Babeș-Bolyai Tudományegyetem Közgazdaság- és Gazdálkodás-

Kolozsvár tudományi Kar

Üzleti tervezés

Dr. Rácz Béla-Gergely

bela.racz@econ.ubbcluj.ro
A terv felépítése
I. Címlap
II. Összefoglaló
III. A vállalkozás általános bemutatása
IV. Iparágelemzés, piac és a versenytársak
V. Marketing terv
VI. Működési terv
VII. Szervezeti terv
VIII. Kockázatbecslés
IX. Pénzügyi terv
X. Függelék

2
I. Címlap

 A vállalkozás legfontosabb adatait tartalmazza:

 A vállalkozás neve, címe, telefonszáma, adószáma,
bankszámlaszáma, stb.
 A tulajdonosok neve, címe, telefonszáma
 A terv címe, célja
 A vállalkozás jellege, működési köre
 A vállalkozás tőke, hitel és működési pénzigénye
 A terv bizalmas kezelésére vonatkozó igény megfogalmazása

3
II. Összefoglaló
 Az egész terv létrejötte után célszerű elkészíteni
 Rövid, tömör, aminek célja nemcsak az összefoglalás, hanem a
potenciális befektetők figyelmének felkeltése is
 A vállalkozók bemutatása
 kvalitások kiemelése
 A piac bemutatása
 az iparág azon jellemzőit kell kiemelni, amely lehetőséget biztosít az
üzleti ötletre
 Az üzleti ötlet
 A vállalkozás bemutatása
 tevékenységi kör, termékek, szolgáltatások
 fő célkitűzések
 Várható hozam, megtérülés, hiteltörlesztés
4
III. A vállalkozás általános bemutatása
és stratégiája
 A fejezet lehetőséget ad arra, hogy a vállalkozás leírja,
hogy mivel foglalkozik és mivel fog a jövőben
foglalkozni. Célja vállalkozás megismertetése a
partnerekkel.
 A vállalkozás megalakulása, története, mérete, főbb
jellemzői
 A vállalkozók, tulajdonosok, menedzsment bemutatása
 A vállalkozás által kielégíteni kívánt fogyasztói igény
 A termék vagy szolgáltatás bemutatása
 A vevői igény kielégítésére kialakított üzleti megoldás
koncepciója

5
III. A vállalkozás általános bemutatása
és stratégiája
 Mi a vállalat stratégiája?
 Mik a vállalat alapvető célkitűzései?
 Hova szeretne eljutni a vállalat?
 Rövid távon
 Középtávon
 Hosszú távon
 A stratégia célkitűzései mérhetőek kell legyenek.
 Mik az alapvető kompetenciák? Mi a core business?
 Mi a vevői értékajánlat?
 Milyen értéket teremt a vállalat a vevőnek?
 Mi a vállalat versenyelőnye?
 Mitől jobb ez a vállalat, mint a többi versenytárs a piacon?

6
IV. Iparágelemzés, piac és a versenytársak
 A vállalkozás tágabb és szűkebb gazdasági környezetének
lényeges, a vállalkozást érintő sajátosságait, várható
tendenciáit tárja fel a fejezet
 A gazdaság általános trendjei (ország, régió, település)
 Az iparág bemutatása, várható tendenciák, az iparágra és a
vállalatra ható releváns makrogazdasági tényezők
 Iparági hajtóerők, kulcsfontosságú sikertényezők
 A piac meghatározása, mérete átfogó kategóriái, szereplői
 A versenytársak elemzése
 A piac behatárolása, szegmentálása a vállalkozás üzleti
ötletére vonatkoztatva

7
V. Marketing terv
 A fejezet felvázolja, hogy kiknek, milyen áron, milyen
csatornákon keresztül értékesíti a vállalkozás termékét vagy
szolgáltatását, hogyan ösztönzi őket a vásárlásra
 Célpiac kijelölése
 Marketingmix meghatározása
 Árképzés
 árkalkuláció, áralkalmazás, árrés tervezése
 Marketingkommunikáció
 az értékesítési költségek akciókra, együttműködőkre, időre kell
tervezni
 Árbevétel tervezése
 A várható hozamot alapozza meg
8
VI. Működési terv (kereskedő)
 A vállalkozás működtetésével, álló- és forgóeszközeivel, ezek
működtetésével és fejlesztésével foglalkozik a fejezet

 Árukészlet beszerzési módja

 Készletgazdálkodási rendszer
 Szükséges készletnagyságok, ennek költségvonzata
 Rendelés programozási módja
 Alkalmazott szállítórendszerek
 Áruk csomagolási módja

9
VI. Működési terv (termelő, szolgáltató
vállalat)
 Teljes gyártási folyamat bemutatása
 Szükséges gépek, berendezések, felszerelések
 milyen áron szerezhetők be?
 Alapanyag és félkésztermék-piac
 beszerzési árak, utánpótlási helyzetre ki kell térni
 Telephelyek
 jogtiszta (bérlemény, tulajdon)
 infrastruktúrával való ellátottság
 Termelésben foglalkoztatott munkaerő
 felszerelésigény, munkakörök, létszám, bér
 Alvállalkozók
 milyen funkciókat, miért bízunk alvállalkozókra
 Kapacitási terv
 kapacitási volumen, üzemidő
 Gyártási költségek

10
VII. Szervezeti terv
 A vállalkozás tulajdoni formája, szervezeti és humán
sajátosságait mutatja be a fejezet

 Munka- és felelősségmegosztás a szervezeten belül

 A vezetők hatásköre
 Vezetői információs rendszer
 Teljesítménymérés és ösztönzés, eredményből való
részesedések

11
VIII. Kockázatbecslés
 A jövő bizonytalanságából adódó fő kockázatok
összefoglalása és kezelési módjuk
 A gazdasági, társadalmi fejlődés várható hatásai
 kockázat minimalizálása és költségei
 A technikai, technológiai fejlődés várható hatásai, felhasznált
üzemanyagok változása, félkész termékek, késztermékek,
alkatrészek műszaki színvonala
 A vállalkozás gyengeségei
 Lehetséges veszélyek, kedvezőtlen külső körülmények
 Felkészülés az esetleg jelentkező problémákra

12
IX. Pénzügyi terv
 Az üzleti terv egyik leglényegesebb része, átfogó
értékelést ad a jövedelmezőségről, a likviditásról, jelzi a
finanszírozási igényt és annak felhasználását, és az
esetleges hiteltörlesztés ütemezését
 Mérlegterv
 Előzetes jövedelemterv és eredménykimutatás-terv
 Pénzforgalmi/likviditási előrejelzés
 Előzetes mérleg
 Fedezetszámítás
 A szükséges pénzforrások
 Mutatók és magyarázatok
 likviditás, hatékonyság, adósságszolgálat, megtérülés,
jövedelmezőség, stb.
13
X. Függelék
 Olyan háttéranyagokat tartalmaz, amelyek kiegészítik,
részletezik vagy alátámasztják az üzleti tervben
foglaltakat
 Alapító okirat
 A vezetők szakmai életrajza
 Szerződések, hivatalos levelek, hatósági engedélyek
 Előszerződések, árajánlatok
 Termékleírások, tervrajzok
 Termékenkénti nyereségelemzés
 Konkurenciaelemzés
 Értékesítési előrejelzés piaconkénti megoszlása
 Titoktartási mintanyilatkozat
14
!!!

 A célok és a víziók összhangban vannak?

 A stratégiának van értelme?
 Tisztában vagyunk az erősségekkel, a gyengeségekkel, a
lehetőségekkel és a veszélyekkel?
 Jól definiáltuk a célcsoportot?
 Ismerjük és figyeljük a versenytársakat?
 Pontosak az adatok?
 Világos, konzekvens és aktuális a terv?

15
Az üzleti tervkészítés folyamata

16
Köszönöm a figyelmet!

17