺢ ﺑﻬدف اﺗﺧﺎذ اﻟﻣﻌﺎﯾﯾر‬

‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 106‬ﻣن اﻷﻣر ‪.11-03‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺣﻔوظ ﻟﻌﺷب‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪ ،‬اﻟﻧظرﯾﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ اﻟﻧظﺎم اﻟﻣﺻرﻓﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬اﻟﻌﻘود واﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪،‬‬
‫اﻟﺳر اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪ ،‬ﺳﻠﺳﻠﺔ اﻟﻘﺎﻧون اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬اﻟﻣطﺑﻌﺔ اﻟﺣدﯾﺛﺔ ﻟﻠﻔﻧون اﻟﻣطﺑﻌﯾﺔ‪ ،2001 ،‬ص‪.48‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﺣﻔوظ ﻟﻌﺷب‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪ ،‬ط‪ ،3‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬ص ‪.68‬‬

‫‪35‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ ﻟﺗﻘوﯾﺔ وﺗﻌزﯾز اﻟوﺿﻌﯾﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﺑﺗﺣﺳﯾن طرق اﻟﺗﺳﯾﯾر أو ﺿﻣﺎن ﺗطﺎﺑق اﻟﺗﻧظﯾم ﻣﻊ‬
‫‪1‬‬
‫ﻧﺷﺎط وأﻫداف اﻟﻣؤﺳﺳﺔ‪.‬‬
‫وﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ اﻟﻣﺎدة ‪ 108‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11/03‬ﺣﯾث ﻧﺻت "ﺗﺧول اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫ﻣراﻗﺑﺔ اﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﺑﻧﺎء ﻋﻠﻰ اﻟوﺛﺎﺋق ﻓﻲ ﻋﯾن اﻟﻣﻛﺎن‪ ،‬وﯾﻛﻠف ﺑﻧك اﻟﺟزاﺋر ﺑﺗﻧظﯾم‬
‫ﻫذﻩ اﻟﻣراﻗﺑﺔ ﻟﺣﺳﺎب اﻟﻠﺟﻧﺔ ﺑواﺳطﺔ أﻋوان" ﺗﺧﺗص اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺟﺎل ﺑﺗﻣﺛﯾل‬
‫اﻟدوﻟﺔ ﻓﻲ رﻗﺎﺑﺗﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻣدى اﺣﺗرام اﻷﺣﻛﺎم اﻟﺗﺷرﯾﻌﯾﺔ وﺗﻌﻣل ﻟﺣﺳﺎﺑﻬﺎ‪ .‬وﯾﻠﺟﺄ ﻓﻲ ذﻟك إﻟﻰ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ واﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﻼزﻣﺔ ﺑﺎﺳﺗﻌﻣﺎل ﺳﻠطﺗﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺗﺣﻘﯾق وﻟﻬﺎ‬
‫أن ﺗطﻠب ﻛل ﺗوﺿﯾﺢ ﻟﻠﻣﻌﻠوﻣﺎت وﺗﺄﻣر ﺗﺑﻠﯾﻐﻬﺎ أي ﻣﺳﺗﻧد ﻣن ﻛل ﺷﺧص ﻣﻌﻧﻲ‬
‫‪2‬‬
‫ﻛﻣﺣﺎﻓظ اﻟﺣﺳﺎﺑﺎت‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻓﻲ ﻋﯾن اﻟﻣﻛﺎن ﺣﯾث ﯾﻣﻛن ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻻﻧﺗﻘﺎل إﻟﻰ ﻋﯾن اﻟﻣﻛﺎن ﻣن أﺟل اﻟﺑﺣث‬
‫واﻟﺗﺣﻘﯾق واﻟﺗﺣري ﻛﺈﺟراء اﻟﺗﻔﺗﯾش وﺗﻧﺗﻬﻲ ﻋﻧد ﻣﻌﺎﯾﻧﺔ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ وﻓﻲ ﻫذا اﻹطﺎر ﺟﺎءت‬
‫اﻟﻘواﻧﯾن ﺗﻛرس دور اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ ﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻟﺟراﺋم ﻣﻧﻬﺎ اﻟﻘﺎﻧون ‪ 22-96‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻘﻣﻊ‬
‫ﻣﺧﺎﻟﻔﺔ اﻟﺗﺷرﯾﻊ واﻟﺧﺎﺻﯾن ﺑﺎﻟﺻرف وﺣرﻛﺔ رؤوس اﻷﻣوال ﻣن ٕواﻟﻰ اﻟﺧﺎرج اﻟﻣﻌدل‬
‫ﺑﺎﻷﻣر ‪ 01-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2003/02/19‬اﻟﻣﺎدة ‪ 07‬ﻣﻧﻪ ﺗﻧص ﻋﻠﻰ ﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻫؤﻻء‬
‫اﻷﻋوان ﻓﻲ اﻟﺗﻘﺻﻲ ﻋن اﻟﺟراﺋم ﻋن طرﯾق اﻟﻣﻌﺎﯾﻧﺔ وﺗﻘدﯾم اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت‪.‬‬
‫‪ -‬وﻛذا اﻟﻣﺎدة ‪ 11‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون رﻗم ‪ 01-05‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن ﺗﺑﯾﯾض‬
‫اﻷﻣوال وﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﻣﺎ ﺗﻧص ﻋﻠﻰ اﻟدور اﻟﻣﺑﺎﺷر اﻟذي ﺗﻠﻌﺑﻪ اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‪.‬‬
‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﺳﻠطﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ‬
‫ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 105‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬ﻋﻠﻰ "ﻛﻣﺎ ﺗﻌﺎﯾن ﻋﻧد اﻻﻗﺗﺿﺎء اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت اﻟﺗﻲ‬
‫ﯾرﺗﻛﺑﻬﺎ أﺷﺧﺎص ﯾﻣﺎرﺳون ﻧﺷﺎطﺎت اﻟﺑﻧك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ دون أن ﯾﺗم اﻋﺗﻣﺎدﻫم وﺗطﺑق‬
‫ﻋﻠﯾﻬم اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ ﻫذا اﻷﻣر دون اﻟﻣﺳﺎس ﺑﺎﻟﻣﻼﺣﻘﺎت اﻷﺧرى‬
‫اﻟﺟزاﺋﯾﺔ واﻟﻣدﻧﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.147‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.203‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.204‬‬

‫‪36‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻛﻣﺎ ﺗﻘﺿﻲ ﺑﻌﻘوﺑﺎت ﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ ﺑﻌد ﺗوﺟﯾﻪ ﺗﺣذﯾر إﻟﻰ اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ ﻣن أﺟل ﻛف ﻫذﻩ‬
‫اﻷﺧﯾرة ﻋن اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت )اﻟﻣﺎدة ‪ 111‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 11-03‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد‬
‫‪1‬‬
‫واﻟﻘرض"‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ‪.‬‬
‫ﺳﻧﻠﻘﻲ ﻧظرة ﻋﻠﻰ ﻋﻣل اﻟﻠﺟﻧﺔ اوﻻ ﺛم اﻻﺣراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋﻧﻬﺎ ﺛﺎﻧﯾﺎ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬طرﯾﻘﺔ ﻋﻣل اﻟﻠﺟﻧﺔ‪:‬‬
‫ﻓﯾﻣﺎ ﯾﺧص ﺳﯾر ﻋﻣل اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾرأﺳﻬﺎ اﻟﻣﺣﺎﻓظ أو ﻧﺎﺋﺑﻪ ﻓﻲ ﻏﯾﺎﺑﻪ ﻓﺈﻧﻬﺎ‬
‫ﺗﺟﺗﻣﻊ إﻣﺎ ﻣرة ﻛل ﺷﻬر ﻓﻲ ﺟﻠﺳﺔ ﻋﺎدﯾﺔ أﯾن ﺗﺗداول ﺑﺣﺿور أرﺑﻌﺔ أﻋﺿﺎﺋﻬﺎ ﻋﻠﻰ اﻷول أوﻓﻲ‬
‫ﺟﻠﺳﺎت اﺳﺗﺛﻧﺎﺋﯾﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺎل اﻟﺗﺄدﯾﺑﻲ ﺑدﻋوة ﻣن رﺋﯾﺳﻬﺎ أو ﺑطﻠب ﻣن ﺛﻼﺛﺔ ﻣن‬
‫أﻋﺿﺎﺋﻬﺎ وﻫﻧﺎ ﯾﺟب ﺣﺿور ﻛل أﻋﺿﺎﺋﻬﺎ ﻟﻠﺗداول‪ .‬ﻛﻣﺎ ﺗﺗﺄﺧذ اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻗ اررﺗﻬﺎ ﺑﺄﻏﻠﺑﯾﺔ اﻷﺻوات‬
‫وﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺗﺳﺎوي ﯾرﺑﺢ ﺻوت اﻟرﺋﯾس‪ .‬ﺗﻛون ﻗ ارراﺗﻬﺎ اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺗﻌﯾﯾن ﻗﺎﺋم ﻋﻠﻰ اﻹدارة أو‬
‫اﻟﻣﺻﻔﻲ أو اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠطﻌن اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ ﯾﻛون اﻟطﻌن ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﻘ اررات ﻣن‬
‫اﺧﺗﺻﺎص ﻣﺟﻠس اﻟدوﻟﺔ وﻫﻲ ﻏﯾر ﻣوﻗﻔﺔ ﻟﻠﺗﻧﻔﯾذ ﺣﯾث ﯾﻘوم اﻟطﻌن وﺟوﺑﺎ ﺧﻼل أﺟل ‪ 60‬ﺳﺗﯾن‬
‫‪2‬‬
‫ﯾوﻣﺎ ﻣن ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﺗﺑﻠﯾﻎ إﻻ إذا رﻓﺿت اﻟﻘرار ﻣن ﺣﯾث اﻟﺷﻛل‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﺟﺗﻣﻊ أﻋﺿﺎء اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ ﺟﻠﺳﺎت ﻋﻣل ﻋﻠﻰ اﻷﻗل ﻣرة واﺣدة ﻓﻲ اﻷﺳﺑوع ﺑرﺋﺎﺳﺔ‬
‫ﻣﻧﺳق ﯾﻌﯾﻧﻪ رﺋﯾس اﻟﻠﺟﻧﺔ ﯾﺣرر ﻓﯾﻬﺎ ﺗﻘرﯾر ﯾرﺳﻠﻪ إﻟﻰ رﺋﯾس اﻟﻠﺟﻧﺔ ﯾﻘﺗرح ﺑﻣوﺟﺑﻪ إﺟراء ﺣول‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﺳﺎﺋل طﻠﺑﺗﻬﺎ اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ أو اﻹدارﯾﺔ أو ﻣﺷروع ﺗﻌﻠﯾﻣﺔ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫ﺗﺗم اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺑﺈﺟراءات ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﺗداﺑﯾر وﻋﻘوﺑﺎت ﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ إذا ﻛﺎن ذﻟك‬
‫ﺿرورﯾﺎ ﺣﺳب اﻷﺧطﺎء واﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت وﻣن ﻫذﻩ اﻟﺗداﺑﯾر دﻋوة اﻟﺑﻧوك إﻟﻰ إﻋﺎدة ﺗوازﻧﻬﺎ أو‬
‫ﺗﺻﺣﯾﺢ أو ﺗﻛﯾﯾف أﺳﺎﻟﯾﺑﻬﺎ اﻹدارﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺑدو ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻏﯾر ﻓﻌﺎﻟﺔ أو ﻣﺧﺎﻟﻔﺔ ﻟﻠﺗﻧظﯾم‪.‬‬
‫‪ .1‬اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻛﺳﻠطﺔ إدارﯾﺔ‪:‬‬
‫وﻫﻲ اﻟﺗداﺑﯾر اﻟﺗﻲ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺿﻣﺎن ﺣﺳن ﺳﯾر اﻟﺑﻧوك ﻓﻬﻲ ذات طﺎﺑﻊ وﻗﺎﺋﻲ‬
‫‪ Préventif‬وذﻟك ﻛﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.207‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.207‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺷﯾﺦ ﻋﺑد اﻟﺣق‪ ،‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺑﻧوك اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون ﻓرع ﻗﺎﻧون اﻷﻋﻣﺎل‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ أﺣد ﺑوﻗرة ﺑوﻣرداس‪،‬‬
‫اﻟﺳﻧﺔ ‪ ،2010-2009‬ص ‪.109‬‬

‫‪37‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫‪ -‬اﻟﺗﺣذﯾر‪ :‬وﻫو إﺟراء أوﻟﻲ ﻧﺻت ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 111‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬ﺗﺻدرﻩ اﻟﻠﺟﻧﺔ إﻟﻰ‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺑﻧك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻋﻧدﻣﺎ ﯾﺗﺑﯾن ﻟﻬﺎ ﻣﺧﺎﻟﻔﺔ ﻗواﻋد ﺣﺳن ﺳﯾر اﻟﻣﻬﻧﺔ‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﻣﻛن أن ﺗوﺟﻪ إﻟﻰ اﻟﻣﺳؤوﻟﯾن ﻋن ﻫذا اﻟﺑﻧك ﺗﺣذﯾر ﺑﻌد أن ﺗﻛون ﻗد طﻠﺑت ﺗﻔﺳﯾرات‬
‫وﻫذا طﺑﻘﺎ ﻟﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 111‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬إذا أﺧﻠت إﺣدى اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟرﻗﺎﺑﺔ‬
‫اﻟﻠﺟﻧﺔ ﺑﻘواﻋد ﺣﺳن ﺳﯾر اﻟﻣﻬﻧﺔ‪ ،‬ﯾﻣﻛن ﻟﻠﺟﻧﺔ أن ﺗوﺟﻪ ﺑﻌد اﺗﺎﺣﺔ اﻟﻔرص ﻟﻣﺳﯾري ﻫذﻩ اﻟﻣؤﺳﺳﺔ‬
‫ﻟﺗﻘدﯾم ﺗﻔﺳﯾراﺗﻬم ﺣﯾث ﺗﺗﻣﺗﻊ اﻟﻠﺟﻧﺔ ﺑﺳﻠطﺔ واﺳﻌﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺟﺎل وﻣن أﻣﺛﻠﺔ ﻗواﻋد اﻟﺳﯾر‬
‫اﻟﺣﺳن ﻗﯾﺎم ﺑﻧك ﺗﺟﺎري ﺑﺈﻟزام زﺑون ﻟدﯾﻪ أن ﯾﺣول ﺟﻣﯾﻊ ﺣﺳﺎﺑﺎﺗﻪ اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ ﻟدى ﺷﺑﺎﺑﯾﻛﻪ ﺣﺗﻰ‬
‫‪2‬‬
‫ﯾﺗﺳﻧﻰ ﻟﻬذا اﻟزﺑون اﻻﺳﺗﻔﺎدة ﻣن اﻟﻘروض‪.‬‬
‫‪ -‬اﻷﻣر‪ :‬اﻷﻣر ﯾﺧص اﻟﺗوازن اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻟﻠﻣؤﺳﺳﺔ أو اﻟﺑﻧك وﻛذا طرق اﻟﺗﺳﯾﯾر أي اﻟوﺿﻊ ﻏﯾر‬
‫اﻟﻣرﻏوب ﻓﯾﻪ واﻟذي ﻣن ﺷﺄﻧﻪ أن ﯾؤﺛر ﻋﻠﻰ اﻟﻘدرة ﻋﻠﻰ اﻟوﻓﺎء ﺑﺎﻻﻟﺗزاﻣﺎت أي أن اﻷﻣر‬
‫اﻟذي ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺳﯾﺎﺳﺔ إﻋﺎدة اﻟﺗﻣوﯾل وﺗﻐطﯾﺔ اﻟدﯾون واﺣﺗرام ﺑﻧﺳب اﻟﻣﺧﺎطر ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 112‬ﻣن اﻷﻣر ‪" 11-03‬ﯾﻣﻛن اﻟﻠﺟﻧﺔ أو ﺗﺻﺣﯾﺢ أﺳﺎﻟﯾب ﺳﯾرﻩ" وﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﻋدم‬
‫اﺳﺗﺟﺎﺑﺔ اﻟﻣؤﺳﺳﺔ أو اﻟﺑﻧك إﻟﻰ ﻫذﻩ اﻷواﻣر ﺗﻛون ﻣﺣﻼ ﻹﺟراءات ﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ‬
‫ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 114‬ﻣن اﻷﻣر ‪.11-03‬‬
‫‪ -‬ﺗﻌﯾﯾن ﻗﺎﺋم ﻣؤﻗت ﺑﺎﻹدارة‪ :‬ﯾﺟوز ﻓﻲ إطﺎر ﺗﺄدﯾﺔ ﻣﻬﺎﻣﻬﺎ ﺗﻌﯾﯾن ﻣدﯾر ﻣؤﻗت ﻟﻠﻣؤﺳﺳﺔ‬
‫اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻌﺎﻧﻲ ﻣن ﺳوء اﻟﺗﺳﯾﯾر‪ .‬ﺑﺎﻋﺗﺑﺎر أن اﻟﻣؤﺳﺳﺔ ﻗد ﺗﺗﻌرض ﻷوﺿﺎع ﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫ﺻﻌﺑﺔ دون اﻷﻣر اﻟذي ﻻ ﯾﺗطﻠب ﻣﻌﺎﻗﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟﻣؤﺳﺳﺔ ﻓﻬو إﺟراء ﺗﺣﻔظﻲ ﻣﺳﻌﻰ إﻟﻰ‬
‫ﺣرﯾﺔ اﻟﻧظﺎم اﻟﻌﺎم اﻻﻗﺗﺻﺎدي وﻫذا ﻣﺎ ﻧص ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 113‬ﻣن اﻷﻣر ‪-03‬‬
‫‪.11‬‬
‫وﺗﺷﯾر اﻟﻔﻘرة اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ ﻣن ﻫذﻩ اﻟﻣﺎدة أن ﻫذا اﻷﻣر ﻗﺎﺋم ﺣﺗﻰ وﻟو طﻠب ذﻟك أو ﺑﻧﺎء ﻋﻠﻰ‬
‫ﻣﻧﺎورة ﻣن ﻣﺳﯾري اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻟﻣﻌﻧﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.155‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺷﯾﺦ ﻋﺑد اﻟﺣق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.159‬‬

‫‪38‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻛﻣﺎ أﺷﺎرت ﻧﻔس اﻟﻔﻘرة إﻟﻰ ﻫذﻩ اﻟﺣﺎﻟﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﻌرض اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ إﻟﻰ اﻟﻌﻘوﺑﺎت‬
‫اﻟﻣﻘررة ﻓﻲ اﻟﻔﻘرة ‪ 4‬و‪ 5‬ﻣن اﻟﻣﺎدة ‪ 114‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬وﻫﻲ ﺣﺎﻟﺗﻲ‪ :‬اﻟﺗوﻗف اﻟﻣؤﻗت‬
‫‪1‬‬
‫ﻟﻣﺳﯾر أو أﻛﺛر وﻛذا ﺣﺎﻟﺔ إﻧﻬﺎء ﻣﻬﺎم ﺷﺧص أو أﻛﺛر ﻣن ﻣﺳﯾرﯾن اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫وﯾﺟب أن ﻧﺷﯾر أن ﻫذﻩ اﻟﻣﺳﺄﻟﺔ ﺗدﺧل ﻓﻲ إطﺎر اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﺗﻘدﯾرﯾﺔ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻣن ﺑﯾن اﻟﺣﺎﻻت اﻟﺗﻲ ﺗم ﻓﯾﻬﺎ اﺗﺧﺎذ اﻹﺟراءات اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 113‬ﺻدور‬
‫ﻗرار اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 2002/01/03‬ﺑﺗﻌﯾﯾن ﻗﺎﺋم ﺑﺎﻹدارة ﻣؤﻗت ﻟدى اﻟﺑﻧك اﻟﺟزاﺋري‬
‫اﻟدوﻟﻲ ‪ AIB‬ﺑﻣﺑﺎدرة ﻣن اﻟﺟﻬﺔ رﻏم اﻟطﻌن ﻓﯾﻪ أﻣﺎم ﻣﺟﻠس اﻟدوﻟﺔ إﻻ أن ﻫذﻩ اﻷﺧﯾرة أﺻدرت‬
‫اﻟﻘرار رﻗم ‪ 12101‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 2003/04/01‬ﺻرح ﻓﯾﻪ ﺑﻌدم ﺗﺄﺳﯾس اﻟطﻌن اﻟﻣﻘدم ﻣن طرف‬
‫‪3‬‬
‫‪ AIB‬ورﻓﺿﻪ‪.‬‬
‫وﻛﺎن ﻗد ﺳﺑق ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻣن ﻗﺑل ﺗﻌﯾﯾن ﻗﺎﺋم ﺑﺎﻹدارة ﻣؤﻗﺗﺎ ﻛﺗدﺑﯾر اﺣﺗﯾﺎطﻲ ﻟدى‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﯾوﻧﯾوﺑﻧك ‪ Union Bank‬ﺧﻼل ﺷﻬر أﻓرﯾل ‪.1997‬‬
‫‪ .2‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ )اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻛﺳﻠطﺔ ﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ(‪:‬‬
‫ﯾﺣق ﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ أن ﺗﺗﺧذ ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻹﺟراءات اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ ﺗﺧﺗﻠف ﺣﺳب‬
‫طﺑﯾﻌﺔ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺔ وﻫذا إﻋﻣﺎﻻ ﺑﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 114‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 11-03‬وﺗﺑدأ ﻫذﻩ اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﺑﺎﻹﻧذار‬
‫ﺣﯾث ﺗﺻل إﻟﻰ ﻋزل اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻌﻧﯾﯾن ﺑﺗﺣدﯾد اﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ وﺣﺗﻰ ﺳﺣب اﻻﻋﺗﻣﺎد وﯾﻣﻛن‬
‫ﺣﺻر اﻟﺣﺎﻻت اﻟﺗﻲ ﺗﺻر ﻓﯾﻬﺎ اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ ﻓﻲ ﺛﻼث ﺣﺎﻻت رﺋﯾﺳﯾﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ اﻟﺑﻧك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺧﺎﻟف اﻷﺣﻛﺎم اﻟﺗﺷرﯾﻌﯾﺔ واﻟﺗﻧظﯾﻣﯾﺔ اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺑﻧك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﺗﻲ ﻻ ﺗذﻋن ﻷﻣر ﺻﺎدر ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻠزﻣﻬﺎ ﺑﺈﯾﺟﺎد‬
‫إﺟراءات ﺗﺑرر وﺿﻌﯾﺗﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺑﻧوك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﺗﻲ ﻻ ﺗﺄﺧذ ﺑﻌﯾن اﻻﻋﺗﺑﺎر اﻟﺗﺣذﯾر اﻟﺻﺎدر ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪.‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﺣق ﻟﻠﺟﻧﺔ أﯾﺿﺎ إﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﺑﺄن ﺗﺄﻣر ﺑﻌﻘوﺑﺎت ﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.158‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﺑروك ﺣﺳﯾن‪ ،‬اﻟﻣدوﻧﺔ اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻣﻊ اﻟﻧﺻوص اﻟﺗطﺑﯾﻘﯾﺔ و اﻻﺟﺗﻬﺎد اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ و اﻟﻧﺻوص ‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ‬
‫اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‪ ،2006 ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬ص ‪.150-149‬‬
‫‪3‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.159‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.160‬‬
‫‪5‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.159‬‬

‫‪39‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫وﻫذﻩ اﻟﻌﻘوﺑﺎت ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ‪:‬‬

‫‪ -‬اﻹﻧذار واﻟﺗوﺑﯾﺦ‪ :‬ﻋﻘوﺑﺗﺎن ﻣﻌﻧوﯾﺗﺎن ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺑﻌث ﻧوع ﻣن اﻟﺣذر ﻟدى اﻟﺑﻧك أو اﻟﻣؤﺳﺳﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﻧﻊ ﻣن ﻣﻣﺎرﺳﺔ ﺑﻌض اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت وﻏﯾرﻫﺎ ﻣن أﻧواع اﻟﺣد ﻣن اﻟﻧﺷﺎط وﻫوﻣﺎ ﻗررﺗﻪ اﻟﻠﺟﻧﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺷﻬر ﻣﺎي ‪ 1999‬ﺑوﻗف ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ اﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ وﻣﻧﻊ ﺑﻧك ﯾوﻧﯾون ﺑﻧك ‪Union Bank‬‬
‫‪1‬‬
‫ﻣن ﻣﻣﺎرﺳﺔ ﻫذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ وﻛذﻟك ﺑﻧك اﻟﺧﻠﯾﻔﺔ ﻓﻲ ‪.2004/12/02‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗوﻗﯾف اﻟﻣؤﻗت ﻟﻣﺳﯾر أو أﻛﺛر أو إﻧﻬﺎء ﻣﻬﺎم ﺷﺧص أو أﻛﺛر ﻣن ﻫؤﻻء اﻷﺷﺧﺎص أﻧﻔﺳﻬم‬
‫ﻣﻊ ﺗﻌﯾﯾن ﻗﺎﺋم ﺑﺎﻹدارة ﻣؤﻗﺗﺎ أو ﻋدم ﺗﻌﯾﯾﻧﻪ وﻫذﻩ اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﻗد ﻓﺻﻠﻧﺎ ﻓﯾﻬﺎ ﺳﺎﺑﻘﺎ‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫‪ -‬ﻧزع اﻻﻋﺗﻣﺎد ﻓﺎﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺗﻌﺗﺑر ﺳﻠطﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺣﻘﯾﻘﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﯾدان اﻟﻣﺻرﻓﻲ واﻟﻣﺎﻟﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت أو اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻹدارﯾﺔ‬
‫ﺳﻧﺗطرق ﻓﻲ ﻫذا اﻟﻣﺑﺣث إﻟﻰ ﻫﯾﺋﺗﯾن اﺛﻧﺗﯾن ﻫﻣﺎ ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻣطﻠب اﻷول وﻫﯾﺋﺔ‬
‫ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﻣطﻠب ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫ﯾﺗﻛون ﻫذا اﻟﻣطﻠب ﻣن ﻓرﻋﯾن ﺗﻧظﯾم وﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻓرع اﻷول ودور ﻣﺟﻠس‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﻧظﯾم وﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫ﯾﻌﺗﺑر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻣؤﺳﺳﺔ اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺑﻌدﯾﺔ ﻷﻣوال اﻟدوﻟﺔ ﻓﻬو اﻟذي ﯾﺗوﻟﻰ‬
‫ﻣراﻗﺑﺔ اﻟﻣراﻓق اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ذات اﻟطﺎﺑﻊ اﻟﺻﻧﺎﻋﻲ واﻟﺗﺟﺎري واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرس ﻧﺷﺎط‬
‫‪3‬‬
‫ﺻﻧﺎﻋﯾﺎ أو ﺗﺟﺎرﯾﺎ أو ﻣﺎﻟﯾﺎ واﻟﺗﻲ ﺗﻛون رؤوس أﻣواﻟﻬﺎ ﻛﻠﻬﺎ ذات طﺑﯾﻌﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻋﻠﻰ ذﻟك ﻓﺈن اﻟﺑﻧوك واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻛون رؤوس أﻣواﻟﻬﺎ ذات طﺑﯾﻌﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ‬
‫‪4‬‬
‫ﺗﻛون ﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫زﻓوﻧﻲ ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.160‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻧﻌﯾﻣﺔ ﺑن اﻟﻌﺎﻣر‪ ،‬اﻟﻣﺧﺎطر واﻟﺗﻧظﯾم اﻻﺣﺗرازي‪ ،‬ﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﻣﻧظوﻣﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ واﻟﺗﺣوﻻت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬واﻗﻊ وﺗﺣدﯾﺎت‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.220‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.221‬‬

‫‪40‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﯾﻌود ﺗﺄﺳﯾس ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ إﻟﻰ ﺳﻧﺔ ‪ 1980‬ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون ‪ 05-80‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪01‬‬
‫ﻣﺎرس ‪ 1980‬وﻫذا طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 190‬ﻣن دﺳﺗور ﺳﻧﺔ ‪ 1976‬ﻛﻣﺎ ﻧﺻت ﻋﻠﻰ ذﻟك أﯾﺿﺎ اﻟﻣﺎدة‬
‫‪ 160‬ﻣن دﺳﺗور ‪ 1989‬وﻫذا وﻓﻘﺎ ﻟﻠﻘﺎﻧون ‪.32-90‬‬
‫وأﻋﺎد اﻟﻘﺎﻧون ‪ 20-95‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1995/07/17‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ رﻗم ‪ 39‬اﻟﻣﺗﻌﻠق‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺗﻧظﯾم ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ دﺳﺗور ‪ 1996‬ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 170‬ﻣﻧﻪ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬ﺗﻧظﯾم اﻟﻣﺟﻠس‬
‫أﻣﺎ ﻣن ﻧﺎﺣﯾﺔ اﻟﺗﻧظﯾم ﻓﯾﺗﻣﺗﻊ ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺑﻧظﺎم داﺧﻠﻲ ﺗﺿﻣﻧﻪ اﻟﻣرﺳوم اﻟرﺋﺎﺳﻲ‬
‫‪ 377-95‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.1995/11/20‬‬
‫ﻓﻣن ﺣﯾث اﻟﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﺑﺷرﯾﺔ ﻓﯾﺗﻛون ﻣن أﻋﺿﺎء ﯾﻣﺎرﺳون وظﯾﻔﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺣددﻫﺎ اﻟﻣرﺳوم‬
‫رﻗم ‪ 23-95‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 1995/08/26‬اﻟﻣﺗﺿﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻷﺳﺎﺳﻲ ﻟﻘﺿﺎة ﻣﺟﻠس‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬
‫وﯾﺗﺷﻛل اﻟﻣﺟﻠس ﻣن ﻏرف وﺗﺷﻛﯾﻼت ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ وﺗﺳﺎﻋدﻫﺎ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ‬
‫اﻹدارﯾﺔ‪.‬‬
‫أ‪ .‬ﻏرف اﻟﻣﺟﻠس وﺗﺷﻛﯾﻼﺗﻬﺎ اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‪ :‬ﯾﺗﻛون ﻣن ‪ 08‬ﻏرف ذات اﺧﺗﺻﺎص وطﻧﻲ و‪09‬‬
‫ﻏرف أﺧرى ذات اﺧﺗﺻﺎص إﻗﻠﯾﻣﻲ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﻐرف ذات اﻻﺧﺗﺻﺎص اﻟوطﻧﻲ ﻓﻘد ﺣددت اﻟﻣﺎدة ‪ 10‬ﻣن اﻟﻧظﺎم اﻟداﺧﻠﻲ ﻟﻣﺟﻠس‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟﻐرف ﺣﺳب اﻟﻘطﺎع اﻟرﺋﯾﺳﻲ اﻟﺗﻲ ﯾﺗم ﺗوزﯾﻊ اﻻﺧﺗﺻﺎﺻﺎت ﻋﻠﻰ أﺳﺎﺳﻪ‬
‫ﻛﺎﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗﻌﻠﯾم واﻟﺗﻛوﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻔﻼﺣﺔ واﻟري‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻣﻧﺷﺂت اﻟﻘﺎﻋدﯾﺔ واﻟﻧﻘل‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ واﻟﺑﻧوك واﻟﺗﺄﻣﯾﻧﺎت‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺗﺣﻲ ﻗﺳﻣﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟﻬﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻟﺟﻬوﯾﺔ اﻟﻣﺗﺧﺻﺻﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪.2013 ،2012 ،‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻣﻧﺻوري اﻟﻬﺎدي‪ ،‬ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺳﺗر‪ ،‬ﻗﺎﻧون إداري‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﺣﻣد ﺧﯾﺿر‪ ،‬ﺑﺳﻛرة‪،‬‬
‫‪ ،2015/2014‬ص ‪.16‬‬

‫‪41‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫‪ -‬اﻟﺻﻧﺎﻋﺔ واﻟﻣواﺻﻼت‪.‬‬
‫ﻓﺎﻟﻐرﻓﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﻣﺎﻟﯾﺔ ﺗﺧﺗص ﺑﻔروﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﻣراﻗﺑﺔ ﻣﺻﺎﻟﺢ و ازرة اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ وﻫﻛذا طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻘرار‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1996/01/16‬اﻟذي ﯾﺣدد اﺧﺗﺻﺎﺻﺎت اﻟﻐرﻓﺔ ﻛل ﻋﻠﻰ ﺣدى‪.‬‬
‫واﻟﻐرﻓﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠﺳﻠطﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﺗراﻗب ﻣﺻﺎﻟﺢ رﺋﺎﺳﺔ اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ وو ازرة اﻟدﻓﺎع‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب اﻟﻐرﻓﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﯾﺷﻣل ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻋﻠﻰ ‪ 09‬ﻏرف ﺟﻬوﯾﺔ ذات اﺧﺗﺻﺎص‬
‫إﻗﻠﯾﻣﻲ ﯾﺗوﻟﻰ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺑﻌدﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺟﻣﺎﻋﺎت اﻹﻗﻠﯾﻣﯾﺔ واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﺗﺎﺑﻌﺔ‬
‫ﻻﺧﺗﺻﺎﺻﻬﺎ وﯾوﺟد ﻣﻘر ﻫذﻩ اﻟﻐرف ﻓﻲ اﻟوﻻﯾﺎت اﻟﺗﺎﻟﯾﺔ‪" :‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬وﻫران‪ ،‬ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ‪ ،‬ﻋﻧﺎﺑﺔ‪،‬‬
‫ﺗﯾزي وزو‪ ،‬ﺗﻠﻣﺳﺎن‪ ،‬اﻟﺑﻠﯾدة‪ ،‬ورﻗﻠﺔ‪ ،‬ﺑﺷﺎر" ﻓﻣﺛﻼ اﻟﻐرﻓﺔ اﻹﻗﻠﯾﻣﯾﺔ ﺗﺣﺗوي ﻋﻠﻰ ﻓرﻋﯾن ﯾراﻗب اﻟﻔرع‬
‫اﻷول وﻻﯾﺔ ﻋﻧﺎﺑﺔ‪ ،‬ﺳﻛﯾﻛدة‪ ،‬اﻟطﺎرف واﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ ﯾراﻗب وﻻﯾﺔ ﻗﺎﻟﻣﺔ ﺳوق أﻫراس‪ ،‬أم اﻟﺑواﻗﻲ‪،‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺗﺑﺳﺔ‪.‬‬
‫وﻋدد ﻫذﻩ اﻟﻐرف اﻟﺟﻬوﯾﺔ ﺛﻣﺎﻧﯾﺔ وﻋﺷرﯾن ﻏرﻓﺔ‪.‬‬
‫ﯾﺟﺗﻣﻊ اﻟﻣﺟﻠس ﺣﺳب اﻟﻣﺎدة ‪ 47‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 20-95‬وﯾﻌﻘد ﺟﻠﺳﺎﺗﻪ ﻟدراﺳﺔ ﻣﺧﺗﻠف اﻟﻘﺿﺎﯾﺎ‪،‬‬
‫وﯾﺟﺗﻣﻊ ﻟﻠﻣداوﻟﺔ إﻣﺎ ﻓﻲ ﺷﻛل ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ ﻛل اﻟﻐرف ﻣﺟﻣﻌﺔ أو ﻓﻲ ﺷﻛل اﻟﻐرف وﻓروﻋﻬﺎ أوﻓﻲ‬
‫ﺷﻛل ﻏرﻓﺔ اﻻﻧﺿﺑﺎط ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﺗﺳﯾﯾر اﻟﻣﯾزاﻧﯾﺔ واﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ﻫذﻩ اﻟﺗﺷﻛﯾﻼت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﯾﺿم اﻟﻣﺟﻠس ﻟﺟﻧﺔ ﻟﻠﺗﻘﺎرﯾر واﻟﺑراﻣﺞ ﺗﺧﺗص ﺑﺎﻟﺗﺣﺿﯾر‬
‫واﻟﻣﺻﺎدﻗﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﺑرﻧﺎﻣﺞ اﻟﺳﻧوي ﻟﻧﺷﺎط ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ وﻋﻠﻰ اﻟﺗﻘﺎرﯾر اﻟﻣوﺟﻬﺔ إﻟﻰ رﺋﯾس‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ واﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﺗﺷرﯾﻌﯾﺔ واﻗﺗراح ﺗداﺑﯾر ﻟﺗﺣﺳﯾن ﻧﺷﺎط اﻟﻣﺟﻠس‪.‬‬
‫ب‪ .‬اﻟﻬﯾﺎﻛل اﻹدارﯾﺔ واﻟﺗﻘﻧﯾﺔ‪ :‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟﻐرف اﻟﺳﺎﻟﻔﺔ اﻟذﻛر ﻓﯾﺣﺗوي اﻟﻣﺟﻠس ﻋﻠﻰ ﻣﺻﺎﻟﺢ‬
‫إدارﯾﺔ ﺗﺗﻣﺛل ﻓﻲ ﻧظﺎرة ﻋﺎﻣﺔ ﺗﺗوﻟﻰ ﻣﻬﺎم اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ وﻋﻠﻰ ﻛﺎﺗب ﺿﺑط ﻛﻣﺎ ﺗﺣﺗوي ﻋﻠﻰ‬
‫أﺟﻬزة ﺗدﻋﯾم ﺗﻌﻣل ﻋﻠﻰ ﺗوﻓﯾر اﻟوﺳﺎﺋل واﻟظروف اﻟﻣﻧﺎﺳﺑﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﻛن ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻣن‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﻣﺎرﺳﺔ وظﺎﺋﻔﻬم‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫أﻣﺟوح ﻧوار‪ ،‬ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻧظﺎﻣﻪ و دورﻩ ﻓﻲ اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻹدارﯾﺔ أطروﺣﺔ ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﻓرع اﻟﻣؤﺳﺳﺎت‬
‫اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ و اﻹدارﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﻧﺗوري‪ ،‬ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ‪ ،2007-2006 ،‬ص ‪.27،26‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.28‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص‪.30 ،29‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.33‬‬

‫‪42‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺎﻛل اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﯾﺣﺗوي اﻟﻣﺟﻠس ﻋﻠﻰ أﺟﻬزة ﺗدﻋﯾم ﺳوف ﻧدرﺟﻬﺎ ﻛﺎﻟﺗﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻷﻣﺎﻧﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬ﯾﺗرأﺳﻬﺎ أﻣﯾن ﻋﺎم وﻫو اﻵﻣر ﺑﺎﻟﺻرف اﻟرﺋﯾﺳﻲ ﯾﻠﺣق ﺑﻪ ﻣﻛﺗب ﻟﻠﺗﻧظﯾم‬
‫اﻟﻌﺎم وﻣﻛﺗب آﺧر ﻟﻠﺗرﺟﻣﺔ وﯾﺳﻬر ﻋﻠﻰ اﻟﺳﯾر اﻟﺣﺳن ﻟﻣﺧﺗﻠف اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ اﻟﻣﺎدة ‪34‬‬
‫ﻣن اﻟﻣرﺳوم اﻟرﺋﺎﺳﻲ ‪.377-95‬‬
‫‪ -‬اﻷﻗﺳﺎم اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ واﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ‪ ،‬ﺗﻌﻣل ﺗﺣت ﺳﻠطﺔ اﻷﻣﯾن اﻟﻌﺎم ﻟﻠﻣﺟﻠس وﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻗﺳم اﻟﺗﺣﻠﯾل واﻟرﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻗﺳم اﻟدراﺳﺎت وﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻹدارة واﻟوﺳﺎﺋل ﺗﺗﻔرع إﻟﻰ ‪ 04‬ﻣدﯾرﯾﺎت ﻓرﻋﯾﺔ ﺗﻬﺗم ﺑﺗﺳﯾﯾر ﺷؤون اﻟﻣﺳﺗﺧدﻣﯾن‪،‬‬
‫اﻟﺷؤون اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻠﻣﺟﻠس‪ ،‬اﻟوﺳﺎﺋل واﻟﺷؤون اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻹﻋﻼم اﻵﻟﻲ‪ 1‬اﻟﻣﺎدة ‪ 30‬ﻣن ﻧﻔس‬
‫اﻟﻣرﺳوم ‪.377-95‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ذﻟك ﯾﻠﺣق ﺑﺎﻟرﺋﯾس دﯾوان ﯾﺷرف ﻋﻠﯾﻪ رﺋﯾس اﻟدﯾوان‪ ،‬وﯾﺿم ﻣدﯾرﯾن ‪ 02‬ﻣﻬﻣﺗﻪ‬
‫ﻣﺗﺎﺑﻌﺔ ﻋﻼﻗﺎت اﻟﻣﺟﻠس ﻣﻊ اﻷﺟﻬزة اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﻣرﻛزﯾﺔ وﻛذﻟك ﻋﻼﻗﺎت اﻟﻣﺟﻠس ﻣﻊ اﻟﻬﯾﺋﺎت‬
‫اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﻣﻧظﻣﺎت اﻟﺟﻬوﯾﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ُﯾﻌﺗﺑر اﻟﻣﺟﻠس ﻋﺿوا ﻓﯾﻬﺎ )اﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻟﻌﺎﻟﻣﯾﺔ‬
‫ﻟﻸﺟﻬزة اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﻼﯾﺔ ‪ INTOSH‬واﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻸﺟﻬزة اﻟﻌﻠﯾﺎ ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ ‪ARABOSA‬‬
‫واﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻹﻓرﯾﻘﯾﺔ ﻷﺟﻬزة اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ‪.AFROSA‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫ﯾﻣﺎرس ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ رﻗﺎﺑﺗﻪ ﻋﻠﻰ أﺳﺎس اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﻣﻘدﻣﺔ أوﻓﻲ ﻋﯾن اﻟﻣﻛﺎن وﻓﺟﺎﺋﯾﺎ أو‬
‫ﺑﻌد اﻟﺗﺑﻠﯾﻎ وﯾﺗﻣﺗﻊ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﺻدد ﺑﺣق اﻻطﻼع واﻟﺗﺣري‪ .‬وﻓﻲ ﻫذا اﻟﺻدد دﻋم اﻟﻣﺷرع ﻣﺟﻠس‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺑﻌدة آﻟﯾﺎت واﺧﺗﺻﺎﺻﺎت ﻟﻠﻣﻣﺎرﺳﺔ رﻗﺎﺑﺗﻪ ﻋﻠﻰ أﺣﺳن وﺟﻪ وﻣن أﻫﻣﻬﺎ ﺣق اﻻطﻼع‬
‫‪2‬‬
‫وﺳﻠطﺔ اﻟﺗﺣري‪.‬‬
‫وطﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 55‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 20-95‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﯾﺣق ﻟﻠﻣﺟﻠس أن ﯾطﻠب اﻻطﻼع‬
‫ﻋﻠﻰ ﻛل اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﺗﻲ ﻣن ﺷﺄﻧﻬﺎ أن ﺗﺳﻬل رﻗﺎﺑﺔ اﻟﻌﻠﻣﯾﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ أو اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻼزﻣﺔ ﻟﺗﻘﯾﯾم‬

‫‪1‬‬
‫أﻣﺟوج ﻧوار‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.35‬‬
‫‪2‬‬
‫ﺣﺎﺣﺔ ﻋﺑد اﻟﻌﺎﻟﻲ‪ ،‬اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد اﻹداري ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬أطروﺣﺔ دﻛﺗوراﻩ‪ ،‬ﻗﺎﻧون ﻋﺎم‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﺣﻣد‬
‫ﺧﯾﺿر‪ ،‬ﺑﺳﻛرة‪ ،2013-2012 ،‬ص ‪.554‬‬

‫‪43‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﺗﺳﯾﯾر اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ وﻟﻠﻣﺟﻠس ﺳﻠطﺔ واﺳﻌﺔ ﻣﻧﻬﺎ اﻻﺳﺗﻣﺎع إﻟﻰ أﻋوان‬
‫اﻟﺟﻣﺎﻋﺎت واﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫وﻟﻠﻣﺟﻠس أﯾﺿﺎ أن ﯾطﻠب اﻻطﻼع ﻋﻠﻰ ﻛل اﻟوﺛﺎﺋق اﻟﺗﻲ ﺗﺳﻬل ﻟﻪ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﻼزﻣﺔ‪ ،‬وﻟﻪ أﯾﺿﺎ أن ﯾﺟري ﻛل اﻟﺗﺣرﯾﺎت اﻟﺿرورﯾﺔ وﻟﻘﺿﺎء اﻟﻣﺟﻠس ﻓﻲ إطﺎر‬
‫اﻟﻣﻬﺎم اﻟﻣﺳﻧدة إﻟﯾﻬم ﺣق اﻟدﺧول إﻟﻰ اﻟﻣﺣﻼت اﻟﺗﻲ ﺗﺷﻣﻠﻬﺎ أﻣﻼك ﺟﻣﺎﻋﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ أو ﻫﯾﺋﺔ‬
‫ﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻋﻧدﻣﺎ ﯾﺗطﻠب اﻟﺗﺣري واﻟﺗﺣﻘق ذﻟك‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻣﺟﻠس ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫ﯾﻠﻌب ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ دو ار ﻫﺎﻣﺎ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم واﻟﺗﺟﺎوزات اﻟﺗﻲ ﻗد ﺗﻣس أو ﺗﻠﺣق‬
‫ﺿر ار ﺑﺎﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ أو ﺑﺄﻣوال اﻟﻬﯾﺋﺎت أو اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ أو اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ‬
‫ﻟرﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﯾﺗﻣﺗﻊ اﻟﻣﺟﻠس ﺑﺎﺧﺗﺻﺎص ﻣزدوج إداري وﻗﺿﺎﺋﻲ وﻫو ﯾﺗﻣﺗﻊ ﺑﺎﻻﺳﺗﻘﻼل ﻓﻲ‬
‫اﻟﺗﺳﯾﯾر وﻫذا ﺑﻌد ﺿﻣﺎن اﻟﺣﯾﺎد واﻟﻔﻌﺎﻟﯾﺔ ﻓﻲ أﻋﻣﺎﻟﻪ وﻓﻲ إطﺎر ﻣﺣﺎرﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم ﯾﻌﻣل‬
‫اﻟﻣﺟﻠس ﻋﻠﻰ ﺗﺣﻘﯾق أﻫداﻓﻬﺎ اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﻣﺎرﺳﻬﺎ ﻛﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -‬ﺗﺷﺟﯾﻊ اﻻﺳﺗﻌﻣﺎل اﻟﻣﻧظم واﻟﺻﺎرم ﻟﻠﻣوارد واﻟوﺳﺎﺋل اﻟﻣﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬إﺟﺑﺎرﯾﺔ ﺗﻘدﯾم اﻟﺣﺳﺎب وﺗطوﯾر اﻟﺷﻔﺎﻓﯾﺔ ﻓﻲ ﺗﺳﯾﯾر اﻷﻣوال اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺗﻘرﯾر اﻟرﻗﺎﺑﺔ واﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻣن ﺟﻣﯾﻊ أﺷﻛﺎل اﻟﻐش واﻟﻣﻣﺎرﺳﺎت ﻏﯾر اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ أو ﻏﯾر اﻟﺷرﻋﯾﺔ‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺗﻲ ﺗﺷﻛل ﺗﻘﺻﯾر ﻓﻲ واﺟب اﻟﻣﻬﻧﺔ واﻟﻧزاﻫﺔ وﻋدم اﻹﺿرار ﺑﺎﻷﻣﻼك اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫وﻟﻘد ﺷرع ﺣدود ﺻﻼﺣﯾﺎت ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 02‬ﻣن اﻷﻣر رﻗم‬
‫‪ 20/95‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم وﻫذﻩ اﻟﺻﻼﺣﯾﺎت ﻟﻬﺎ ﻋﻼﻗﺔ وطﻧﯾﺔ ﻣﺑﺎﺷرة ﺑﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ‬
‫وﺗﺳﺗﻬدف اﻟﻣﺣﺎﻓظﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﯾرادات اﻟﻣوﺟودة اﻟﺗﻲ ﺗﺗﺣﻘق ﻣن ﺧﻼل اﻟﺗدﻗﯾق ﻓﻲ ﺣﺳﺎب‬
‫اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ واﻟﺗﺄﻛد ﻣن ﺳﻼﻣﺔ اﻷرﻗﺎم و اﻟﺑﯾﺎﻧﺎت اﻟواردة ﻓﻲ اﻟﻣﯾزاﻧﯾﺔ واﻟﺣﺳﺎﺑﺎت اﻟﺧﺗﺎﻣﯾﺔ‬
‫ﻟﻠﻣؤﺳﺳﺔ أي اﻟﺗدﻗﯾق ﻓﻲ ﺷروط اﺳﺗﻌﻣﺎل اﻟﻣوارد واﻟوﺳﺎﺋل اﻟﻣﺎدﯾﺔ واﻷﻣوال اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻣن طرف‬
‫اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪ .‬ﻛﻣﺎ ﺗﺧﺿﻊ أﯾﺿﺎ ﻟﻬذﻩ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣراﻓق اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ذات‬

‫‪1‬‬
‫ﺣﺎﺣﺔ ﻋﺑد اﻟﻌﺎﻟﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.543‬‬

‫‪44‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟطﺎﺑﻊ اﻟﺻﻧﺎﻋﻲ واﻟﺗﺟﺎري واﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺎرس ﻧﺷﺎط ﺻﻧﺎﻋﯾﺎ أو ﺗﺟﺎرﯾﺎ أو ﻣﺎﻟﯾﺎ وﺗﻛون‬
‫أﻣواﻟﻬﺎ‪ 1‬أو ﻣواردﻫﺎ أو رؤوس أﻣواﻟﻬﺎ ذات طﺑﯾﻌﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ‪ ،‬ﻛﻣﺎ ﻻ ﯾﺧﺿﻊ ﺑﻧك اﻟﺟزاﺋر ﻟرﻗﺎﺑﺔ‬
‫ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪ .‬ﻛﻣﺎ ﺗدﺧل ﻓﻲ ظل اﻟﻣﺷرع ﺳﻧﺔ ‪ 2010‬ﺑﻣوﺟب اﻷﻣر ‪ 02-10‬ﻟﯾوﺳﻊ ﻣﺟﺎل‬
‫ﺗدﺧل ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬رﻗﺎﺑﺔ ﻧوﻋﯾﺔ اﻟﺗﺳﯾﯾر‬
‫أي اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻷداء ﻛﻣﺎ ﺳﻣﺎﻫﺎ اﻟﻔﻘﻪ وﻣﻔﺎدﻫﺎ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺗﻲ ﯾﻘوم ﺑﻬﺎ اﻟﻣﺟﻠس ﺑﻬدف‬
‫اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ ﺗطوﯾر اﻷداء واﻟﺗﺳﯾﯾر وﺗﻘﯾﯾﻣﻪ ﻟزﯾﺎدة ﻓﻌﺎﻟﯾﺗﻪ ﺗرﺗﻛز أﺳﺎﺳﺎ ﻋﻠﻰ ﻣراﻗﺑﺔ اﻟﻛﻔﺎءة‬
‫واﻟﻔﻌﺎﻟﯾﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ أداء اﻹدارة اﻟﻌﺎﻣﺔ ﺗﻬدف ﻫذﻩ اﻟرﻗﺎﺑﺔ إﻟﻰ اﻟﺗﺄﻛد ﻣن أن ﺟﻣﯾﻊ‬
‫اﻹﺟراءات ﺗﺗم وﻓﻘﺎ ﻟﻠﻘدرات واﻟﺳﯾﺎﺳﺔ اﻟﻣرﺳوﻣﺔ وأن اﻷﻫداف ﺗﺣﻘق ﺑﺷﻛل ﻓﻌﺎل واﻗﺗﺻﺎدي‪،‬‬
‫ﺑﻛﻔﺎءة ﻋﺎﻟﯾﺔ أﺷﺎر ﻟﻬﺎ اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 06‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 20-95‬واﻟﺗﻲ ﻓﺗﺣت ﻟﻠﻣﺟﻠس‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﺻﻼﺣﯾﺔ ﺗﻘﯾﯾم ﻧوﻋﯾﺔ ﺳﯾر اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟرﻗﺎﺑﺗﻪ ﻣن ﺣﯾث اﻟﻔﻌﺎﻟﯾﺔ واﻷداء‪.‬‬
‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬رﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣطﺎﺑﻘﺔ‬
‫إن اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟﻬدف ﻣﻧﻬﺎ اﻟﺗﺄﻛد ﻣن ﻣدى ﺗطﺑﯾق اﻟﻘواﻧﯾن واﻟﺗﻧظﯾﻣﺎت‬
‫اﻟﻣﻌﻣول ﺑﻬﺎ ﻓﻲ ﺟﻣﯾﻊ اﻟﻣﻌﺎﻣﻼت واﻟﺗﺻرﻓﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻘوم ﺑﻬﺎ اﻟﻬﯾﺋﺔ واﻟﺟﻬﺔ اﻟﺧﺎﺿﻌﺔ‬
‫‪3‬‬
‫ﻟﻠرﻗﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫وﺧﺻوﺻﺎ اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ اﻹﯾرادات اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﻋﻣﻠﯾﺎت اﻹﻧﻔﺎق ﺑﻛل ﺧطواﺗﻬﺎ‬
‫وﻫذﻩ اﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 02/02‬ﻣن اﻷﻣر ‪ 20-95‬ﺣﯾث ﯾﻧص اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ‬
‫ﻫذا اﻟﻣﺟﺎل وﺑﻬذﻩ اﻟطرﯾﻘﺔ ﯾدﻗق ﻓﻲ ﺷروط اﺳﺗﻌﻣﺎل وﺗﺳﯾﯾر اﻟﻣوارد واﻟوﺳﺎﺋل اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻷﻣوال‬
‫اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻣن طرف اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﺗﻲ ﺗدﺧل ﻓﻲ ﻧطﺎق اﺧﺗﺻﺎﺻﻪ وﯾﺗﺄﻛد ﻣن ﻣطﺎﺑﻘﺔ ﻋﻣﻠﯾﺎﺗﻬﺎ‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ ﻟﻠﻘواﻧﯾن واﻟﺗﻧظﯾﻣﺎت اﻟﻣﻌﻣول ﺑﻬﺎ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺣﺎﺣﺔ ﻋﺑد اﻟﻌﺎﻟﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.543‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.544‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.545‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.546‬‬

‫‪45‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻫﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬

‫ﯾﻌد اﻟﻔﺳﺎد ﻣن أﺧطر اﻟﺟراﺋم اﻟﺗﻲ ﺗﻌﺎﻧﻲ ﻣﻧﻬﺎ دول اﻟﻌﺎﻟم ﺑﺄﺳرﻩ اﻷﻣر اﻟذي اﺳﺗوﺟب‬
‫إﺟراءات ﺳرﯾﻌﺔ ﻟوﺿﻊ أداة ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ دوﻟﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد وﻫذا ﻣن ﺧﻼل اﺗﻔﺎﻗﯾﺔ اﻷﻣم اﻟﻣﺗﺣدة‬
‫ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2003/10/31‬واﻟﺗﻲ ﺗم اﻟﺗوﻗﯾﻊ ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺑﺎﻟﻣﻛﺳﯾك ﻓﻲ اﻟﻣؤﺗﻣر‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﺳﯾﺎﺳﻲ اﻟﻣﻧﻌﻘد ﻣن ‪ 9‬إﻟﻰ ‪ 13‬دﯾﺳﻣﺑر ‪ 2003‬ﻣن اﻟدول اﻟﻣﻧظﻣﺔ إﻟﯾﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﺗﻌﺗﺑر اﻟﺟزاﺋر ﻣن اﻟدول اﻷوﻟﻰ اﻟﺗﻲ وﻗﻌت ﻋﻠﻰ اﻻﺗﻔﺎﻗﯾﺔ وﺻﺎدق ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ أﻓرﯾل‬
‫‪ 2004‬ﺑﻣوﺟب اﻟﻣرﺳوم اﻟرﺋﺎﺳﻲ رﻗم ‪ 128-04‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 26‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ‬
‫‪ 2004/04/25‬وﻻﻧﺳﺟﺎم اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟداﺧﻠﻲ ﻣﻊ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟدوﻟﻲ ﺟﺎء اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﻣﺗﻌﻠق‬
‫ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ ﺑﺗداﺑﯾر وﻗﺎﺋﯾﺔ وأﺟﻬزة ﻟﻣﺣﺎرﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟظﺎﻫرة ﻣﻧﻬﺎ اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ‬
‫‪2‬‬
‫ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫ﺳﻧﺣﺎول اﻟﺗﻌرض إﻟﻰ ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﺑدأ ﺑﺎﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻬﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﻓرع أول‬
‫ودور اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ و ﻟﻣﻬﺎم اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻬﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫ﺳﻧﺣﺎول اﻟﺗطرق إﻟﻰ اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻠﻬﯾﺋﺔ أوﻻ ﺛم ﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ ﺛﺎﻧﯾﺎ‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻠﻬﯾﺋﺔ‬
‫ﺗﻧﺎول اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/02/20‬إﻧﺷﺎء ﻫﯾﺋﺔ وطﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫ﺣﯾث ﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ اﻟﻣﺎدة ‪ 17‬ﻣن ﻫذا اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺗﻲ ﺟﺎء ﻓﯾﻬﺎ "ﺗﻧﺷﺄ ﻫﯾﺋﺔ وطﻧﯾﺔ ﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ‬
‫ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ ﻗﺻد ﺗﻧﻔﯾذ اﻻﺳﺗراﺗﯾﺟﯾﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد"‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﺣددت اﻟﻣﺎدة ‪ 18‬ﻣن ﻧﻔس اﻟﻘﺎﻧون اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻬذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻋﻠﻰ اﻋﺗﺑﺎر أﻧﻬﺎ‬
‫ﻫﯾﺋﺔ إدارﯾﺔ ﻣﺳﺗﻘﻠﺔ ﺗﺗﻣﺗﻊ ﺑﺎﻟﺷﺧﺻﯾﺔ اﻟﻣﻌﻧوﯾﺔ واﻻﺳﺗﻘﻼل اﻟﻣﺎﻟﻲ‪ 3‬ﻓﻬﻲ ﻋﺑﺎرة ﻋن ﺳﻠطﺔ إدارﯾﺔ‬
‫ﻣﺳﺗﻘﻠﺔ ﻻ ﺗﺧﺿﻊ ﻷي رﻗﺎﺑﺔ إدارﯾﺔ أو وظﯾﻔﯾﺔ وﻻ ﺗﺧﺿﻊ ﻟﻣﺑدأ اﻟﺗدرج اﻟﻬرﻣﻲ اﻟذي ﺗﺗﻣﯾز ﺑﻪ‬

‫‪1‬‬
‫ﺟﺑﺎري ﻋﺑد اﻟﻣﺟﯾد‪ ،‬دراﺳﺎت ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺿوء أﻫم اﻟﺗﻌدﯾﻼت‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ‪ ،2016 ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪،‬‬
‫اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬ص ‪.129‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.130‬‬
‫‪3‬‬
‫رﻣزي ﺣوﺣو‪ ،‬ﻟﺑﻧﻰ ﻧش‪ ،‬اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد و ﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ‪ ،‬ﻣﺟﻠﺔ اﻻﺟﺗﻬﺎد اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ‪ ،‬اﻟﻌدد اﻟﺧﺎﻣس‪ ،‬ﻣﺧﺑر أﺛر‬
‫اﻻﺟﺗﻬﺎد اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ ﻋﻠﻰ ﺣرﻛﺔ اﻟﺗﺷرﯾﻊ‪ ،‬ص ‪.72‬‬

‫‪46‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻹدارة واﻟﻬﯾﺎﻛل اﻟﻣﻛوﻧﺔ ﻟﻬﺎ وﻻ ﺗﻌﺗﺑر ﻟﺟﺎن أو ﻣراﻓق ﻋﻣوﻣﯾﺔ ﺗﻘوم ﺑدور ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫وﺗزداد ﻓﻌﺎﻟﯾﺗﻬﺎ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﻌﺎون اﻟدوﻟﻲ ﺗوﺿﻊ ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻟدى رﺋﯾس اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ ﺗﺗﻣﺗﻊ‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﺻﻼﺣﯾﺎت واﺳﻌﺔ ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟوﻗﺎﯾﺔ وﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫ﻧﺻﺑت ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓﻲ ‪ 2011/01/03‬ﺣﯾث ﺗم إﻧﺷﺎؤﻫﺎ ﺑﻣوﺟب اﻟﻣرﺳوم اﻟرﺋﺎﺳﻲ رﻗم‬
‫‪2‬‬
‫‪ 413-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.2006/11/22‬‬
‫وﺣﺗﻰ ﺗﺑﺎﺷر ﻣﻬﺎﻣﻬﺎ وﺻﻼﺣﯾﺎت ﻋﻠﻰ اﻟﻧﺣو اﻟﻣﺳﺗﻘل اﻟﻣطﻠوب ﻣﻧﻬﺎ وﺿﻊ اﻟﻣﺷرع‬
‫اﻟﺟزاﺋري ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻷﺣﻛﺎم اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺿﻣن اﺳﺗﻘﻼﻟﯾﺔ ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣﺎدة ‪ 19‬ﻣن ﻗﺎﻧون ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫وﻣن ﻫذﻩ اﻷﺣﻛﺎم ﻗﯾﺎم اﻷﻋﺿﺎء اﻟﻣوظﻔﯾن ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﺑﺄداء اﻟﯾﻣﯾن اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﻬم ﻗﺑل‬
‫‪4‬‬
‫اﺳﺗﻼﻣﻬم اﻟﻣﻬﺎم‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﺗﻧظﯾم اﻟﻬﯾﺋﺔ‬
‫ﺑﺎﻟرﺟوع إﻟﻰ اﻟﻣرﺳوم رﻗم ‪ 413-06‬اﻟﻣذﻛور أﻋﻼﻩ ﺗﺣدد ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ‬
‫ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ ﯾﺗﺿﺢ أن ﻫذﻩ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﺗﺗﻛون ﻣن‪:‬‬
‫‪ -‬ﻣﺟﻠس اﻟﯾﻘظﺔ واﻟﺗﻘﯾﯾم‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟوﻗﺎﯾﺔ واﻟﺗﺣﺳﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟﺗﺣﺎﻟﯾل واﻟﺗﺣﻘﯾﻘﯾﺎت‪.‬‬
‫وﺗزود اﻟﻬﯾﺋﺔ ﺣﺳب ﻧص اﻟﻣﺎدة ‪ 07‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم اﻋﻼﻩ ﺑﺄﻣﺎﻧﺔ ﯾﺗوﻻﻫﺎ أﻣﯾن ﻋﺎم ﯾﺳﻬر‬
‫ﻋﻠﻰ اﻟﺗﺳﯾﯾر اﻟﻣﺎﻟﻲ واﻹداري ﺗﺣت ﺳﻠطﺔ رﺋﯾس اﻟﻬﯾﺋﺔ ﯾﻌﯾن ﺑﻣوﺟب ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ‪.‬‬
‫‪-1‬ﻣﺟﻠس اﻟﯾﻘظﺔ واﻟﺗﻘﯾﯾم‪ :‬ﯾﺗﻛون ﻣن رﺋﯾس اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد واﻟوﻗﺎﯾﺔ وﻟﻪ‬
‫ﺳﺗﺔ أﻋﺿﺎء ﯾﺗم اﺧﺗﯾﺎرﻫم ﻣن ﺑﯾن اﻟﺷﺧﺻﯾﺎت اﻟوطﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﻣﺛل اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ اﻟﻣدﻧﻲ‬
‫وﻣﺷﻬود ﻟﻬﺎ ﺑﺎﻟﻧزاﻫﺔ واﻟﻛﻔﺎءة‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﺑﺎدﯾس ﺑوﺳﻌﯾود‪ ،‬ﻣﺄﺳﺳﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ‪ ،2012-1999‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻌﻠوم اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣوﻟود‬
‫ﻣﻌﻣري ﺑﺗﯾزي وزو‪ ،‬ﺟوان ‪ ،2015‬ص ‪.106‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.107‬‬
‫‪3‬‬
‫رﻣزي ﺣوﺣو‪ ،‬ﻟﺑﻧﻰ دﻧش‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.73‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.74‬‬

‫‪47‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫وﺗﺗﻣﺛل ﺻﻼﺣﯾﺎت اﻟﻣﺟﻠس ﻫذا )ﻣﺟﻠس اﻟﯾﻘظﺔ واﻟﺗﻘﯾﯾم( ﻓﻲ اﻟﺻﻼﺣﯾﺎت اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ‬
‫‪1‬‬
‫ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 11‬ﻣن اﻟﻣرﺳوم اﻋﻼﻩ‪.‬‬
‫‪-2‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟوﻗﺎﯾﺔ واﻟﺗﺣﺳﯾن‪ :‬ﻟﻪ دور ﻓﻌﺎل ﻓﻲ اﻟﻣﺳﺎﻫﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺧﻔﯾض واﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن ﻣﺟﺎل‬
‫اﻟﻔﺳﺎد وذﻟك ﺑﺎﻗﺗراح ﺑرﻧﺎﻣﺞ ﻋﻣل ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﺗﻘدﯾم ﺗوﺟﯾﻬﺎت ﺗﺧص اﻟوﻗﺎﯾﺔ إﻟﻰ‬
‫ﻛل ﺷﺧص أو ﻫﯾﺋﺔ ﻋﻣوﻣﯾﺔ أو ﺧﺎﺻﺔ واﻗﺗراح اﻟﺗداﺑﯾر ﻻ ﺳﯾﻣﺎ ذات اﻟطﺎﺑﻊ اﻟﺗﺷرﯾﻌﻲ‬
‫واﻟﺗﻧظﯾﻣﻲ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﺳﺎﻋدة اﻟﻘطﺎﻋﺎت اﻟﻣﻌﻧﯾﺔ ﻓﻲ إﻋداد ﻗواﻋد أﺧﻼﻗﯾﺎت‬
‫اﻟﻣﻬﻧﺔ وﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ﺟﻣﻊ وﻣرﻛزة اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﺗﺳﺎﻫم ﻓﻲ اﻟﺣد واﻟﻛﺷف‬
‫ﻋن اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫‪-3‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟﺗﺣﺎﻟﯾل واﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت‪ :‬ﺗﺗﻠﻘﻰ اﻟﺗﺻرﯾﺣﺎت ﺑﺎﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑﺄﻋوان اﻟدوﻟﺔ‬
‫ﺑﺻﻔﺔ دورﯾﺔ ودراﺳﺔ ﻫذﻩ اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟواردة ﻓﻲ اﻟﺗﺻرﯾﺢ ﺑﺎﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت واﻟﺳﻬر ﻋﻠﻰ‬
‫ﺣﻔظﻬﺎ وﺟﻣﻊ اﻷدﻟﺔ واﻟﺗﺣري ﻋﻠﻰ اﻟوﻗﺎﺋﻊ اﻟﺧﺎص ﺑﺎﻟﻔﺳﺎد وذﻟك ﺑﺎﻻﺳﺗﻌﺎﻧﺔ ﺑﺎﻟﻬﯾﺋﺎت‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﺧﺎﺻﺔ‪.‬‬
‫وﻟﻺﺷﺎرة ﻓﺈن أﻋﺿﺎء اﻟﻬﯾﺋﺔ ﯾﻌﯾﻧون ﺑﻣوﺟب ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ ﻟﻣدة ‪ 05‬ﺳﻧوات ﻗﺎﺑﻠﺔ ﻟﻠﺗﺟدﯾد‬
‫‪3‬‬
‫ﻣرة واﺣدة‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫ﻓﻲ ﻫذا اﻹطﺎر ﺗﻣﺎرس اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﻌدﯾد ﻣن اﻟﻣﻬﺎم واﻟﺻﻼﺣﯾﺎت ﯾﺗﻣﯾز ﻓﻲ ﻋﻣوﻣﻬﺎ ﺑﺄﻧﻬﺎ‬
‫ﺗداﺑﯾر وﻗﺎﺋﯾﺔ وﺑﺗﻧوع ﻣن ﺗداﺑﯾر اﺳﺗﺷﺎرﯾﺔ وﺗداﺑﯾر إدارﯾﺔ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟﺗداﺑﯾر اﻻﺳﺗﺷﺎرﯾﺔ‬
‫ﻣن ﻫذﻩ اﻟﺗداﺑﯾر ﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ .1‬اﻗﺗراح ﺳﯾﺎﺳﺔ ﺷﺎﻣﻠﺔ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن ظﺎﻫرة اﻟﻔﺳﺎد ﺑﺗﻛرﯾس ﻣﺑدأ اﻟﺷﻔﺎﻓﯾﺔ ﻓﻲ ﺗﺳﯾر اﻷﻣوال‬
‫اﻟﻌﺎﻣﺔ‪.‬‬
‫‪ .2‬ﺟﻣﻊ وﺗﺣﻠﯾل وﻣرﻛزة اﻟﻣﻌﻠوﻣﺎت اﻟﺗﻲ ﯾﻣﻛن أن ﺗﺳﺎﻫم ﻓﻲ اﻟﻛﺷف ﻋن أﻋﻣﺎل اﻟﻔﺳﺎد ﻻ‬
‫ﺳﯾﻣﺎ اﻟﺑﺣث ﻓﻲ اﻹطﺎر اﻟﺗﺷرﯾﻌﻲ واﻟﺗﻧظﯾﻣﻲ واﻹﺟراﺋﻲ ﻋن اﻟﺗﻐﯾرات اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺳﻬل‬

‫‪1‬‬
‫رﻣزي ﺣوﺣو‪ ،‬ﻟﺑﻧﻰ ﻧش‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص‪74‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.75‬‬
‫‪3‬‬
‫ﺑﺎدﯾس ﺑوﺳﻌﯾود‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.107‬‬

‫‪48‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﻋﻣﻠﯾﺎت إﻓﻼت اﻟﻣﺗورطﯾن واﻟﻔﺎﻋﻠﯾن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻔﺳﺎد وﻣن ﺛم ﺗﻘدﯾم اﻟﺗوﺻﯾﺎت‬
‫ﺑﺈزاﻟﺗﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ .3‬اﻟﺳﻬر ﻋﻠﻰ ﺗﻘرﯾر اﻟﺗﻧﺳﯾق ﻣﺎ ﺑﯾن اﻟﻘطﺎﻋﺎت واﻟﺗﻌﺎون ﺑﯾن اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟﻣﻌﻧﯾﺔ ﺑﻣﻛﺎﻓﺣﺔ‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﺗداﺑﯾر اﻹدارﯾﺔ‬
‫ﻟﻌﻠﻰ أﻫم ﻋﻣل ﺗﻘوم ﺑﻪ اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓﻲ ﻣواﺟﻬﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﺗﻛﻣن ﻓﻲ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗﻠﻘﻲ اﻟﺗﺻرﯾﺣﺎت‬
‫ﺑﺎﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻌود إﻟﻰ اﻟﻣوظﻔﯾن ﻛون ﻫذا اﻟﺗﺻرﯾﺢ ﯾﻌﯾن اﻟذﻣﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ أو ﻋﻧﺎﺻر اﻟذﻣﺔ‬
‫اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﻠﻣوظف ﻓﻲ ظروف ﻣﺧﺗﻠﻔﺔ وﻫوﻣﺎ ﯾﺳﻣﺢ ﺑﻣﻘﺎرﻧﺔ اﻟﺑﯾﺎﻧﺎت اﻟواردة ﻓﻲ ﻫذﻩ اﻟﺗﺻرﯾﺣﺎت‬
‫ﻣﻊ ﺗطور اﻟذﻣﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻓﻲ اﻟظروف اﻟﻌﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻣﻣﺎ ﯾﻼﺣظ ﻋن ﻫذا اﻹﺟراء ﻓﻬو ﯾﺧص ﻓﺋﺔ ﻛل ﻣن رؤﺳﺎء وأﻋﺿﺎء اﻟﻣﺟﺎﻟس اﻟﺷﻌﺑﯾﺔ‬
‫اﻟﻣﺣﻠﯾﺔ اﻟﻣﻧﺗﺧﺑﺔ وأﻋﺿﺎء اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻣن ﺗﻠﻘﻲ اﻟﺗﺻرﯾﺣﺎت ﺑﺎﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت اﻟﺧﺎﺻﺔ ﺑرﺋﯾس اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ‬
‫وأﻋﺿﺎء اﻟﺑرﻟﻣﺎن ورﺋﯾس اﻟﻣﺟﻠس اﻟدﺳﺗوري وأﻋﺿﺎء اﻟﺣﻛوﻣﺔ ورﺋﯾس اﻟﺣﻛوﻣﺔ ورﺋﯾس ﻣﺟﻠس‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ وﻣﺣﺎﻓظ اﻟﺑﻧك واﻟﺳﻔراء واﻟﻘﻧﺎﺻﻠﺔ واﻟوﻻة واﻟﻘﺿﺎء ٕواﺣﺎﻟﺗﻬم إﻟﻰ اﻟرﺋﯾس اﻷول ﻟﻠﻣﺣﻛﻣﺔ‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻌﻠﯾﺎ‪.‬‬
‫وﻋﻧدﻣﺎ ﺗﺗوﺻل اﻟﻬﯾﺋﺔ إﻟﻰ وﻗﺎﺋﻊ ذات طﺎﺑﻊ أو وﺻف ﺟزاﺋﻲ ﺗﺣول اﻟﻣﻠف إﻟﻰ وزﯾر‬
‫اﻟﻌدل ﺣﺎﻓظ اﻷﺧﺗﺎم اﻟذي ﯾﺧطر اﻟﻧﺎﺋب اﻟﻌﺎم اﻟﻣﺧﺗص ﻟﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻋﻧد‬
‫‪3‬‬
‫اﻻﻗﺗﺿﺎء‪.‬‬
‫وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻷﺳﺎس ﻓﺈن اﻟوظﯾﻔﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﺗﻛﻠﯾف ﻟﻠﻘﺎﺋم ﺑﻬﺎ وﻟﯾس ﺗﺷرﯾف ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻘﺎﺋم ﻋﻠﻰ أداء‬
‫اﻟوظﯾﻔﺔ ﻣﻛﻠف ﺑﺄداء واﺟﺑﺎت وظﯾﻔﺗﻪ ﺑدﻗﺔ وأﻣﺎﻧﺔ وﺳرﻋﺔ وﻋﻠﻰ اﻟدوﻟﺔ أن ﺗوﻓر ﻟﻪ أو ﻋدة‬
‫ﺿﻣﺎﻧﺎت ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻣن اﻻﻋﺗداء وﺗﻘرر ﻟﻪ ﻋﻘوﺑﺎت ﺻﺎرﻣﺔ إذا اﻋﺗدى ﻋﻠﻰ اﻟﻣواطن أﺛﻧﺎء ﺗﻌﺎﻣﻠﻪ‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﻊ اﻟﻣﺳﺗﻔﯾدﯾن ﻣن ﺧدﻣﺔ اﻟﻣرﻓق اﻟﻌﺎم اﻟذي ﯾﻌﻣل ﺑﻪ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫رﻣزي ﺣوﺣو‪ ،‬ﻟﺑﻧﻰ ﻧش‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.76‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.77‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.78‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻋﺑداﻟﻘﺎدر ﻋﺑد اﻟﺣﺎﻓظ اﻟﺷﯾﺧﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣؤﺗﻣر اﻟﻌرﺑﻲ اﻟدوﻟﻲ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد اﻟﺗداﺑﯾر اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪ ،‬اﻟرﯾﺎض‪ ،‬ﻣن‬
‫‪ 12-10‬ﺷﻌﺑﺎن ‪1424‬ه اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪.2003/10/8-6‬‬

‫‪49‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‬

‫ﻟﻛﻲ ﯾﺳﺄل اﻟﺷﺧص ﻋن أﻋﻣﺎل وﺗﺻرﻓﺎﺗﻪ ﯾﺟب أن ﯾﻛون اﻟﻔﻌل ﯾﺟرﻣﻪ اﻟﻘﺎﻧون أوﻻ وﻗد‬
‫ﯾﻛون ﻣﺳؤوﻻ ﻋن ﻓﻌل اﻟﻐﯾر ﻓﺈن اﺧﺗﺎر وأﻗدم ﻋﻠﻰ ﻫذا اﻟﻔﻌل اﻟذي ﯾﺟرﻣﻪ اﻟﻘﺎﻧون ﯾﻛون ﻣﺳؤوﻻ‬
‫‪1‬‬
‫ﺟزاﺋﯾﺎ وﯾﺳﺗﺣق اﻟﻌﻘوﺑﺔ أو اﻟﺗدﺑﯾر اﻟذي ﯾﻘررﻩ اﻟﻘﺎﻧون ﻟذﻟك‪.‬‬
‫ﻟذﻟك ﻛرس اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ اﻟدﺳﺗور أوﻻ ﺣرﯾﺔ اﻟﺗﺟﺎرة‪ ،‬واﻻﺳﺗﺛﻣﺎرات ﻓﻲ إطﺎر‬
‫اﻟﻘﺎﻧون ﺣﯾث ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﺗﻌدﯾل اﻟدﺳﺗوري ‪ 2016‬ﺣرﯾﺔ اﻻﺳﺗﺛﻣﺎر واﻟﺗﺟﺎرة ﻣﻌﺗرف ﺑﻬﺎ وﺗﻣﺎرس‬
‫‪2‬‬
‫ﻓﻲ إطﺎر اﻟﻘﺎﻧون‪.‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﯾﻌﺎﻗب اﻟﻘﺎﻧون ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت اﻟﻣرﺗﺑﻛﺔ ﺿد اﻟﺣﻘوق واﻟﺣرﯾﺎت‪.‬‬
‫وﻣﻧﻪ إذا ﻟوﺣظ اﻧﺗﻬﺎك ﻟﻬذﻩ اﻟﺣﻘوق أو ﺧرق ﻟﻣﺑﺎدئ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ﻏﯾر اﻟﺷرﯾﻔﺔ أوﻫﻧﺎك ﻓﻌل‬
‫ﻣن اﻷﻓﻌﺎل اﻟذي ﺗﺷﻛل ﺟرﻣﺎ ﻓﻲ ﻧظر اﻟﻘﺎﻧون ﺗﺑﺎﺷر ﻹﺟراءات ﻣن أﺟل اﻟوﺻول إﻟﻰ إداﻧﺔ‬
‫اﻟﻣذﻧب وﺗﺣﻘﯾق وﺗﺳﻠﯾط اﻟﻌﻘﺎب ﻋﻠﻰ اﻟﻔﺎﻋل‪ ،‬وﻫوﻣﺎ ﺳﻧﺗطرق إﻟﯾﻪ ﻓﻲ إطﺎر ﻫذا اﻟﻣﺑﺣث واﻟذي‬
‫ﺳﻧورد ﻓﯾﻪ اﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ ﻋن طرﯾق أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻛﻣطﻠب أول واﻟﻣﺗﺎﺑﻌﺔ ﻋن طرﯾق‬
‫اﻟدﻋوي اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻛﻣطﻠب ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬اﻟﺗﺣﻘﯾق وأﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ‬
‫ﺗﺣدد اﻟﺟراﺋم ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت وﻛذﻟك اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻬﺎ ﻟﻛن ﻫذﻩ اﻟﻘواﻋد ﻻ ﯾﻣﻛن‬
‫ﺗطﺑﯾﻘﻬﺎ ﺑﻣﻔردﻫﺎ ﺑل ﻻ ﺑد ﻣن ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻹﺟراءات ﺗﻘوم ﺑﻬﺎ اﻟﺟﻬﺎت اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ وﺗﻬدف ﻫذﻩ‬
‫اﻹﺟراءات ﻣن ﺟﻬﺔ إﻟﻰ ﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﺑﺿﻣﺎن ان ﻻ ﯾﻔﻠت اﻟﺟﺎﻧﻲ ﻣن اﻟﻌﻘﺎب وﻣن ﺟﻬﺔ‬
‫‪4‬‬
‫أﺧرى إﻟﻰ ﺣﻣﺎﯾﺔ ﺣﻘوق اﻷﻓراد ﺑﺄن ﻻ ﯾدان ﺑريء‪.‬‬
‫وﻛﺑداﯾﺔ ﻟﻬذﻩ اﻹﺟراءات ﺗﺄﺗﻲ ﻣرﺣﻠﺔ اﻟﺗﺣﻘﯾق ﻓرع أول واﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻓرع ﺛﺎﻧﻲ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣزﯾط‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري واﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‪،‬‬
‫‪ ،2014‬ص ‪.21‬‬
‫‪2‬‬
‫أﻧظر اﻟﻣﺎدة ‪ 43‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 01-16‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ ،2016-03-06‬اﻟﻣﺗﺿﻣن اﻟﺗﻌدﯾل اﻟدﺳﺗوري ‪ ،2016‬ج ر ‪ 14‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ‬
‫‪.2016/03/07‬‬
‫‪3‬‬
‫أﻧظر اﻟﻣﺎدة ‪ 41‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪.01-16‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻧﺟﺎر ﻟوﯾزة‪ ،‬اﻟﺗﺻدي اﻟﻣؤﺳﺳﺎﺗﻲ واﻟﺟزاﺋﻲ ﻟظﺎﻫرة اﻟﻔﺳﺎد ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟ ازﺋري‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬أطروﺣﺔ دﻛﺗوراﻩ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫ﻗﺳﻧطﯾﻧﺔ‪ ،2014-2013 ،‬ص ‪.421‬‬

‫‪50‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻟﺗﺣﻘﯾق اﻹﺑﺗداﺋﻲ‬

‫ﻫو ﻧﺷﺎط إﺟراﺋﻲ ﺗﺑﺎﺷرﻩ ﺳﻠطﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﻣﺧﺗﺻﺔ ﺑﺎﻟﺗﺣﻘﯾق ﻓﻲ ﻣدى ﺻﺣﺔ اﻻﻫﺗﻣﺎم ﻟﺷﺄن واﻗﻌﺔ‬
‫‪1‬‬
‫ﺟﻧﺎﺋﯾﺔ ﺳواء ﻛﺎن ﺟﻧﺎﯾﺔ أو ﺟﻧﺣﺔ أو ﻣﺧﺎﻟﻔﺔ ﻣﻌروﺿﺔ ﻋﻠﯾﻬﺎ ﻣن طرف اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ‪.‬‬
‫ﯾﻘوم أوﻻ ﺿﺑﺎط اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺑﺎﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت اﻻﺑﺗداﺋﯾﺔ ﺑﻣﺟرد ﻋﻠﻣﻬم ﺑوﻗوع اﻟﺟرﯾﻣﺔ إﻣﺎ‬
‫‪2‬‬
‫ﺑﻧﺎء ﻋﻠﻰ ﺗﻌﻠﯾﻣﺎت وﻛﯾل اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ ٕواﻣﺎ ﻣن ﺗﻠﻘﺎء أﻧﻔﺳﻬم‪.‬‬
‫وﻻﺳﺗﯾﻔﺎء ﺣق اﻟدوﻟﺔ ﻓﻲ اﻟﻌﻘﺎب ﺗﺑدأ إﺟراءاﺗﻬﺎ ﺑﻣرﺣﻠﺔ اﻟﺗﺣري واﻟﺑﺣث وﻫﻲ إﺟراءات‬
‫ﺳﺎﺑﻘﺔ ﻟﻺﺟراءات اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺗﺧذ ﻣن اﻟﺟﻬﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺗﺗوﻟﻰ ﻫذﻩ اﻹﺟراءات أﺟﻬزة‬
‫اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ أو اﻟﺿﺑطﯾﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ‪ La police Judiciaire‬وﻫذا ﻣﺎ ﯾﻧظﻣﻪ ﻗﺎﻧون‬
‫‪3‬‬
‫اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻣن اﻟﻣواد ‪ 12‬إﻟﻰ ‪ 28‬و‪ 42‬إﻟﻰ ‪ 55‬و‪ 63‬إﻟﻰ ‪.65‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﺎﻧب ذﻟك ﻋﻣد اﻟﻣﺷرع إﻟﻰ ﺗﻣدﯾد اﺧﺗﺻﺎص اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ إﻟﻰ ﻛﺎﻣل اﻟﺗراب‬
‫اﻟوطﻧﻲ ﻓﻲ ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم ﻣﻧﻬﺎ ﺟراﺋم اﻟﻣﺧدرات‪ ،‬اﻟﺟراﺋم اﻟﻣﺎﺳﺔ ﺑﺄﻧظﻣﺔ اﻟﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻵﻟﯾﺔ‬
‫ﻟﻠﻣﻌطﯾﺎت‪ ،‬ﺟراﺋم ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬واﻷﻋﻣﺎل اﻟﺗﺧرﯾﺑﯾﺔ واﻟﺟراﺋم اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺧﺎص‬
‫‪4‬‬
‫ﺑﺎﻟﺻرف‪.‬‬
‫ﺣﯾث ﻧﺻت اﻟﻣﺎدة ‪ 24‬ﻣﻛرر ‪ 1‬اﻟﻣدرﺟﺔ ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻔﺳﺎد أﺛر ﺗﻌدﯾﻠﻪ ﺑﺎﻷﻣر ‪05-10‬‬
‫ﻋﻠﻰ أن ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد ﺗﺧﺿﻊ ﻻﺧﺗﺻﺎص اﻟﻣﺣﺎﻛم ذات اﻻﺧﺗﺻﺎص اﻟﻣﺣﻠﻲ اﻟﻣﻣدد طﺑﻘﺎ‬
‫ﻷﺣﻛﺎم ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋري ﺣﯾث ﺗﺧﺑر ﺿﺑﺎط اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻓو ار وﻛﯾل اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ‬
‫اﻟذي وﻗﻌت اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻲ داﺋرة اﺧﺗﺻﺎﺻﻪ وﯾﺑﻠﻐون ﺑﺄﺻل ﻣﺣﺿر اﻟﺗﺣﻘﯾق وﻓور ﺗﻠﻘﯾﻪ ذﻟك ﯾرﺳل‬
‫اﻟﻣﻠف إﻟﻰ اﻟﻧﺎﺋب اﻟﻌﺎم ﻟدى اﻟﻣﺟﻠس اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ اﻟﺗﺎﺑﻌﺔ ﻟﻪ اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ ذات اﻻﺧﺗﺻﺎص اﻟﻣﺣﻠﻲ‬
‫‪5‬‬
‫اﻟﻣﻣدد‪.‬‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ ذﻟك ﺟﺎء ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري ﺑﺗداﺑﯾر ﻟم ﺗﻛن ﻣﺗوﻓرة ﻣن‬
‫ﻗﺑل وﻫﻲ ﻣﺎ ﯾﻌرﻓﻪ إﺟراءات اﻟﺗﺣﻘﯾق أو أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣﻘﯾق اﻟﺧﺎﺻﺔ ‪.‬‬

‫ﻋﺑد اﷲ أوﻫﺎﯾﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺷرح ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬اﻟﺗﺣري واﻟﺗﺣﻘﯾق‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2015 ،‬ص‪.378‬‬ ‫‪1‬‬

‫‪2‬‬
‫أﺣﻣد ﻟﻌور‪ ،‬ﻧﺑﯾل ﺻﻘر‪ ،‬ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻧﺻﺎ و ﺗطﺑﯾﻘﺎ ﻷﺣدث اﻟﺗﻌدﯾل أﻣر ‪ 02/15‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪،2015/07/23‬‬
‫دار اﻟﻬدى‪ ،‬ص ‪.47‬‬
‫‪3‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣزﯾط‪ ،‬ﻣذﻛرات ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺗﺎﺳﻌﺔ‪ ،2014 ،‬ص ‪.79‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻧﺟﺎر ﻟوزﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.423‬‬
‫‪5‬‬
‫ﻧﺻر اﻟدﯾن ﻫﻧوﻧﻲ‪ ،‬دارﯾن ﻟﻘدح‪ ،‬اﻟﺿﺑطﯾﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ ‪،2015‬ص ‪.97‬‬

‫‪51‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ‪ :‬وﻫو ﻣﺎ ﺗطرق ﻟﻪ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ اﻟﺗﺳرب اوﻻ‬
‫واﻟﺗﺳﻠﯾم اﻟﻣراﻗب ﺛﺎﻧﯾﺎ واﻻﻋﺗراض اﻟﻣراﺳﻼت ﺛﺎﻟﺛﺎ‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻟﺗﺳرب ‪:‬‬
‫ﻋرﻓﻪ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري اﻟﺗﺳرب ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 65‬ﻣﻛرر ‪ 12‬اﻟﻔﻘرة اﻷوﻟﻰ ﻣن ﻗﺎﻧون‬
‫اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﺑﻣﺎ ﯾﻠﻲ‪:‬‬
‫وﯾﻘﺻد ﺑﺎﻟﺗﺳرب ﻗﯾﺎم ﺿﺎﺑط أو ﻋون اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺗﺣت ﻣﺳؤوﻟﯾﺔ ﺿﺎﺑط اﻟﺷرطﺔ‬
‫اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ اﻟﻣﻛﻠﻔﺔ ﺑﺗﻧﺳﯾق اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﻣراﻗﺑﺔ اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﺷﺗﺑﻪ ﻓﻲ ارﺗﻛﺎﺑﻬم ﺟﻧﺎﯾﺔ أو ﺟﻧﺣﺔ‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﺈﯾﻬﺎﻣﻬم أﻧﻪ ﻓﺎﻋل ﻣﻌﻬم أو ﺷرﯾك ﻟﻬم أو ﻣﺣﻔز ﻟﻬم"‪.‬‬
‫وذﻟك ﻟﯾﺗﻣﻛن ﻣن ﻣراﻗﺑﺗﻬم ﻗﺻد اﻟﻛﺷف ﻋن ﻣﻼﺑﺳﺎت ﻫذﻩ اﻟﺟرﯾﻣﺔ واﻹﺣﺎطﺔ ﺑﻣرﺗﻛﺑﯾﻬﺎ‬
‫وﻟﻠﻘﯾﺎم ﺑﻬذﻩ اﻟﻌﻣﻠﯾﺔ ﻻ ﺑد ﻣن ﺗواﻓر ﺷروط ﻧذﻛرﻫﺎ ﺑﺈﯾﺟﺎز‪:‬‬
‫‪ -‬أن ﯾﺻدر اﻹذن ﻣن وﻛﯾل اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ أو ﻗﺎﺿﻲ اﻟﺗﺣﻘﯾق ﺑﻌد إﺧطﺎر وﻛﯾل اﻟﺟﻣﻬورﯾﺔ‬
‫اﻟﻣﺧﺗص‪.‬‬
‫‪ -‬أن ﯾوﺟﻪ ﻫذا اﻹذن ﻟﺿﺎﺑط اﻟﺷرطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ أو أﺣد أﻋواﻧﻪ ﺗﺣت ﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺿﺎﺑط‪.‬‬
‫‪2‬‬
‫‪ -‬ﯾﺟوز ﻟﻠﻣﺳّرب أن ﯾﺳﺗﻌﻣل ﻫوﯾﺔ ﻣﺳﺗﻌﺎرة‪.‬‬
‫‪ -‬إذا ﺗطﻠب اﻷﻣر اﻟﻘﯾﺎم ﺑﻌﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺳرب وﺗواﻓرت ﺟﻣﯾﻊ ﺷروط ﻣﺑﺎﺷر ﻋﺿو اﻟﺿﺑطﯾﺔ‬
‫اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻟﻣﻬﺎم ﻣن أﺟل اﻟﻛﺷف ﻋن اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﻧﻔﺳﻪ دون ﻏﯾرﻩ ﺑوﺻﻔﻪ ﺷﺎﻫد ﻓﺎﻟﻣﺳﺄﻟﺔ‬
‫‪3‬‬
‫ﺟوازﯾﺔ ﯾرﺟﻊ اﻟﺗﻘدﯾر ﻓﯾﻬﺎ ﻟﻠﻘﺎﺿﻲ‪.‬‬
‫ﺗﺟدر اﻹﺷﺎرة أن ﻋﻣﻠﯾﺔ اﻟﺗﺳرب ﺗﺧص ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﺧﺻوﺻﺎ‪.‬‬

‫‪ -‬ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﺗﺳﻠﯾم اﻟﻣراﻗب ‪:‬‬

‫ﻋرﻓﺗﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 16‬ﻣﻛرر ﻣن ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ واﻟﻣﺎدة ‪ 56‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪01-06‬‬
‫واﻟﻣﺎدة ‪ 33‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 06-05‬اﻟﻣﺗﺿﻣن اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﺗﻬرﯾب‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق ص ‪.40‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻧﺻر اﻟدﯾن ﻫﻧوﻧﻲ‪ ،‬دارﯾن ﻟﻘدح‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.97‬‬
‫‪3‬‬
‫أﻧظر اﻟﻣﺎدة ‪ 65‬ﻣﻛرر ‪ 18‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ‪.‬‬

‫‪52‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫وﯾﻘﺻد ﺑﻪ ﺳﻣﺎح اﻟﺳﻠطﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﺑﺗﻧﻘل أﺷﯾﺎء ﻏﯾر ﻣﺷروﻋﺔ أو ﻣﺷﺑوﻫﺔ ﻓﻲ ﺷرﻋﯾﺗﻬﺎ‬
‫ﻓﻲ اﻹﻗﻠﯾم اﻟوطﻧﻲ ﺑﺄن ﺗدﺧل اﻟﯾﻪ أو ﺗﺧرج ﻣن أو ﺗﻌﺑر ﺗﺣت رﻗﺎﺑﺔ اﻟﺳﻠطﺎت اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﺑﻐرض‬
‫اﻟﺗﺣري وﺟﻣﻊ اﻷدﻟﺔ ﻟﻠﻛﺷف ﻋن اﻟﺟراﺋم‪ ،‬ﻛﺗﺟﺎرة اﻟﻣﺧدرات اﻟﺗﻲ ﯾﻧﺗﺞ ﻋﻧﻬﺎ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪.‬‬
‫ﻛﻣﺎ ﻋرﻓﺗﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 02‬ﻓﻘرة ﻣن ﻗﺎﻧون ‪ 01-06‬ﺑﺄﻧﻪ اﻹﺟ ارء اﻟذي ﯾﺳﻣﺢ ﻟﺷﺣﻧﺎت ﻏﯾر‬
‫ﻣﺷروﻋﺔ أو ﻣﺷﺑوﻫﺔ ﺑﺎﻟﺧروج ﻣن اﻹﻗﻠﯾم اﻟوطﻧﻲ أو اﻟﻣرور ﻋﺑرﻩ أو دﺧوﻟﻪ ﺑﻌﻠم ﻣن اﻟﺳﻠطﺎت‬
‫اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ وﺗﺣت ﻣراﻗﺑﺗﻬﺎ ﺑﻐﯾﺔ اﻟﺗﺣري ﻋن اﻟﺟراﺋم وﻛﺷف ﻫوﯾﺔ اﻷﺷﺧﺎص اﻟﺿﺎﻟﻌﯾن ﻓﻲ‬
‫‪1‬‬
‫ارﺗﻛﺎﺑﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬اﻋﺗراض اﻟﻣراﺳﻼت واﻟﺗرﺻد اﻻﻟﻛﺗروﻧﻲ‬
‫ﯾﻌرﻓﻬﺎ اﻟﺑﻌض ﺑﺄﻧﻬﺎ ﻋﻣﻠﯾﺔ ﻣراﻗﺑﺔ ﺳرﯾﺔ اﻟﻣراﺳﻼت اﻟﺳﻠﻛﯾﺔ واﻟﻼﺳﻠﻛﯾﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻟﺑﺣث‬
‫‪2‬‬
‫واﻟﺗﺣري ﻋن اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﺟﻣﻊ اﻷدﻟﺔ ﺣول اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﺷﺗﺑﻪ ﺑﻬم‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﺗرﺻد اﻻﻟﻛﺗروﻧﻲ إﺟراء ﺟدﯾد ﻧﺻت ﻋﻠﯾﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 56‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻔﺳﺎد وﻫو اﻟﻠﺟوء‬
‫إﻟﻰ ﺟﻬﺎز إرﺳﺎل ﯾﻛون ﻏﺎﻟﺑﺎ ﺳوا ار اﻟﻛﺗروﻧﯾﺎ ﯾﺳﻣﺢ ﺑﺗرﺻد ﺣرﻛﺎت اﻟﻣﻌﻧﻰ ﺑﺎﻷﻣر واﻷﻣﺎﻛن اﻟﺗﻲ‬
‫‪3‬‬
‫ﯾﺗواﺟد ﻓﯾﻬﺎ وﻫو إﺟراء اﻋﺗﻣدﻩ اﻟﻣﺷرع اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.1997/12/19‬‬
‫وﻋﻠﻰ اﻟﻌﻣوم ﻋرف اﻟﻔﻘﻪ أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻫذﻩ ﺑﻛوﻧﻬﺎ ﺗﻠك اﻟﻌﻣﻠﯾﺎت أو‬
‫اﻹﺟراءات اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ ﺗﺳﺗﺧدﻣﻬﺎ اﻟﺿﺑطﯾﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﺗﺣت اﻟﻣراﻗﺑﺔ أو إﺷراف اﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‬
‫ﺑﻐﯾﺔ اﻟﺑﺣث واﻟﺗﺣري ﻋن اﻟﺟراﺋم اﻟﺧطﯾرة اﻟﻣﻘررة ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت وﺟﻣﻊ اﻷدﻟﺔ واﻟﻛﺷف‬
‫‪4‬‬
‫ﻋﻧﻬﺎ‪.‬‬
‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫ﺑﯾن اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻣﺑﺎﺷرة أو ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻔﻘرة اﻷوﻟﻰ ﻣن اﻟﻣﺎدة ‪29‬‬
‫ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻧﺟﺎر ﻟوﯾزة‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.424‬‬
‫‪2‬‬
‫ﻋﺑد اﻟرﺣﻣن ﺧﻠﻔﻲ‪ ،‬اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري واﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬دار ﺑﻠﻘﯾس‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2015 ،‬ص ‪.100‬‬
‫‪3‬‬
‫أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.42‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻋﺑد اﻟرﺣﻣﺎن ﺧﻠﻔﻲ‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.97‬‬

‫‪53‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫ﺗﺑﺎﺷر اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﺑﺎﺳم اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ وﺗطﺎﻟب ﺑﺗطﺑﯾق اﻟﻘﺎﻧون وﻫﻲ ﺗﻣﺛل‬
‫أﻣﺎم ﻛل ﺟﻬﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ وﯾرى اﻟﺑﻌض ﺑﺄن اﻟﻣﻘﺻود ﺑﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻫو ﺑدء اﻹﺟراءات‬
‫‪1‬‬
‫ﺑﺎﺳﺗﻌﻣﺎل اﻟدﻋوى‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫ﯾﻘﺻد ﺑﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻫﻲ ﻣﺗﺎﺑﻌﺔ اﻟدﻋوى ﻣﻧذ ﻟﺣظﺔ إدﺧﺎﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﺣوزة‬
‫اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ ﺑدء ﺑﺎﻟﺗﺣﻘﯾق أي ﻣﺑﺎﺷرة ﻛﺎﻓﺔ اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ ﺑوﺻﻔﻬﺎ ﻣﻣﺛل اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ‬
‫‪2‬‬
‫ﻟﺗﻘدﯾم اﻟطﻠﺑﺎت أو إﺑداﺋﻬﺎ ‪-‬اﻻﺳﺗﺋﻧﺎف‪ -‬اﻟطﻌن ﻓﻲ اﻟﺣﻛم‪.‬‬
‫وﺑﺎﻟﻧﺳﺑﺔ ﻟﻠﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻓﺈن اﻟدﻋوى ﺗﺣرك ﻣن طرف رﺟﺎل اﻟﻘﺿﺎء أو اﻟﻣوظﻔون‬
‫اﻟﻣﻌﻬود ﻟﻬم ﺑذﻟك واﻟطرف اﻟﻣدﻧﻲ طﺑﻘﺎ ﻟﻠﺷروط اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫ٕواذا ﻛﺎﻧت ﺑﻌض اﻷطراف ﺗﺷﺎرك اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ ﻓﻲ ذﻟك ﻓﻘد ﻣﻧﺣت اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ وﺣدﻫﺎ ﺣق ﻣﺑﺎﺷرة‬
‫اﻟدﻋوى ﺑل ﻫﻲ ﻣﻠزﻣﺔ ﺑذﻟك طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 29‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪.‬‬
‫وﻗد ﻋرﻓﻬﺎ اﻷﺳﺗﺎذ اﻟدﻛﺗور ﺳﻠﯾﻣﺎن ﻋﺑد اﻟﻣﻧﻌم ﻓﻲ ﻛﺗﺎﺑﻪ أﺻول اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﺑﻘوﻟﻪ‬
‫"ﻫﻲ وﺳﯾﻠﺔ إﺟراﺋﯾﺔ ﯾﻧظﻣﻬﺎ اﻟﻘﺎﻧون ﻟوﺿﻊ ﺣق ﻓﻲ اﻟﻌﻘﺎب ﻣوﺿﻊ اﻟﺗﻧﻔﯾذ" أي أن ﻏﺎﯾﺔ اﻟدﻋوى‬
‫اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻓﻲ ﻛل ﻧظﺎم إﺟراﺋﻲ ﻛﺷف اﻟﺣﻘﯾﻘﺔ اﻟواﻗﻌﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺟرم اﻟواﻗﻊ وﻧﺳﺑﺗﻪ إﻟﻰ اﻟﻣﺗﻬم ﺑﯾﻧﻣﺎ‬
‫ﯾﺗرﺗب وﯾﺗﯾﺢ ﻋن وﺟود إداﻧﺔ أو ﺗﺑرﺋﺔ اﻟﻣﺗﻬم‪ ،‬وﻻ ﺷك ﻓﻲ أن اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ ﻫﻲ اﻟﺟﻬﺔ اﻟوﺣﯾدة اﻟﺗﻲ‬
‫‪3‬‬
‫ﺗﺻل ﺑﺎﻟدﻋوى وﺗﺗﺎﺑﻌﻬﺎ ﺧﻼف ﻛﺎﻓﺔ ﻣراﺣل اﻹﺟراءات ﻣن ﺧﻼل ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻹﺟراءات‪.‬‬
‫وﻗد ﺟﻌل اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻣن اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﺳﻠطﺔ اﻻدﻋﺎء اﻟﻌﺎم ﻟﻠﺣﻔﺎظ ﻋﻠﻰ ﺣﻘوق‬
‫اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ وﻣﻌﺎﻗﺑﺔ اﻟﻣﺟرﻣﯾن أي أن اﻷﺻل ﻓﻲ ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻣن اﺧﺗﺻﺎص اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ‬
‫اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬وﻫذا اﻟﺣق ﻟﯾس ﻣﻘﺻور ﻋﻠﻰ اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻓﻘط ٕواﻧﻣﺎ ﯾﺟوز اﺳﺗﺛﻧﺎء ﻟطرف اﻟﻣﺗﺿرر‬
‫أن ﯾﻘوم ﺑﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى أﻣﺎ ﻋن طرﯾق اﻟﺷﻛوى اﻟﻣﺻﺣوﺑﺔ ﺑﺎدﻋﺎء اﻟﻣدﻧﻲ أﻣﺎ ﻗﺎﺿﻲ اﻟﺗﺣﻘﯾق‬
‫‪4‬‬
‫وﻫوﻣﺎ أﺷﺎرت إﻟﯾﻪ اﻟﻣﺎدة ‪ 72‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ‪.‬‬
‫ٕواﻣﺎ ﻋن طرﯾق اﻟﺗﻛﻠﯾف اﻟﻣﺑﺎﺷر ﺑﺎﻟﺣﺿور أﻣﺎم ﻣﺣﻛﻣﺔ اﻟﺟﻧﺢ طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 337‬ﻣن‬
‫ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري اﻟﺗﻲ ﺗﺻرح أﻧﻪ ﯾﻣﻛن ﻟﻠﻣدﻋﻲ اﻟﻣدﻧﻲ أن ﯾﻛﻠف اﻟﻣﺗﻬم‬
‫ﻣﺑﺎﺷرة ﺑﺎﻟﺣﺿور أﻣﺎم اﻟﻣﺣﻛﻣﺔ ﻓﻲ اﻟﺣﺎﻻت اﻵﺗﯾﺔ‪:‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻓﺿﯾل اﻟﻌﯾش‪ ،‬ﺷرح ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﺑﯾن اﻟﻧظري واﻟﻌﻣﻠﻲ‪ ،‬ﻣطﺑﻌﺔ اﻟﺑدر‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬ص ‪.26‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.28‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.33‬‬
‫‪4‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣزﯾط‪ ،‬ﻧﻘﻼ ﻋن اﻟدﻛﺗور ﺳﻠﯾﻣﺎن ﻋﺑد اﻟﻣﻧﻌم ‪.‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.13‬‬

‫‪54‬‬
 ‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ----------‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬

‫* ﺗرك اﻷﺳرة‪ * .‬ﻋدم ﺗﺳﻠﯾم اﻟطﻔل‪ * .‬اﻧﺗﻬﺎك ﺣرﻣﺔ اﻟﻣﻧزل‪ * .‬اﻟﻘذف‪* .‬إﺻدار ﺷﯾك ﺑدون‬
‫رﺻﯾد‪.‬‬
‫وﻓﻲ اﻟﺣﺎﻻت اﻷﺧرى ﯾﻧﺑﻐﻲ اﻟﺣﺻول ﻋﻠﻰ ﺗرﺧﯾص اﻟﻧﯾﺎﺑﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻘﯾﺎم ﺑﺎﻟﺗﻛﻠﯾف‬
‫‪1‬‬
‫اﻟﻣﺑﺎﺷر ﺑﺎﻟﺣﺿور‪.‬‬
‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺑﺎب اﻧﻘﺿﺎء اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫أﺛﻧﺎء ﺳﯾر اﻟدﻋوى ﻗد ﺗﻌﺗرﺿﻬﺎ أﺳﺑﺎب ﺗؤدي ﻻﻧﻘﺿﺎﺋﻬﺎ ﻗﺑل ﺻدور اﻟﺣﻛم اﻟﻧﻬﺎﺋﻲ وﻫذﻩ‬
‫اﻷﺳﺑﺎب ﺗﻛون إﻣﺎ أﺳﺑﺎب ﻋﺎﻣﺔ ٕواﻣﺎ أﺳﺑﺎب ﺧﺎﺻﺔ‪.‬‬
‫أوﻻ‪ :‬اﻷﺳﺑﺎب اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻻﻧﻘﺿﺎء اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫وردت ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة ‪ 06‬ﻣن ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ وﺗﻧص اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ اﻟراﻣﯾﺔ إﻟﻰ‬
‫ﺗطﺑﯾق اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﺑوﻓﺎة اﻟﻣﺗﻬم وﺑﺎﻟﺗﻘﺎدم واﻟﻌﻔو اﻟﺷﺎﻣل وﺑﺈﻟﻐﺎء ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت وﺑﺻدور ﺣﻛم ﺣﺎﺋز‬
‫‪2‬‬
‫ﻟﻘوة اﻟﺷﻲء اﻟﻣﻘﺿﻲ ﻓﯾﻪ‪.‬‬
‫وﻋﻠﯾﻪ ﻓﺈن اﻷﺳﺑﺎب اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻻﻧﻘﺿﺎء اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻫﻲ‪:‬‬
‫* وﻓﺎة اﻟﻣﺗﻬم‪ * .‬اﻟﺗﻘﺎدم‪ * .‬اﻟﻌﻔو اﻟﺷﺎﻣل‪ * .‬إﻟﻐﺎء ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت‪ * .‬ﺻدور ﺣﻛم ﺣﺎﺋز ﻟﻘوة‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﺷﻲء اﻟﻣﻘﺿﻲ ﻓﯾﻪ‪.‬‬
‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻷﺳﺑﺎب اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻻﻧﻘﺿﺎء اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫وﻣﻧﻬﺎ ﺳﺣب اﻟﺷﻛوى وﻫﻲ ﺗﻠك اﻷﺳﺑﺎب اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺟراﺋم ﯾﺷﺗرط اﻟﻣﺷرع ﻓﯾﻬﺎ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺿرورة ﺗﻘدﯾم ﺷﻛوى ﻣن طرف اﻟﻣﺗﺿرر وﻣن أﻣﺛﻠﺗﻬﺎ اﻟﺳرﻗﺔ ﺑﯾن اﻷﻗﺎرب اﻟﻣﻧﺻوص ﻋﻠﯾﻬﺎ أي‬
‫ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺳﺣب اﻟﺷﻛوى ﺗﻧﻘض اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻣﺻﺎﻟﺣﺔ وﻫﻲ اﻟﺣﺎﻻت اﻟﺗﻲ ﯾﺳﻣﺢ ﻓﯾﻬﺎ ﻟﺑﻌض اﻹدارات اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻣن إﺟراء اﻟﻣﺻﺎﻟﺣﺔ‬
‫ﻣﻊ اﻟﻣﺧﺎﻟﻔﯾن ﻛﺎﻟﺟراﺋم اﻟﺟﻣرﻛﯾﺔ اﻟﻣﺎدة ‪ 265‬ﻗﺎﻧون اﻟﺟﻣﺎرك واﻟﻣﺧﺎﻟﻔﺎت اﻟﻣﺗﻌﻠﻘﺔ ﺑﺗﺷرﯾﻊ اﻟﻌﻣل‬
‫‪4‬‬
‫طﺑﻘﺎ ﻟﻠﻣﺎدة ‪ 155‬ﻣن اﻟﻘﺎﻧون ‪ 11-90‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻌﻼﻗﺎت اﻟﻌﻣل اﻟﻔردﯾﺔ‪.‬‬

‫‪1‬‬
‫ﻣﺣﻣد ﺣزﺑط‪ ،‬اﻟﻣرﺟﻊ اﻟﺳﺎﺑق‪ ،‬ص ‪.14‬‬
‫‪2‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.23‬‬
‫‪3‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.24‬‬
‫‪4‬‬
‫اﻟﻣرﺟﻊ ﻧﻔﺳﻪ‪ ،‬ص ‪.27‬‬

‫‪55‬‬
‫اﻟﺧــــــــــــﺎﺗﻣﺔ‬

‫اﻟﺧﺎﺗﻣﺔ‪:‬‬
‫إن اﻟﻣﺗﺗﺑﻊ ﻟﻣﺳﺎر اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري ﻣﻧذ اﻻﺳﺗﻘﻼل إﻟﻰ ﯾوﻣﻧﺎ ﻫذا ﯾﻼﺣظ أن ﻫذﻩ‬
‫اﻵﻟﯾﺎت وﻫذﻩ اﻟﻘواﻧﯾن اﻟﺗﻲ رﺻدﺗﻬﺎ اﻟﺣﻛوﻣﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﺣد ﻣن ﺗﻔﺷﻲ ظﺎﻫرة اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫أدل ﻋﻠﻰ ذﻟك ﻣﺎ ﺷﻬدﺗﻪ اﻟﺳﺎﺣﺔ ﻣن ﻓﺿﺎﺋﺢ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻟم ﺗﺣﻘق اﻟﻬدف اﻟﻣﻧﺷود وﻻ ّ‬
‫اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻛﺛﯾرة ﻣﻧﻬﺎ اﻻﺧﺗﻼﺳﺎت اﻟﺗﻲ ﻣﺳت اﻷﺟﻬزة اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻋﻠﻰ وﺟﻪ اﻟﺧﺻوص‬
‫واﻟﺧزﯾﻧﺔ اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﺑﺎﻋﺗﺑﺎرﻫﺎ اﻟﻣﻣول اﻟرﺋﯾﺳﻲ ﻟﻼﻗﺗﺻﺎد اﻟﺟزاﺋري ﻓﺿﯾﺣﺔ ﺑﻧك اﻟﺧﻠﯾﻔﺔ ﺧﯾر‬
‫ﺳن اﻟﻘواﻧﯾن اﻟﺗﻲ‬
‫ﺷﺎﻫد ﻋﻠﻰ ذاﻟك ﻣﻣﺎ ﯾﺳﺗوﺟب ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري إﻋﺎدة اﻟﻧظر ﻓﻲ ّ‬
‫ﺗﻬدف إﻟﻰ اﻟﺣد ﻣن ﻫذﻩ اﻵﻓﺔ وذﻟك ﺑوﺻﻊّ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟذي ﯾﻬدف إﻟﻰ اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟوﻗوع ﻓﻲ‬
‫اﻟﺟرﯾﻣﺔ أﺻﻼ وﻟﯾس ﺳن اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت اﻟﺗﻲ ﺗﻬدف إﻟﻰ ﺗﺳﻠﯾط اﻟﻌﻘوﺑﺔ ﺑﻌد وﻗوع اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﻫذا‬
‫‪ :‬ﺿﻌف‬ ‫ﺑﺎﻟﺑﺣث ﻋن اﻷﺳﺑﺎب اﻟﺗﻲ ﺗؤدي إﻟﻰ ارﺗﻛﺎب اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﻣﻌﺎﻟﺟﺗﻬﺎ وﻣن ذاﻟك‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ‪ ،‬اﻧﺗﺷﺎر اﻟﻔﻘر واﻟﺑطﺎﻟﺔ‪ ،‬ﺗدﻧﻲ اﻟﻣﺳﺗوى اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﻲ ﻟﻸﻓراد ﻣﻣﺎ ﯾؤﺛر ﻋﻠﻰ‬
‫ﺳﻠوﻛﯾﺎﺗﻬم ﺑﺎرﺗﻛﺎﺑﻬم ﺟراﺋم ﻛﺎﻟﺳرﻗﺔ واﻻﺧﺗﻼس‪ ،‬ﻋدم اﻻﻫﺗﻣﺎم ﺑﺎﻟﻔرد وﺗﻛوﯾﻧﻪ وﺗرﺑﯾﺗﻪ ﺗرﺑﯾﺔ‬
‫ﺻﺣﯾﺣﺔ ﺗﻌﺗﻣد ﻋﻠﻰ اﻟﻣواطﻧﺔ وﺣب اﻟوطن وﺣﻔظ اﻷﻣﺎﻧﺔ ‪....‬إﻟﺦ‪.‬‬
‫وﻣن ﺧﻼل دراﺳﺔ ﻫذﻩ اﻟظﺎﻫرة ﺗم اﻟﺗوﺻل إﻟﻰ ﻋدة ﻧﺗﺎﺋﺞ ﻣﻧﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -‬اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﺗطور ﺑﺗطور اﻟﻌﺻر ﻓﻣﺎ ﻛﺎن ﻻ ﯾﻌﺗﺑر ﺟرﯾﻣﺔ ﻓﻲ وﻗت ﻣﺿﻰ‬
‫أﺻﺑﺢ اﻵن ﯾﻌﺗﺑر ﺟرﯾﻣﺔ ﻛﺎﻣﻠﺔ اﻷرﻛﺎن ﻣﻣﺎ ﯾﺗطﻠب إﻋﺎدة اﻟﺗﺣﺳﯾس ﺑﻬذﻩ اﻟﺟراﺋم‪.‬‬
‫‪ -‬إن ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﺗﻛون ﻧﺎﺗﺟﺔ ﻋن ﺟرﯾﻣﺔ أﺧرى وﻗﻌت ﻓﯾﻬﺎ ﻛﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض‬
‫اﻷﻣوال ﻣﺛﻼ ﻓﻠﻛﻲ ﺗﻛون ﺟرﯾﻣﺔ اﻟﺗﺑﯾﯾض ﻻ ﺑد أن ﺗﻛون اﻷﻣوال ﻣﺻدرﻫﺎ ﻏﯾر ﻣﺷروع‬
‫)ﺗﺟﺎرة اﻟﻣﺧدرات‪ ،‬اﻷﺳﻠﺣﺔ‪ ،‬اﻟﺑﻐﺎء‪ ،‬اﻟﻘﻣﺎر‪ ،‬اﻟرﻗﯾق اﻷﺑﯾض(‪.‬‬
‫‪ -‬اﻟﻔﺳﺎد اﻹداري وﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑظﺎﻫرة اﻟرﺷوة ﯾﺷﺎﻫم ﻛﺛﯾ ار ﻓﻲ اﻧﺗﺷﺎر ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﺧﺎطر اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻻ ﺗﻌد وﻻ ﺗﺣﺻﻰ ﻓﻬﻲ ﺗﻣس ﺑﻌﻧﺻر اﻟﺛﻘﺔ ﺑﯾن اﻷﻓراد‬
‫واﻟﺳﻠطﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ وﻟﻬﺎ آﺛﺎر ﻋدﯾدة ﻋﻠﻰ اﻟﻣﯾﺎدﯾن اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ‪.‬‬
‫أﻣﺎ اﻟﺗوﺻﯾﺎت اﻟﻣﻘﺗرﺣﺔ ﻓﻲ ﻫذا اﻟﺟﺎﻧب‪:‬‬
‫‪ -‬رﻏم اﻟﺗرﺳﺎﻧﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟﺗﻲ أﺗﻰ ﺑﻬﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري إﻻ أﻧﻬﺎ ﻻ ﺗزال ﻟم ﺗﺣﻘق اﻟﻬدف‬
‫اﻟﻣﻧﺷود ﻣن وراءﻫﺎ‪.‬‬

‫‪56‬‬
‫اﻟﺧــــــــــــﺎﺗﻣﺔ‬

‫‪ -‬ﺿرورة اﻟﺗرﻛﯾز ﻋﻠﻰ اﻟﺟﺎﻧب اﻟﺑﺷري ﻣن ﻧﺷﺄﺗﻪ ﻧﺷﺄة ﺳﻠﯾﻣﺔ ﺗﻘدر اﻟﻣﺛل اﻟﻌﻠﯾﺎ‪ ،‬ﻛﺣب‬
‫اﻟوطن ﻣﺛﻼ وذﻟك ﺑﺧﻠق ﺑراﻣﺞ ﺗرﺑوﯾﺔ ﺗﺑدأ ﻣن اﻟﻣراﺣل اﻷوﻟﻰ ﻟﺣﯾﺎة اﻟﻔرد‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿرورة اﻻﻫﺗﻣﺎم ﺑﺎﻟﺗﻌﺎون اﻟدوﻟﻲ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‪ ،‬وﻋدم اﻟﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺑﺎﻟﻣﺛل أو‬
‫اﻟﺗﻌﺎون ﻓﻲ ﻣﺟﺎل ﻣﻌﯾن ﻗﺻد ﺗﺣﻘﯾق ﻫدف ﺳﯾﺎﺳﻲ ﻓﻘط دون اﻟﻧظر إﻟﻰ اﻟﻌواﻗب‬
‫اﻟوﺧﯾﻣﺔ اﻟﺗﻲ ﻗد ﺗﻧﺟر ﻋن ﻫذﻩ اﻟﻘ اررات اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬اﻻﻫﺗﻣﺎم أﻛﺛر ﺑﺎﻟرﻗﺎﺑﺔ ﻋﻠﻰ ﻋﻣﻠﯾﺎت ﺣرﻛﺔ رؤوس اﻷﻣوال وﺧﺎﺻﺔ اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫وذﻟك ﺑﺗﻔﻌﯾل وﺧﻠق آﻟﯾﺎت أﻛﺛر ﻓﻌﺎﻟﯾﺔ واﺳﺗﻘﻼﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺧﺗﻼﻻت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻣﺎ ﯾﺗﺑﻊ ﻋن ﻫذﻩ اﻻﺧﺗﻼﻻت ﻣن ﻣﺷﺎﻛل ﻛﺎﻟﻔﻘر‪،‬‬
‫واﻟﺑطﺎﻟﺔ واﻟﻧﻣو ﻏﯾر اﻟﻣﺗوازن ﺑﯾن اﻟﻣﻧﺎطق اﻟواﺣدة ﻟﻠﺑﻠد اﻟواﺣد )ﺻﺣراء‪ ،‬ﺷﻣﺎل ﻛﻣﺎ ﻫو‬
‫اﻟﺷﺄن ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر ﻣﺛﻼ(‪.‬‬
‫‪ -‬ﺧﻠق آﻟﯾﺎت ﺗﺳﺎرع اﻟﺗﻧﻣﯾﺔ وذﻟك ﺑﺈﺷراك اﻟﻣواطن ﺑرﺳم ﻣﺳﺗﻘﺑل اﻟﺑﻼد واﺣﺗرام اﻟﻘﺎﻧون‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿرورة ﺗﻔﻌﯾل اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻻﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﻛﺎﻟﺟﻣﻌﯾﺎت واﻟﻣﻧظﻣﺎت ﻓﻲ دراﺳﺔ ﻣﺷﻛﻠﺔ اﻟﺟراﺋم‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﻣﺗﻔﺷﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺑﻼد‪.‬‬
‫‪ -‬اﺑﺗﻌﺎد اﻟﻣﺷرع ﻓﻲ ﺳن اﻟﻘواﻧﯾن ﻋن اﻟﺗﻌﻣﯾم ﻓﻲ اﻟﻣﺻطﻠﺣﺎت اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻣﻣﺎ ﯾﺟﻌﻠﻬﺎ‬
‫ﺗﻔﺳر ﺑﻣروﻧﺔ ﺗﺗﻧﺎﺳب ﻣﻊ ﻛل ﻓرد ﯾﺣﺎول ﺗﻔﺳﯾرﻫﺎ ﻟﺻﺎﻟﺣﻪ‪.‬‬
‫‪ -‬ﺿرورة اﺑﺗﻌﺎد اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻋن ﺗﻘﻠﯾد ﻏﯾرﻩ ﻣن اﻟﻣﺷرﻋﯾن وﻻ ﺳﯾﻣﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﻔرﻧﺳﻲ‬
‫ﻛﺎﻻﻗﺗﺑﺎس اﻟﺣرﻓﻲ ﻟﻠﻧﺻوص اﻟﺗﺷرﯾﻌﯾﺔ وﻣﺎ ﯾﻧﺗﺞ ﻋن ﺗﺿﺎرب ﻓﻲ اﻟﻣﺻطﻠﺣﺎت وﺧﺎﺻﺔ‬
‫أﺛﻧﺎء ﻋﻣﻠﯾﺔ ﺗرﺟﻣﺔ اﻟﻧﺻوص اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ أن اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ اﻟﻔرﻧﺳﻲ ﯾﺧﺗﻠف‬
‫اﺧﺗﻼف ظﺎﻫ ار ﻋن اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ اﻟﺟزاﺋري ﻓﻲ اﻟﻌﺎدات واﻟﺗﻘﺎﻟﯾد وﻗﺑل ذﻟك ﻓﻲ اﻟدﯾن‪.‬‬
‫‪ -‬ﻋدم ﺗﻘﯾد ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم ﺑﻣﺎ ﯾﻌرف ﺑﺎﻟﺷﻛوى ﻣﻣﺎ ﯾؤدي إﻟﻰ ظﻬور اﻟﺟرﯾﻣﺔ وﺗﻔﺷﯾﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ ﺑل ﺗﺻﺑﺢ أﻣ ار ﻣﺄﻟوﻓﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ دون أن ﺗﻘوم اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻﺔ ﺻﺎﺣﺑﺔ‬
‫اﻻﺧﺗﺻﺎص ﺑﺗﻘدﯾم ﺷﻛوى ﻋﻠﻰ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‪.‬‬

‫‪57‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫ااﻟﻣﺻﺎدر‪:‬‬
‫‪ ‬اﻟﻘرآن اﻟﻛرﯾم‪.‬‬
‫‪ ‬اﻟﺳﻧﺔ اﻟﻧﺑوﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬دﺳﺗور ‪.1976‬‬
‫‪ ‬دﺳﺗور ‪.1989‬‬
‫‪ ‬دﺳﺗور ‪.1996‬‬
‫‪ ‬ﻗﺎﻧون رﻗم ‪ 01-16‬ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 26‬ﺟﻣﺎدى اﻷوﻟﻰ ﻋﺎم ‪1437‬ه اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪ 6‬ﻣﺎرس‬
‫‪ 2016‬ﯾﺗﺿﻣن اﻟﺗﻌدﯾل اﻟدﺳﺗوري‪.‬‬
‫‪ ‬اﺗﻔﺎﻗﯾﺔ اﻷﻣم اﻟﻣﺗﺣدة ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ ﻋرب اﻟوطن اﻟﻣﻌﺗﻣد ﻣن ﻗﺑل اﻟﺟﻣﻌﯾﺔ‬
‫اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻣﻧظﻣﺔ اﻷﻣم اﻟﻣﺗﺣدة ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 2000/11/15‬اﻟﻣﺻﺎدق ﻋﻠﯾﻬﺎ ﺑﻣوﺟب اﻟﻣرﺳوم‬
‫اﻟرﺋﺎﺳﻲ ‪ 55-02‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪.2002/02/05‬‬
‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻛﺗب‪:‬‬
‫‪ .1‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋر اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻷول‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ‬
‫‪) ،2015‬اﻟﺟراﺋم ﺿد اﻷﺷﺧﺎص‪ ،‬ﺿد اﻷﻣوال‪ ،‬اﻟﺟراﺋم اﻟﺧﺎﺻﺔ(‪.‬‬
‫‪ .2‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻷول‪ ،‬اﻟﺟراﺋم ﺿد‬
‫اﻷﺷﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟراﺋم ﺿد اﻷﻣوال‪ ،‬ﺑﻌض اﻟﺟراﺋم اﻟﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻣﻧﺔ‬
‫ﻋﺷر‪.2015 ،‬‬
‫‪ .3‬أﺣﺳن ﺑوﺳﻘﯾﻌﺔ‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري اﻟﺧﺎص‪ ،‬اﻟﺟزء اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﻔﺳﺎد‪،‬‬
‫ﺟراﺋم اﻟﻣﺎل‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﺗزوﯾر‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ ‪.2013/2012 ،13‬‬
‫‪ .4‬أﺣﻣد ﻟﻌور‪ ،‬ﻧﺑﯾل ﺻﻘر‪ ،‬ﻣوﺳوﻋﺔ اﻟﻔﻛر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ‪ ،‬ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻧﺻﺎ‬
‫وﺗطﺑﯾﻘﺎ‪ ،‬طﺑﻌﺔ ﺟدﯾدة‪ ،‬دار اﻟﻬدى‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2015 ،‬‬

‫‪58‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ .5‬أﻧور ﻣﺣﻣد ﺻدﻗﻲ اﻟﻣﺳﺎﻋدة‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻋن اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ دراﺳﺔ ﺗﺣﻠﯾﻠﯾﺔ‬
‫ﺗﺄﻫﯾﻠﯾﺔ ﻣﻘﺎرن ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻷردﻧﯾﺔ اﻟﺳورﯾﺔ واﻟﻠﺑﻧﺎﻧﯾﺔ واﻟﻣﺻرﯾﺔ واﻟﻔرﻧﺳﯾﺔ وﻏﯾرﻫﺎ‪ ،‬دار‬
‫اﻟﺛﻘﺎﻓﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪.‬‬
‫‪ .6‬ﺑﺎﺳم ﺷﻬﺎب‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﻣﺎل واﻟﺛﻘﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬ﺳﻠﺳﻠﺔ اﻟﻘﺎﻧون ﻓﻲ اﻟﻣﯾدان‪ ،‬دار ﺑﯾرﺗﻲ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‬
‫‪.2013 ،‬‬
‫‪ .7‬ﺟﺑﺎري ﻋﺑد اﻟﻣﺟﯾد‪ ،‬دراﺳﺎت ﻗﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻣﺎدة اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻋﻠﻰ ﺿوء أﻫم اﻟﺗﻌدﯾﻼت‪،‬‬
‫اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ ‪ ،2016‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫‪ .8‬ﻋﺑد اﻟرﺣﻣن ﺧﻠﻔﻲ‪ ،‬اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري اﻟﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬دار ﺑﻠﻘﯾس‪،‬‬
‫اﻟﺟزاﺋر‪.2015 ،‬‬
‫‪ .9‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﺳﻌد‪ ،‬ﺟراﺋم اﻻﻋﺗداء ﻋﻠﻰ اﻷﻣوال اﻟﻌﺎﻣﺔ واﻟﺧﺎﺻﺔ‪ ،‬ﺳﻠﺳﻠﺔ اﻟﻘواﻧﯾن ‪ ،2‬دار‬
‫ﻫوﻣﺔ ﻟﻠطﺑﺎﻋﺔ واﻟﻧﺷر‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2007 ،‬‬
‫‪ .10‬ﻋﺑد اﻟﻌزﯾز ﻋﯾﺎد‪ ،‬ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال واﻹﺛراء ﻏﯾر اﻟﻣﺷروع ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﻣﺎ‪ ،‬دار‬
‫اﻟﺧﻠدوﻧﯾﺔ ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ ‪.2014/1435‬‬
‫‪ .11‬ﻋﺑد اﻟﻘﺎدر ﻋﺑد اﻟﺣﺎﻓظ اﻟﺷﯾﺧﻠﻲ‪ ،‬اﻟدورة اﻟﺗدرﯾﺑﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻣن ‪20‬‬
‫إﻟﻰ ‪ 24‬ﺻﻔر ‪ 1428‬ه اﻟﻣواﻓق ﻟـ ‪ 10‬إﻟﻰ ‪ .2013/03/14‬اﻟﺟﻬود واﻻﺗﻔﺎﻗﯾﺎت اﻟﻌرﺑﯾﺔ‬
‫ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟرﯾﺎض‪1428 ،‬ه‪-‬‬
‫‪.2007‬‬
‫‪ .12‬ﻋﺑد اﷲ أوﻫﺎﯾﺑﯾﺔ‪ ،‬ﺷرح ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‪ ،‬دار ﻫوﻣﻪ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2015‬‬
‫‪ .13‬ﻓﺿﯾل اﻟﻌﯾش‪ ،‬ﺷرح ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯾن اﻟﻧظري واﻟﻌﻣﻠﻲ ﻣﻊ اﺧر‬
‫اﻟﺗﻌدﯾﻼت‪ ،‬ﻣطﺑﻌﺔ اﻟﺑدر ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‬
‫‪ .14‬ﻓﺿﯾﻠﺔ ﻣﻠﻬﺎق‪ ،‬وﻗﺎﯾﺔ اﻟﻧظﺎم اﻟﺑﻧﻛﻲ اﻟﺟزاﺋري ﻣن ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال دراﺳﺔ ﻋﻠﻰ ﺿوء‬
‫اﻟﺗﺷرﯾﻌﺎت واﻷﻧظﻣﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ اﻟﺳﺎرﯾﺔ اﻟﻣﻔﻌول‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪.‬‬

‫‪59‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ .15‬ﻣﺑروك ﺣﺳﯾن‪ ،‬اﻟﻣدوﻧﺔ اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‪ ،‬ط‪ ،2‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪ ،2006 ،‬ﻣﻊ‬
‫اﻟﻧﺻوص اﻟﺗطﺑﯾﻘﯾﺔ واﻻﺟﺗﻬﺎد اﻟﻘﺿﺎﺋﻲ واﻟﻧﺻوص اﻟﻣﺗﻣﻣﺔ‪.‬‬
‫‪ .16‬ﻣﺟﻣوﻋﺔ ﻣن اﻟﻣؤﻟﻔﯾن أﻛﺎدﯾﻣﯾﺔ ﻧﺎﯾف اﻟﻌرﺑﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻷﻣﻧﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻟﻣﻧظﻣﺔ وأﺳﺎﻟﯾب‬
‫ﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﺎ‪ ،‬اﻷﻛﺎدﯾﻣﯾون ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬دار اﻟﺣﺎﻣد ﻟﻠﻧﺷر واﻟﺗوزﯾﻊ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻷوﻟﻰ‪،‬‬
‫‪.2014‬‬
‫‪ .17‬ﻣﺣﻔوظ ﻟﻌﺷب‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪ ،‬اﻟﻧظرﯾﺎت اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪ ،‬اﻟﻧظﺎم‬
‫اﻟﻣﺻرﻓﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬اﻟﻌﻘود واﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‪ ،‬اﻟﺳر اﻟﻣﺻرﻓﻲ ﺳﻠﺳﻠﺔ اﻟﻘﺎﻧون‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدي‪ ،‬اﻟﻣطﺑﻌﺔ اﻟﺣدﯾﺛﺔ ﻟﻠﻔﻧون اﻟﻣطﺑﻌﯾﺔ‪ ،2001 ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫‪ .18‬ﻣﺣﻔوظ ﻟﻌﺷب‪ ،‬اﻟوﺟﯾز ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دﯾوان اﻟﻣطﺑوﻋﺎت اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪،‬‬
‫اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ‪.‬‬
‫‪ .19‬ﻣﺣﻣد ﺣزﯾط‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﺷرﻛﺎت اﻟﺗﺟﺎرﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري واﻟﻘﺎﻧون‬
‫اﻟﻣﻘﺎرن‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2015‬‬
‫‪ .20‬ﻣﺣﻣد ﺧرﺑط‪ ،‬ﻣذﻛرات ﻓﻲ ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ‬
‫اﻟﺗﺎﺳﻌﺔ‪ ،2014 ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫‪ .21‬ﻣﺣﻣد ﺳﻌﯾد ﺑوﺳﻌدﯾﺔ‪ ،‬ﻣدﺧل إﻟﻰ دراﺳﺔ ﻗﺎﻧون اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﺟزاﺋري اﻟﻣﯾﺎدﯾن اﻟدﺳﺗورﯾﺔ‬
‫اﻷﺳس اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ واﻟﺗﻧظﯾﻣﯾﺔ أﻧواع اﻟرﻗﺎﺑﺔ وآﻟﯾﺎﺗﻬﺎ وﻗطﺎﻋﺎﺗﻬﺎ‪ ،‬دار اﻟﻧﻬﺿﺔ ﻟﻠﻧﺷر‪،‬‬
‫‪.2014‬‬
‫‪ .22‬ﻣﺧﺗﺎر ﺷﺑﯾﻠﻲ‪ ،‬اﻹﺟرام اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟدوﻟﻲ وﺳﺑل ﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟطﺑﻌﺔ‬
‫اﻟﺛﺎﻧﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ .23‬ﻣﻧﺻور رﺣﻣﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ ﻟﻠﻣﺎل واﻷﻋﻣﺎل‪ ،‬اﻟﺟزء اﻷول‪ ،‬دار اﻟﻌﻠوم ﻟﻠﻧﺷر‬
‫واﻟﺗوزﯾﻊ‪.‬‬

‫‪60‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ .24‬ﻧﺻر اﻟدﯾن ﻫﻧوﻧﻲ‪ ،‬دارﯾن اﻟﻘدح‪ ،‬اﻟﺿﺑطﯾﺔ اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬دار ﻫوﻣﺔ‪،‬‬
‫اﻟطﺑﻌﺔ اﻟﺛﺎﻟﺛﺔ‪ ،2015 ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.‬‬
‫‪ .25‬ﻧوﻓل ﻋﻠﻲ ﻋﺑد اﷲ ﺻﻔو اﻟدﻟﯾﻣﻲ‪ ،‬اﻟﺣﻣﺎﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﻣﺎل اﻟﻌﺎم‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬دار‬
‫ﻫوﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺟزاﺋر‪.2015 ،‬‬
‫اﻟﻣﻘﺎﻻت‪:‬‬
‫‪ ‬ﻋﻠﻲ ﻣﺎﻧﻊ ‪،‬ﺗطور اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﻘﺎﻧون اﻟذي ﯾﺣﻛﻣﻬﺎ ﻓﻲ اﻟﺟزاﺋر‪ ،‬اﻟﻣﺟﻠﺔ‬
‫اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ ﻟﻠﻌﻠوم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ واﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ واﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ اﻟﻌدد ‪ 03‬ﻟﺳﻧﺔ ‪.1993‬‬
‫‪ ‬اﻟﺷرع ﻣرﯾم‪ ،‬اﻟﺷرع اﻟﻌﺎﻟﯾﺔ‪ ،‬ﻣﻘﺎل ﺑﻌﻧوان رؤﯾﺔ إﺳﻼﻣﯾﺔ ﺣول اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬إﯾﻬﺎب اﻟروﺳﺎن‪ ،‬اﺳﺗﺎذ ﻣﺳﺎﻋد ﻛﻠﯾﺔ اﻟﺣﻘوق واﻟﻌﻠوم اﻟﺳﯾﺎﺳﯾﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻣﻧﺎر ﻣﻘﺎل ﺑﻌﻧوان‬
‫ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬دﻓﺎﺗر اﻟﺳﯾﺎﺳﺔ واﻟﻘﺎﻧون اﻟﻌدد اﻟﺳﺎﺑﻊ ﺟوان ‪.2012‬‬
‫‪ ‬اﻟﻣﺳﺗﺷﺎر اﻟدﻛﺗور ﻋﺎدل اﻷﯾﺑوﻛﻲ‪ ،‬اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‪ ،‬ﻣرﻛز اﻹﻋﻼم اﻷﻣﻧﻲ‪.‬‬
‫‪ ‬اﻷﺧﺿر ﻋرﺑﻲ‪ ،‬دراﺳﺔ ظﺎﻫرة ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻋﺑر اﻟﺑﻧوك )ﺗﺣﻠﯾل اﻟظﺎﻫرة ﻓﻲ اﻟﺑﻧوك‬
‫اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﻣﻧظوﻣﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﺑﺎﻟﺟزاﺋر واﻟﺗﺣوﻻت اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ دواﻓﻊ‬
‫وﺗﺣدﯾﺎت‪.‬‬
‫‪ ‬ﻗﺳوري ﻓﻬﯾﻣﺔ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﺑﻌﻧوان دور ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺟراﺋم‬
‫ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺣﺎج ﻟﺧر‪ ،‬ﺑﺎﺗﻧﺔ‪.‬‬
‫اﻟﻘواﻧﯾن‪:‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 11-03‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 26‬أوت ‪ 2003‬اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟﻧﻘد واﻟﻘرض اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد‬
‫ﻓﻲ ‪ 27‬أوت ‪ 2003‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻷﻣر رﻗم ‪ 04-10‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 26‬أوت ‪2010‬‬
‫اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 50‬ﻟﺳﻧﺔ ‪ 2010‬ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2010/09/01‬واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون رﻗم‬
‫‪ 08-13‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2013/12/30‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ ﻟﺳﻧﺔ ‪ 2014‬اﻟﺟرﯾدة‬
‫اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 68‬ﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ ‪.2013/12/30‬‬

‫‪61‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 01-06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 20‬ﻓﺑراﯾر ‪ 2006‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ اﻟﺟرﯾدة‬

‫اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻣﺗﻣم ﺑﺎﻷﻣر ‪ 05-10‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 26‬أوت ‪ 2014‬وﺑﺎﻟﻘﺎﻧون ‪ 15-11‬اﻟﻣؤرخ‬
‫ﻓﻲ ‪ 2‬ﻏﺷت ‪.2011‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 155-66‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 09‬اﻟﺻﺎدرة ﻓﻲ‬
‫‪ 1966/06/11‬إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ اﻟﺗﻌدﯾل اﻷﺧﯾر ﺑﺎﻷﻣر ‪ 02-15‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪2015/07/23‬‬
‫اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 40‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 23‬ﯾوﻟﯾو‪.2014‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 156-66‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 49‬إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ آﺧر‬
‫اﻟﺗﻌدﯾﻼت ﺑﻣوﺟب اﻟﻘﺎﻧون ‪ 14-11‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 2014/08/02‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد‬
‫‪.44‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 180-66‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1966/06/21‬واﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﺈﺣداث ﻣﺟﺎﻟس ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﺧﺎص‬
‫ﺑﻘﻣﻊ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 54‬اﻟﺻﺎدرة ﻓﻲ ‪.1966/06/24‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 58-75‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 1975/12/26‬اﻟﻣﺗﺿﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣدﻧﻲ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ‬
‫ﻋدد ‪ 78‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 1975/11/30‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم آﺧر ﺗﻌدﯾل ﺑﻣوﺟب اﻟﻘواﻧﯾن اﻟﻼﺣﻘﺔ‬
‫آﺧرﻫﺎ رﻗم ‪ 11-05‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 20‬ﯾوﻧﯾو‪.2005‬‬
‫‪ ‬اﻷﻣر ‪ 20-95‬ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 17‬ﯾوﻟﯾو‪ 1995‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد‬
‫‪ 39‬ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 25‬ﺻﻔر ‪.1416‬‬
‫‪ ‬ﻗﺎﻧون ‪ 05-80‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 1980/03/01‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 10‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﻣﺟﻠس‬
‫اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬ﻗﺎﻧون ‪ 32-90‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 1990/12/04‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 53‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺗﻧظﯾم‬
‫وﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬ﻗﺎﻧون رﻗم ‪ 01-05‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2005/02/06‬ﯾﺗﻌﻠق ﺑﺎﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫اﻹرﻫﺎب وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻬﻣﺎ‪ ،‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 11‬اﻟﺻﺎدرة ﻓﻲ ‪ 2005/02/09‬ﻣﻌدل‬

‫‪62‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫وﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻘﺎﻧون ‪ 02-12‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2012‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 08‬ﺻﺎدرة ﻓﻲ‬

‫‪.2012/02/15‬‬
‫‪ ‬ﻗرار وزاري ﻣﺷﺗرك ﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2007/05/28‬ﯾﺣدد ﺗﻧظﯾم اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻟﺗﻘﻧﯾﺔ ﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ‬
‫اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 39‬اﻟﺻﺎدر ﻓﻲ ‪ 13‬ﯾوﻧﯾو‪.2007‬‬
‫‪ ‬ﻣرﺳوم ﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 127-02‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2002/04/07‬ﯾﺗﺿﻣن إﻧﺎء ﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ‬
‫اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ وﻋﻣﻠﻬﺎ اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 23‬اﻟﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ ‪2002/04/07‬‬
‫اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 275-08‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2008/09/06‬اﻟﺟرﯾدة‬
‫اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 50‬اﻟﻣؤرﺧﺔ ﻓﻲ ‪ 2008/09/07‬اﻟﻣﻌدل واﻟﻣﺗﻣم ﺑﺎﻟﻣرﺳوم اﻟﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪-13‬‬
‫‪ 157‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2013/04/15‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 23‬اﻟﺻﺎدرة ﻓﻲ ‪.2013/04/28‬‬
‫‪ ‬ﻣرﺳوم ﺗﻧﻔﯾذي رﻗم ‪ 05/06‬اﻟﻣؤرخ ﻓﻲ ‪ 2006/01/09‬اﻟﻣﺗﺿﻣن ﺷﻛل اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ‬
‫اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 02‬ﻟﺳﻧﺔ ‪.2006‬‬
‫‪ ‬ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ رﻗم ‪ 413-06‬ﺑﺗﺎرﯾﺦ ‪ 2006/11/22‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻋدد ‪ 74‬ﯾﺣدد‬
‫ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ وﺗﻧظﯾﻣﻬﺎ وﻛﯾﻔﯾﺔ ﺳﯾرﻫﺎ‪.‬‬
‫‪ ‬ﻣرﺳوم رﺋﺎﺳﻲ رﻗم ‪ 414-06‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ‪ 74‬ﯾﺣدد ﻧﻣوذج اﻟﺗﺻرﯾﺢ ﺑﺎﻟﻣﻣﺗﻠﻛﺎت‪.‬‬
‫اﻟﻣذﻛرات‪:‬‬
‫‪ .1‬ﻣﺣﻣد ﺧﻣﯾﺧم‪ ،‬اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﺧﺎﺻﺔ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻟﻧﯾل‬
‫ﺷﻬﺎدة اﻟﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟﻧﺎﺋﻲ واﻟﻌﻠوم اﻟﺟﻧﺎﺋﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر ‪ ،1‬ﻛﻠﯾﺔ اﻟﺣﻘوق‬
‫ﺑن ﻋﻛﻧون‪.2011-2010 ،‬‬
‫‪ .2‬ﻣﺧﺗﺎر ﺷﺑﻠﻲ‪ ،‬ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻹﺟراء اﻻﻗﺗﺻﺎدي واﻟﻣﺎﻟﻲ اﻟدوﻟﻲ رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺳﻌد‬
‫دﺣﻠب‪ ،‬اﻟﺑﻠﯾدة‪ ،‬ﺟوان ‪.2004‬‬

‫‪63‬‬
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬

‫‪ .3‬ﺑدر اﻟدﯾن ﺧﻼف‪ ،‬ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ أطروﺣﺔ‬
‫ﻣﻘدﻣﺔ ﻟﻧﯾل ﺷﻬﺎدة اﻟدﻛﺗوراﻩ ﻓﻲ اﻟﻌﻠوم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺣﺎج ﻟﺧﺿر‪ ،‬ﺑﺎﺗﻧﺔ‪ ،‬اﻟﺳﻧﺔ‬
‫اﻟﺟﺎﻣﻌﯾﺔ‪.2011-2010 ،‬‬
‫‪ .4‬ﺗدرﺳت ﻛرﯾﻣﺔ‪ ،‬دور اﻟﺑﻧوك ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻟﻧﯾل ﺷﻬﺎدة اﻟدﻛﺗوراﻩ ﻓﻲ‬
‫اﻟﻌﻠوم اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣوﻟود ﻣﻌﻣري‪ ،‬ﺗﯾزي وزو‪ ،‬ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ‪.2014/12/01‬‬
‫‪ .5‬ز اررة ﻟﺧﺿر‪ ،‬ﺟراﺋم اﻟﺷﯾك دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﻣن اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري واﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﺻرﻓﻲ‪،‬‬
‫أطروﺣﺔ ﻣﻘدﻣﺔ ﻟﻧﯾل ﺷﻬﺎدة دﻛﺗوراﻩ ﺗﺧﺻص ﻗﺎﻧون ﺟﻧﺎﺋﻲ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺣﺎج ﻟﺧﺿر‪ ،‬اﻟﺳﻧﺔ‬
‫اﻟدراﺳﯾﺔ ‪.2014-2013‬‬
‫‪ .6‬ﻗدور ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﺟزاﺋﯾﺔ ﻟﻠﺑﻧك ﻋن ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر ﻓﻲ‬
‫اﻟﻘﺎﻧون ﻓرع اﻟﻣﺳؤوﻟﯾﺔ اﻟﻣﻬﻧﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺗﯾزي وزو‪ ،‬ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﻣﻧﺎﻓﺳﺔ ‪.2013/03/19‬‬
‫‪ .7‬زﻓون ﺳﻠﯾﻣﺔ‪ ،‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓﻲ إطﺎر اﻟﻘﺎﻧون اﻟوﺿﻌﻲ اﻟﺟزاﺋري‪ ،‬ﻣذﻛرة ﻣﺎﺟﺳﺗﯾر‪،‬‬
‫ﻓرع اﻟدوﻟﺔ وﻣؤﺳﺳﺎت ﻋﻣوﻣﯾﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﺟزاﺋر‪.2012-2014 ،‬‬
‫اﻟﻣداﺧﻼت‪:‬‬
‫‪ ‬ﻣﻧور أوﺳرﯾر‪ ،‬ﺑودرﯾﻊ ﺻﻠﯾﺣﺔ‪ ،‬ﻣداﺧﻠﺔ ﺑﻌﻧوان ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟدول‬
‫اﻟﻌرﺑﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻣﻠﺗﻘﻰ اﻟﻌﻠﻣﻲ اﻟدوﻟﻲ اﻟﺧﺎﻣس ﺣول اﻻﻗﺗﺻﺎد اﻻﻓﺗراﺿﻲ‪ ،‬اﻧﻌﻛﺎﺳﺎت ﻋﻠﻰ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ اﻟدوﻟﯾﺔ‪.‬‬
‫‪ ‬رﻣزي ﺣوﺣو‪ ،‬ﻟﺑﻧﻰ ﻧش‪ ،‬اﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻠوﻗﺎﯾﺔ ﻣن اﻟﻔﺳﺎد وﻣﻛﺎﻓﺣﺗﻪ‪ ،‬ﻣﺟﻠﺔ اﻻﺟﺗﻬﺎد‬
‫اﻟﻔﺻﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻌدد اﻟﺧﺎﻣس‪ ،‬ﻓﻲ أﺛر اﻻﺟﺗﻬﺎد اﻟﻔﺻﻠﻲ ﻋﻠﻰ ﺣرﻛﺔ اﻟﺗﺷرﯾﻊ‪.‬‬
‫اﻟﻣواﻗﻊ‪:‬‬
‫ﺗﺎرﯾﺦ ‪*Httpis//www.policemc.gov .2017/03/26‬‬
‫ﺗﺎرﯾﺦ ‪* salihakoud@yahoo.fr .2017/02/02‬‬

‫‪64‬‬
 ‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫اﻟﺻﻔﺣﺔ‬ ‫اﻟﻣوﺿوع‬
‫ﺷﻛر وﻋرﻓﺎن‬
‫إﻫداء‬
‫أ‪-‬ج‬ ‫ﻣﻘدﻣﺔ‬
‫اﻟﻔﺻل اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪4‬‬ ‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬ﻣﺎﻫﯾﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪4‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن واﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‬
‫‪4‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻣﻘﺎرن )اﻟﻘﺎﻧون اﻟﻔرﻧﺳﻲ(‬
‫‪5‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﻌرﯾف اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧون اﻟﺟزاﺋري‬
‫‪6‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪6‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻟﺗطور اﻟﺗﺎرﯾﺧﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫‪10‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺑﺎب ﺗزاﯾد اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪11‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬أﻫم ﺧﺻﺎﺋص اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪14‬‬ ‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺑﻌض ﺻور اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫‪14‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫‪14‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال و أرﻛﺎﻧﻬﺎ‬
‫‪14‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫‪16‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬أرﻛﺎن ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫‪17‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻋﻘوﺑﺎت ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‬
‫‪17‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‬
‫‪18‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫‪19‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫‪20‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس وأرﻛﺎﻧﻬﺎ‬
‫‪20‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬

‫‪65‬‬
 ‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫‪20‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬أرﻛﺎن ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬

‫‪22‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻋﻘوﺑﺎت ﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس‬
‫‪23‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟطﺑﯾﻌﻲ‬
‫‪25‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﻣﻘررة ﻟﻠﺷﺧص اﻟﻣﻌﻧوي‬
‫اﻟﻔﺻل اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻹطﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫‪27‬‬ ‫اﻟﻣﺑﺣث اﻷول‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﺑﻧﻛﯾﺔ‬
‫‪27‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫‪28‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﺷﻛﯾل وﺗﻧظﯾم اﻟﺧﻠﯾﺔ‬
‫‪29‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﺗﺷﻛﯾل اﻟﺧﻠﯾﺔ‬
‫‪30‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﺗﻧظﯾم اﻟﺧﻠﯾﺔ‬
‫‪30‬‬ ‫أ‪ -‬ﻣﺟﻠس ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫‪30‬‬ ‫ب‪ -‬اﻟﻣﺻﺎﻟﺢ اﻹدارﯾﺔ اﻷﺧرى‬
‫‪31‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻣﻬﺎم أو وظﺎﺋف ﺧﻠﯾﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫‪31‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﻣﻬﺎم اﻟﺧﻠﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟداﺧﻠﻲ‬
‫‪31‬‬ ‫أ‪ -‬ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﺎﻟﺑﻧوك و اﻟﻣؤﺳﺳﺎت اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ‬
‫‪32‬‬ ‫ب‪ -‬ﻋﻼﻗﺔ اﻟﺧﻠﯾﺔ ﺑﻣﺧﺗﻠف اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻹدارﯾﺔ و اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‬
‫‪33‬‬ ‫ج‪-‬اﻷﺷﺧﺎص اﻟﻣﻠﺗزﻣﺔ ﺑﺗﺑﻠﯾﻎ اﻹﺧطﺎر ﺑﺎﻟﺷﺑﻬﺔ ﻟﺧﻠﯾﺔ ﻣﻌﺎﻟﺟﺔ اﻻﺳﺗﻌﻼم اﻟﻣﺎﻟﻲ‬
‫‪33‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﻣﻬﺎم اﻟﺧﻠﯾﺔ و دورﻫﺎ ﻋﻠﻰ اﻟﻣﺳﺗوى اﻟدوﻟﻲ‬
‫‪34‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫‪34‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫‪34‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﺗﺷﻛﯾﻠﺔ اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫‪35‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﻬﯾﺋﺔ إدارﯾﺔ ﻣﺳﺗﻘﻠﺔ‬
‫‪36‬‬ ‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﺳﻠطﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ‬
‫‪37‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻓﻲ اﻟﺣد ﻣن اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪37‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬طرﯾق ﻋﻣل اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫‪37‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ‬
‫‪66‬‬
 ‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫‪37‬‬ ‫أ‪ -‬اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﺳﻠطﺔ إدارﯾﺔ‬

‫ب‪ -‬اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ أو اﻹﺟراءات اﻟﺻﺎدرة ﻋن اﻟﻠﺟﻧﺔ اﻟﻣﺻرﻓﯾﺔ ﻛﺳﻠطﺔ ﺗﺄدﯾﺑﯾﺔ ‪39‬‬
‫‪40‬‬ ‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت أو اﻟﻬﯾﺋﺎت اﻟرﻗﺎﺑﯾﺔ اﻹدارﯾﺔ‬
‫‪40‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫‪40‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﺗﻧظﯾم وﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫‪41‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬ﺗﻧظﯾم اﻟﻣﺟﻠس‬
‫‪41‬‬ ‫أ‪ -‬ﻏرف اﻟﻣﺟﻠس وﺗﺷﻛﯾﻼﺗﻬﺎ اﻟﻣﺧﺗﻠﻔﺔ‬
‫‪42‬‬ ‫ب‪ -‬اﻟﻬﯾﺎﻛل اﻹدارﯾﺔ واﻟﺗﻘﻧﯾﺔ‬
‫‪43‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﺳﯾر ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ‬
‫‪44‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ‬
‫‪44‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟرﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣﺎﻟﯾﺔ واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﯾﺔ‬
‫‪45‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬رﻗﺎﺑﺔ ﻧوﻋﯾﺔ اﻟﺗﺳﯾﯾر‬
‫‪45‬‬ ‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬رﻗﺎﺑﺔ اﻟﻣطﺎﺑﻘﺔ‬
‫‪46‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﻫﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫‪46‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻹطﺎر اﻟﻘﺎﻧوﻧﻲ ﻟﻬﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫‪46‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻬﯾﺋﺔ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫‪47‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬ﺗﻧظﯾم اﻟﻬﯾﺋﺔ‬
‫‪47‬‬ ‫أ‪ -‬ﻣﺟﻠس اﻟﯾﻘظﺔ واﻟﺗﻘﯾﯾم‬
‫‪48‬‬ ‫ب‪ -‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟوﻗﺎﯾﺔ واﻟﺗﺣﺳﯾن‬
‫‪48‬‬ ‫ج‪-‬ﻣدﯾرﯾﺔ اﻟﺗﺣﺎﻟﯾل واﻟﺗﺣﻘﯾﻘﺎت‬
‫‪48‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬دور اﻟﻬﯾﺋﺔ ﻓﻲ ﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد‬
‫‪48‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟﺗداﺑﯾر اﻻﺳﺗﺷﺎرﯾﺔ‬
‫‪49‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﺗداﺑﯾر اﻹدارﯾﺔ‬
‫‪50‬‬ ‫اﻟﻣﺑﺣث اﻟﺛﺎﻟث‪ :‬اﻵﻟﯾﺎت اﻟﻘﺿﺎﺋﯾﺔ‬
‫‪50‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻷول‪ :‬اﻟﺗﺣﻘﯾق وأﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ‬
‫‪51‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬اﻟﺗﺣﻘﯾق اﻻﺑﺗداﺋﻲ‬
‫‪67‬‬
 ‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫‪52‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺎﻟﯾب اﻟﺗﺣري اﻟﺧﺎﺻﺔ‬

‫‪52‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻟﺗﺳرب‬
‫‪52‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻟﺗﺳﻠﯾم اﻟﻣراﻗب‬
‫‪53‬‬ ‫ﺛﺎﻟﺛﺎ‪ :‬اﻋﺗراض اﻟﻣراﺳﻼت واﻟﺗرﺻد اﻻﻟﻛﺗروﻧﻲ‬
‫‪53‬‬ ‫اﻟﻣطﻠب اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫‪54‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻷول‪ :‬ﻣﻔﻬوم ﺗﺣرﯾك اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﻲ‬
‫‪55‬‬ ‫اﻟﻔرع اﻟﺛﺎﻧﻲ‪ :‬أﺳﺑﺎب اﻧﻘﺿﺎء اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ‬
‫‪55‬‬ ‫أوﻻ‪ :‬اﻷﺳﺑﺎب اﻟﻌﺎﻣﺔ‬
‫‪55‬‬ ‫ﺛﺎﻧﯾﺎ‪ :‬اﻷﺳﺑﺎب اﻟﺧﺎﺻﺔ‬
‫‪56‬‬ ‫اﻟﺧﺎﺗﻣﺔ‬
‫‪58‬‬ ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬
‫‪65‬‬ ‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬

‫‪68‬‬
 :‫ﻣﻠﺧص اﻟﺑﺣث‬
‫ﺗﻌد اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻣن أﻛﺑر اﻟﻌواﺋق اﻟﺗﻲ ﺗﻌﯾق اﻟﻧﻬوض ﺑﺎﻻﻗﺗﺻﺎد اﻟوطﻧﻲ وازدﻫﺎرﻩ وذﻟك‬
.‫ﻟﻣﺎ ﻟﻬﺎ ﻣن آﺛﺎر اﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺳﯾﺎﺳﯾﺔ واﺟﺗﻣﺎﻋﯾﺔ ﺗﻬدد ﻛﯾﺎن اﻟﻣﺟﺗﻣﻊ‬
‫وﻟذا ﻗﺎم اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻣﻧذ ﻓﺟر اﻻﺳﺗﻘﻼل إﻟﻰ ﯾوﻣﻧﺎ ﻫذا ﺑﺻﻔﺔ ﻋﺎﻣﺔ وﻓﻲ اﻟﻔﺗرة اﻟﻣﻣﺗدة ﻣﻧذ‬
‫ إﻟﻰ ﻏﺎﯾﺔ ﯾوﻣﻧﺎ ﻫذا ﺑﺻﻔﺔ ﺧﺎﺻﺔ وﻫذا ﺑﺳن ﻗواﻧﯾن وﺗﻧظﯾم آﻟﯾﺎت ﺗﻬدف إﻟﻰ ﻗﻣﻊ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‬1990
‫ﺗﺗﻣﺎﺷﻰ واﻟﺗطور اﻟﺟﺎري ﺳواء ﻓﻲ ﻣﺟﺎل اﻟﺗﻛﻧوﻟوﺟﯾﺎ أوﻓﻲ ﻣﺟﺎﻻت اﻟﺣﯾﺎة اﻟﻣﺗﻧوﻋﺔ اﻷﺧرى وﻣن ﻫذﻩ‬
‫ اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻣﻛﺎﻓﺣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وﺗﻣوﯾل اﻹرﻫﺎب واﻟﻘﺎﻧون‬01-05 ‫اﻟﻘواﻧﯾن ﻋﻠﻰ ﺳﺑﯾل اﻟﻣﺛﺎل ﻗﺎﻧون‬
.‫ اﻟﻣﺗﻌﻠق ﺑﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد وﻏﯾرﻫﺎ ﻣن اﻟﻘواﻧﯾن اﻷﺧرى‬01-06
‫وﻋﻠﻰ ﻫذا اﻷﺳﺎس ﻗﻣﻧﺎ ﺑﻣﻧﺎﻗﺷﺔ ﻫذﻩ اﻵﻟﯾﺎت اﻟﺗﻲ وﺿﻌﻬﺎ اﻟﻣﺷرع اﻟﺟزاﺋري ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﻟﻛون اﻟﺟراﺋم اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ ﻛﺛﯾرة وﻣﺗﻧوﻋﺔ اﻧﺻﺑت دراﺳﺗﻧﺎ ﻋﻠﻰ اﻟطﺑﯾﻌﺔ اﻟﻘﺎﻧوﻧﯾﺔ ﻟﻠﺟرﯾﻣﺔ‬
‫اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ وﺑﻌض ﺻورﻫﺎ ﻣﺛل ﺟرﯾﻣﺔ ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال وﺟرﯾﻣﺔ اﻻﺧﺗﻼس وﻣن أﺟل ﻣﺣﺎرﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‬
‫ﺗطرﻗﻧﺎ إﻟﻰ اﻵﻟﯾﺎت اﻟﺑﻧﻛﯾﺔ ودورﻫﺎ ﻓﻲ ﻣﺣﺎرﺑﺔ ﻫذﻩ اﻟﺟرﯾﻣﺔ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻵﻟﯾﺎت اﻹدارﯾﺔ ﻣﻣﺛﻠﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻣﺟﻠس اﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ واﻟﻬﯾﺋﺔ اﻟوطﻧﯾﺔ ﻟﻣﻛﺎﻓﺣﺔ اﻟﻔﺳﺎد ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ إﻟﻰ اﻟدﻋوى اﻟﻌﻣوﻣﯾﺔ ﻛﺂﻟﯾﺔ ﻗﺿﺎﺋﯾﺔ ﻟﻣﺣﺎرﺑﺔ‬
.‫ﻫذﻩ اﻟﺟراﺋم‬
.‫ اﻟﺟرﯾﻣﺔ اﻻﻗﺗﺻﺎدﯾﺔ – ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال – اﻻﺧﺗﻼس‬:‫اﻟﻛﻠﻣﺎت اﻟﻣﻔﺗﺎﺣﯾﺔ‬

Résumé de la recherche:
Le crime économique des plus grands obstacles à l'avancement de l'économie nationale
et à la prospérité et à cause de ses implications socio-économiques et politiques de la société
entité menaçante.

Par conséquent, le législateur algérien depuis l'aube de l'indépendance à ce jour en

général et dans la période écoulée depuis 1990 à ce jour, en particulier l'adoption de
mécanismes de régulation visant à la suppression de ces lois sur les crimes en ligne avec le
développement de ce aussi bien dans le domaine de la technologie ou dans d'autres domaines
de la vie diverse et ces lois pour par exemple la loi 05-01 sur la lutte contre le blanchiment de
capitaux et le financement du terrorisme et la loi 06-01 sur la lutte contre la corruption et
d'autres lois.
Sur cette base, nous avons discuté de ces mécanismes mis au point par le législateur
algérien pour lutter contre la criminalité économique et le fait que les crimes économiques
sont nombreux et variés concentré notre étude sur le cadre des concepts de la criminalité
économique et certaines formes, telles que le crime de blanchiment d'argent et le crime de
détournement de fonds et un contrôle de la criminalité et afin de lutter contre ces crimes que
nous traitions les mécanismes bancaires et leur rôle dans la lutte contre ce crime en plus du
représentant du Conseil comptable et les mécanismes administratifs nationaux Commission de
lutte contre la corruption, en plus de la poursuite du public comme un mécanisme pour lutter
contre ces crimes.
Mots-clés: criminalité économique - blanchiment d'argent - détournement de fonds.
 ‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣﺧﺗﺻرات‪:‬‬

‫‪ ‬ق ع ج‪ :‬ﻗﺎﻧون اﻟﻌﻘوﺑﺎت اﻟﺟزاﺋري‪.‬‬

‫‪ ‬ق و م م‪ :‬ﻗﺎﻧون اﻟوﻗﺎﯾﺔ ﻣن ﻣﺣﺎرﺑﺔ اﻟﻔﺳﺎد‪.‬‬
‫‪ ‬ق إ ج ج‪ :‬ﻗﺎﻧون اﻹﺟراءات اﻟﺟزاﺋﯾﺔ اﻟﺟزاﺋري‪.‬‬
‫‪ ‬ق ت أ‪ :‬ﻗﺎﻧون ﺗﺑﯾﯾض اﻷﻣوال‪.‬‬
‫‪ ‬ج ر ج ج‪ :‬اﻟﺟرﯾدة اﻟرﺳﻣﯾﺔ ﻟﻠﺟﻣﻬورﯾﺔ اﻟﺟزاﺋرﯾﺔ‪.‬‬
‫ﻣﻘــــــــــــــــــــدﻣﺔ‬
 ‫اﻟﻔﺻـل اﻷول‬

‫اﻹطــﺎر اﻟﻣﻔﺎﻫﯾﻣــﻲ‬
‫ﻟﻠﺟرﯾﻣــﺔ اﻹﻗﺗﺻﺎدﯾـﺔ‬
 ‫اﻟﻔﺻـل اﻟﺛﺎﻧﻲ‬

‫اﻹطــﺎر اﻟرﻗﺎﺑﻲ‬
‫ﻟﻠﺟرﯾﻣــﺔ اﻹﻗﺗﺻﺎدﯾـﺔ‬
‫ﻓﻲ اﻟﺗﺷرﯾﻊ اﻟﺟزاﺋري‬
‫اﻟﺧـــــــــــــــــــــــــﺎﺗﻣﺔ‬
‫ﻗﺎﺋﻣﺔ اﻟﻣراﺟﻊ‬
‫ﻓﻬرس اﻟﻣوﺿوﻋﺎت‬