Biznes Plan

klub fitness z siłownią

Boginie i Herosi

1
 Streszczenie projektu przedsięwzięcia

Biznes Plan dotyczy przedsięwzięcia jakie chcemy zrealizować - otworzyć klub

fitness z siłownią. Podstawowym celem naszej firmy jest osiągnięcie pożądanego udziału w
rynku (25%) i tym samym utrzymanie czołowej pozycji wśród dostawców tego rodzaju usługi
na terenie miasta Sochaczewa i okolic. Pozycja lidera na rynku pozwoli nam zwiększyć skalę
usług, jak również pozyskać stałych klientów, co umożliwi obniżenie kosztów jednostkowych
i zapewni długotrwałe zyski. Całe przedsięwzięcie finansowane będzie z środków własnych w
wysokości 100 000 zł, oraz dzięki otrzymanemu kredytowi w wysokości 45 000 zł.
Przedsięwzięcie ma szansę powodzenia ze względu na kształtowanie się nowego trybu życia.

Spis treści

2
1. Ogólna charakterystyka przedsiębiorstwa.........................................................4
1.1. Nazwa, siedziba i forma prawna spółki......................................................................4
1.2. Przedmiot działalności................................................................................................4
1.3. Charakterystyka właścicieli spółki.............................................................................5
2. Założenia planu strategicznego przedsięwzięcia...............................................5
2.1. Oferta klubu „Boginie i Herosi”.................................................................................6
2.2. Analiza strategiczna (SWOT).....................................................................................7
2.3. Analiza pozycji firmy.................................................................................................9
2.4. Wybór i wdrożenie strategii........................................................................................9
3. Plan techniczny...........................................................................................................10
3.1. Opis usługi................................................................................................................10
3.2. Sposób świadczenia usług.........................................................................................11
3.3. Majątek trwały..........................................................................................................11
3.4. Koszty świadczenia usług.........................................................................................12
4. Plan marketingowy....................................................................................................13
4.1. Założenia planu marketingowego.............................................................................13
4.2. Analiza rynku............................................................................................................13
4.3. Strategia marketingowa............................................................................................14
4.4. Strategia cen..............................................................................................................14
4.5. Strategia promocji reklamy.......................................................................................15
5. Plan organizacyjny....................................................................................................15
5.1. Zasoby ludzkie i koszty zatrudnienia........................................................................15
6. Plan finansowy............................................................................................................16
6.1. Plan przychodów i kosztów......................................................................................16
6.2. Planowany rachunek zysków i strat..........................................................................17
6.3. Plan nakładów inwestycyjnych.................................................................................17
6.4. Plan przepływów pieniężnych..................................................................................19
6.5. Bilans firmy na rok 2009 - 2011...............................................................................20
Załącznik...............................................................................................................................22

1. Ogólna charakterystyka przedsiębiorstwa

3
 1.1. Nazwa, siedziba i forma prawna spółki.

Nazwa firmy: „FIT-GYM”

Forma prawna: Spółka z o.o.

Siedziba firmy: 96-500 Sochaczew, ul. Xxxxxxxxxx 17

Współwłaściciele spółki:
1. Xxxxxx Yyyyyyyy
Adres: Xxxxxxxxxx
Tel. 000-111-222
Stanowisko: Właściciel

2. Zzzzzzzz Kkkkkkkk
Adres: Dddddddddd
Tel. 333-444-555
Stanowisko: Właściciel

3. Sssssss Tttttttttt
Adres: Llllllllll
Tel. 666-777-888
Stanowisko: Wspólnik

Firma „FIT-GYM” spółka z o.o., została zawiązana 4 stycznia 2009 roku przez 3
osoby. Kapitał firmowy spółki wynosi 100 000 zł. Każdy właściciel wniósł wkład w
wysokości 40 000 zł i wspólnik w wysokości 20 000zł. Na nadzwyczajnym zgromadzeniu
wspólników spółki „FIT-GYM” które odbyło się 10 stycznia 2009 roku w Sochaczewie
zostały wybrane osoby uprawnione do reprezentowania spółki oraz sposób reprezentacji. Są
to:

Xxxxxx Yyyyyyyy
i Zzzzzzzz Kkkkkkkk.

1.2. Przedmiot działalności.

Poprzez świadczone usługi, firma „FIT-GYM” pragnie zaspokajać popyt rynku

lokalnego. Zaobserwowaliśmy stale rosnące zainteresowanie tego typu usługami, szczególnie
wśród kobiet. Coraz więcej osób zaczyna dbać o swoją kondycję oraz wygląd zewnętrzny.
Większość z tych ludzi nie orientuje się jednak w możliwościach i sposobach poprawiania
natury. Tego typu konsument potrzebuje doradcy i instruktora, posiadającego odpowiednią
wiedzę i wykształcenie. Właśnie taką kadrę chcemy zaproponować mieszkańcom miasta
Sochaczewa i okolic, którzy korzystając z proponowanych przez nas usług będą mogli dobrać
odpowiednie dla klientów zestawy ćwiczeń, poradzić się specjalisty, skorzystać z różnych
form masażu i mamy nadzieje, że w przyszłości będą mogli również używać profesjonalnej i
nowoczesnej siłowni. Firma „FIT-GYM” prowadziła będzie swoją działalność z pełną
świadomością i odpowiedzialnością wobec odbiorców i ich potrzeb. Realizując założone
przez nas cele będziemy dostarczać klientom produkt o wysokiej jakości zapoznając się ze

4
wszystkimi zmianami technologicznymi obowiązującymi naszą firmę i utrzymując urządzenia
w dobrym stanie technicznym. Jednocześnie konkurować będziemy z obowiązującymi
zasadami. Firma „FIT-GYM” wierzy, że wszystkie opisane elementy polityki są zbieżne i
wewnętrznie zgodne.

1.3. Charakterystyka właścicieli spółki.

Xxxxxx Yyyyyyyy ur. w 1984 r. Przez 11 lat trenowała lekką atletykę. Była
wielokrotną finalistką Mistrzostw Polski. W konkurencji rzutu oszczepem zdobyła I klasę
sportową i wywalczyła srebrny medal Młodzieżowych Mistrzostw Polski. Jest studentką
ostatniego roku studiów magisterskich na warszawskiej AWF, jednocześnie pracuje w szkole
jako nauczyciel WF. Posiada uprawnienia instruktorskie w zakresie kulturystyki, podnoszenia
ciężarów, lekkiej atletyki, pływania, gimnastyki, pomocnika instruktora narciarstwa PZN oraz
jest ratownikiem wodnym.

Zzzzzzzz Kkkkkkkk ur. w 1985 r. Ma na swoim koncie 9 letni staż treningowy w

lekkiej atletyce. Jego ulubiona konkurencja to 400 m przez płotki. Był kilkunastokrotnym
medalistą Mistrzostw Polski na dystansach 60m ppł, 110m ppł., 400m ppł., sztafecie 4x100m.
Uczestniczył w turnieju Korfbalu w Eindhoven. Jest studentem II roku studiów magisterskich
stołecznej AWF. Jego praca magisterska dotyczy wpływu squasha na podstawowe parametry
fizjologiczne u osób uprawiających tą dyscyplinę rekreacyjnie.

Sssssss Tttttttttt ur. w 1985 r. Trenował skoki do wody i gimnastykę sportową jako
młodzik i junior młodszy. Potem przez 8 lat zajmował się kajakarstwem, był członkiem Kadry
Narodowej „Sydney 2000”, ma swoim koncie kilkanaście medali Mistrzostw Polski i
międzynarodowych meetingów. Jest absolwentem stołecznej AWF (Studia Zawodowe
ukończył z I lokatą). Posiada uprawnienia instruktorskie podnoszenia ciężarów i kulturystyki,
narciarstwa, lekkiej atletyki i gimnastyki. Jest trenerem II klasy pływania. Obecnie studiuje na
II roku studiów doktoranckich w tej uczelni. Od stycznia 2001r. rozpoczyna staż w Polskiej
Akademii Nauk. Zajmuje się fizjologią człowieka, a w szczególności regulacją zmienności
rytmu serca.

2. Założenia planu strategicznego przedsięwzięcia

Podstawowym celem działalności spółki jest zaistnienie na rynku oraz zdobycie i
utrzymanie pozycji lidera na terenie miasta Sochaczewa i okolic. Sytuacja ta pozwoli nam
osiągnąć zyski, dzięki którym będziemy w stanie rozszerzyć ofertę o dodatkowe usługi typu:
siłownia, solarium i sauna. Nasz klub mieści się w klimatyzowanych pomieszczeniach,
oferując estetyczne wnętrze, mnóstwo przestrzeni i niepowtarzalną, sportową atmosferę.
Zajęcia z aerobiku odbywać się na nowej sali liczącej 110 m2. Sala ze sprzętem do ćwiczeń
atletycznych ma 100 m2. Po każdych zajęciach można skorzystać z kompleksów sanitarnych
znajdujących się w naszym klubie zajmujących 30 m 2 (na dwóch kondygnacjach). Wszystko
w cenie karnetu.

Zajęcia prowadzone będą przez doświadczonych instruktorów - nauczycieli

aerobiku. Odbywać się będą w weekendy w godz. 13.00 - 17.00 (łącznie 70 godzin
lekcyjnych). Zajęcia przygotowywać będą do prowadzenia samodzielnie zajęć z różnych form

5
aerobiku. Zakres: Struktura lekcji, Zasady kreowania choreografii, Metodyka, Praca z
muzyką, Techniki aerobiku: Hi-Lo, Low, Bezpieczeństwo ćwiczeń, Anatomia i Biomechanika
ruchu.

2.1. Oferta klubu „Boginie i Herosi”

tzw. spalacz tłuszczu

— ćwiczenia w progu oddechowym dostosowane do wytrzymałości
Fat burning indywidualnej ćwiczącego (pomiar tętna). Celem treningu jest
redukcja tkanki tłuszczowej i modelowanie sylwetki. Polecany w
programie anty – cellulitowym.
Gimnastyka francuska
ABT — trening siłowo-wytrzymałościowy i szybkościowy, ma na celu
wzmocnienie wszystkich grup mięśni, zawiera prostą choreografię.
Ćwiczenia modelujące
— w toku lekcyjnym używa się hantli lub taśm dyna-band; głównym
TBC
celem zajęć jest redukcja tkanki tłuszczowej i modelowanie,
kształtowanie sylwetki.
Obwód treningowy
— forma zajęć wykorzystująca w jednym toku lekcyjnym
naprzemiennie przyrządy ćwiczące: obciążniki, hantle, taśmy
Circuit
dynaband, piłki lekarskie, stopnie itp.. Obwód pozwala na
równoczesne ćwiczenie siły mięśni i wytrzymałości ogólnej. Jedna z
najbardziej wszechstronnych form treningowych.
zajęcia składają się z aerobikowej rozgrzewki, fazy ćwiczeń na
Step stepie, rozciągania oraz ćwiczeń w pozycjach izolowanych.
schemat lekcji jest podobny do w/w zajęć stepu, formę tę cechuje
Crazy Step dynamika i intensywność, wprowadza się nawet skomplikowane
układy choreograficzne (polecane dla osób zaawansowanych).
lekcję treningową charakteryzuje zestaw ciosów, kopnięć i ostrych
zatrzymań oraz serie kontrolowanych napięć grup mięśniowych.
Tae-Bo Wysoki koszt energetyczny zajęć. Polecane dla kobiet i mężczyzn.
Prowadzi Krzysztof Kęsek, mistrz Kung-Fu.
to chińska medytacja w ruchu. Polega na wykonywaniu w skupieniu
i wolnym tempie ruchów tworzących sekwencje i układy
Tai-Chi
wpływające na przepływ energii "chi". Prowadzi Krzysztof Kęsek,
instruktor tai-chi.
to forma zajęć oparta na technikach wschodu. Przebojem staje się
Hatha Joga jogarobic (połączenie jogi i stretchingu).
Ćwiczenia, które poprawiają sylwetkę, zapobiegają kontuzjom i
Stretching rozciągają mięśnie, jednocześnie odprężają.

Gimnastyka  Dla osób z nadwagą.

specjalistyczna  Dla osób starszych, powyżej 50. roku życia

Instruktorzy szkoleni są według najnowszych światowych trendów fitness.

Fachowość ich poparta jest licznymi certyfikatami UNIVERSITY REEBOK oraz innych

6
ośrodków szkoleniowych. To dzięki nim zajęcia grupowe są ciekawe i bezpieczne, a treningi
indywidualne odpowiednio dobrane do potrzeb grup klientów.

2.2. Analiza strategiczna (SWOT)

Firma „FIT-GYM” przeprowadziła analizę SWOT uważając ją za najbardziej

kompleksową ze wszystkich metod analizy strategicznej. Najogólniej mówiąc zbadaliśmy
silne i słabe strony naszej firmy oraz pojawiające się przed nią szanse i zagrożenia przyjmując
dziesięciostopniową skalę ocen. Wyniki przeprowadzonej analizy przedstawiają poniższe
tabele i wykresy:

SILNE STRONY OCENA W SKALI (0-10)

Wspólne dążenie do określonego celu 10

Jakość sprzętu treningowego 9

Wewnętrzna kooperacja i koordynacja 7

Umiejętności menedżerskie właścicieli 8
Znajomość obsługi komputera 10
Własny sprzęt komputerowy i ogólna dostępność do niego 9
Wysoka gwarantowana jakość usług 10
Zdolność do innowacji 8
Przewidywany wzrost popytu na usługi 9
Średnia konkurencja na rynku lokalnym 9
Bardzo dobre kontakty osobiste kierownictwa firmy na danym rynku lokalnym 10
Stosowanie nowoczesnych metod marketingowych 8
Ambicje personelu 9
Ogólna organizacja i pełne poświęcenie 10

SŁABE STRONY OCENA W SKALI (0 – 10)

Niewystarczające własne środki finansowe 7
Małe doświadczenie zarządcze 6
Brak dokładnego rozeznania zasad działalności wszystkich obecnych na rynku firm 9
Mała podaż na rynku odpowiednich fachowców 9
Niewystarczająca ilość czasu 10

SŁABE STRONY SILNE STRONY

32,54% 67,46%
PORÓWNANIE SILNYCH I SŁABYCH STRON PRZEDSIĘBIORSTWA

7
 32,54

67,46

Słabe strony
Mocne strony

SZANSE OCENA W SKALI (0-10)

Stały kontakt z klientami podczas treningów 8
Szansa przełożenia zdobytej wiedzy na rzeczywistość 4
Szansa samodzielnego działania i ponoszenia odpowiedzialności 7
Zwiększenie udziału w rynku 6
Szansa odkrycia predyspozycji zawodowych 5

ZAGROŻENIA OCENA W SKALI (0-10)

Konkurencja 10
Mała ilość przedmiotów kładących nacisk na praktykę 6
Faza cyklu życia usługi 9
Możliwość pojawienia się substytucyjnych usług 7
Złe decyzje innych firm (zaburzenia na rynku) 10

SZANSE ZAGROŻENIA
41,67% 58,33%

8
PORÓWNANIE SZANS I ZAGROŻEŃ PRZEDSIEBIORSTWA

41,67

58,33

Szanse Zagrożenia

2.3. Analiza pozycji firmy

W Sochaczewie i okolicach działają trzy siłownie oraz grupy aerobikowe działające

zazwyczaj w szkołach w godzinach wieczornych. Nie ma natomiast klubu z prawdziwego
zdarzenia, czyli fitness z siłownią plus dodatkowe usługi do podtrzymywania urody i zdrowia.

Klub fitness z siłownią, który powstanie, będzie konkurencyjny w Sochaczewie z

powodu skoncentrowania wielu usług w jednej lokalizacji. Będzie to punkt spotkań wielu
grup mieszkańców, w wielu przedziałach wiekowych.

Przewidujemy, iż Klub „Boginie i Herosi” wrośnie w kulturę miasta Sochaczew i

okolic, gdyż z pewnością lokalizacja i atrakcyjność lokalu przyciągnie nawet klientów
konkurencyjnych siłowni.

2.4. Wybór i wdrożenie strategii

W oparciu o przeprowadzoną analizę SWOT firma „FIT-GYM” zdecydowała się

realizować strategię polegającą na wykorzystaniu stwarzanych przez otoczenie szans
wykorzystując do maksimum swoje mocne strony w celu ciągłego budowania przewagi
konkurencyjnej i tym samym zwiększenie udziału w rynku.

9
Strategię tę przedstawia poniższa macierz:

Czynniki pozytywne Czynniki negatywne

Czynniki SZANSE ZAGROŻENIA

Zewnętrzne

Czynniki MOCNE SŁABE

Wewnętrzne STRONY STRONY

3. Plan techniczny

3.1. Opis usługi

Klub „Boginie i Herosi” będzie oferować następujące usługi:

Lp. Rodzaj wykonywanej usługi Cena/za godzinę

1 Siłownia 10 zł
2 Zajęcia fitness 10 zł
3 Zajęcia fitness w grupach 8 zł

Siłownia – Korzystanie ze sprzętu atletycznego do ćwiczeń poszczególnych partii ciała,

pod okiem profesjonalnych trenerów.

1. Zajęcia fitness – Ćwiczenia indywidualne oraz w grupach, kształtujące zdrową

sylwetkę oraz dodające ciału wigor i kondycję. Ćwiczenia zazwyczaj przy muzyce
pod okiem instruktorów fitness.

W przyszłości:

1. Solarium – Łóżko do opalania i solarium stojące dla klientów z karnetami i bez.

2. Sauna – Dla klientów przed zabiegami i ćwiczeniami oraz z karnetami i bez karnetów.

10
 3.2. Sposób świadczenia usług

W okresie pierwszego miesiąca działalności Klubu klienci będą korzystać z naszych

usług bez zapisów. W miarę przybywania klientów, będziemy umawiać ich na dzień i
godzinę, ze względów ekonomicznych i organizacyjnych. Po to aby chętni zawsze mogli
skorzystać z takiego typu usługi jaką sobie zaplanują.

Planowana jest sprzedaż karnetów na każdy rodzaj usługi. Karnety tygodniowe,

miesięczne.

3.3. Majątek trwały

Majątek trwały firmy to:

1. Wyposażenie klubu o wartości 32 500 zł :
 Atlas x 2
 Steeper x 3
 Rower treningowy x 2
 Ślizgacz x 2
 Ciężarki:
 3 kg x 3
 5 kg x 3
 Hantle różne x 6
 Drabinki x 4
 Karimata x 8
 Bieżnia x 2
 Stepy fitness x 25
 Magnetofon x 2
 Lustra
 Krzesła x 10
 Ławki x 5
 Szafki na ubrania x 4
 Biurko x 3
 Lampy biurkowe x 3
 Lampy sufitowe x 10
 Ręczniki x 30
 Komputer x 2
 Lodówka x 1
2. Samochód marki Citroen Berlingo x 1 o wartości 55 000 zł;

11
 3. Meble ogrodowe (zestaw) x 2 o wartości 2 000 zł.

3.4. Koszty świadczenia usług

Koszty poniesione na wystrój wnętrza i sprzęt treningowy przedstawione są w tabeli poniżej.

Nazwa towaru Cena jednostkowa w złotych Ilość Cena ogółem
1. Atlas 3500 2 7000
2. Steeper 400 3 1200
3. Rower treningowy 500 2 1000
4. Ślizgacz 800 2 1600
5. Ciężarki:
3 kg 100 3 300
5 kg 200 3 600
6. Hantle różne (komplety) 100 6 600
7. Drabinki 60 4 240
8. Karimata 40 8 320
9. Bieżnia 400 2 800
10. Stepy fitness 100 25 2500
11. Magnetofon 1000 2 2000
12. Lustra 400 - 2440
13. Krzesła 100 10 1000
14. Ławki 150 5 750
15. Szafki na ubrania 500 4 2000
16. Biurko 200 3 600
17. Lampy biurkowe 120 3 360
18. Lampy sufitowe 150 10 1500
19. Ręczniki 8 30 240
20. Komputer 1500 2 3000
21. Lodówka 2500 1 2500
22. meble ogrodowe 2000 1 2000

RAZEM 34500 zł

Podstawowe koszty ponoszone podczas działalności klubu to:

 Koszt wynajmu lokalu – 3 000 zł/miesięcznie

 Koszt zużytej energii elektrycznej – 500 zł/ na dwa miesiące
 Zużycie zimnej wody – 400 zł/na trzy miesiące
 Paliwo samochodowe – 300 zł/miesięcznie
 Wynagrodzenia dla pracowników – 1372 zł/miesięcznie

12
4. Plan marketingowy

4.1. Założenia planu marketingowego

Firma „FIT-GYM” realizowała będzie strategię „penetracji rynku”, której punktem

wyjścia jest dana usługa i istniejący rynek. Podstawowym założeniem jest dostarczanie usług
o wysokiej jakości po umiarkowanych cenach. W związku z tym realizując strategię
„penetracji rynku” będziemy dążyli do zwiększenia sprzedaży usługi poprzez następujące
działania:

1) Osłanianie własnego pola działania (ochrona dotychczasowego rynku zbytu przed

konkurencją). Naszą uwagę skoncentrujemy głównie na pogłębionej segmentacji rynku,
identyfikowaniu specjalnych segmentów rynku, nabywcach często korzystających z
usług oraz poszukiwaniu nowych kanałów dystrybucji;

2) Zwiększanie udziału w rynku poprzez przyciąganie nowych nabywców (odciąganie ich

od usług konkurencyjnych), stosowanie obniżek cen, zwiększanie stopnia intensywności
dystrybucji i aktywizacji sprzedaży;

3) Zwiększanie sprzedaży usługi dotychczasowym nabywcom poprzez intensyfikowanie

wzrostu częstotliwości korzystania z usługi.

Wybraną strategię realizować będziemy przy pomocy bieżących decyzji

operacyjnych korygowanych poprzez reakcję na zmiany w otoczeniu. Ze szczególną uwagą
śledzić będziemy działania konkurentów biorąc pod uwagę informacje ich dotyczących.

4.2. Analiza rynku

W oparciu o ankietę przeprowadzoną na 100 osobowej grupie mieszkańców

Sochaczewa i okolic opracowaliśmy prognozę popytu na nasze usługi na trzy letni okres.
Ankieta została dołączona do biznes planu. Prognozę te przedstawia poniższy wykres.
Pokazuje, że na początku działalności jest duże zainteresowanie naszymi usługami, a potem
zostają z nami „wytrwali” i sytuacja ma tendencje stałą, Jednolite zainteresowanie przez
kolejne pięć kwartałów.

13
100
90
80
70
60
50 il.godz
40
30
20
10
0
1. Kw 3. Kw 5.Kw 7.Kw 9.Kw 11.Kw

4.3. Strategia marketingowa

Jako właściciele firmy, stosujemy strategię penetracji rynku, która polega na

dostarczaniu usług wysokiej jakości, odpowiadających gustom i wymogom klientów, po
odpowiednich cenach. Zakładamy, że takie podejście doprowadzi nas do realizacji
zamierzonych celów.

4.4. Strategia cen

Realizując strategię cenową firma „FIT-GYM” będzie dążyła do osiągnięcia

pożądanego udziału w rynku, który jednocześnie będzie podstawą osiągnięcia większej skali
usług, co z kolei umożliwi obniżenie kosztów i osiągnięcie większych zysków.

Ustaliliśmy minimalną cenę usługi na kwotę 10zl za godzinę. Jednocześnie

dopuszczamy możliwość krótkookresowych obniżek tej ceny uwarunkowanych sytuacją
cenową na rynku.

W dalszym etapie naszej działalności będziemy starali się dostosować wysokość

ceny usługi do jej jakości oraz pożądanego poziomu sprzedaży.

14
 4.5. Strategia promocji reklamy

Polityka firmy „FIT-GYM” opierała się będzie na reklamie w lokalnych mediach.

Zaczynając od pierwszego kwartału reklamować będziemy nasze usługi poprzez
Sochaczewską telewizję przeznaczając na ten cel maksimum 500 zł w każdym miesiącu, oraz
w innych mediach reklamowych, głównie drukowanych jak lokalne tygodniki, na ten cel
zostanie przeznaczone 300 zł miesięcznie. Planujemy też stworzyć elektroniczne wizytówki
oraz ulotki. Ponadto stosować będziemy szeroko rozwinięte akcje promocyjne przejawiające
się np. w: kartach stałego klienta i rabatach.

Nakłady na cele reklamowe przed rozpoczęciem działalności i w pierwszym

miesiącu po otwarciu klubu będą wynosiły:

800 x 2miesiące = 1600 zł.

5. Plan organizacyjny

5.1. Zasoby ludzkie i koszty zatrudnienia

Liczba zatrudnionych pracowników : 2

1. Sprzątaczka:
Umowa ½ etatu
88 godz. miesięcznie
stawka godz. 6zł
premia uznaniowa 20%
88 x 6 =528 x 20%=
105 = 633 zł.
2. Konserwator:
Umowa ½ etatu
88 godz. miesięcznie
stawka godz. 7zł
premia uznaniowa 20%
88 x 7=616 20% =
123 = 739 zł.
Przewidywane wynagrodzenia miesięczne brutto :
633 + 739 = 1372 zł
Przewidywane wynagrodzenia roczne brutto :
1372 x 12=16464 zł.

15
6. Plan finansowy

6.1. Plan przychodów i kosztów

Obrót siłowni w ciągu jednego tygodnia przedstawia poniższa tabela.

Dni tygodnia Ilość klientów Cena usługi Kwota ogólna
Poniedziałek 19 10 zł 190 zł
Wtorek 31 10 zł 310 zł
Środa 49 10 zł 490 zł
Czwartek 25 10 zł 250 zł
Piątek 36 10 zł 360 zł
Sobota 53 10 zł 530 zł
Razem 213 2130 zł

Aerobik w ciągu tygodnia:

Cena biletu - 8 zł

Ilość osób - 100

Średnia ilość osób w grupie - 10
Codziennie 2 grupy
Obrót - 800 zł

Zajęcia grupowe w ciągu tygodnia:

Cena biletu - 5 zł
Ilość osób - 100
Średnia ilość osób w grupie - 10
Codziennie 2 grupy
Obrót - 500 zł

Całkowity obrót tygodniowy wynosi 3430 zł

PRZYCHODY MIESIĘCZNE
Siłownia
2130 zł x 4 tygodnie = 8550zł

Aerobik
800 zł x 4 tygodnie = 3200 zł

Zajęcia grupowe
500 zł x 4 tygodnie = 2000 zł

Całkowity obrót miesięczny wynosi 13750 zł

PRZYCHODY ROCZNE
Siłownia
8550 zł x 12 miesięcy = 102600 zł

Aerobik
3200 zł x 12 miesięcy – 38400 zł

16
Zajęcia grupowe
2000 zł x 12 miesięcy – 24000 zł

Całkowity obrót roczny wynosi 165000 zł

6.2. Planowany rachunek zysków i strat

Przedstawiamy poniżej sposób ustalenia przez nas planowanego zysku, jaki

zamierzamy osiągnąć po pierwszym miesiącu działalności. W poniższym zestawieniu
planowanych zysków i strat można również przyjrzeć się wysokościom założonych przez nas
kosztów i przychodów oraz wynikom, jakie mamy szanse uzyskać na poszczególnych
działalnościach naszej firmy.

Rachunek zysków i strat spółki „FIT-GYM”

Prognoza (w PLN)
Poz. Wyszczególnienie 2009 r. 2010 r. 2011 r.
A PRZYCHODY 193 653,90 205 787,09 216 071,27
B KOSZT DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 180 164,40 186 238,06 192 896,82
C ZYSK/STRATA BRUTTO (A-B) 19 834,50 19 549,03 23 174,44
D KOSZTY FINANSOWE 2 202,78 1 336,11 469,45
E ZYSK BRUTTO (C-D) 17 631,72 18 212,92 22 704,99
F PODATEK DOCHODOWY (19%) 3 350,03 3 460,45 4 313,95
G ZYSK NETTO (E-F) 14 624,00 14 752,46 18 391,04

Zgodnie z zestawieniem zysk netto otrzymany z prowadzonej przez nas działalności

osiąga na rok 2009 kwotę 14 624 zł.

Prezentowany bilans zysków i strat został zestawiony na koniec pierwszego

miesiąca działalności naszego przedsiębiorstwa. Postanowiłyśmy przedstawić taki a nie inny
bilans ze względu na fakt, iż bilans zestawiony na początek działalności byłby niepełny oraz
przedstawiałby nieprawdziwe dane, co związane jest z brakiem pewnych podstawowych
pozycji powstających dopiero w toku działalności.

6.3. Plan nakładów inwestycyjnych

Spółka chce zaciągnąć kredyt w wysokości 45 000 zł z przeznaczeniem na remont

dodatkowych pomieszczeń pod zaplanowaną siłownię. Zaplanowano spłatę kredytu w ciągu
36 miesięcy.

Kredyt zaciągnięty na okres 3 lat, przy stałym oprocentowaniu 6,5% w skali roku.

17
 HARMONOGRAM SPŁATY KREDYTU
L.p. kapitał odsetki Rata do zapłaty
1. 1 327,78 216,67 1 544,45
2. 1 321,76 210,65 1 532,41
3. 1 315,74 204,63 1 520,37
4. 1 309,72 198,61 1 508,33
5. 1 303,70 192,59 1 496,29
6. 1 297,69 186,57 1 484,26
7. 1 291,67 180,56 1 472,23
8. 1 285,65 174,54 1 460,19
9. 1 279,63 168,52 1 448,15
10. 1 273,61 162,50 1 436,11
11. 1 267,59 156,48 1 424,07
12. 1 261,57 150,46 1 412,03
I rok: 15 536,11 2 202,78 17 738,89
13. 1 255,56 144,44 1 400,00
14. 1 249,54 138,43 1 387,97
15. 1 243,52 132,41 1 375,93
16. 1 237,50 126,39 1 363,89
17. 1 231,48 120,37 1 351,85
18. 1 225,46 114,35 1 339,81
19. 1 219,44 108,33 1 327,77
20. 1 213,43 102,31 1 315,74
21. 1 207,41 96,30 1 303,71
22. 1 201,39 90,28 1 291,67
23. 1 195,37 84,26 1 279,63
24. 1 189,35 78,24 1 267,59
II rok: 14 669,45 1 336,11 16 005,56
25. 1 183,33 72,22 1 255,55
26. 1 177,31 66,20 1 243,51
27. 1 171,30 60,19 1 231,49
28. 1 165,28 54,17 1 219,45
29. 1 159,26 48,15 1 207,41
30. 1 153,24 42,13 1 195,37
31. 1 147,22 36,11 1 183,33
32. 1 141,20 30,09 1 171,29
33. 1 135,19 24,07 1 159,26
34. 1 129,17 18,06 1 147,23
35. 1 123,15 12,04 1 135,19
36. 1 117,13 6,02 1 123,15
III rok: 13 802,78 469,45 14 272,23

Kredyt zostanie spłacony w ciągu 36 miesięcy, zaczynając od stycznia 2009r. Raty kredytu w
systemie malejącym.

6.4. Plan przepływów pieniężnych

Poniższa tabela zawiera zestawienie planowanych przepływów pieniężnych w firmie

„FIT-GYM” Sp. z o.o. w pierwszym miesiącu działalności.

18
Wyszczególnienie Start Styczeń 2009
Stan początkowy środków pieniężnych 0 147 500
WPŁYWY (razem) 180 000 13 750
Przychody ogółem 0 13 750
Aport (wkład rzeczowy lub pieniężny) 55 000 0
Własne środki pieniężne 100 000 0
Kredyt długoterminowy 45 000 0
WYDATKI (razem) 32 500 10 540
Spłata rat kredytu 0 1 544
Koszty uruchomienia 32 500 0
Koszty stałe 0 5 072
Podatek dochodowy 0 4 376
Wypłaty z zysku 0 0
SALDO 147 500 3 240

Stopień efektywności zaangażowanych w naszej firmie środków postanowiłyśmy

zbadać stosując do tego wskaźniki rentowności aktywów i kapitałów własnych. Zarówno
jeden jak i drugi daje zadowalające wyniki. I tak, zgodnie z powyższym, stopa zysku jest
równa w przybliżeniu 9%, co oznacza, iż na każdą zainwestowaną w naszym przedsięwzięciu
złotówkę zarabiamy niemal 0,09 zł. Ogólnie uważa się, że jest to dobry wynik.

Z kolei wskaźnik rentowności kapitałów własnych uzyskuje wartość 10% i oznacza

on, że po miesiącu prowadzenia naszej działalności otrzymamy 10% zwrotu z
zainwestowanych w nią kapitałów. Pokazuje on zatem, iż zysk otrzymany z włożonego
kapitału potwierdza dobrą kondycję firmy i brak konieczności wycofania tych kapitałów.

Kolejną istotną sprawą jest ustalenie płynności finansowej, której poziom wyraża się
w stopniu łatwości przekształcenia składników majątkowych w pieniądz. Sprostałyśmy i temu
wymogowi. Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym jest równy 115%, co
wskazuje, iż spełniona została podstawowa zasada utrzymania płynności finansowej, tzw.
złota reguła bilansowa. Zgodnie z tą zasadą cały majątek trwały jest pokryty kapitałem
własnym, ponadto 15% tego kapitału finansuje też aktywa obrotowe. Firma nasza jest więc w
stanie w każdym momencie uregulować pojawiające się zobowiązania.

Przedstawiona analiza bilansu pokazuje, iż pierwszy miesiąc działalności naszej

spółki upłynie pod znakiem pomyślności, o czym świadczy dobra kondycja finansowa
przedsiębiorstwa, ukazująca wysoki stopień płynności oraz rentowność naszego
przedsięwzięcia.

Niniejszy biznes plan koncentruje się na opisie ustaleń, analiz i prognoz

wyznaczających cele firmy „FIT-GYM” oraz sposobów ich realizacji. Jak łatwo zauważyć,
został on skonstruowany jako pewnego rodzaju przewodnik w działaniach kadry
zarządzającej firmą oraz urządzenie umożliwiające sprawne jej prowadzenie. Przedstawia
całość zamierzonych działań firmy produkującej i sprzedającej daną usługę. Naszą
działalność oprzemy na realizacji założeń i strategii opisanych powyżej, które – mamy
nadzieję - przyniosą naszej firmie oczekiwane rezultaty.

19
 6.5. Bilans firmy na rok 2009 - 2011
Firma prowadzić będzie rachunkowość uproszczoną w formie podatkowej księgi
przychodów i rozchodów, w związku, z czym nie ma obowiązku sporządzania sprawozdań
finansowych. Poniższe tabele przedstawiają prognozę uproszczonego bilansu na lata 2009 –
2011:

AKTYWA   PROGNOZY
    2009 2010 2011
A. Aktywa trwałe 89 500,00 89 500,00 89 500,00
I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe 89 500,00 89 500,00 89 500,00
III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00
IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00
Długoterminowe rozliczenia
V. międzyokresowe 0,00 0,00 0,00
B. Aktywa obrotowe 11 000,00 11 200,00 30 700,00
I. Zapasy 1 000,00 1 200,00 2 500,00
II. Należności krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 1 200,00
Krótkoterminowe rozliczenia
IV. międzyokresowe 0,00 0,00 0,00
  AKTYWA RAZEM 100 500,00 100 700,00 119 900,00

PASYWA   PROGNOZY
    2009 2010 2011
A. Kapitał własny 114 281,69 116 252,46 132 891,04
I. Kapitał podstawowy 100 000,00 101 500,00 112 500,00
II. Kapitał zapasowy 0,00 0,00 2 000,00

20
 III. Zysk/Strata z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00
IV. Zysk netto 14 281,69 14 752,46 18 391,04
Zobowiązania i rezerwy na
B. zobowiązania 24 268,31 23 997,54 20 858,96
I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00
II. Zobowiązania długoterminowe 15 536,11 14 669,45 13 802,78
III. Zobowiązania krótkoterminowe 8 732,20 9 328,09 7 056,18
IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00
  PASYWA RAZEM 138 550,00 140 250,00 153 750,00

Analiza rynku ukazuje duży i stale zwiększający się popyt na tego rodzaju
działalność. W oparciu o moje opracowanie można stwierdzić, że Klub fitness FIT-GYM ma
realne szanse nie tylko na powodzenie, ale także na dynamiczny rozwój. Przedstawiony
biznes plan stanowi poważny argument przy negocjacjach kredytowych z bankiem, w
rozmowach z partnerami i klientami. Pokazuje on dynamikę rozwoju klubu fitness i jego stan
finansowy. Przedstawia w świetle optymistycznym powodzenie tego rodzaju przedsięwzięcia.

Załącznik

Ankieta przeprowadzona na 100 jednostkach – Sochaczew 17.IV.2008 roku

1. Czy uprawiasz czynnie sport?

21
 -tak: 63%
-nie: 27%
2. Ile godzin tygodniowo poświęcasz na sport?
-w ogóle: 27%
-od 1 do 3: 44%
-od 3 do 5: 21%
-więcej niż 5: 8%
3. w jakich godzinach najchętniej ćwiczysz?
-w ogóle: 27%
-rano:13:
-w południe:22%
-wieczorem:38%
4. Czy chciałbyś (chciałabyś) uczęszczać do fitness clubu?
-tak: 68%
-nie: 32%
5. Ile pieniędzy jesteś przeznaczyć na sport tygodniowo?
-nic: 30%
-od 5 do 20 zł: 46%
-od 20 do 50zł: 19%
-więcej niż 50zł: 5%
6. Z czego najchętniej korzystasz:
-z niczego: 27%
-aerobik: 37%
-sauna: 6%
-basen: 15%
-masaż4%
-siłownia: 11%
7. Czy podobają ci się istniejące fitness cluby w Jaworznie?
-nigdy tam nie byłem (byłam): 29%
-nie: 49%
-tak: 22%
8. Czy jesteś zainteresowany powstaniem nowego fitness clubu?
-tak: 75%
-nie:25%

22
9. Czego wymagałbyś od fitness clubu?
- niewysokie ceny
-wyspecjalizowana kadra
-bliskość domu
-dobry sprzęt
-dostępność w godzinach wieczorowych

23