‫تقييم عقود الخدمة النفطية يف‬

‫وتأثي أسعار النفط‬

‫العراق ر‬
 ‫فهرست التقرير‬

‫‪4 .....‬‬ ‫خالصة‬

‫‪10‬‬ ‫اإلطار العام للمهمة‬ ‫‪.1‬‬
‫‪10 .....................................................................................................................‬‬ ‫مقدمة‬ ‫‪1.1‬‬
‫الموازنة االتحادية لعام ‪11 .............................................................................................2017‬‬ ‫‪1.2‬‬
‫‪12‬‬ ‫عرض تأريخي موجز عن الصناعة البترولية االستخراجية في العراق‬ ‫‪2.‬‬
‫العالقة بالشركات النفطية من االكتشاف الى التأميم ‪12 ...................................................................‬‬ ‫‪2.1‬‬
‫بروز الصناعة النفطية الوطنية ‪12 ............................................................................................‬‬ ‫‪2.2‬‬
‫التحديات ما بعد سقوط النظام ‪12 ..............................................................................................‬‬ ‫‪2.3‬‬
‫‪ 2.3.1‬صعوبات بناء الدولة الحديثة والتحديات األمنية ‪12 ........................................................................‬‬
‫‪13 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 2.3.2‬التحديات التشريعية‬
‫‪14‬‬ ‫أسباب ومبررات وزارة النفط إلطالق جوالت التراخيص البترولية‪.‬‬ ‫‪3.‬‬
‫الحاجة الملحة لتعجيل الدخل عن طريق زيادة إنتاج النفط ‪14 ...........................................................‬‬ ‫‪3.1‬‬
‫الديون الخارجية للعراق في عام ‪14 ................................................................................. 2003‬‬ ‫‪3.2‬‬
‫حاجة البلد الداخلية للحصول على دخل عاجل وضرورة رفع طاقة االنتاج والتصدير‪14 ..........................‬‬ ‫‪3.3‬‬
‫‪15‬‬ ‫دواعي اعتماد الوزارة لعقود الخدمة والمقارنة بين عقود الخدمة وعقود المشاركة باإلنتاج‪.‬‬ ‫‪.4‬‬
‫أنواع العقود المتداولة في العالم ‪15 ...........................................................................................‬‬ ‫‪4.1‬‬
‫‪ 4.1.1‬نظرة خاطفة على انواع العقود التي مارسها العراق قبل الجولتين االولى والثانية ‪15 .............................‬‬
‫‪ 4.1.2‬بعض العقود المتداولة في صناعة النفط الدولية ‪15 ........................................................................‬‬
‫عقد الخدمة ‪16 ....................................................................................................................‬‬ ‫‪4.2‬‬
‫عقد خدمة المجازفة ‪16 ..........................................................................................................‬‬ ‫‪4.3‬‬
‫إيجابيات وسلبيات عقود الخدمة في العالم ‪17 ...............................................................................‬‬ ‫‪4.4‬‬
‫عقد مشاركة االنتاج ‪17 .........................................................................................................‬‬ ‫‪4.5‬‬
‫مقارنة عامة بين عقد الخدمة وعقد مشاركة االنتاج ‪19 ...................................................................‬‬ ‫‪4.6‬‬
‫محاسن عقد الخدمة بالنسبة للعراق ‪20 .......................................................................................‬‬ ‫‪4.7‬‬
‫‪ 4.7.1‬ملخص الميزات الحسنة لعقد الخدمة ‪20 .....................................................................................‬‬
‫‪ 4.7.2‬عقد الخدمة في إطار تطور صناعة البترول في العراق ‪20 ............................................................‬‬
‫‪22‬‬ ‫تنفيذ او تطبيق عقود الخدمة ومعوقات ومشاكل عملية التنفيذ‪.‬‬ ‫‪5.‬‬
‫نقطة االنطالق قبل التنفيذ‪22 ...................................................................................................‬‬ ‫‪5.1‬‬
‫‪ 5.1.1‬مستوى الطموح في تصعيد االنتاج ‪22 .....................................................................................‬‬
‫‪ 5.1.2‬تهيئة جهاز التنفيذ الحكومي الشامل ‪22 .....................................................................................‬‬
‫‪23 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 5.1.3‬محددات هامة في وزارة النفط‬

‫‪1‬‬
‫واقعية مستوى الطموح في مشاريع التنفيذ ‪24 ..............................................................................‬‬ ‫‪5.2‬‬
‫‪ 5.2.1‬استعمال تصعيد االنتاج كمعيار الختيار أفضل المتقدمين بالعروض ‪24 ...............................................‬‬
‫‪ 5.2.2‬تحديات ناتجة عن محاولة تطوير عدة حقول عمالقة في وقت واحد ‪24 ...............................................‬‬
‫‪27‬‬ ‫نتائج جولتي التراخيص االولى والثانية‬ ‫‪.6‬‬
‫نظرة شاملة للتعديالت ‪27 ......................................................................................................‬‬ ‫‪6.1‬‬
‫تعديالت لبعض العقود في ‪28 .........................................................................................2013‬‬ ‫‪6.2‬‬
‫‪ 6.2.1‬فترة انتاج الذروة وعدد السنوات لبلوغها ‪30 ................................................................................‬‬
‫‪ 6.2.2‬الحقوق الحصرية الستكشاف المكامن غير المكتشفة ‪30 ...............................................................‬‬
‫‪30 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 6.2.3‬مدة العقد‬
‫‪ 6.2.4‬التخلي عن المكامن المكتشفة غير المطورة ‪30‬‬
‫‪31 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 6.2.5‬أجر الربحية‬
‫‪31 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 6.2.6‬تأثير أجر الربحية وكفاءة االداء‪:‬‬
‫‪ 6.2.7‬معدل هبوط االنتاج االساس مع الزمن ‪31 .................................................................................‬‬
‫‪31 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 6.2.8‬حصة الشريك الحكومي‬
‫محاولة للتعديل في ‪32 .................................................................................................. 2015‬‬ ‫‪6.3‬‬
‫‪33‬‬ ‫مراجعة شاملة لعقود الخدمة التي وقعتها الوزارة وبيان امكانيات التحسين‪.‬‬ ‫‪7.‬‬
‫أهم نقاط التحسين ‪33 ............................................................................................................‬‬ ‫‪7.1‬‬
‫‪33 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 7.1.1‬اصدار أنظمة لعمليات البترول‬
‫‪ 7.1.2‬اختيار مبدأ وتنظيم للمتابعة الحكومية ‪33 ....................................................................................‬‬
‫‪ 7.1.3‬الحفاظ على التوازن في التأكيد على األهداف العليا ‪34 ...................................................................‬‬
‫‪34 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 7.1.4‬التأكيد على هدف تقليل الكلفة‬
‫‪ 7.1.5‬التأكيد على هدف تحسين نسبة استخالص النفط ‪34 .......................................................................‬‬
‫‪ 7.1.6‬التأكيد على هدف التمسك بالصحة والسالمة وصيانة البيئة ‪35 ..........................................................‬‬
‫نقاط التحسين في عقود الجولة األولى‪35 ....................................................................................‬‬ ‫‪7.2‬‬
‫نقاط التحسين في عقود الجولة الثانية‪35 .....................................................................................‬‬ ‫‪7.3‬‬
‫‪36‬‬ ‫اعداد موديل اقتصادي واستخدام نتائجه في دعم التوجه لتعديل عقود الخدمة او خالف ذلك‪.‬‬ ‫‪8.‬‬
‫تصميم وتطبيق موديل اقتصادي مناسب‪36 .................................................................................‬‬ ‫‪8.1‬‬
‫استعمال الموديل لتقييم افكار وسيناريوهات لتحسين الوضع القائم‪36 ..................................................‬‬ ‫‪8.2‬‬
‫‪ 8.2.1‬التحليالت االقتصادية واالستنتاجات ‪36 .....................................................................................‬‬
‫‪ 8.2.2‬التأثيرات المحسوبة على قيمة المدفوعات المؤجلة ‪37 ....................................................................‬‬
‫‪ 8.2.3‬مناقشة التأثير على القيمة نتيجة تأجيل المدفوعات ‪37 .....................................................................‬‬
‫‪ 8.2.4‬بعض االقتراحات لتعويض شركات النفط عن تأجيل المستحقات ‪38 ...................................................‬‬
‫‪ 8.2.5‬نموذج حساب مدفوعات مؤجلة حسب طريقة التعويض (أ)‪ ،‬لحقل الرميلة ‪41 .......................................‬‬
‫‪ 8.2.6‬تطبيقات على الموديل لحاالت مختلفة للتكاليف وإلنتاج ‪46 ..............................................................‬‬
‫‪ 8.2.7‬حسابات اضافية بناء على طلب دائرة العقود والتراخيص البترولية‪48 ................................................‬‬

‫‪2‬‬
‫‪50 .....................................................................................‬‬ ‫‪ 8.2.8‬مالحظات ختامية واستنتاجات‬
‫‪52‬‬ ‫تقييم وتوصيات لمواجهة عواقب انخفاض اسعار النفط‬ ‫‪9.‬‬
‫تقييم اإلنجازات ‪52 ...............................................................................................................‬‬ ‫‪9.1‬‬
‫تحاليل وتوصيات حول التعامل مع أسعار النفط الواطئة ‪52 .............................................................‬‬ ‫‪9.2‬‬
‫‪ 9.2.1‬بدائل لدفع مستحقات المقاولين تحت أسعار واطئة للنفط ‪53 ..............................................................‬‬
‫‪ 9.2.2‬اعتبارات قانونية حول التحديد النهائي لمستوى ذروة االنتاج ‪55 ......................................................‬‬
‫‪56‬‬ ‫المصادر‬ ‫‪10.‬‬

‫‪3‬‬
 ‫خالصة‬

‫‪ .1‬اسباب ومبررات وزارة النفط إلطالق جوالت التراخيص البترولية‬

‫هنالك مجموعة من األسباب الموضوعية وراء اتخاذ وزارة النفط قرارها إلطالق جوالت التراخيص البترولية أهمها اآلتي‪:‬‬
‫حاجة الب لد لتوفير استثمارات كبيرة تستخدم بأسرع وقت الستعادة البنى التحتية الضرورية وإلنعاش القطاعات‬ ‫‪)1‬‬
‫الحيوية األخرى في االقتصاد العراقي الى جانب معالجة الفقر وآثار المظلومية ونسب البطالة العالية‪.‬‬
‫المديونية الكبيرة التي ورثها العراق من النظام السابق والتي بلغت ‪ 130‬مليار دوالر‪ .‬وعلى الرغم من النجاح‬ ‫‪)2‬‬
‫الكبير الذي حققه العراق بتخفيض ‪ %80‬من ديونه للدول األعضاء في نادي باريس اال أن حجم الديون المتبقية‬
‫السيما تلك لدولة الكويت والتي كانت تستقطع مباشرة من مبيعات النفط الخام بقيت عبئا ً كبيراً وضاغطا ً على‬
‫موازنة الدولة‪.‬‬
‫حاجة الب لد الداخلية للحصول على دخل عاجل لتلبية جميع الضغوط المالية واالجتماعية المذكورة في أعاله‪ .‬كان‬ ‫‪)3‬‬
‫البد للعراق من تصعيد انتاج النفط كونه المورد الرئيس والسريع للموارد المالية‪.‬‬
‫بعد النجاحات االولية والهامة في استعادة الطاقات االنتاجية والتصديرية التي اعقبت سقوط النظام وجدت قيادة‬ ‫‪)4‬‬
‫وزارة النفط الجديدة خالل مرحلة الحكومة العراقية ‪ 2010-2006‬أنها غير قادرة على احداث زيادات هامة في‬
‫انتاج النفط الذي كان يتراوح عند مستوي ‪ 2.000‬مليون برميل ‪ /‬يوم باالعتماد على قدراتها الذاتية فلجأت الى‬
‫االنفتاح نحو الشركات النفطية العالمية فيما سمي بجوالت التراخيص‪.‬‬

‫‪ .2‬دواعي اعتماد الوزارة لعقود الخدمة والمقارنة بين عقود الخدمة وعقود المشاركة باإلنتاج‬
‫يستعرض التقرير االنواع المختلفة من عقود النفط المتداولة في العالم وأكثرها شيوعا ً هي‪- :‬‬
‫عقود تستند على القانون العام وهي عقود االمتياز وتضم في المقام األول رخصة االمتياز‪.‬‬ ‫•‬
‫العقود المرتكزة على اتفاقيات وتشمل هذه عقود تقاسم اإلنتاج (‪ PSC‬أو ‪ )PSA‬وانواع متعددة من عقود‬ ‫•‬
‫الخدمة تشمل عقود الخدمة التقليدية وعقود إعادة الشراء وعقود خدمة المجازفة وعقود المساعدة التقنية‪.‬‬
‫يقدم التقرير وصفا ً لعقد الخدمة والذي يتم ابرامه عادة بين شركة نفط وطنية وشركات نفط دولية (المقاول) حيث يوفر‬
‫األخير خدمات من أربعة أنواع‪ ،‬فنية‪ ،‬مالية‪ ،‬ادارية وتجارية وعادة تشمل الخدمات المقدمة جميع المراحل من التنقيب الى‬
‫التطوير واالنتاج وأحيانا ً تسويق النفط الخام المنتج ويتلقى المقاول دفوعات متفق عليها في العقد‪ .‬كما يتطرق التقرير أيضا ً‬
‫الى عقد خدمة المجازفة والذي يشبه في اطاره القانوني عقد المشاركة في االنتاج الى حد كبير مع اختالفات رئيسية في‬
‫آليات استرداد التكاليف وتعويض المقاول عن تحمله عنصر المجازفة‪.‬‬
‫يتناول التقرير بالوصف والتحليل عقود المشاركة باإلنتاج ويخلص الى أن شركات النفط ت ُ ِ‬
‫فضل عقد مشاركة االنتاج الى حد‬
‫كبير‪.‬‬
‫يقارن التقرير بين النوعين من العقود ويتوصل الى المحاسن الرئيسية في عقد الخدمة بالنسبة للبلد المضيف وهي أنها تتيح‬
‫للبلد االحتفاظ الكامل ب ُملكية المصادر البترولية والتصرف الكامل بالنفط‪ ،‬باإلضافة إلى ُملكية المنشآت والمعدات وغيرها‬
‫حيث تحتفظ الحكومة أو شركة النفط الوطنية ب ُملكيتها وحقوق التصرف بها‪ .‬هذا ويحتفظ البلد المضيف بسلطات إدارة‬
‫المشاريع‪ .‬فيما يخص المقاول‪ ،‬فيتقاسم هذا السلطة مع شركة النفط الوطنية خالل مراحل االستكشاف والتنمية عن طريق‬
‫عضويتهما في لجنة مشتركة إلدارة االعمال‪ ،‬وهنالك حاالت ‪ -‬حسب رغبة الدولة ‪ -‬تمكن من تحول السلطة الى الشركة‬
‫الوطنية بعد مدة من تأريخ البدء باإلنتاج التجاري‪.‬‬
‫وفي األخير يلخص التقرير الميزات الحسنة لعقد الخدمة من وجهة نظر العراق في ضوء الوضع الشامل في البلد عام‬
‫‪ ،2009‬بما يلي‪:‬‬

‫‪4‬‬
‫العقود ال تمس باي شكل من األشكال ُملكية المصادر البترولية التي تعود بكاملها لشركات النفط الوطنية االقليمية‬ ‫•‬
‫(‪ .)ROC‬كما أنها ال تقلل من حرية هذه الشركات في التصرف بالنفط المنتج من عمليات االستخراج‪.‬‬
‫يمكن للشركة الوطنية باالتفاق مع الشركة المقاولة تغيير خطة تطوير الحقل بما يناسب مصلحة البلد وظروفه في اي‬ ‫•‬
‫وقت تشاء‪.‬‬
‫العقد يضمن ان تقوم كل من الوزارة والشركة الوطنية االقليمية المعنية بمتابعة اعمال المقاول عن كثب لضمان تحقيق‬ ‫•‬
‫نتائج جيدة وبكلفة معقولة‪.‬‬
‫مبدئيا‪ ،‬يعطي عقد الخدمة المؤسسات الحكومية الوطنية وباألخص الشركة الوطنية فرصة وافرة لتنسيق االعمال بين‬ ‫•‬
‫مشاريع تطوير الحقول المختلفة وكذلك التحكم بتسلسل هذه العمليات لتحقيق منافع ملموسة لرفع الكفاءات وتطوير البنى‬
‫التحتية بصورة مدروسة ومتناسقة‪.‬‬
‫بما أن السيطرة الوطنية على عملية صنع القرار في قطاع النفط أمر جوهري في سياسة البلد‪ ،‬فال شك أن اختيار عقد‬ ‫•‬
‫الخدمة يتناسب مع هذه المبادئ أكثر من العقود األخرى‪.‬‬

‫‪ .3‬تنفيذ او تطبيق عقود الخدمة ومعوقات ومشاكل عملية التنفيذ‪.‬‬

‫توصلت وزارة النفط الى ضرورة تصعيد االنتاج بأسرع وقت ممكن بحيث عرضت عدة حقول‪ ،‬معظمها عمالقة وطلبت‬
‫تطويرها جميعا في نفس الفترة الزمنية‪ .‬وقد القى التوجه نحو زيادة االنتاج دعم اغلبية القوى السياسية وارتياحا ً شعبيا ً كونه‬
‫سيؤدي الى زيادة موارد الدولة مما يمكن الدولة من معالجة المشاكل وتطوير االقتصاد وتوفير خدمات أفضل‪.‬‬
‫كان قرار الوزارة باستخدام معيار معدل انتاج الذروة عامالً رئيسيا ً في عملية ترجيح الشركات المتنافسة في جولتي‬
‫التراخيص‪ ،‬والسيما األولى‪ ،‬قد شجع الشركات المتنافسة الى التقدم بمستويات انتاج مبالغ بها جدا ً وهو أمر يتناقض مع‬
‫التزام الصناعة بما يسمى "معدل االنتاج األمثل" للحصول على اعلى نسبة استخالص للنفط من باطن األرض‪.‬‬
‫وفي الوقت الذي أطلقت فيه الوزارة جوالت التراخيص كانت تعاني من محددات هامة من بينها االستمرار بالعمل وفق‬
‫قوانين قديمة والتي لم تعد مالئمة للتعامل مع الوضع الجديد وتولي الوزارة مهام متنوعة تتفاوت بين وظائف تقليدية إلى‬
‫مهام ناظمة لضمان االمتثال بالقوانين واألنظمة الى مهام تشغيلية شبه تجارية تقوم بها الشركات الوطنية التابعة للوزارة‬
‫على المستوى التنفيذي المباشر لعمليات البترول‪ .‬هذا‪ ،‬مع نقص في الخبرات والكفاءات الفردية والمؤسسية الالزمة لتنفيذ‬
‫مشاريع التطوير‪.‬‬
‫يضاف الى ذلك تحديات ناتجة عن محاولة تطوير عدة حقول عمالقة في وقت واحد حيث اثبتت التجارب في أنحاء العالم‬
‫أن االسراع في تطوير مصادر النفط قد يؤثر سلبا ً على االقتصاد الوطني بدال من توفير الفرص لنموه وتطويره‪ .‬كذلك اثبتت‬
‫التجارب ان خطر العواقب السلبية يزداد طرديا إذا ما اختارت السلطات الحكومية الشروع في تطوير العديد من االكتشافات‬
‫في آن واحد‪ .‬ومن بين اآلثار السلبية المتوقعة هو حدوث زيادات كبيرة في أسعار السلع والخدمات‪ ،‬وعدم توفر الوقت الكافي‬
‫لتحليل وتحسين وتنسيق تنفيذ الخطط التي وضعتها الشركات لتطوير الحقول‪ .‬كذلك ال يتوفر الوقت الالزم ألنشاء وتطوير‬
‫الجهاز االداري الحكومي األفضل لمتابعة تنفيذ هذه الخطط‪ .‬اضافة الى هذا ال يتوفر للبلد الوقت الكافي إلقرار التصاميم‬
‫والشروع في انشاء أو تطوير البنى التحتية التي كان يحتاجها البلد الستالم ونقل االنتاج االضافي المنشود من عمليات تطوير‬
‫الحقول العمالقة‪.‬‬
‫م ن األولويات الكبرى في ادارة المصادر البترولية في العراق هو ضرورة الشروع الفوري في اجراءات تؤدي الى تقليل‪،‬‬
‫وفي النهاية ايقاف‪ ،‬حرق الغاز ألطبيعي المصاحب للنفط‪ .‬حرق الغاز ليس فقط مضيعة هائلة لموارد طبيعية قيمة‪ ،‬بل انه‬
‫يشكل أيضا تهديدا خطيرا للبيئة وصحة المواطنين‪ .‬ولقد كان معروفا ان التصعيد المنشود في انتاج النفط من الجولتين االولى‬
‫والثانية كان سيؤدي الى زيادة ملحوظة في حرق الغاز وقد شملت العقود الموقعة السيما في جولة التراخيص الثانية آليات‬
‫والتزامات على المقاول لضمان استثمار الغاز المنتج وتقليص هدره‪.‬‬
‫منذ وقت توقيع عقود الخدمة في عام ‪ 2009‬وما بعد‪ ،‬ظل الوضع األمني في أجزاء متعددة من البلد حرجا‪ .‬وكانت شركات‬
‫النفط الدولية تدرك منذ البداية ان استمرار عدم االستقرار في الوضع االمني كان سيؤدي الى ارتفاع باهظ في الكلف مقارنة‬
‫بما قدمته الشركات في عروضها‪ .‬ولغرض تنفيذ التزاماتها بموجب العقود اضطرت الشركات تحت الظروف األمنية‬
‫الحرجة‪ ،‬الى استخدام شركات امنية ساهمت هي بدورها في رفع كلفة العمليات‪.‬‬
‫في الوقت نفسه‪ ،‬كانت الشركات المقاولة تحت ضغط كبير من عدة مجموعات في البلد لتوفير فرص العمل لها أو لدفع‬
‫بعض التعويضات مقابل السماح للش ركات بالعمل في‪ ،‬أو عبر األراضي التي تستوطنها هذه المجموعات‪ .‬وكان الكثير من‬
‫هذه الضغوط نتيجةً لعدم استقرار الوضع االمني والسياسي‪ .‬ال ينفرد العراق في مواجهة هذه الظاهرة بل هي واسعة االنتشار‬
‫في دول نفطية وغير نفطية عديدة لذلك استحدثت منظمة األمم المتحدة "المسؤولية االجتماعية للشركات" ‪Social Corporate‬‬

‫‪5‬‬
‫‪ Responsibility‬للتعامل مع المطالب المشروعة للمجتمعات‪ ،‬وربما كانت الضغوط ستكون أقل حدة لو قلص عدد العقود‬
‫الموقعة أو تم التعاقد على مدى مدة أطول‪.‬‬
‫بسبب تنامي الطلب العالمي للنفط وما رافقه من زيادات ملحوظة في أسعاره عند اتخاذ العراق القرار باإلسراع في زيادة‬
‫اإلنتاج ‪ -‬أي عند الشروع بالدورتين االولى والثانية ‪ -‬فانه لم يكن باإلمكان التنبؤ بتأثير هذا القرار على أسعار النفط الدولية‪،‬‬
‫وكان يعول على العراق في تلبية القسم األكبر من النقص في تلبية الطلب‪ .‬مع ذلك‪ ،‬ال يمكن ان ننكر أن حجم الزيادة في‬
‫إنتاج النفط وفقا للخطط العراقية عام ‪ 2009‬كان يلفت انتباها ملحوظا في االسواق الدولية للنفط‪.‬‬
‫كان األحرى بالبلد ان يتخذ قرارا مبكرا لوضع جزء من واردات النفط في صندوق ادخار يخصص لتلبية هدفين‪ ،‬األول‬
‫ضمانة الحتياجات األجيال القادمة والثاني لضمان تسديد التكاليف المنصوص عليها في العقود في حالة انخفاض سعر النفط‬
‫بشكل يقلق ميزانية الدولة‪ ،‬ال سيما وأن طريقة السداد بمقتضى العقود ال تشمل آليات تحمي الدولة من مجازفة هبوط السعر‪.‬‬
‫لألسف لم يتخذ أي قرار بهذا االتجاه‪.‬‬

‫‪ .4‬نتائج جولتي التراخيص االولى والثانية‬

‫شم لت جولتا التراخيص االولى والثانية تطوير أربعة حقول منتجة هي الرميلة‪ ،‬الزبير‪ ،‬غرب القرنة ‪ ،1 -‬ميسان وتطوير‬
‫حقول أما كانت منتجة انتاجا ً محدودا ً أو غير منتجة وهي مجنون‪ ،‬الحلفاية‪ ،‬الغراف‪ ،‬غرب القرنة ‪ 2 -‬وبدرة والقيارة ونجمة‬
‫باإلضافة الى حقل األحدب المحال قبل الجولتين‪ .‬لقد تطور معدل االنتاج من هذه الحقول مجتمعة بنسبة ‪ %213‬خالل الفترة‬
‫‪ 2016-2011‬من مستوى يزيد قليالً عن ‪1.6‬مليون برميل‪/‬يوم الى قرابة ‪ 3.5‬مليون برميل ‪/‬يوم‪ .‬أن هذه المعدالت مع‬
‫االضافات من حقول الشمال والوسط والجنوب وضعت العراق في الموقع الثاني ضمن الدول االعضاء في منظمة أألوبك‬
‫بعد المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫وتلخص اهم نتائج جولتي التراخيص خالل الفترة ‪ 2015-2011‬بما يلي‪:‬‬
‫أوالا‪ -‬الزيادة في االنتاج والموارد المالية‪:‬‬
‫بلغ االنتاج االضافي من حقول جوالت التراخيص حوالي ‪ 2.3‬مليار برميل من انتاج كلي قدره ‪ 4.7‬مليار برميل‬
‫أي ما نسبته حوالي ‪ %50‬وقد نتج عنها عوائد مالية قدرها حوالي ‪ 175.7‬مليار دوالر من اجمالي العائدات من‬
‫االنتاج الكلي للحقول البالغة حوالي ‪ 395.5‬مليار دوالر وهي تشكل نسبة قدرها حوالي ‪.% 44‬‬
‫ثانيا ا‪ -‬الكلف البترولية وربحية الشركات المقاولة‬
‫بلغت الكلف المدفوعة للشركات المقاولة حوالي ‪ 45.1‬مليار دوالر مع اجور ربحية قدرها حوالي ‪ 2.2‬مليار‬
‫دوالر فيما بلغ العائد الحكومي بضمنه حصة الشريك الحكومي والضريبة حوالي ‪ 348.3‬مليار دوالر‪.‬‬
‫ثالثا ً ‪ -‬نسبة تقاسم العوائد المالية‬
‫‪% 0.57‬‬ ‫نسبة ربحية الشركات المقاولة الى العائد الكلي‬
‫‪%11.9‬‬ ‫نسبة المستحقات المدفوعة الى العائد الكلي‬
‫‪%88.1‬‬ ‫نسبة عائد الدولة الى العائد الكلي‬
‫رابعا ً ‪ -‬كلفة انتاج البرميل‬
‫بلغت الكلفة االجمالية (االستثمارية والتشغيلية) للبرميل الواحد حوالي ‪ 10.5‬دوالر‬

‫‪ .5‬تعديالت على عقود الجولة االولى‬

‫أجرت وزارة النفط والشركات النفطية المتعاقدة تعديالت عام ‪ 2014 - 2013‬شملت عقود خمسة حقول هي الرميلة‪ ،‬الزبير‪،‬‬
‫غرب القرنة ‪ ،1-‬غرب القرنة ‪ 2 -‬والحلفاية‪ ،‬وكان المفروض أن يشمل التعديل عقد حقل مجنون اال أنه لم يحسم بعد‪.‬‬
‫اتسمت تلك التعديالت بما يلي‪- :‬‬
‫تخفيض مجموع معدالت انتاج الذروة من خمسة حقول البالغة حوالي ‪ 9.210‬مليون برميل‪/‬يوم الى حوالي‬ ‫أ‪.‬‬
‫‪ 6.150‬مليون برميل‪/‬يوم وبذلك بلغ التخفيض ‪ 3.060‬مليون برميل ‪/‬يوم أي ما يعادل حوالي ‪ %33‬من المعدل‬
‫المتعاقد عليه من هذه الحقول‪ .‬مع مالحظة ان تخفيض معدالت انتاج الذروة كان في االتجاه الصحيح ألن المعدالت‬
‫األصلية المتعاقد عليها كانت مضخمة وليست المعدالت المثلى‪ .‬هذا باإلضافة الى مستجدات أسواق النفط التي‬

‫‪6‬‬
‫نشهدها منذ منتصف عام ‪ 2014‬وعليه فان عدم التمسك بالمعدالت التعاقدية أصال جنب البلد الدخول بالتزامات‬
‫مالية ضخمة كانت ستؤدي على االرجح الى بناء طاقة انتاجية معطلة‪.‬‬
‫ب‪ .‬أدى تخفيض معدل الذروة في (أ) أعاله الى تغيير العديد من العوامل والشروط التعاقدية بين الطرفين وذلك‬
‫للمحافظة على اقتصاديات المشاريع استنادا ً على المادة ‪ 29.4‬من العقود وهي‪- :‬‬
‫‪ )1‬تمديد مدة العقد خمسة سنوات في ثالثة عقود و‪ 10‬سنوات في عقد الحلفاية واالبقاء على ذات المدة في حقل‬
‫خامس‪.‬‬
‫‪ )2‬تمديد فترة استدامة الذروة عدة سنوات حسب الحقل‪.‬‬
‫‪ )3‬منحت العقود أصال في الحقول الخمسة التي شملها التعديل أجر ربحية يتراوح ما بين ‪ 1.15‬و‪ 2.0‬دوالر‬
‫للبرميل بضمنها الضريبة وحصة الشريك العراقي‪ .‬ضمنت التعديالت حصول المقاول على الحد األعلى ألجر‬
‫الربحية الذي منحه الفوز بالعقد في جولة التراخيص‪ .‬وانسجاما ً مع التعديل الذي طال أجر الربحية المذكور‬
‫في ‪ )3‬أعاله‪ ،‬نص التعديل على ثبات معامل االسترداد (‪ )R-Factor‬بالنسبة ألجر الربحية باعتبار األول‬
‫دائما ً مساويا ً الى أقل من (‪ )1.0‬وهي الحالة التي يستحق فيها المقاول أجر الربحية المتعاقد عليه دون تخفيض‪.‬‬
‫‪ )4‬بسبب طول العمر االنتاجي لحقول جولة التراخيص االولى فقد اعتمد الطرفان معدال سنويا قدره ‪ %5‬يعادل‬
‫االنخفاض السنوي في معدل االنتاج األساس لحقول الرميلة‪ ،‬الزبير‪ ،‬ميسان وغرب القرنة‪ .1-‬فيما يخص‬
‫زيد معدل الهبوط السنوي من ‪ %5‬الى ‪ %7.5‬وهو يؤدي الى زيادة في معدل االنتاج‬ ‫حقل الرميلة فقط‪ِ ،‬‬
‫االضافي الذي يحققه المقاول وزيادة في عوائده‪.‬‬
‫‪ )5‬تخفيض حصة الشريك الحكومي في حصة المقاول من ‪ %25‬الى ‪ %10 - 5‬وهو يؤدي الى تقليص ملحوظ‬
‫في العائد الحكومي ولكن في ذات الوقت تزداد قيمة الضريبة التي تعود الى الحكومة‪.‬‬
‫‪ )6‬تمديد مدد الحقوق الحصرية الممنوحة للمقاول الستكشاف المكامن غير المكتشفة في الحقول المتعاقد عليها‪،‬‬
‫ومدد التخلي عن المكامن المكتشفة غير المطورة‪ .‬ال يترتب على هذه التعديالت تغيير أو أثر مباشر في الكلف‬
‫أو العوائد المالية ولكنها توفر فرصة للمقاول للتركيز على االيفاء بالتزاماته تجاه تطوير المكامن المكتشفة‬
‫والمسماة في العقد‪.‬‬
‫من االنتقادات التي وجهت لعقود الخدمة التي وقعتها وزارة النفط هي طول عمر هذه العقود‪ .‬انطالقا من رغبة في التعجيل‬
‫بإعادة استالم الكوادر الوطنية إلدارة هذه الحقول فكان األجدر ان تكون الفترة أقل من العشرين سنة المتعاقد عليها وهي‬
‫فترة كافية لبناء القدرات الوطنية إلدارة هذه الحقول‪ .‬لقد كان من األنسب تحاشي تمديد العقد انسجاما ً مع ما تقدم اال أن‬
‫التمديد كان أحد الوسائل التي تم اللجوء اليها للمحافظة على اقتصاديات المشروع كما تم ذكره آنفا ً‪.‬‬
‫التغيير االيجابي في التعديالت هو استطالة فترة انتاج الذروة من النفط والغاز وبذلك يوفر للبلد معدالت مستديمة لفترة أطول‬
‫من السابق ويزيد من عائد الحكومة والمقاول وهو مبدأ تخطيطي سليم بالنسبة للدول النفطية كونه يبعث اطمئنانا بثبات‬
‫الطاقة االنتاجية المتاحة من النفط الخام والغاز المصاحب وربما كذلك ثبات الموارد المالية لفترة زمنية أطول‪.‬‬
‫تشير الحسابات النظرية الى أن عائد المقاول من المشروع (صافي القيمة الحالية) سينقص كثيرا ً في حالة خفض ذروة‬
‫االنتاج وان التعديالت التعاقدية التي توصل اليها الجانبان ستعوض المقاول عن النقص وستأتي من العائد الحكومي المتوقع‬
‫من المشروع‪ ،‬كما أظهرت الحسابات أن الجزء األكبر من التعويض سيأتي من تخفيض حصة الجانب الحكومي يتبعه من‬
‫تثبيت أجر الربحية‪.‬‬
‫حاولت دائرة العقود والتراخيص البترولية في نهاية عام ‪ 2014‬مع الشركات المقاولة البحث عن تعديل للعقود وفق ترتيبات‬
‫تتحاشي التأثير السلبي على موازنة عام ‪ 2015‬بسبب عدم قدرة الدولة على دفع مستحقات الشركات في حال استمرار سعر‬
‫النفط المنخفض وذلك عن طريق ترحيل بعض الكلف الى السنوات القادمة ولكنها لم تحصل على اقتراحات وصيغ من‬
‫الشركات المقاولة تلبي الطلبات التي تقدمت بها الدائرة‪.‬‬

‫‪ .6‬مراجعة شاملة لعقود الخدمة التي وقعتها الوزارة وبيان مواطن الضعف فيها مع اعطاء الرأي بالبدائل‬
‫االفضل‬
‫بصورة عامة كشفت عملية مراجعة العقود عن وجود القليل من مواطن الضعف‪ .‬مع هذا هناك امكانيات لتحسين نصوص‬
‫العقود كما هو موضح في التقرير وملحقاته‪ .‬فيما يلي ملخص للنقاط الرئيسية في عقود الخدمة للجولتين األولى والثانية التي‬
‫قد ترغب الوزارة في إعادة النظر فيها لغرض تحسينها‪:‬‬
‫العقود تؤكد بوضوح على ضرورة التزام المقاول بتعهداته فيما يتعلق برفع مستوى اإلنتاج في الحقل‪ ،‬وتضع آليات‬ ‫•‬
‫لضمان ذلك‪ .‬اال أن ربط مفهوم األداء بشدة بتحقيق مستوى اإلنتاج يعطي انطباعا خاطئا لم يقصده الجانب العراقي‪،‬‬
‫حيث قد يبدو وكأن العقد يقلل من أهمية الكثير من االعتبارات األخرى التي تدخل عادة في مفهوم حسن األداء‪.‬‬

‫‪7‬‬
‫يذكر العقد في عدة مجاالت مفهوم "أفضل الممارسات البترولية" وهو شيء مرموق‪ ،‬غير ان هذا المفهوم واسع جدا‬ ‫•‬
‫وال يغطي بصورة دقيقة الجوانب التي تضعها الوزارة على رأس األهداف التي تتوقع من المقاول ان يساعد البلد على‬
‫بلوغها وخاصة ألنها قد تتضارب مع هدف بلوغ ذروة االنتاج‪.‬‬
‫للحفاظ على التوازن بين األهداف العليا تقترح بتروتيم التأكيد على أهمها باإلضافة الى التمسك بمستوى اإلنتاج‪:‬‬ ‫•‬
‫‪ -‬التأكيد على ضرورة التمسك بمبدأ تقليل الكلفة في القوانين واألنظمة البترولية المشار اليها وكذلك إضافة نصوص‬
‫في العقود للتأكيد على نفس الهدف بصورة تضمن التوازن مع بقية األهداف العليا في عمليات البترول‪.‬‬
‫‪ -‬التأكيد على هدف تعظيم استخالص النفط في التشريعات البترولية وكذلك زيادة التأكيد على نفس الهدف في‬
‫نصوص العقود للحفاظ على التوازن بين األهداف العليا لعمليات البترول‪.‬‬
‫‪ -‬التأكيد على أهداف الصحة والسالمة وحماية البيئة في التشريعات البترولية وكذلك زيادة التأكيد على نفس األهداف‬
‫في نصوص العقود بصورة تحافظ على التوازن بين األهداف العليا لعمليات البترول‪.‬‬
‫وبالرغم من ان مقترحات التحسين أعاله تمس بصورة خاصة نصوص العقود‪ ،‬ترى بتروتيم انه من المهم أيضا التعليق‬ ‫•‬
‫على األمور التنظيمية المرتبطة بتحسين متابعة العقود‪ .‬في هذا الصدد تذكر بتروتيم باألخص اولوية قيام الوزارة بأسرع‬
‫وقت ممكن بوضع تشريعات قانونية تسند العقود على أعلى مستويات السيادة القانونية على أسس تتجاوب مع عقد‬
‫الخدمة‪.‬‬
‫تقوم الوزارة بأسرع وقت ممكن بتأسيس هيئة ناظمة أو اناطة مهامها الى تشكيل قائم في الوزارة تنصرف كليا لمتابعة‬ ‫•‬
‫العمليات البترولية وتنسيقها لضمان االلتزام بالتشريع والعقود وردع أي انحراف في الوقت المناسب‪ .‬ويتضمن هذا‬
‫اختيار مبدأ المتابعة وكذلك التنظيم المؤسسي الذي يكفل التنسيق والتدقيق األمثلين‪.‬‬
‫هذا وقد تم التقدم بشرح وافي وتوصيات لمعالجة نقاط الضعف المذكورة الحقت في التقرير تعليقات حول مواطن الضعف‬
‫التفصيلية في عقود الجولتين األولى والثانية وبعض المقترحات لتحسينها‪.‬‬

‫‪ .7‬استخدام الموديل االقتصادي لتقييم تعديل عقود الخدمة أو تحسينها‬

‫أستخدم الموديل االقتصادي في تقييم جملة من الفرضيات التي قد تخدم في تحسين العقود ومعالجة نقاط الضعف فيها السيما‬
‫معالجة سداد الكلف في ظل اسعار واطئة مع الرغبة في ادامة تنمية الطاقات االنتاجية من الحقول‪ .‬وقد أظهرت الحسابات‬
‫المسهبة والمبينة في التقرير أن المسار المفضل هو ليس بإعادة التفاوض كما حدث في تعديالت ‪ 2014-2013‬بل التركيز‬
‫على معالجة الدفوعات في حالة تعذر سدادها في اوقاتها التعاقدية واتباع استراتيجية وطنية كفوءة إلدارة عقود الخدمة سماتها‬
‫ما يلي‪:‬‬
‫يضع الجانب العراقي قيودا معينة على مبالغ مدفوعات العقود بحيث يكون البلد في وضع يمكنه من دفعها بموجب كل‬ ‫‪.1‬‬
‫عقد خدمة‪ .‬ويمكن تحديد المبالغ كنسبة مئوية من اإليرادات باالتفاق ما بين الطرفين‪ ،‬ولكنها البد وأن تتفق مع متطلبات‬
‫عمليات الحقل الرشيدة دون إلحاق أي ضرر طويل األمد بالموارد‪.‬‬
‫تحفيز المقاولين على االنفاق زيادة على ما تتمكن الحكومة من تسديده بتوفير المقاول فرصا للتعويض والمكافأة بشرط‬ ‫‪.2‬‬
‫ان ينحصر التعويض على النتائج المحققة وليس على المبالغ المنفقة‪.‬‬
‫أن يتحاشى الجانب العراقي االلتزام بضمان أي قيمة حالية للمقاول كان األخير يتوقعها أثناء مفاوضة العقد طالما لم‬ ‫‪.3‬‬
‫يتفق الطرفان على ذلك وعلى تدوينه في العقد‪.‬‬
‫ينبغي التمييز بين الحقول في خطط التطوير بناء على معيار الكلف واالنتاجية ويجوز للسلطات أن تدعو مختلف‬ ‫‪.4‬‬
‫المقاولين إلى تقديم مقترحات وآراء في هذا الصدد‪.‬‬

‫‪ .8‬تقييم عام لنهج التراخيص‬

‫قامت بتروتيم بتقييم النتائج التي حققتها الوزارة والشركات والتجارب التي مر بها الطرفان في تنفيذ العقود ويلخص بما يلي‪:‬‬
‫‪ .1‬حقق العراق إنجازات مرموقة رفعت مستوى إنتاج النفط نتيجة للجولتين األولى والثانية بالرغم من الهفوات في إطالق‬
‫التراخيص وتنفيذها والمدرجة في التقرير‪.‬‬
‫‪ .2‬كانت عقود الخدمة وما زالت أنسب أنواع العقود بالنسبة لتاريخ‪ ،‬وظروف‪ ،‬وطموحات البلد الذي يضع السيطرة الوطنية‬
‫وحرية القرار في قمة األولويات المنشودة في إدارة قطاع النفط‪ .‬كذلك فان الشروط التي توصلت اليها الوزارة في‬
‫مفاوضاتها مع الشركات كانت مبهرة لصالح البلد‪.‬‬
‫‪ .3‬كان من األنسب تحاشي التعجيل في زيادة الطاقات االنتاجية المبالغ فيها من عدة حقول عمالقة تحتوي أكثر من ‪%60‬‬
‫من احتياطي النفط المثبت في العراق دفعة واحدة وذلك لتفادي التصعيد في الكلف ولتسهيل متابعة سير عمليات الشركات‬

‫‪8‬‬
‫المقاولة‪ .‬كان من األجدر ان تتبع الوزارة سياسة تراخيص وتطوير تدريجية تتجاوب مع احتياجات البلد ومصالحه على‬
‫األمد القريب والبعيد وتوازن بين االعتبارات المالية واإلدارية واالقتصادية داخل البلد واالمكانيات والمحددات التي‬
‫تمنحها سوق البترول الدولي‪.‬‬
‫‪ .4‬ان تشجيع المتقدمين على الجولتين للتنافس من أجل تحقيق أعلى مستوى لإلنتاج لم يكن االسلوب الصحيح في عملية‬
‫ترجيح المقاولين وقد أدى بدوره الى نتائج غير مرغوبة للبلد‪.‬‬

‫‪ .9‬توصيات للتعامل مع الكلفة وأسعار النفط‬

‫‪ .1‬بالرغم من وجود نقاط يمكن تحسينها في عقود الخدمة‪ ،‬فال شك أنها خدمت العراق بشكل جيد الى حين انخفاض أسعار‬
‫النفط حين تبين للبلد أن عبئ أسعار النفط الواطئة يقع كليا على عاتق البلد‪ .‬هنالك عدة طرق يمكن اتباعها ضمن شروط‬
‫العقد لتقليل وطأ هذا العب‪ ،‬علما بان إعادة التفاوض في العقود القائمة‪ ،‬وفي وقت عصيب بالنسبة للبلد‪ ،‬هو أمر غير‬
‫مضمون‪ ،‬على العكس فان ما ترتب على تعديالت ‪ 2014-2013‬ال يشجع أبدا على إعادة التفاوض مرة أخرى‪ ،‬ناهيك‬
‫عن الوقت الطويل الذي تستغرقه العملية بالنظر لعدد العقود التي سيتم تعديلها‪ .‬لذلك نرى ان مصلحة البلد تتطلب‬
‫االستمرار تحت العقود القائمة بدون تغيير في الوقت الحاضر‪.‬‬
‫‪ .2‬فيما يخص مصاعب الدفع تحت ظروف سعر النفط الواطئ حالياً‪ ،‬فمن الواضح أنه ال يوجد أي ضمان لتحسن جذري‬
‫ومستديم في أسعار النفط في المستقبل القريب‪ .‬لذلك توصي بتروتيم ان يتبنى البلد استراتيجية شاملة للتعامل مع‬
‫الدفوعات التي تتطلبها العقود‪ .‬وتتكون هذه االستراتيجية من عدة اجراءات موضحة في التقرير من بينها ما يلي‪:‬‬

‫أ‪ .‬اتباع استراتيجية تدريجية لتطوير حقول النفط المتعددة والمتباينة في المزايا والكلف‪ ،‬دون محاولة الوصول إلى‬
‫اعلى مستويات إنتاج مستدامة (انتاج الذروة) في العديد من حقول النفط الكبيرة في وقت واحد‪ .‬ومن البديهي أن‬
‫تعطى االولوية لحقول النفط ذات التكاليف المنخفضة‪ ،‬في حين ينبغي التمعن في مشاريع تطوير الحقول وغيرها‬
‫ذات التكاليف العالية وذلك من أجل تحقيقها بصورة أحسن في الوقت االنسب‪.‬‬
‫ب‪ .‬إن تصنيف الحقول حسب أولويات تطويرها زمنيا يتطلب نظرة شاملة ومتكاملة اوال في بدائل التطوير لكل حقل‬
‫المكملة لها كمشاريع البنى التحتية ومن ضمنها حقن الماء أو الغاز الطبيعي‪.‬‬
‫ِ‬ ‫وثانيا في المشاريع‬
‫ج‪ .‬بعد المصاعب التي جابهها العراق منذ ‪ 2014‬في تسديد الدفوعات للمقاولين‪ ،‬ترى بتروتيم انه من مصلحة العراق‬
‫ان يضع حدودا ً للنفقات التي تسدد بالنسبة لكل عقد خدمة‪ .‬كخطوة اولى ينبغي تحديد استثمارات الشركات في‬
‫المستقبل القريب بحيث ال تزيد هذه عما يتحمله البلد من دفع الكلف طالما تستمر أسعار النفط على مستواها الحالي‪.‬‬
‫وال يعني هذا التوقف عن االستثمارات وانما البدء باستثمارات متواضعة تتناسب مع قدرة الدفع وجودة االداء‪.‬‬
‫د‪ .‬غير انه من المهم أن يتمكن المقاولون من التنبؤ بما يمكنهم إنفاقه وما تتمكن الحكومة من تسديده‪ .‬ويفضل أن‬
‫يتمكن المقاول من االستثمار بثقة لمدة ‪ 3-2‬سنوات في المستقبل‪ ،‬بحيث يتجنب تغييرات ُمك ِلفة في المشاريع وخطط‬
‫التشغيل‪.‬‬
‫‪ .3‬من الضروري لوزارة النفط ان تعيد النظر بتشكيلها التنظيمي وتؤسس هيئة ناظمة من أجل تحسين توزيع األدوار‬
‫والصالحيات لمتابعة العمليات البترولية التي تقوم بها الشركات العالمية المتعاقدة وان يكون دور الهيئة الناظمة في‬
‫الوزارة واضحا ودقيقا (وباألخص بخصوص تنسيق الدور مع دور الشركات الوطنية وبقية الدوائر الحكومية)‪ .‬في‬
‫نفس الوقت فانه من الضروري جدا ان يستند هذا التنظيم الى تشريع قانوني مدعم باألنظمة والتعليمات الالزمة‪.‬‬
‫‪ .4‬لتحقيق االستراتيجيات أعاله‪ ،‬ال بد للوزارة ان تقوم بتحسين كوادرها وطاقاتها في مجال تخطيط تطوير الحقول وتقييم‬
‫مختلف الخيارات المتوفرة على أساس كلفة الوحدة المتوقعة وعلى ضوء التجارب حتى اآلن‪ .‬في فترة قصيرة في البداية‬
‫قد تستفيد الوزارة في عملها في هذا الشأن من خدمات شركات استشارية تساهم في نفس الوقت في تدريب الكوادر‪.‬‬

‫‪9‬‬
 ‫‪ .1‬اإلطار العام للمهمة‬
‫‪ 1.1‬مقدمة‬
‫كلف مجلس النواب الحكومة االتحادية ووزارة النفط حينما شرع قانون الموازنة االتحادية لعام ‪ 2017‬بمراجعة عقود جوالت‬
‫التراخيص النفطية التي ابرمتها مع العديد من الشركات النفطية العالمية لتحقيق مجموعة من األهداف التي حددها القانون‬
‫وهي‪:‬‬
‫الحفاظ على مصلحة العراق االقتصادية‬ ‫أوالً‪-‬‬
‫زيادة االنتاج النفطي‬ ‫ثانيا ً ‪-‬‬
‫تخفيض النفقات‬ ‫ثالثا ً ‪-‬‬
‫ربط آلية دفع مستحقات المقاولين بتغيرات أسعار النفط‬ ‫رابعا ً ‪-‬‬
‫لقد جاء هذا التكليف أثر الهبوط الحاد في اسعار النفط في النصف الثاني من عام ‪ 2014‬بعد ان أصبح دفع مستحقات‬
‫الشركات المقاولة عبئا ً ثقيالً على الميزانية المقلصة أصالً‪ ،‬وتحديا ً كبيرا ً لوزارة النفط في تلبية التزاماتها التعاقدية تجاه‬
‫الشركات أضافة لبروز انتقادات واسعة في األوساط السياسية واالعالمية‪.‬‬
‫بذلت الوزارة جهودا ً مكثفة نحو معالجة التحديات التي واجهتها في توضيح طبيعة العقود وآليات الدفع والكلف المترتبة‬
‫والتوصل الى ترتيبات عملية مع الشركات لدفع مستحقاتها باإلضافة الى الضغط على الشركات من أجل تخفيض الكلف‬
‫البترولية‪ .‬لم تتمكن الوزارة من انجاز ما طلبه مجلس النواب خالل عام ‪ 2016‬لذلك كرر المجلس تكليفه آنف الذكر في‬
‫قانون الموازنة لعام ‪ .2017‬واستجابة لطلب المجلس فقد تعاقدت الوزارة ممثلة بدائرة العقود والتراخيص فيها مع المكتب‬
‫االستشاري النرويجي بتروتيم لتولي المهمة والتي تم تأطيرها بخمسة مهام هي‪:‬‬
‫أسباب ومبررات وزارة النفط إلطالق جوالت التراخيص البترولية‪.‬‬ ‫•‬
‫دواعي اعتماد الوزارة لعقود الخدمة والمقارنة بين عقود الخدمة وعقود المشاركة باإلنتاج‪.‬‬ ‫•‬
‫تنفيذ او تطبيق عقود الخدمة ومعوقات ومشاكل عملية التنفيذ‪.‬‬ ‫•‬
‫مراجعة شاملة لعقود الخدمة التي وقعتها الوزارة وبيان مواطن الضعف فيها مع اعطاء الرأي بالبدائل االفضل‪.‬‬ ‫•‬
‫اعداد موديل اقتصادي واستخدام نتائجه في دعم التوجه لتعديل عقود الخدمة او خالف ذلك‪.‬‬ ‫•‬
‫أتفق االستشاري ودائرة العقود والتراخيص في أول لقاء بين الطرفين في عمان ‪ 24‬الى ‪ 26‬كانون الثاني ‪ 2017‬على منهاج‬
‫عمل واسع لتنفيذ المهمة غير ان ضيق الوقت واإلطار التعاقدي بين الجانبين حمل دائرة العقود والتراخيص الى االكتفاء‬
‫بتوفير المعلومات األساسية اآلتية‪:‬‬
‫نسخ من كافة العقود الموقعة مع الشركات في جولتي التراخيص االولى والثانية‬ ‫‪-‬‬
‫نسخ من كافة التعديالت التي ادخلت على عقود الخدمة المبرمة بين الوزارة والشركات االجنبية‬ ‫‪-‬‬
‫معلومات كمية لإلنتاج‪ ،‬الكلف البترولية واجور الربحية واسعار النفط الحقيقية للفترة ‪ 2015-2010‬والمفترضة‬ ‫‪-‬‬
‫لحقلين هما الرميلة ممثالً لعقود جولة التراخيص االولى ومجنون ممثالً لحقول جولة التراخيص الثانية‬
‫وعدت دائرة العقود والتراخيص بتوفير معلومات اضافية مع تقدم العمل‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫باشر فريق العمل االستشاري (الفريق) عمله والتقى ممثلي دائرة العقود والتراخيص للمرة الثانية في عمان خالل الفترة‬
‫‪ 20 -18‬آذار ‪ 2017‬لمناقشة سير العمل واالطالع على النموذج الرياضي الذي أعده الفريق‪ ،‬اضافة الى خطوات العمل‬
‫الالحقة‪ .‬تم في االجتماع استعراض حجم العمل المنجز‪ ،‬التوجهات االساسية لدى االستشاري‪ ،‬تبادل اآلراء حول المهمة‬
‫عرض النموذج الرياضي واختبار النتائج التي تم التوصل اليها بضوء المعلومات‬ ‫والمحاور الرئيسية ذات االولوية كما است ُ ِ‬
‫الموفرة أو المفترضة وقد تولدت قناعة لدى ممثلي الوزارة بجاهزية النموذج وقبول االعتماد عليه في اجراء بقية الحسابات‬
‫والبدائل من قبل الفريق من ناحية‪ ،‬وليستخدم من فريق الوزارة مستقبالً في تحليل وتقييم خطط التطوير التي تقدمها الشركات‬
‫أو تقييم تأثيرات العوامل المتغيرة في العقود ذات األثر المادي من الناحية األخرى‪.‬‬
‫نفذ الفريق المهمة الموكلة اليه متناوالً دراسة العقود المبرمة‪ ،‬ومقارنتها بأنواع أخرى من العقود النفطية السائدة في العالم‬
‫باإلضافة الى توضيح النتائج االيجابية التي نتجت من تنفيذ هذه العقود على تنامي معدالت االنتاج والموارد المالية‪ .‬كما‬
‫تناول العوامل المؤثرة سواء تلك المرتبطة بطبيعة العقود المبرمة أم جراء عدم كفاءة التنفيذ والمراقبة‪ .‬قيم الفريق أيضا ً‬
‫التعديالت التي توصلت اليها الوزارة مع الشركات عام ‪ 2014 -2013‬وقد شمل التقييم ايجابيات وسلبيات تلك التعديالت‪،‬‬
‫وتقدير األثر المالي لكل تعديل‪ .‬وبناء على ذلك تناول الفريق بإسهاب وتركيز مقترح اعادة التفاوض مع الشركات وحلل‬
‫جدواه ان كان سيصب في مصلحة العراق في الظروف الحالية أم ال‪ .‬توسع الفريق في التقييم االقتصادي باستخدام النموذج‬
‫االقتصادي لعقد حقل الرميلة بالدرجة األساس وحقل مجنون مستخدما ً سيناريوهات متعددة موجهة نحو ايجاد حلول للتكليف‬

‫‪10‬‬
‫الذي شرعه مجلس النواب وللتقدم ببدائل لمواجهة التحديات المالية التي واجهتها الوزارة والتي قد تواجهها مستقبالً في تسديد‬
‫مستحقات الشركات في الوقت المنصوص عليه تعاقدياً‪ ،‬كما توصل الفريق الى رؤى وحلول استراتيجية لكيفية التعامل مع‬
‫كلف التطوير المرتفعة‪ ،‬كيفية تحفيز الشركات المقاولة على تقليل النفقات والوسائل المتاحة لدى أجهزة الوزارة في تحقيق‬
‫كفاءة عالية في التنفيذ وضغط نفقات الشركات في ظل أسعار واطئة مع االستمرار في ادامة معدالت االنتاج وليس ذلك‬
‫فحسب بل االستمرار في تنمية الطاقات اإلنتاجية‪ .‬وقد أرسل الفريق مسودة التقرير األولى بتاريخ ‪ 15‬آذار وحسب االتفاق‬
‫بين الجانبين اللذين عقدا سلسلة من االجتماعات في عمان خالل الفترة ‪ 18-16‬نيسان ناقشا خاللها مالحظات الوزارة‬
‫واجريت خالل االجتماعات العديد من الحسابات باستخدام النموذج الرياضي لحاالت مختلفة استهدفت تقييم بدائل تناولت‬
‫كيفية التعامل مع العقود لتحقيق األهداف المذكورة في أعاله‪.‬‬

‫‪ 1.2‬الموازنة االتحادية لعام ‪2017‬‬

‫جاء في الموازنة االتحادية لعام ‪ 2017‬ما يلي‪:‬‬
‫استنادا الى المادة (‪ )48‬من قانون الموازنة لعام ‪ ،2017‬تلتزم الحكومة االتحادية ووزارة النفط بمراجعة عقود جوالت‬
‫التراخيص النفطية لتعديل بنود العقود بما يحفظ مصلحة العراق االقتصادية ويدفع بزيادة االنتاج النفطي وتخفيض النفقات‬
‫وايجاد آلية السترداد الكلف بحيث تتالءم مع اسعار النفط‪.‬‬

‫‪11‬‬
 ‫‪ .2‬عرض تأريخي موجز عن الصناعة البترولية االستخراجية في العراق‬
‫لقد تأثر العراق الحديث منذ تأسيس الدولة العراقية عام ‪ 1921‬بأحداث النفط في الشرق األوسط عموما ً وفي العراق‬
‫خصوصا ً‪ ،‬ورافق التغلغل االمبريالي في هذه المنطقة الغنية بالشواهد البترولية وسعي البلدان الصناعية وراء اكتشاف النفط‬
‫والسيطرة عليه وهي العارفة بأهميته االستراتيجية في تسيير االقتصاد والنقل وآلة الحرب‪ .‬ان هذه المقدمة الموجزة توضح‬
‫ضرورة تناول هذا التقرير ولو بإيجاز شديد االحداث التاريخية الحديثة التي أثرت على نشوء وتطور الصناعة النفطية‬
‫العراقية بد ًء من بروز االحتكارات النفطية ومرورا ً بتأميم مصالحها الذي مهد لنشوء صناعة نفطية وطنية فاعلة وأخيرا ً‬
‫الدخول في صيغة جديدة من التعاون مع شركات النفط العالمية‪.‬‬

‫‪ 2.1‬العالقة بالشركات النفطية من االكتشاف الى التأميم‬

‫يعود تاريخ استثمار الموارد البترولية في العراق الى عام ‪ 1925‬حين منحت الحكومة العراقية شركة البترول التركية امتيازا‬
‫للتنقيب عن النفط أدى الى اول اكتشاف في ‪ 1927‬في كركوك‪ .‬في عام ‪ 1929‬تغير اسم الشركة الى شركة نفط العراق‬
‫(‪ )IPC‬التي حصلت على امتياز شمل كل انحاء البلد‪ .1‬باإلضافة الى هذا نصت مواد العقد على منح الشركة كل صالحيات‬
‫القرار بشأن عمليات البترول مقابل ‪ 400000‬باوند إسترليني سنويا من عام ‪ 1925‬الى ‪ 1931‬حين عُدل الريع الى ‪4‬‬
‫شلنات ذهبية لكل طن من النفط المنتج‪ ،‬ثم الى ‪ 6‬شلنات ذهبية للطن في ‪1950‬في عام ‪ ،1952‬تم التفاوض على شروط‬
‫أفضل للحكومة العراقية استندت إلى حد كبير على الشروط التي اتفقت عليها أرامكو السعودية "‪ "50/50‬في ديسمبر ‪21950‬‬

‫وقد أذنت تلكم االتفاقية التي زادت من موارد العراق ببدء مرحلة جديدة تميزت بتشكيل مجلس االعمار التي آلت اليه الموارد‬
‫البترولية والتي وظفت في تشييد مشاريع البنى التحتية الكبرى من مشاريع الري والطرق والجسور ‪...‬وغيرها‪.‬‬
‫بعد ثورة ‪ ،1958‬جددت الحكومة العراقية متطلباتها بمشاركة القرار واالرباح في مطلع الستينات وقد رفضت الشركات‬
‫المالكة لالمتيازات بشكل جازم كل المتطلبات ورافقت ذلك بتخفيض االنتاج من العراق كوسيلة للضغط‪ .‬واستمر النزاع بين‬
‫الحكومة العراقية وشركة نفط العراق لمدة طويلة أدت في النهاية الى تشريع القانون رقم ‪ 80‬عام ‪ 1961‬القاضي بتحديد‬
‫عمل الشركات في المناطق المنتجة وسحب كل مناطق االستكشاف‪ ،‬واتخذت الحكومات العراقية سلسلة من االجراءات من‬
‫أبرزها تشكيل شركة النفط الوطنية وبعدها تأميم الصناعة البترولية في ‪ 1972‬وفي ‪.1975‬‬

‫‪ 2.2‬بروز الصناعة النفطية الوطنية‬

‫منحت شركة النفط الوطنية امتيازا حصريا يشمل كل العمليات البترولية في جميع أطراف البلد بحيث أصبح من الضروري‬
‫على الشركات الدولية أن تقدم خدماتها كمقاول للشركة الوطنية إذا ما احتاجت األخيرة لذلك‪.‬‬
‫في غضون أقل من ثالثة عقود‪ ،‬استطاعت قيادات وكوادر شركة النفط الوطنية بحماسها واخالصها من تحقيق انجازات‬
‫كبيرة تمثلت في اكتشاف ما يقارب ‪ 100‬مليار برميل من النفط وكذلك توفقت في تصعيد االنتاج الى ما يفوق ‪ 3.5‬ماليين‬
‫برميل يوميا وقد رافق تلك االنجازات بناء صناعة نفطية متطورة من تخطيط ودراسات وتنفيذ وبنى تحتية من البئر الى‬
‫مرافئ التصدير مع موارد بشرية كفوءة‪ .‬لألسف تناقصت هذه االنجازات الكبرى الى حد كبير بعد اندالع الحرب مع إيران‬
‫وحرب عام ‪ 1991‬حينما است ُه ِدفت المنشآت النفطية متعرضة الى دمار كبير وواسع وعندما فرض الحصار االقتصادي من‬
‫‪ 1990‬والذي أدى الى تردي حالة المنشآت النفطية وتراجع قدرات الموارد البشرية الوطنية‪.‬‬

‫‪ 2.3‬التحديات ما بعد سقوط النظام‬

‫‪ 2.3.1‬صعوبات بناء الدولة الحديثة والتحديات األمنية‬
‫لم يكن الغرض من أحداث ‪ 2003‬إسقاط الحكومة فقط‪ ،‬بل كان ازالة نظام الحكم السائد واستبداله بنظام جديد ولكن لألسف‬
‫ادت هذه االحداث فعال الى تقويض العديد من مؤسسات الدولة والخدمات الحكومية المختلفة‪ ،‬مما خلق بدوره بطالة حادة‬
‫وفجائية في جميع أنحاء البلد‪ .‬هذه التغييرات الجذرية أثرت بشكل سلبي على حال الغالبية العظمى من السكان‪ .‬ومما ساهم‬

‫‪ 1‬ويكيبيديا‪ ،2017 ،‬شركة نفط العراق‬

‫‪Saul, Samir (2007). "Masterly Inactivity as Brinkmanship: The Iraq Petroleum Company's Route to 2‬‬
‫‪Nationalization, 1958–1972‬‬

‫‪12‬‬
‫في تفاقم النتائج السلبية لهذه التغيرات الجسيمة كان دون شك انعدام وجود قطاع خاص في البلد يتمكن من توفير فرص‬
‫جديدة للعمل آلالف المواطنين الذين فقدوا عملهم لدى الدولة والتي كانت وال تزال ال ُمشغل الرئيس للمواطنين‪.‬‬
‫وهكذا ادت حالة البطالة الشاملة وتفكيك نظام الحكم الى وضع مضطرب اضمحلت فيه سيادة القانون‪ .‬وسرعان ما أصبح‬
‫انعدام األمن في معظم أطراف البلد المشكلة االجتماعية الكبرى‪ ،‬ليس فقط لألفراد وانما أيضا للمؤسسات الحكومية التجارية‬
‫وللمجتمع بصورة شاملة والذي كان من مظاهره المكلفة استهداف االرهاب ألنابيب ومنشآت النفط والغاز والكادر النفطي‪.‬‬
‫في هذه األوضاع العصيبة لم تتوفق التجمعات السياسية الناشئة في جمع شمل المواطنين تحت رؤيا جديدة واسعة اآلفاق‪،‬‬
‫بل على العكس أدى التبعثر السياسي الى استقطابات خطيرة داخل المجتمع سرعان ما تحولت الى عمليات دموية مرعبة‬
‫زادت من تدهور االوضاع االقتصادية واألمنية في البلد‪.‬‬
‫التحديات التشريعية‬ ‫‪2.3.2‬‬

‫بعد فترة قصيرة من صدور الدستور عام ‪ ،2006‬احتدم النقاش بين السلطات الحكومية في اقليم كوردستان والسلطات‬
‫االتحادية في بغداد‪ .‬وكان النقاش يتعلق خصوصا بتفسير المادتين ‪ 111‬و‪ 112‬من الدستور حول توزيع المسؤوليات والحقوق‬
‫بين االقاليم والحكومة الفدرالية فيما يخص ادارة عمليات البترول‪ .‬منذ ذلك الحين وحتى االن‪ ،‬ما زال الخالف مستمرا حول‬
‫تفسير هذه النصوص بحيث أصبحت االخيرة حجر عثرة في طريق نهج وطني موحد لتنسيق القرارات وتوحيد الجهود‬
‫لتطوير المصادر البترولية واالستفادة الحكيمة من عوائدها‪.‬‬
‫ولعل أخطر األعراض الناتجة عن هذا المأزق هو فشل القيادات السياسية في التوصل إلى تشريعات مشتركة لقطاع النفط‪.‬‬
‫فبالرغم من نجاح الحكومة االتحادية في صياغة عدة مسودات لقانون موحد للنفط والغاز اال أنها لم تحظ على الحصول على‬
‫الدعم البرلماني الالزم لتشريعها‪ .‬وبينما استمرت وتستمر سلطات اقليم كوردستان في التعامل مع العديد من الشركات‬
‫العالمية والوطنية على أساس قانون للنفط صادر من برلمان االقليم‪ ،‬اضطرت السلطات االتحادية في بغداد الى متابعة مهامها‬
‫االتحادية في ادارة الصناعة النفطية على أساس تشريعات قديمة يعود تاريخها إلى المراحل المبكرة من العهد السابق‪.‬‬

‫‪13‬‬
 ‫‪ .3‬أسباب ومبررات وزارة النفط إلطالق جوالت التراخيص البترولية‪.‬‬
‫‪ 3.1‬الحاجة الملحة لتعجيل الدخل عن طريق زيادة إنتاج النفط‬
‫منذ بداية الحرب العراقية اإليرانية في ‪ 1980‬تعرض االقتصاد الوطني العراقي إلى نكسات متوالية وخطيرة‪ .‬وبعد تلك‬
‫الحرب جاءت فترة العقوبات االقتصادية التي فرضتها االمم المتحدة في التسعينات لتزيد من اضعاف قدرات العراق المالية‪.‬‬
‫وبينما كاد البلد يتخلص من الحصار‪ ،‬جاءت عمليات االحتالل العسكرية عام ‪ .2003‬ال شك ان هذه العمليات ألحقت أضرارا‬
‫جسيمة في البنى التحتية وهددت الكثير من متطلبات المعيشة األساسية بالنسبة لغالبية العراقيين‪ .‬فباإلضافة الى تفكيك كيان‬
‫الدولة العراقية والعواقب االجتماعية التي ترتبت على ذلك‪ ،‬ادت عمليات االحتالل الى فقدان فرص العمل والى تغيير جذري‬
‫في نمط الحياة ومتطلبات البقاء في كل أطراف البلد‪.‬‬
‫بعد تبني الدستور الجديد في عام ‪ ،2006‬واجهت الحكومة العراقية الجديدة تحديات سياسية كبيرة في محاوالتها إلعادة‬
‫وضع نظام الحكم وتوحيد البلد تحت اإلطار الفدرالي الذي تبناه الدستور الجديد‪ .‬اضافة الى كل هذا‪ ،‬كان البلد يواجه العديد‬
‫من المشاكل االجتماعية والمالية وفي طليعتها انعدام فرص العمل وضرورة خلق فرص جديدة مشروعة تقضي على انتشار‬
‫الشعور باليأس بين المواطنين وتضع حدا النتشار األنشطة غير القانونية وتدهور الحالة االمنية ومع هذا تم تأشير العديد من‬
‫التطورات االيجابية التي حدثت والتي من بينها معالجة الديون وارتفاع مستوى الدخل واعتبار العراق ضمن الدول متوسطة‬
‫الدخل‪.‬‬
‫لتحقيق االهداف السياسية واالجتماعية كان البلد بحاجة ملحة للحصول على دخل وطني وافر يفتح المجال لتنشيط االقتصاد‬
‫الوطني وينتشل البلد من الفوضى وفقدان االمن‪ .‬بعبارة اخرى كان البلد بحاجة لتجنيد استثمارات كبيرة تستعمل بأسرع وقت‬
‫الستعادة البنى التحتية الضرورية وإلنعاش القطاعات الحيوية األخرى في االقتصاد الوطني‪.‬‬

‫‪ 3.2‬الديون الخارجية للعراق في عام ‪2003‬‬

‫قدر الدين الخارجي للعراق بحوالي ‪ 130‬مليار دوالر أمريكي وقد أفلحت المفاوضات بإلغاء كمية كبيرة منها وقد ادت أول‬
‫محاولة الى تخفيض ‪ ٪80‬من ديون نادي باريس‪ .‬وقد استطاع العراق دفع معظم ديونه المترتبة عليه تجاه دولة الكويت‪،‬‬
‫حيث قدر اقتصاديون عراقيون حجم ديون العراق المتراكمة بما يتجاوز ‪ 100‬مليار دوالر‪ ،‬وذلك بسبب كثير من المشاكل‬
‫التي يعانيها االقتصاد العراقي‪ ،‬ومقدار الدين العام المترتب على البالد نتيجة انهيار أسعار النفط‪ ،‬وكلفة الحرب التي يخوضها‬
‫البلد ضد تنظيم داعش مما اضطره الى العودة الى سد العجز في الموازنة من خالل االقتراض الخارجي والداخلي‪ ،‬إلى‬
‫جانب ديونه الموروثة من العهد السابق‪.3‬‬

‫‪ 3.3‬حاجة البلد الداخلية للحصول على دخل عاجل وضرورة رفع طاقة االنتاج والتصدير‬
‫لتلبية جميع الضغوط المالية واالجتماعية المذكورة أعاله كان البد للعراق من تصعيد انتاج النفط كونه المورد الرئيس‬
‫والسريع للموارد المالية‪ .‬باإلضافة إلى ذلك‪ ،‬ساهم الوضع السياسي واالقتصادي الوطني في زيادة الضغوط بهذا االتجاه‪.‬‬
‫بعد سقوط النظام عام ‪ 2003‬استطاعت وزارة النفط وشركاتها التنفيذية من مسك زمام االمور وافلحت جهود الكوادر‬
‫الوطنية في استعادة الطاقات االنتاجية بسرعة وعلى مراحل رغم الخسائر الكبيرة التي منيت بها البنى التحتية جراء عمليات‬
‫النهب والسلب واالستهداف‪ .‬ولقد تأثرت قيادة وتشكيالت الوزارة بالوضع العام السائد في البالد شأنها شأن بقية الوزارات‪،‬‬
‫وعلى الرغم من النجاحات التي تحققت بداية األمر‪ ،‬اال أن الوزارة واجهت صعوبات جمة في ادامة االنتاج عند مستوى‬
‫‪ 2.0‬مليون ب‪/‬ي خالل الفترة ‪ 2007 - 2004‬وعند مستوى ‪ 2.500-2.250‬مليون ب‪/‬ي خالل السنوات الثالث التي‬
‫تلتها‪ .‬وعلى الرغم من زيادة التخصيصات االستثمارية وفتح الحوار مع العديد من الشركات النفطية العالمية لالتفاق على‬
‫صيغة لتقديم المساعدات الفنية‪ ،‬اال ان قيادة الوزارة توصلت الى قناعة بضرورة فتح قطاع االستخراج لالستثمار األجنبي‬
‫من أجل زيادة طاقة انتاج النفط الخام‪.‬‬

‫‪3‬‬
‫المصدر‪ :‬جريدة دسمان اإللكترونية في عددها بتاريخ ‪ 23‬شباط ‪)2017‬‬

‫‪14‬‬
 ‫‪ .4‬دواعي اعتماد الوزارة لعقود الخدمة والمقارنة بين عقود الخدمة وعقود المشاركة باإلنتاج‪.‬‬
‫‪ 4.1‬أنواع العقود المتداولة في العالم‬
‫نظرة خاطفة على انواع العقود التي مارسها العراق قبل الجولتين االولى والثانية‬ ‫‪4.1.1‬‬

‫واجهت صناعة النفط في العراق تحوال رئيسيا في أوائل الستينات من القرن الماضي عندما قررت الحكومة إعادة التفاوض‬
‫لتعديل اتفاقية االمتياز التي وقعت مع شركة النفط العراقية ‪ IPC‬في أواخر العشرينات‪ .‬وبعد أشواط طويلة من التفاوض بين‬
‫الطرفين يأس العراق من التوصل إلى اتفاق مع الشركات المالكة‪ 4‬لشركة نفط العراق وقرر سحب جميع مناطق التنقيب من‬
‫الـ ‪ IPC‬تاركا لها حقوق االنتاج في الحقول المنتجة فقط فأصدر القانون رقم ‪ 80‬لعام ‪ 1961‬والذي تم بموجبه استعادة‬
‫‪ %99.5‬من األراضي التي كانت ممنوحة للشركات وفق اتفاقيات االمتياز الجائرة‪ .‬وقد تبع ذلك سلسلة من االجراءات‬
‫توجت بتأميم عمليات شركة نفط العراق ‪ IPC‬في األول من حزيران ‪ 1972‬بالقانون رقم ‪ 69‬تبعها تأميم ما تبقى للشركات‬
‫األجنبية من امتيازات في الجنوب وفقا ً للقانون ‪ 200‬في عام ‪ .1975‬لقد اتخذ البلد خطوات عملية الستثمار القانون ‪80‬‬
‫بتأسيسه شركة النفط الوطنية العراقية ومنحها جميع الحقوق البترولية كحاملة الترخيص الوحيدة في البلد‪ .‬وهكذا أصبحت‬
‫مشاركة الشركات العالمية في االعمال البترولية منذ ذلك الحين معتمدة كليا على ان ت ُسند لها األدوار من قبل شركة النفط‬
‫الوطنية العراقية‪ ،‬إذا ما ارتأت األخيرة ان ذلك ضروريا‪ .‬وقد دخل العراق فعالً في عدد من اتفاقيات التعاون مع شركات‬
‫عالمية ولكن وفق عقود خدمة مثل االتفاقية مع شركة ايراب الفرنسية في ‪ 1968/2/3‬وتشكيل شركة ألف أيكتين التي‬
‫افضت عملياتها الى اكتشاف وتطوير وانتاج عدد من الحقول في ميسان (البزركان‪ ،‬أبو غراب وفكه) واكتشاف حقل السيبة‬
‫الغازي في البصرة وكذلك عقد الخدمة مع شركة براسبترو البرازيلية التي نجحت في اكتشاف حقل مجنون كما عقدت‬
‫الحكومة العراقية عددا ً من اتفاقيات التعاون الفني واالقتصادي مع االتحاد السوفيتي والتي من بينها تقديم الدعم في تطوير‬
‫حقل الرميلة الشمالي وتطوير حقل غرب القرنة وكذلك الحال مع شركة البترول الفرنسية ‪ CFP‬لتطوير حقل شرقي بغداد‪.‬‬
‫هذا اضافة الى محاوالت للتعاون مع شركات نفط عالمية بما فيها كبريات الشركات العالمية خالل الفترة ما بين انتهاء‬
‫الحرب العراقية االيرانية وحرب الخليج الثانية حينما عرض العراق التعاون معها لتطوير خمسة من الحقول العمالقة‬
‫المكتشفة غير المنتجة‪ .‬وفي الفترة التي أعقبت حرب الخليج الثانية عرضت الحكومة العراقية العديد من الحقول المكتشفة‬
‫غير المطورة مع عدد من الحقول ذات االنتاج المحدود وكان في مقدمتها شركتا توتال وألف الفرنسيتين وعدد كبير من‬
‫الشركات الغربية والصينية واألسيوية وقد استخدم في بادئ األمر عقد المشاركة في االنتاج والذي استبدل في األخير بعقد‬
‫الخدمة وقد أفرزت تلك المرحلة عن االتفاق مع شركة الواحة الصينية لتطوير حقل األحدب‪.‬‬
‫في عام ‪ ، 2003‬واجه العراق تحوال جديدا في تنظيم صناعة النفط حيث كان النظام الجديد يرغب بشدة في االسراع في‬
‫تطوير حقول النفط من أجل رفع اإلنتاج إلى أقصى حد ممكن عمليا‪ .‬ومن جملة القرارات المهمة في هذا الصدد كان اختيار‬
‫الوزارة لنظام التراخيص بصورة عامة وباألخص اختيار نوع العقد الذي سيستعمل في المفاوضات‪ .‬ومن أجل تقييم العقد‬
‫الذي وقع الخيار عليه في هذه المرحلة‪ ،‬فانه من المفيد استعراض بعض العقود الشائعة في العالم والتي لها صلة بهذا التقرير‪.‬‬
‫بعض العقود المتداولة في صناعة النفط الدولية‬ ‫‪4.1.2‬‬
‫تصنف أنواع العقود األكثر شيوعا في الفئات التالية‪:‬‬
‫عقود تستند على القانون العام وتضم في المقام األول رخصة االمتياز وعدة أنواع محورة من عقود االمتياز‪.‬‬ ‫•‬
‫العقود المرتكزة على اتفاقيات وتشمل هذه عقود تقاسم اإلنتاج (‪ PSC‬أو ‪ )PSA‬وانواع متعددة من عقود الخدمة‬ ‫•‬
‫تشمل عقود الخدمة التقليدية وعقود إعادة الشراء وعقود خدمة المجازفة وعقود المساعدة التقنية‪.‬‬
‫وهناك أيضا عدة أنواع من عقود المشاريع المشتركة‪ .‬وتنقسم هذه مبدئيا الى نوعين‪.‬‬
‫النوع االول هو عقد المشروع المشترك (المندمج) حيث يكون المالكون أصحاب األسهم في الشركة وينحصر‬ ‫•‬
‫تأثيرهم عليها عن طريق مشاركتهم في االجتماع السنوي للمساهمين (أو ما يسمى بالجمعية العامة للشركة)‪ .‬وفيما‬
‫يخص اإلدارة اليومية للشركة‪ ،‬فتعهد هذه الى الشركة المشتركة ذاتها والتي تمثل المساهمين تجاه السلطات‬
‫الحكومية في البلد‪ .‬وهكذا تقوم الشركة المشتركة بطلب حقوق النفط والحصول على الحقوق ومن ثم تنفيذ مختلف‬
‫المسؤوليات والحقوق التي تمس المساهمين‪.‬‬

‫‪ 4‬تشمل الشركات المالكة كال من بي‪ .‬بي‪ ،‬شل‪ ،‬أكسون موبيل‪ ،‬توتال وبارتك‬

‫‪15‬‬
‫النوع الثاني من المشاريع المشتركة هو النوع الذي تحتفظ به كل من الشركات المشاركة بحقوقها وواجباتها‬ ‫•‬
‫بصورة فردية تجاه السلطات الحكومية في البلد المضيف‪ .‬لهذا يترتب على كل شركة ان تكون نشطة في عملية‬
‫صنع القرار خالل لجنة ادارة الشركة المشتركة التي تشرف مباشرة على العمليات‪ .‬هذا وتستلم كل من الشركات‬
‫المساهمة حصتها من االنتاج وتدفع كل منهم حصتها المشروعة من الضرائب‪ .‬هذا النوع من المشاركة يمكن أن‬
‫يكون مفيدا جدا للبلد المضيف ألنه يفتح المجال لجميع المساهمين للمشاركة بشكل مباشر في عملية البحث عن‬
‫الحلول التقنية والتشغيلية‪ .‬بعد أن تتم مناقشة الحلول واالتفاق عليها يعهد تنفيذها لمشغل يخدم جميع المساهمين‪.‬‬
‫ويمكن أن يكون المشغل أحد الشركات المساهمة أو ان تعين شركة مستقلة يتم التعاقد معها للعمل نيابة عن‬
‫التحالف‪.‬‬
‫لغرض هذا التقرير‪ ،‬سوف ينحصر النقاش ادناه على أنواع العقود التي لها صلة بالوضع العراقي على وجه‬
‫التحديد‪.‬‬

‫‪ 4.2‬عقد الخدمة‬
‫يتم إبرام عقد الخدمة عادة بين شركة نفط وطنية وشركات نفط دولية (المقاول)‪ .‬بموجب العقد‪ ،‬يوفر المقاول خدمات معينة‬
‫للحكومة أو لشركة النفط الوطنية مقابل دفوعات بشكل متفق عليه‪ .‬وتقع الخدمات المعنية في أربع فئات‪ :‬الفنية والمالية‬
‫واإلدارية والتجارية‪ .‬وعادة تشمل الخدمات جميع المراحل‪ ،‬من التنقيب الى التطوير واإلنتاج وأحيانا الى تسويق النفط الخام‪.‬‬
‫يتحمل المقاول مجازفة االستكشاف بالكامل وال يتلقى أي تعويض الستثماراته ما لم يتوفق الى اكتشاف تجاري‪ .‬في هذه‬
‫الحالة يسترد المقاول استثماره من عائدات بيع النفط‪ ،‬عادة بدون فائدة‪ .‬ويتم استرداد تكاليف تطوير االكتشاف من دخل‬
‫اإلنتاج باإلضافة إلى فائدة متفق عليها بين الطرفين‪ .‬يتم الدفع للمقاول اما نقدا أو عينيا على شكل نفط خام‪.‬‬
‫المحاسن الرئيسية في عقد الخدمة بالنسبة للبلد المضيف هي أنه يتيح للبلد االحتفاظ الكامل ب ُملكية المصادر البترولية‬
‫والتصرف الكامل بالنفط‪ ،‬باإلضافة إلى ُملكية المنشآت والمعدات وغيرها حيث تحتفظ الحكومة أو الشركة النفط الوطنية‬
‫ب ُملكيتها وحقوق التصرف بها‪ .‬هذا ويحتفظ البلد المضيف‪ ،‬بسلطات إدارة المشاريع‪ .‬فيما يخص المقاول‪ ،‬فيتقاسم هذا السلطة‬
‫مع شركة النفط الوطنية خالل مراحل االستكشاف والتنمية عن طريق عضويتهما في لجنة مشتركة إلدارة االعمال‪ .‬وهنالك‬
‫حاالت ‪ -‬حسب رغبة البلد ‪ -‬في بعض البلدان تمكن من ان تتحول السلطة الى الشركة الوطنية بعد مدة قصيرة من تاريخ‬
‫البدء باإلنتاج التجاري‪.‬‬

‫‪ 4.3‬عقد خدمة المجازفة‬

‫عقد خدمة المجازفة (‪ )RSA‬أو (‪ )RSC‬يشبه في اطاره القانوني إلى حد كبير عقد مشاركة االنتاج مع فروق رئيسية بالنسبة‬
‫آلليات استرداد التكاليف من قبل المقاول وتعويضه عن تحمله عنصر المجازفة‪ .‬في هذا النوع من العقود‪ ،‬يقوم البلد المضيف‬
‫أو الشركة الوطنية للنفط باستئجار خدمات شركة نفط دولية (المقاول) لتوفير قدرات تقنية ومالية‪ .‬يتحمل المتعاقد مجازفة‬
‫االستكشاف‪ ،‬ولكن في حالة التوصل الى إنتاج تجاري من المنطقة التي يغطيها العقد‪ ،‬يسمح للمقاول استرداد تكاليفه (رأس‬
‫المال وكلفة التشغيل) باإلضافة الى رسوم تدفع نقدا للمقاول وتنخفض بموجب نسبة مئوية من اإليرادات المتبقية من الحقل‪.‬‬
‫هذا‪ ،‬ويتم استرداد التكاليف ودفع الرسوم نقدا بينما تحتفظ الشركة الوطنية بكل النفط المنتج‪ .‬من المعتاد ايضا ان يكون الرسم‬
‫الذي يدفع للمقاول خاضعا للضرائب‪.‬‬

‫‪16‬‬
‫توجد في العالم انواع متعددة من عقود خدمة المجازفة‪ ،‬وباألخص على نطاق واسع في أمريكا الالتينية حيث اتجهت تيارات‬
‫وطنية قوية لتأكيد سيطرتها على الموارد الطبيعية‪ .‬يتحمل المقاول في هذا العقد جميع المجازفات وباألخص بالنسبة‬
‫لالستكشاف‪ .‬ويتم استرجاع تكاليف المقاول عندما يتم اكتشاف تجاري‪ .‬ويحق للمقاول أيضا استالم حصة من األرباح ولكن‬
‫ليس لجزء من اإلنتاج‪.‬‬
‫تحتفظ الدولة ب ُملكية النفط المنتج والمنشآت الكبيرة (إال إذا كانت هذه مؤجرة)‪ .‬في بعض الحاالت‪ ،‬يحق للمقاول أن يتفاوض‬
‫خيار لشراء النفط بأسعار عالمية غير ان المعتاد هو ان يتلقى الدفع نقدا‪.‬‬
‫ٍ‬ ‫حول‬
‫النقص الكبير في عقد خدمة المجازفة هو أنه يفتح الباب الى "الكثير من التركيز" على تقليل االستثمارات مقدما‪ ،‬األمر الذي‬
‫قد يؤدي إلى زيادة في كلفة التشغيل الحقا بالرغم من انه كان من الممكن تفادي ذلك لو كانت االطراف متفقة على زيادة‬
‫معقولة في االستثمار مقدما‪.‬‬
‫هذا ويغطي نطاق عقود إعادة الشراء في إيران كال من عمليات البحث والتطوير في الحقل‪ .‬وهي أساسا عقود خدمة مجازفة‪.‬‬
‫ويتم بموجبها الدفع للمقاول عن طريق تخصيص جزء من البترول المنتج نتيجة الخدمات‪ .‬وتكون فترة استرداد التكاليف‬
‫قصيرة عادة بين خمس وسبع سنوات‪ ،‬يتم بعدها تسليم الحقل المطور إلى الشركة اإليرانية‪ .‬وتستند خطط إعادة الشراء على‬
‫نطاق عمل محدد‪ ،‬وحد أقصى لتكلفة رأس المال‪ ،‬ورسم أجور ثابت‪ ،‬وفترة محددة السترداد التكاليف‪ .‬ومن الجدير بالذكر‬
‫أن هذا النوع من العقود لم يكن جذابا ً للشركات العالمية مما حدا الى ادخال تحسينات عليها‪.‬‬

‫‪ 4.4‬إيجابيات وسلبيات عقود الخدمة في العالم‬

‫عقود الخدمة التي تم تلخيصها أعاله‪ ،‬بما في ذلك عقود خدمة المجازفة وعقود إعادة الشراء‪ ،‬تشترط مبدئيا ان تكون هناك‬
‫شركة نفط وطنية بحاجة لخدمات من شركات نفط دولية (المقاول)‪ ،‬وهي مستعدة للدفع نقدا أو عينا لضمان هذه الخدمات‪،‬‬
‫دون أن تسمح للشركة المقاولة من الحصول على حصة في الترخيص أو المعدات‪.‬‬
‫ليس بالغريب ان يحظى مبدأ عقد الخدمة بتأييد كبير لدى الدول المضيفة التي انتهت للتو من فترة طويلة من التنازالت ذات‬
‫الجانب الواحد لصالح شركات نفط عالمية محتكرة‪ .‬لنفس االسباب‪ ،‬فان العقد أقل جاذبية للمقاول‪ ،‬ليس فقط ألنه ال يعطي‬
‫األخير حرية التصرف الكامل في القرارات‪ ،‬ولكن أيضا ألنه لحد كبير يحرم المقاول من فرصة حجز االحتياطيات مما‬
‫يساهم مباشرة في زيادة أسهم الشركة المقاولة في البورصة‪.‬‬
‫من نقاط الضعف المؤشرة في عقود الخدمة عدم توفيرها آليات فعالة لتقليل التكلفة‪ .‬ولربما على العكس‪ ،‬فالعقد يضمن فعال‬
‫للمقاول استرداد األموال التي ينفقها بالرغم من وجود آليات يقصد منها السيطرة على الكلفة من خالل متابعة الشركة الوطنية‬
‫والوزارة‪ .‬كذلك فانه من المعتاد في أكثر الحاالت ان يحدد الطرفان في العقد تكاليف عمليات التطوير على ضوء خطط ذات‬
‫أهداف تقنية وحدود مالية مثبتة في ميزانية المشروع‪ .‬كذلك فانه من المعتاد ان تراجع هذه الخطط عدة مرات في اجتماعات‬
‫بين االطراف المعنية مما يسمح للشركة والسلطات الوطنية االخرى مناقشة اي تغيير في الخطة مع المقاول‪ .‬كذلك فمن‬
‫الصحيح ان الشركة الوطنية مسيطرة رسميا على كافة الموافقات المتعلقة بالعمليات وينبغي أن تكون قادرة على تجنب‬
‫انحرافات ذات شأن عن اطر الميزانية المتفق عليها‪ .‬مع كل هذا‪ ،‬فان المتابعة من قبل المؤسسات الوطنية للنفط تعتمد في‬
‫نهاية المطاف على كونها قادرة تقنيا واداريا على مواجهة شركات دولية كبرى متخصصة بالقيام بعمليات البترول‪.‬‬
‫وعالوة على هذا‪ ،‬هناك تغييرات مستمرة في الخطط والميزانية تفرضها ظروف خارجة عن إرادة البلد المضيف‪ .‬وإذا‬
‫كانت كوادر الوزارة والشركة الوطنية معا تحت ضغوط سياسية او اجتماعية لإلسراع في مشاريع زيادة االنتاج في البلد‪،‬‬
‫فليس من الغريب ان تكون قدراتهم مبددة على العديد من المشاريع الكبيرة‪ .‬هذه االعتبارات والمضاعفات والقيود العملية‪،‬‬
‫يمكن أن تؤدي بسهولة إلى تجاوزات ضخمة في ميزانيات تنفيذ العمليات البترولية دون ان يكون للبلد أي خيار سوى دفع‬
‫المبالغ المستحقة للمقاول‪.‬‬

‫‪ 4.5‬عقد مشاركة االنتاج‬

‫عقد مشاركة االنتاج (‪ )PSA or PSC‬هو في األساس تطوير لعقد الخدمة‪.‬‬
‫يتم التعاقد عادة بين شركة نفط وطنية (في بعض الحاالت الوزارة) وشركة دولية (المقاول)‪ .‬يمكن تلخيص المالمح األساسية‬
‫ألغلبية عقود مشاركة االنتاج في النقاط التالية‪.‬‬
‫تحتفظ الدولة ب ُملكية البترول في باطن األرض‪.‬‬ ‫•‬
‫تحتفظ الدولة ب ُملكية المعدات والموجودات (أو تتحول لها بعد استرجاع الكلف)‪.‬‬ ‫•‬
‫المقاول يتحمل مجازفة الفشل في عمليات االستكشاف‪.‬‬ ‫•‬
‫المقاول يشارك مجازفة االستثمار في تطوير الحقول والبنى التحتية مع الحكومة‪.‬‬ ‫•‬

‫‪17‬‬
‫• يتلقى المقاول حصة من النفط المنتج لغرض‪ :‬أ) استرداد التكاليف التي تكبدها في العمليات و ب) الحصول على حصة‬
‫من الربح كمكافأة على المجازفات التي تعرض لها وخاصة في مرحلة التنقيب‪.‬‬
‫في عقد مشاركة االنتاج التقليدي يوزع النفط والغاز المنتج على النحو التالي‪:‬‬
‫حصة صغيرة جدا من النفط و‪/‬أو الغاز تستعمل كإمدادات للطاقة التي تحتاجها العمليات البترولية تقدم بدون أي كلفة‬ ‫•‬
‫للمقاول‪.‬‬
‫حصة صغيرة – الريع أو ضريبة إنتاج البترول إذا ما نص القانون او العقد على ذلك‪ .‬وتمثل هذه الدفع التي يعوض‬ ‫•‬
‫البلد المنتج عن فقدان الموارد الطبيعية‬
‫ثم يتم تقسيم البترول المتبقي إلى قسمين يسميان‪ :‬بترول الكلفة وبترول الربح على التوالي‪.‬‬ ‫•‬
‫‪ -‬يتلقى المقاول بترول الكلفة لتغطية التكاليف االستثمارية والتشغيلية‪ .‬وتتناقص نسبة بترول الكلفة الى مجموع‬
‫البترول المتبقي بموجب عامل ‪ R‬الذي يحدد في العقد‪ .‬ويقلل هذا العامل حجم بترول الكلفة بنسبة عكسية مع زيادة‬
‫مجمل العائدات التي استلمها المقاول‪.‬‬
‫‪ -‬تقسيم بترول الربح بين المقاول والحكومة يتغير هو اآلخر وفقا لعامل ‪ R‬المحدد في عقد مشاركة اإلنتاج بحيث‬
‫تزداد حصة الحكومة من الربح بازدياد الدخل الشامل الذي تم استالمه من قبل المقاول بغض النظر عما إذا كان‬
‫الدخل السترداد التكاليف أو للربح‪.‬‬
‫‪ -‬حيث تمتلك الحكومة حصة في كيان المقاول‪ ،‬تتلقى الحكومة حصتها من نفط الربح قبل دفع الضرائب من قبل‬
‫المقاول‪ .‬وقد تختار الحكومة استالم حصتها عينيا أو توافق على بيعها بشكل مشترك مع المقاول حسب ما تراه‬
‫مناسبا‪.‬‬
‫‪ -‬ألن النفط يستعمل كوسيلة الستعادة راس مال االستثمار والتكاليف من قبل المقاول‪ ،‬يتضمن عقد مشاركة االنتاج‬
‫قواعد متفق عليها لتحديد سعر النفط في أي وقت من األوقات‪ .‬ويرتبط هذا السعر عادة بالمستوى الدولي السائد‬
‫ألسعار النفط‪.‬‬
‫‪ -‬وبما ان المقاول يدفع الضرائب الصناعية المعتادة على صافي الربح من عمليات النفط‪ ،‬يتكون دخل الحكومة‬
‫االجمالي من عمليات النفط تحت عقود ال ‪ PSA‬من المكافآت (إن وجدت)‪ ،‬الريع (إن وجد)‪ ،‬حصة الحكومة من‬
‫نفط الربح وأخيرا الضرائب التي يدفعها المقاول على ارباحه‪.‬‬
‫فضل شركات النفط عقد مشاركة االنتاج الى حد كبير ألنه يعطي الشركات كل الحقوق للتصرف بحصتها من النفط على‬ ‫تُ ِ‬
‫يمكن الشركة التي تمثل المقاول من حجز ()‪ ))booking‬حصتها من احتياطي النفط‬ ‫النحو الذي تراه مناسبا‪ .‬كذلك الن العقد ِ‬
‫والغاز بموجب العقد‪ ،‬مما يزيد من قيمة أسهم الشركة في البورصة‪ .‬كذلك فان عقد مشاركة اإلنتاج يوفر للشركات حصة‬
‫من الربح المحقق نتيجة عمليات البترول‪ .‬ثم ان حق الشركة في بيع حصتها من النفط في االسواق الدولية يسمح لها ان‬
‫تتجنب المجازفة الناجمة عن األوضاع في البلد المنتج أو عدم استقرار اعمالها فيه‪ .‬لهذا يكون عقد مشاركة االنتاج مفضال‬
‫خاصة من قبل شركات النفط الدولية العاملة في بلدان تعتبر محفوفة بالمجازفة حيث توجد اوضاع خاصة تشكل تهديدات‬
‫مستمرة تحول دون سير االعمال بهدوء أو على الشكل الصحيح‪.‬‬

‫االنتاج‬

‫نفط الكلفة‬ ‫نفط الرب‬ ‫الري‬

‫حصة المقاول من‬ ‫حصة الحكومة‬

‫نفط الرب‬ ‫من نفط الرب‬

‫صافي حصة المقاول‬

‫ريبة الدخل‬
‫بعد دف ال ريبة‬

‫المقاول‬ ‫مجمل ري‬ ‫الحكومة‬ ‫مجمل ري‬

‫تدفق العوائد حسب عقد مشاركة االنتاج‬

‫‪18‬‬
 ‫‪ 4.6‬مقارنة عامة بين عقد الخدمة وعقد مشاركة االنتاج‬
‫جوهر االختالف بين عقد الخدمة من جهة وعقد مشاركة االنتاج من الجهة األخرى هو طريقة مكافئة المقاول على جهوده‪.‬‬
‫وباإلضافة الى هذا الفرق الجوهري‪ ،‬يختلف العقدان ايضا في أربعة مزايا اضافية وهي‪:‬‬
‫ُملكية الموارد في الحقل‪،‬‬ ‫▪‬
‫ُملكية البترول المستخرج‪،‬‬ ‫▪‬
‫السيطرة على القرار في ادارة الحقل التشغيلية‬ ‫▪‬
‫وأخيرا مستوى المجازفة التي يتحملها الطرفان‪.‬‬ ‫▪‬
‫ولعل أهم االسباب التي دفعت وتدفع البلدان على اعتماد عقود الخدمة هو اهتمام هذه البلدان باالحتفاظ على حقوقها في‬
‫ال ُملكية وحرية السيطرة المترتبة على ذلك‪ .‬بمعنى آخر تميل البلدان لعقد الخدمة ألنه يحميها من خطر التنازل عن حق‬
‫السيطرة على القرار وعلى حرية التصرف بالبترول المنتج‪ ،‬بينما يوفر العقد حصول البلد على التكنولوجيا والخبرة التي‬
‫تنشدها من الشركات الدولية‪.‬‬
‫أهم نقاط المقارنة بين عقد الخدمة وعقد مشاركة االنتاج حسب التجارب الدولية‬

‫عقد‬
‫تعليقات ملخصة‬ ‫مشاركة‬ ‫عقد الخدمة‬ ‫الهدف‬
‫االنتاج‬
‫البلد المضيف يحتفظ بال ُملكية التامة للمصادر ويسيطر كليا على التصرف باإلنتاج‪ .‬هذه النقطة‬
‫ُملكية المصادر‬
‫مهمة جدا بالنسبة لبلدان اوبك التي تكون ملتزمة بتحديد انتاجها في حالة انخفاض سعر النفط‬
‫الشركات النفط العالمية الكبرى تفضل عقد المشاركة وترحب بالقيام باستكشافات على هذا‬ ‫عنصر‬ ‫م‬ ‫التعامل‬
‫األساس‪ .‬البلدان المضيفة تستفيد من زيادة عمليات االستكشاف لغرض زيادة ثروتها البترولية‪.‬‬ ‫المجازفة‬
‫يمكن للبلدان المضيفة تأمين أعلى ‪ TGT‬من خالل عقد الخدمة‪ .‬غير ان متابعة العمليات أمر‬
‫بالغ األهمية لضمان مستوى واطئ للكلفة التي قد تقلل الدخل فعليا‪ .‬من الجانب اآلخر قد يؤدي‬ ‫دخل الحكومة الشامل‬
‫عقد المشاركة الى تعظيم الربح للحكومة كشريك بينما يضعف العقد سيطرة الحكومة الضرائبية‪.‬‬
‫في كال الحالتين يمكن للبلدان المضيفة ان تحصل على أعلى دخل من عمليات البترول بشرط‬ ‫جودة‬ ‫على‬ ‫السيطرة‬
‫ان تتقن متابعة العمليات بدقة لتقليل الكلفة وفي نفس الوقت تضمن اهداف أخرى متعددة‪.‬‬ ‫التنفيذ‬
‫مبدأيا‪ ،‬عقد الخدمة ال يحفز المقاول على تخفيض الكلفة بينما يوفر عقد مشاركة االنتاج بعض‬
‫السيطرة على الكلفة‬
‫الحوافز لتخفيض مبلغ الكلفة وتعظيم الربح التجاري من المشروع‬
‫عقد الخدمة يضمن للسلطات الوطنية سيطرة تامة على تحديد مستوى االنتاج من أي حقل ومن‬ ‫السيطرة على مستوى‬
‫البلد بصورة شاملة بشرط اال ترتبط أجور المقاول بمستوى عالي لإلنتاج‪.‬‬ ‫االنتاج‬
‫عقد الخدمة يمنح شركة النفط الوطنية فرصة التحكم بمستوى اإلنتاج‪ ،‬غير ان تحسين‬
‫السيطرة على تحسين‬
‫ا الستخالص يعتمد على كفاءة السلطات الحكومية في متابعة جهود المقاول واصرار الحكومة‬
‫االستخراج‬
‫على هذا المطلب الوطني‪.‬‬
‫عقد الخدمة يمنح شركة النفط الوطنية والسلطات الحكومية حق التأكد من التزام المشغل‬
‫السيطرة على الصحة‬
‫بمتطلبات الصحة والسالمة وحفظ البيئة‪ .‬غير ان اصرار الحكومة على هذه المطالب ومتابعتها‬
‫والسالمة والبيئة‬
‫أمر في غاية االهمية‪.‬‬
‫يعطي عقد الخدمة سيطرة للمؤسسات الحكومية على تخطيط وتنفيذ تطوير البني التحتية‪ .‬غير‬ ‫السيطرة على تطوير‬
‫ان السيطرة الفعلية تعتمد على حسن اداء الجهاز الحكومي في المتابعة الذي يعتمد على كفاءة‬ ‫البنى التحتية في قطاع‬
‫نظام الحكم‪.‬‬ ‫البترول‬
‫يعطي عقد الخدمة فرصة حسنة للمؤسسات الحكومية للسيطرة على التصرف بالبترول‬ ‫تغطية المتطلبات المحلية‬
‫ومنتجاته‪ .‬غير ان السيطرة الفعلية تعتمد على حسن األداء وجودة الحوكمة‪.‬‬ ‫للبترول ومنتجاته‬

‫العقد المفضل بالنسبة للهدف‬

‫جدول رقم (‪ ) 1‬مقارنة بين العقود بين عقد الخدمة وعقد مشاركة االنتاج حسب التجارب الدولية‬

‫وفي حال استخدام عقد مشاركة اإلنتاج‪ ،‬فتخشى البلدان من الجانب اآلخر‪ ،‬انها حين تمنح المقاول حق المشاركة في االرباح‬
‫والقرار في عمليات االستكشاف والتطوير واإلنتاج‪ ،‬سيؤدي هذا بدوره الى فقدانها السيطرة‪ ،‬وخاصة الن العقد يعطي لكال‬
‫الطرفين حرية التصرف بنصيبه من البترول المستخرج‪ .‬ومن المالحظ دوليا ان مشاركة المسؤولية بين الشركة الوطنية‬
‫والشركات الدولية في اإلنتاج قد يقود السلطات الحكومية الى تقليل اهتمامها بالمتابعة والمراقبة‪ .‬السبب اآلخر الذي قد يدع‬
‫والى تحاشي مشاركة االنتاج هو ان العقد يقود البلد ايضا الى تخفيف سيطرتها الضرائبية‪ .‬السبب في ذلك هو أن اقتسام‬

‫‪19‬‬
‫البترول المنتج مباشرة يشكل بديال لعملية جباية الضرائب (ماعدا جباية ضريبة الدخل بالنسبة ألرباح المقاول)‪ .‬وبما ان‬
‫ربح الحكومة الذي يمثل الدخل الضريبي للدولة يجمع ويدقق من قبل الشركة الوطنية‪ ،‬فيعني هذا ان مهمة جمع وتدقيق‬
‫الدخل الضريبي تتحول فعال من وزارة المالية الى الشركة الوطنية‪.‬‬
‫بالرغم من تفوق عقد الخدمة فيما يخص االحتفاظ بال ُملكية‪ ،‬قد يؤدي استعمال العقد الى فقدان الكثير من الربح‪ .‬السبب في‬
‫هذا هو ان هدف الشركات الوطنية في بعض البلدان ينحرف كثيرا عن هدف تعظيم الربح للبلد‪ ،‬مما يؤدي الى تقليل محاسن‬
‫عقد الخدمة‪ .‬في هذا الصدد ي جب ان تسعى الحكومة الى تعريف دور الشركة الوطنية بحذر ودقة‪ ،‬فإما ان تكون مؤسسة‬
‫تجارية تسعى الى تعظيم الربح للدولة‪ ،‬أو تكون مؤسسة ناظمة تضمن التزام المقاول والمشغل بقوانين الدولة ونصوص‬
‫العقود‪ .‬من الجانب اآلخر‪ ،‬فقد يؤدي عقد مشاركة اإلنتاج في حاالت خاصة الى نتيجة ربحية أفضل للطرفين بسبب اصرار‬
‫المقاول كشريك على اتباع سياسات استثمارية وتشغيلية تقود نحو الهدف الربحي بالرغم من عدم اندفاع الشركة الوطنية في‬
‫هذا االتجاه‪5‬‬

‫‪ 4.7‬محاسن عقد الخدمة بالنسبة للعراق‬

‫‪ 4.7.1‬ملخص الميزات الحسنة لعقد الخدمة‬
‫من وجهة نظر العراق في ضوء الوضع الشامل في البلد عام ‪ ،2009‬يمكن تلخيص الميزات المفضلة في عقد الخدمة بما‬
‫يلي‪:‬‬
‫العقود ال تمس باي شكل من األشكال ُملكية المصادر البترولية التي تعود بكاملها لشركات النفط الوطنية االقليمية‬ ‫•‬
‫(شركات االنتاج المحلية العراقية)‪ .)ROC( ،‬كما أنها ال تقلل من حرية هذه الشركات في التصرف بالنفط المنتج من‬
‫عمليات االستخراج‪.‬‬
‫يحق للشركة الوطنية االقليمية ‪ ROC‬تغيير خطة تطوير الحقل بما يناسب مصلحة البلد وظروفه في اي وقت تشاء‬ ‫•‬
‫باالتفاق مع الشركات المقاولة‪ .‬غير ان لهذا الحق مقيدات عملية مهمة من جملتها تحديد دور الشركات بدقة وتنسيق‬
‫أعمالها مع السلطات الحكومية األخرى وكذلك قدرة وكفاءة الشركة الوطنية في تخطيط وتنفيذ التغييرات في الخطط‪،‬‬
‫ومن ثم اقناع المقاول بتنفيذ هذه التغييرات وخاصة إذا اقتضى ذلك تغييرات ملحوظة في شروط التعاقد المتفق عليها‬
‫وقت الشروع بالمشروع‪.‬‬
‫العقد يستند كثيرا‪ ،‬بل يقتضي في الواقع‪ ،‬ان تقوم كل من الوزارة والشركة الوطنية االقليمية المعنية بمتابعة اعمال‬ ‫•‬
‫المقاول عن كثب لضمان تحقيق نتائج جيدة وبكلفة معقولة‪ .‬غير ان عدم توفر الخبرة الواسعة لدى هذه المؤسسات‬
‫الحكومية قد يضعف فاعلية المتابعة مما يقلل من هذه اآللية الفارقة في ميدان الواقع‪.‬‬
‫مبدئيا‪ ،‬يعطي عقد الخدمة المؤسسات الحكومية الوطنية وباألخص الشركة الوطنية فرصة وافرة لتنسيق االعمال بين‬ ‫•‬
‫مشاريع تطوير الحقول المختلفة وكذلك التحكم بتسلسل هذه العمليات لتحقيق منافع كبيرة لرفع الكفاءات وتطوير البنى‬
‫التحتية بصورة مدروسة ومتناسقة‪ .‬وهذا بالتأكيد هو أمر ضروري لتوسيع قدرات البنى التحتية بحيث يمكنها التجاوب‬
‫مع اإلنتاج اإلضافي المنشود من هذه العمليات في الوقت المناسب‪ .‬وعدم القيام بذلك ال يحرم البلد فقط من حسن تنفيذ‬
‫المشروع ولكنه يهدد ايضا الغرض الحقيقي من االسراع في رفع إنتاج الحقول عندما يكشف الواقع نواقص مؤثرة في‬
‫البنى التحتية تحول دون نقل أو تسويق النفط الذي يضاف على االنتاج دون تحقيق الموارد التي تبرر االستثمارات‬
‫الكبيرة‪.‬‬
‫‪ 4.7.2‬عقد الخدمة في إطار تطور صناعة البترول في العراق‬
‫لو أخذنا بنظر االعتبار تاريخ تطور صناعة النفط الملخص في الفصل الثاني اعاله‪ ،‬ألدركنا لماذا لم يكن البلد مستعدا لقبول‬
‫تغيير جذري في تعامله مع الشركات العالمية عند الشروع في الجولتين األولى والثانية سيما وان الجولتين األولى والثانية‬
‫كانتا خاليتين من المجازفة حيث احتوتا على حقول مكتشفة ومثبتة وحتى مطورة‪ .‬وفي ضوء المميزات التي يتصف بها عقد‬
‫الخدمة والتي بحثت في هذا الفصل أعاله‪ ،‬يبدو أن اختيار عقد الخدمة (مع شركات عالمية متعددة لتطوير حقول عمالقة)‬
‫كان نتيجة القناعة بان هذا العقد ال يشكل أي تحديد للمكتسبات التي حققها البلد في عملية التأميم‪ .‬بل على العكس‪ ،‬فلقد كان‬
‫هناك اعتقاد سائد بانه لو وقع الخيار على عقد مشاركة االنتاج فانه كان سيؤدي الى رجوع البلد الى زمن سيطرة الشركات‬
‫الدولية بحيث يتم تحقيق أهداف هذه الشركات على حساب المصلحة الوطنية واولويات البلد‪.‬‬

‫‪Abbas Ghandi, C.-Y. Cynthia Lin ،Oil and Gas Service Contracts Around the World, A review, 2014‬‬ ‫‪5‬‬

‫‪20‬‬
‫ألحكم الموضوعي على ميزات هذين العقدين هو ان عقد الخدمة يعطي البلد مبدئيا مجاال أوسع لالحتفاظ بالسيطرة على‬
‫العمليات‪ .‬غير أن صحة هذا االدعاء كانت وما تزال تعتمد على ان يكون البلد متمكنا من تحاشى الوقوع في مآزق قانونية‬
‫أو تنظيمية أو مالية تحدد عمليا من حريته في التصرف امام العرف والقضاء الدولي‪ .‬كذلك‪ ،‬ينبغي على البلد ان يكون‬
‫مقتدرا مهنيا واداريا للتعامل مع الشركات الدولية التي تقدم له الخدمات بحيث يمارس السيطرة بروح تعاونية عادلة تحمل‬
‫الشركات على التزام الموضوعية واالستقامة المهنية‪.‬‬
‫من ناحية أخرى‪ ،‬ليس هناك أي حتمية تؤدي الى فقدان حرية التصرف بمجرد الدخول في عقود لمشاركة االنتاج‪ ،‬خاصة‬
‫إذا كانت نسبة المشاركة صغيرة‪ .‬وكما هي الحال في عقود الخدمة‪ ،‬تعتمد حرية التصرف من جانب شركة النفط الوطنية‬
‫على حسن أداءها وتعاملها كشريك في لجان القرار‪ .‬ومن وجهة نظر حماية مصلحة البلد العليا‪ ،‬تبقى ضرورة وجود جهاز‬
‫حكومي معزز بالقوانين وقادر على ممارسة عمليات المتابعة بحزم وعدل‪ ،‬أعلى االولويات التي تحمي البلد وتضمن له‬
‫هيمنة القانون والتزام المقاولين باألنظمة واألهداف الوطنية العليا‪.‬‬
‫فيما يخص تفضيل عقود الخدمة على سواها فيعتمد الخيار اوال وأخيرا على تحديد الهدف االستراتيجي األعلى للبلد وبعد‬
‫ذلك تشريع الهدف في قوانين موحدة وواضحة يقوم بتنفيذها جهاز اداري متمكن من القرار بحكمة ويتميز بمهنية عادلة‬
‫وحازمة‪ .‬يعني هذا انه إذا كانت السيطرة الوطنية على عملية صنع القرار في قطاع النفط أمرا جوهريا في سياسة البلد‪ ،‬فال‬
‫شك أن اختيار عقد الخدمة يتناسب مع هذه المبادئ أكثر من العقود األخرى ألنه مبني على مبدأ هيمنة الشركة‬
‫الوطنية‪/‬الوزارة على عملية صنع القرار ومن جملتها السيطرة على التصرف بالنفط المنتج‪ .‬كذلك فان مثل هذا التوجه‬
‫يتناغم مع الطموح الوطني في تعزيز دور المؤسسات الوطنية في ادارة العمليات‪ .‬كل هذا ال يعني ان استعمال عقد مشاركة‬
‫االنتاج في هو أمر مرفوض أو غير مرغوب فيه إذا ما كانت هناك حاجة لمثل هذا العقد‪ ،‬مثال في رقع ذات مجازفة‬
‫جيولوجية عالية حيث تنعدم الدالئل الكافية لوجود البترول في الرقعة‪ .‬غير أن العراق بضوء المعلومات الجيولوجية في هذه‬
‫المرحلة من تطوير االنتاج يضم رقعا ً بمواصفات واعدة جدا ً‪ ،‬أو واعدة‪ ،‬أكثر مما يحتوي على رقع ذات مجازفة جيولوجية‬
‫عالية‪ .‬لذلك فليس هنالك حاجة ملحة الستخدام عقد مشاركة االنتاج حاليا‪.‬‬
‫المهم على اي حال‪ ،‬وبغض النظر عن نوع العقد‪ ،‬هو وجود جهاز متكامل لحماية المصلحة الوطنية في مرحلة التنفيذ‪،‬‬
‫ومن ثم التأكيد على اختيار سياسة تراخيص طويلة االمد تساعد أوال وأخيرا على تحقيق الرؤيا الوطنية في االحتفاظ بالمبادرة‬
‫وسير االعمال وفق خطط وطنية مدروسة على االمد القصير والبعيد‪.‬‬

‫‪21‬‬
 ‫‪ .5‬تنفيذ او تطبيق عقود الخدمة ومعوقات ومشاكل عملية التنفيذ‪.‬‬
‫‪ 5.1‬نقطة االنطالق قبل التنفيذ‬
‫مستوى الطموح في تصعيد االنتاج‬ ‫‪5.1.1‬‬
‫سبق وأن تطرقنا في الفصل ‪ ،3‬وفي اماكن متعددة أخرى في هذا التقرير‪ ،‬الى أن البلد كان في حاجة ماسة الى زيادة في‬
‫الدخل الوطني عندما أطلق الدورتين االولى والثانية‪ .‬وبالنسبة لظروف العراق آنذاك كان من الطبيعي اللجوء الى تصعيد‬
‫مستوى انتاج النفط لتحقيق هذا الهدف ألنه كان يُعتبر أسرع وابسط الطرق‪ ،‬وألنه في نفس الوقت كان يُعتبر أنجع السبل‬
‫لجذب االستثمار الدولي للبلد‪.‬‬
‫الموضوع األول الذي كان موضعا للنقاش في األوساط البترولية في البلد هو طريقة التوصل الى المستوى األمثل إلنتاج‬
‫النفط والغاز في العراق بالنسبة الحتياطي النفط المثبت في البلد‪ ،‬وفي نفس الوقت بالنسبة لحاجة البلد الماسة للتنمية بأسرع‬
‫وقت ممكن‪ .‬من الناحية األخرى فلقد زامنت هذا النقاش حركة دولية منذ بداية القرن الواحد والعشرين لتقليل استعمال‬
‫مصادر الطاقة االحفورية واستبدالها بمصادر الطاقة النظيفة‪ .‬ال شك ان مثل هذا التغيير في نظرة العالم‪ ،‬إذا ما استمر‪،‬‬
‫سوف يضعف موقف من كان يدعو للتأني في استخراج موارد البلد البترولية وادخارها لوقت الحق‪ .‬وبعد نقاش طويل‬
‫اشترك فيه الكثير من خبراء النفط في البلد‪ ،‬يبدو أن الرأي استقر في النهاية على تحقيق انتاج على مستوى ‪ 6‬ماليين برميل‬
‫يوميا كهدف مباشر‪ ،‬يرتفع بعدها الى تسعة ماليين في غضون العشرينات‪.‬‬
‫الموضوع الثاني الذي كان موضعا للنقاش هو كيفية اختيار اإلطار الزمني األمثل للتنفيذ‪ .‬في هذا المجال‪ ،‬كشف النقاش عن‬
‫نفاذ صبر البعض بسبب فشل محاوالت البلد السابقة لرفع االنتاج الى المستوى المناسب لطموح البلد واحتياجاته‪ .‬لهذا السبب‬
‫توصلت وزارة النفط الى ضرورة تصعيد االنتاج بأسرع وقت ممكن بحيث عرضت عدة حقول‪ ،‬معظمها عمالقة من حيث‬
‫احتياطيها النفطي المثبت وطاقتها االنتاجية ومنتجة في ذات الوقت‪ ،‬وطلبت تطويرها جميعا في نفس الفترة الزمنية (راجع‬
‫أيضا التعليقات في الفصل ‪.)5.2‬‬

‫تهيئة جهاز التنفيذ الحكومي الشامل‬ ‫‪5.1.2‬‬

‫لألسف‪ ،‬لم تكن حالة البلد وقت إطالق الجولتين األولى والثانية مثالية لوضع سياسات وخطط وافية لتجنب العواقب السلبية‬
‫التي قد تنتج بسبب اإلسراع في تصعيد انتاج النفط على المستوى الذي تبناه العراق في ‪ .2009‬على ضوء التجارب التي‬
‫مرت بها بلدان متعددة حاولت المثيل من اإلنجازات‪ ،‬كان من األفضل لو سمحت الظروف آنذاك أن يقوم البلد بتحضيرات‬
‫تمهيدية واقية على النمط التالي‪:‬‬
‫الخطوة األساسية األولى‪ ،‬ونقطة االنطالق للتشريعات‪ ،‬وبعدها لخطوات التنفيذ‪ ،‬هي وضع سياسة بترولية شاملة‬ ‫‪)1‬‬
‫توضح االهداف العليا‪ ،‬وتثبت المبادئ األساسية التي ينوي البلد اعتمادها في تنفيذ السياسة‪ .‬ومن المستحب طبعا ان‬
‫تحصل هذه السياسة على مساندة اغلب اصحاب القرار في البلد‪.‬‬
‫على أساس السياسة البترولية ومبادئها تتم تهيئة وسن األسس التشريعية الالزمة للبلد من أجل تعزيز التنفيذ بنصوص‬ ‫‪)2‬‬
‫القانون واألنظمة التي توحد الجهود وتضمن التنسيق وتوزع المنافع بصورة رشيدة وعادلة لكل االطراف والفئات‬
‫في البلد‪.‬‬
‫على اساس السياسة البترولية والتشريعات المستحدثة لتنفيذها‪ ،‬تعيد الحكومة النظر في جهاز الدولة‪ ،‬ليس فقط في‬ ‫‪)3‬‬
‫وزارة النفط وانما في جميع الوزارات المعنية‪ ،‬لتزيد من فعالية الجهاز وانسجام أعماله ومالئمته للمهام التي تترتب‬
‫على تنفيذ السياسة البترولية المعتمدة‪.‬‬
‫بعد ذلك يحتاج البلد الى وضع آليات للتخطيط والتنسيق بين الوزارات المختلفة التي تتعامل مع عمليات البترول‬ ‫‪)4‬‬
‫ومستلزماتها المختلفة بما في ذلك التصرف بعائداته‪.‬‬

‫الهدف االول من هذه التحضيرات هو تمكين البلد من تجنب العواقب السلبية المحتملة قبل وقوعها‪ ،‬ومعالجة النتائج في‬
‫حاالت الفشل في ردع حدوثها‪ .‬ومن األمور المهمة هنا هو اعطاء اولوية خاصة للحفاظ على البيئة (بالمعنى األوسع)‬
‫والصحة والسالمة‪.‬‬
‫أما الهدف الثاني فهو تعظيم الفائدة من عمليات البترول ومن المواد والموارد الناتجة عنها‪ .‬ومن جملة الفوائد وعلى سبيل‬
‫المثال‪:‬‬
‫• الشروع في وقف حرق الغاز واستعماله ايجابيا كمصدر للوقود والثروة الوطنية‪.‬‬
‫• توفير الطاقة لتغطية المتطلبات المحلية‪.‬‬
‫• تشجيع تطور قطاع صناعي وزراعي متنوع وتنمية وتطوير قطاع خاص وطني‪ ،‬من أجل تحرير البلد من‬
‫االعتماد الكلي على النفط والغاز‪.‬‬

‫‪22‬‬
 ‫• تخطيط وتطوير وتنسيق البنى التحتية‪.‬‬
‫• تطوير الخبرات والكوادر المحلية‪.‬‬
‫ومع تأكيدنا على الفقرات المذكورة في أعاله البد من االشارة الى العديد من الخطط واالستراتيجيات التي صدرت خالل‬
‫الفترة المنصرمة كخطة التنمية الوطنية‪ ،‬االستراتيجية الوطنية المتكاملة للطاقة وخطة التخفيف من الفقر وغيرها باإلضافة‬
‫الى تدني نسب تحقيق أهدافها الرئيسية بسبب ضعف آليات التنفيذ والمتابعة‪.‬‬
‫محددات هامة في وزارة النفط‬ ‫‪5.1.3‬‬

‫أ‪ .‬صعوبات في االتفاق على تشريعات موحدة ومحدثة للقطاع‬

‫كما سبق ذكره في ‪ 5.1.2‬اعاله‪ ،‬حال الخالف بين حكومة اقليم كوردستان والحكومة االتحادية دون التوصل إلى تشريعات‬
‫موحدة لقطاع النفط في البلد‪ .‬لهذا السبب اضطرت وزارة النفط في بغداد الى متابعة مهامها االتحادية في قطاع البترول على‬
‫أساس تشريعات يعود تاريخها إلى ‪ .1980‬ومن الواضح ان الغرض من هذه التشريعات القديمة لم يكن التعامل مع عدة‬
‫شركات عالمية‪ ،‬ولم تأخذ في نظر االعتبار أصال استعمال عقود الخدمة إلدارة أكثر من ‪ %60‬من احتياطي النفط المثبت‬
‫في البلد‪ .‬ليس هناك أي شك أن عدم توفر تشريع نفطي مبني على السياسات المستحدثة يشكل عبئا ثقيال في طريق تنفيذ هذه‬
‫السياسات‪ .‬كان األحرى بالبلد ان ترتكز عملية التراخيص‪ ،‬وباألخص عملية التفاوض‪ ،‬على أساس تشريعات جديدة مبنية‬
‫على مبدأ التعاقد بين شركة او شركات وطنية وشركات دولية من جهة‪ ،‬ومبدأ المشاركة بين حكومة اتحادية وحكومة تمثل‬
‫اقليم وفقا ً للصالحيات المحددة في الدستور من الجهة االخرى‪ .‬فقط باتباع هذا النهج تتمكن الوزارة من توفير سند قانوني‬
‫وافي متين وغير قابل للجدل بحيث تلتزم به كل الدوائر الحكومية إضافة الى المقاولين‪.‬‬
‫ب‪ .‬تنظيم وتنسيق مهام وزارة النفط‬
‫كما سبق ذكره في الفصل الثاني‪ ،‬تم في عام ‪ 1987‬دمج شركة النفط الوطنية العراقية مع وزارة النفط بحيث أصبحت‬
‫الوزارة مؤسسة كبيرة تتعاطى مهام متنوعة تتفاوت بين وظائف تقليدية للوزارة (على سبيل المثال وضع سياسة نفطية‪،‬‬
‫تشريعات‪ ،‬منح التراخيص والتخطيط) إلى مهام ناظمة لضمان االمتثال بالقوانين واألنظمة الى مهام تشغيلية شبه تجارية‬
‫تقوم بها الشركات الوطنية التابعة للوزارة على المستوى التنفيذي المباشر لعمليات البترول‪.‬‬
‫بالنظر لحجم وتعقيد وأهمية العمليات التي بدأت عام ‪ 2009‬كان ضروريا لوزارة النفط ان تعيد النظر بتشكيلها التنظيمي‬
‫لترى ان كان باإلمكان تحسين توزيع األدوار والصالحيات لمتابعة هذه العمليات الحيوية للبلد‪ .‬في هذا الصدد يجب التذكير‬
‫بأن العمليات أصبحت تتم على يد شركات عالمية قادرة على المناقشة والتصرف لتبرير ما تراه صحيحا ونافعا من وجهة‬
‫نظرها‪ .‬كحماية ضرورية من الجانب الحكومي كان من المفضل ان تكون في الوزارة هيئة ناظمة لها دور واضح ومحدد‬
‫بدقة (وباألخص فيما يخص تنسيق دورها مع دور الشركات الوطنية وبقية الدوائر الحكومية)‪ .‬في نفس الوقت كان من‬
‫الضروري جدا ان يستند هذا التنظيم الى تشريع حديث مدعم باألنظمة والتعليمات الالزمة‪.‬‬
‫ج‪ .‬توفير وتطوير الخبرات والكفاءات الفردية والمؤسسية الالزمة لتنفيذ مشاريع التطوير‬
‫يجدر اإلشارة هنا إلى أن الحكومة العراقية وشركة نفط العراق (‪ )IPC‬قاما عام ‪ 1952‬بتنفيذ برنامج طموح لتعريق الكوادر‬
‫التقنية واالدارية العليا في الشركة‪ .‬في خالل ثالث سنوات من ‪ 1952‬الى ‪ ،1954‬تم إرسال مئات من الطلبة المتميزين في‬
‫امتحان البكالوريا الى معاهد التعليم في اوروبا وأمريكا للتخصص في مختلف المجاالت التقنية واالدارية المتعلقة بالبترول‪.‬‬
‫وكان الهدف من المشروع هو استبدال الموظفين األجانب في ‪ IPC‬بالخريجين العراقيين بعد عودتهم وتدريبهم على اعمال‬
‫الشركة‪ .‬وهكذا بدأت عملية التعريق ابتدا ًء من عام ‪ 1957‬بعد عودة الطالب العراقيين وتدريبهم على أيدي األخصائيين‬
‫األجانب في الشركة‪ .‬وفي خالل أقل من عشر سنوات نجحت عملية التعريق بصورة مرضية لكل االطراف المعنية‪.‬‬
‫بعد التأميم أصبحت شركة النفط الوطنية العراقية المسؤولة المباشرة والوحيدة عن الجانب التشغيلي لعمليات النفط في‬
‫العراق‪ .‬غير أن كون الشركة الوطنية جزءا اداريا من وزارة النفط كان يعني في نفس الوقت أن الشركة مكلفة بمتابعة‬
‫االعمال للتأكد من التزام العمليات بالقوانين والتعليمات الوزارية‪ ،‬وخاصة فيما يخص األعمال التي تقوم بها شركات مقاولة‬
‫تحت اشراف الشركة الوطنية‪ .‬وهكذا استطاعت وزارة النفط وشركة النفط الوطنية العراقية من بناء قاعدة رصينة ومتمكنة‬
‫من الموارد البشرية المتمرسة اكتسبت خبراتها أثناء مرحلة التوسع في العمل وبرامج التدريب والبحث والتطوير والمشاركة‬
‫في الندوات والمؤتمرات العلمية داخل العراق وخارجه وقد أثبتت جدارتها في مراحل البناء واعادة االعمار في السلم‬
‫والحرب‪.‬‬
‫نتيجة للحصار االقتصادي الصارم وانعدام الدعم التقني الدولي وعدم توفر المعدات وتقادم المنشئات خالل سنوات الحصار‬
‫من ‪ 1990‬الى ‪ 2003‬بدأ تدريجيا اضعاف قدرة وكفاءة القوة العاملة العراقية المسؤولة في القطاع‪ .‬والجدير بالذكر هنا ان‬
‫عملية اضعاف الكفاءات جاءت ليس فقط على المستوى الفردي بل على المستوى المؤسساتي ايضا‪.‬‬

‫‪23‬‬
‫من المؤسف ان األحداث التي سادت في البلد بعد عام ‪ 2003‬أدت تدريجيا الى اعتزال الخدمة من قبل العديد من المهنيين‬
‫العراقيين في قطاع النفط‪ .‬لذلك‪ ،‬فقدت وزارة النفط والشركات العاملة اإلقليمية عددا كبيرا من موظفيها ذوي الخبرة الطويلة‪،‬‬
‫تاركين المسؤولية لعدد أقل من المتمرسين جنبا لجنب مع مهنيين اقل خبرة وبحاجة إلى المزيد من التدريب والممارسة‪.‬‬

‫‪ 5.2‬واقعية مستوى الطموح في مشاريع التنفيذ‬

‫‪ 5.2.1‬استعمال تصعيد االنتاج كمعيار الختيار أفضل المتقدمين بالعروض‬
‫كان قرار الوزارة الستخدام أعلى مستوى لإلنتاج كمعيار الختيار أفضل المتقدمين بالعروض مدهشا للكثير من المراقبين‬
‫المتفهمين بهندسة المكامن‪ .‬فمن المعروف في هذه األوساط أن البلدان المضيفة ال ترحب عادة باي مقترحات من قبل‬
‫الراغبين في العقود إذا كانت هذه تهدف الى تعظيم مستوى االنتاج من الحقول المعنية في الطلب‪ .‬والسبب ببساطة هو أن‬
‫نسبة استخالص النفط من معظم المكامن تزيد عادة إذا ما تم استخراج النفط بصورة تدريجية مدروسة تتحاشى المبالغة في‬
‫تصعيد مستوى االنتاج‪ .‬وبالعكس تدل التجارب على ان نسبة النفط التي يمكن استخراجها من جوف االرض تقل إذا ما‬
‫سمحت السلطات الحكومية بتصعيد مستوى االنتاج بصورة قد تضر بمستوى االستخالص‪ .‬المهم هنا ان تصر السلطات‬
‫الحكومية على جمع دالئل ملموسة وكافية تُستحصل أثناء عمليات االنتاج لكي يتم تحليلها ودراستها من قبل المشغل والسلطات‬
‫الحكومية سوية‪ .‬الغرض هو اختيار أفضل الطرق لتحسين االنتاج (‪ )IOR‬دون االساءة الى فرص تعظيم االستخالص الحقا‪.‬‬
‫في المراحل الالحقة والمتأخرة من عملية االنتاج تنطبق نفس المبادئ هذه على اختيار أحسن التقنيات والطرق المتقدمة‬
‫(‪ )EOR‬من أجل زيادة استخالص النفط‪.‬‬
‫بسبب هذه االعتبارات الهامة‪ ،‬أصبحت الصناعة البترولية مقتنعة بضرورة البحث عن‪ ،‬ومن ثم متابعة ما يسمى "معدل‬
‫االستخراج األمثل"‪ .‬بالنسبة ألي حقل‪ ،‬يمثل هذا الهدف معدال لإلنتاج تتوصل اليه الكوادر التقنية بعد فترة من المراقبة‬
‫والتحاليل والدراسات‪ ،‬بحيث يوفر دخال وافيا يحمي اقتصاديات مشروع التطوير واالنتاج‪ ،‬ولكنه في نفس الوقت معتدل بما‬
‫فيه الكفاية لمنع اي ضرر محتمل لعمليات تحسين استخالص النفط أثناء عمليات استخراج النفط من المكمن‪.‬‬
‫ولعل أهم اآلليات لتحسين استخالص الموارد هو التعامل المستمر بين السلطات الحكومية والمشغل من أجل تحقيق هذا‬
‫الغرض‪ .‬في هذا الصدد‪ ،‬يكون دور وزارة النفط كمؤسسة حكومية ناظمة مهما جدا لمتابعة سلوك المكمن طوال عمليات‬
‫اإلنتاج وطرح األسئلة الهامة على المشغل ومناقشة الخطوات المناسبة التي يجدر للمشغل النظر فيها لمواصلة تحسين‬
‫االستخالص من المكمن على أسس سليمة من الناحية التقنية والتشغيلية واالقتصادية‪.‬‬
‫تحديات ناتجة عن محاولة تطوير عدة حقول عمالقة في وقت واحد‬ ‫‪5.2.2‬‬
‫بغض النظر عن الدوافع‪ ،‬أثبتت التجارب في أنحاء العالم أن االسراع في تطوير مصادر النفط قد يهدد االقتصاد الوطني‬
‫بدال من توفير الفرص لنموه وتطويره‪ .‬كذلك اثبتت التجارب ان خطر العواقب السلبية يزداد طرديا إذا ما اختارت السلطات‬
‫الحكومية الشروع في تطوير العديد من االكتشافات في آن واحد كما حدث على سبيل المثال عند تطوير االكتشافات األولى‬
‫في بحر الشمال خالل السبعينات من القرن الماضي‪ 6‬و‪.7‬‬
‫من الممكن الحد من العواقب السلبية التي قد تترتب عن االسراع في تنمية المصادر البترولية في البلدان التي تتمتع بحكم‬
‫رشيد‪ ،‬والتي تتميز باقتصاد متطور ومتنوع‪ .‬غير انه حتى في هذه البلدان‪ ،‬وكخطوة أولى‪ ،‬يجب ان يتوفر تفهم موضوعي‬
‫شامل في البلد ألخطار االسراع في تطوير حقولها المكتشفة وضرورة تحاشي المبالغة باإلسراع‪ .‬الخطوة الثانية في حالة‬
‫اختيار االسراع هو اتخاذ التدابير الالزمة لتحاشي‪ ،‬أو على األقل لتخفيف‪ ،‬أي عواقب سلبية قد تنشأ كنتيجة لإلسراع‪ .‬بعد‬
‫مرور وقت قصير من بداية اإلنتاج‪ ،‬سيؤدي االسراع الى دخل كبير نسبيا كنتيجة لبيع البترول المنتج وخاصة إذا زامن‬
‫ارتفاع االنتاج ارتفاعا موازيا في أسعار النفط‪ .‬من المفارقات المؤسفة ان أغلب البلدان التي تجد نفسها في حاجة ماسة لدخل‬
‫سريع‪ ،‬تبالغ في االندفاع في تطوير حقولها فتسرع بدون اي تحضير متجاهلة أخطار العواقب السلبية على اقتصادها الوطني‪.‬‬
‫أما في حالة العراق وقت الشروع بجولتي التراخيص األولى والثانية‪ ،‬فلقد كانت هناك عوامل خاصة زادت من احتمال‬
‫تعرض البلد لتأثيرات سلبية قد تكون وخيمة‪ .‬ويمكن تلخيص هذه العوامل في النقاط التالية‪:‬‬

‫‪Farouk Al-Kasim, 2006, Managing Petroleum Resources; The Norwegian Model in a Broad Perspective, Oxford 6‬‬
‫‪Institute for Energy Studies.‬‬
‫‪ 7‬تعليقات على تصاعد التكاليف في تقرير البرلمان النرويجي رقم ‪ 21‬لسنة ‪1976‬‬

‫‪24‬‬
‫‪ )1‬كان هناك احتمال متوقع وكبير لتسخين سوق التجهيزات البترولية اإلقليمية والدولية (يحدث التسخين عندما تكون‬
‫القدرة اإلنتاجية غير قادرة على مواكبة زيادة الطلب)‪ .‬لم يكن من الصعب التنبؤ باحتمال حدوث زيادة مفاجئة‬
‫ومكثفة في طلب السلع والخدمات البترولية نتيجة للجولتين االثنتين‪ .‬عليه‪ ،‬فلم يكن من الصعب التنبؤ بتصاعد كبير‬
‫وسريع في أسعار الخدمات البترولية في الشرق االوسط‪ .‬إضافة الى هذا كان من المتوقع ان تسبب هذه الزيادة‬
‫في األسعار تأخيرات كبيرة في تجهيز المواد والخدمات في الوقت المناسب بالقياس الى الخطط الموضوعة من‬
‫قبل الشركات‪.‬‬
‫‪ )2‬حين تم توقيع العقود في الجولتين االولى والثانية‪ ،‬لم يتوفر للبلد الوقت الكافي لتحليل وتحسين وتنسيق تنفيذ الخطط‬
‫التي وضعتها الشركات لتطوير الحقول والبنى التحتية‪ .‬كذلك لم يتوفر الوقت الالزم ألنشاء وتطوير الجهاز االداري‬
‫الحكومي األفضل لمتابعة تنفيذ هذه الخطط‪.‬‬
‫‪ )3‬اضافة الى هذا لم يتوفر للبلد الوقت الكافي إلقرار التصاميم والشروع في انشاء أو تطوير البنى التحتية التي كان‬
‫يحتاجها البلد الستالم ونقل االنتاج االضافي المنشود من عمليات تطوير الحقول العمالقة‪ .‬لكل االسباب الواردة‬
‫في النقاط ‪ 2‬و‪ 3‬أعاله‪ ،‬لم يكن من المحتمل ان تتمكن وزارة النفط من القيام بواجبات المتابعة بصورة مثلى تتطلبها‬
‫في الواقع هذه العمليات الكبيرة من حيث نطاق العمل واالهمية‪ .‬مع هذا فلقد تم تحسن مع الزمن‪.‬‬
‫‪ )4‬عالوة على هذا‪ ،‬فإن أي تأخير في رفع سعة البنى التحتية بشكل يتماشى مع التطوير المعجل للحقول كان سيؤدي‬
‫إلى تأخيرات مكلفة للغاية في تسويق حجوم اإلنتاج المضافة للنفط والغاز‪ .‬ولقد نجم فعالً عن هذه التأخيرات دفع‬
‫تعويضات للشركات‪.‬‬
‫‪ )5‬من األولويات الكبرى في ادارة المصادر البترولية في العراق هو ضرورة الشروع الفوري في اجراءات تؤدي‬
‫الى تقليل‪ ،‬وفي النهاية ايقاف‪ ،‬حرق الغاز ألطبيعي المصاحب للنفط‪ .‬حرق الغاز ليس فقط مضيعة هائلة لموارد‬
‫طبيعية قيمة‪ ،‬بل انه يشكل أيضا تهديدا خطيرا للبيئة وصحة المواطنين‪ .‬ولقد كان معروفا ان التصعيد المنشود في‬
‫انتاج النفط من الجولتين االولى والثانية كان سيؤدي بالطبع الى زيادة ملحوظة في حرق الغاز ما لم يأخذ البلد‬
‫زمام المبادرة في الوقت المناسب لتنفيذ خطط لتوسيع وتطوير البنى التحتية للغاز‪ .‬مع العلم ان هذه االجراءات‬
‫كانت ستؤدي بدورها الى زيادة في نطاق وتكاليف العمليات واالستثمارات‪ ،‬مما يضيف أعبا ًء ثقيلة على الوزارة‬
‫ويزيد من احتمال العواقب السلبية المتوقعة من تسريع العمليات‪.‬‬
‫‪ )6‬كما ورد في ‪ 5.1.3‬أعاله‪ ،‬عانت وزارة النفط والشركات التابعة لها من تراجع تدريجي في حجم ونوعية القدرة‬
‫والكفاءة خالل السنوات التي تلت الحرب العراقية اإليرانية منذ الثمانينات في القرن الماضي‪ .‬وعلى الرغم من‬
‫الجهود التي بذلتها الوزارة منذ عام ‪ 2003‬لالحتفاظ بذوي الخبرة بين موظفيها‪ ،‬كان االتجاه العام هو استمرار‬
‫ترك الخدمة من قبل ذوي الخبرة بحيث أصبحت الوزارة تواجه عبئ رفع الخبرات بسرعة الى المستوى المنشود‪.‬‬
‫ونظرا ألهمية المفاوضات كان من الضروري اعطاء االولوية لهذه المهمة لغرض تحقيق نتائج جيدة في الجولتين‬
‫األولى والثانية‪ .‬غير ان األعمال المتعلقة بمتابعة تنفيذ العقود زادت حجما ونوعيةً بحيث تجاوزت القدرة الحقيقية‬
‫المتوفرة لدى وزارة النفط والشركات التابعة لها‪ .‬ولربما كان من الممكن تجنب هذه النتيجة لو نفذت اعمال‬
‫التراخيص‪ ،‬وعمليات تطوير الحقول المنشودة منها خالل مدة زمنية أطول بدال من المضي بأقصى سرعة وتطوير‬
‫أكبر عدد من الحقول العمالقة في وقت قصير‪ .‬ويجدر االشارة هنا ايضا الى ان االعتدال في سرعة عمليات‬
‫سيمكن البلد من االستفادة من التجارب والخبرات المكتسبة من التراخيص األولى التي‬‫ِ‬ ‫التراخيص والتطوير كان‬
‫كانت بدون شك طليعية بالنسبة للبلد‪ .‬على هذا النحو‪ ،‬كان من المحتمل ان يتمكن البلد من تحسين عقود التراخيص‬
‫نفسها وكذلك تحسين متابعة المشاريع الالحقة من قبل السلطات الحكومية المعنية‪.‬‬
‫‪ )7‬لألسباب التي وردت باقتضاب في الفصل الثاني حالت ظروف البلد منذ ‪ 2003‬دون استعادة التنسيق الكامل بين‬
‫المؤسسات الحكومية المختلفة وكذلك التنسيق بينها وبين القطاع الخاص في البلد لغرض دعمه وتطويره باالتجاه‬
‫المرغوب‪.‬‬
‫‪ )8‬منذ وقت توقيع عقود الخدمة في عام ‪ 2009‬وما بعد‪ ،‬ظل الوضع األمني في أجزاء متعددة من البلد حرجا‪ .‬وكانت‬
‫شركات النفط المقاولة تدرك منذ البداية ان استمرار عدم االستقرار في الوضع االمني كان سيؤدي الى ارتفاع‬
‫ملحوظ في الكلف مقارنة بما قدمته الشركات في عروضها‪ .‬ولغرض تنفيذ التزاماتها بموجب العقود اضطرت‬
‫الشركات تحت الظروف األمنية الحرجة‪ ،‬الى استخدام شركات امنية ساهمت هي بدورها الى رفع كلفة العمليات‪.‬‬
‫‪ )9‬في الوقت نفسه‪ ،‬تعرضت الشركات المقاولة لضغط كبير من عدة مجموعات في البلد لتوفير فرص العمل لها أو‬
‫لدفع بعض التعويضات مقابل السماح للشركات بالعمل في‪ ،‬أو عبر األراضي التي تستوطنها هذه المجموعات‪.‬‬
‫كان الكثير من هذه الضغوط نتيجةً لعدم استقرار الوضع االمني والسياسي‪ .‬ويمكن القول انه كان من الممكن تجنب‬

‫‪25‬‬
‫بعض هذه الضغوط‪ ،‬لو تم توقيع العقود لتطوير الحقول بصورة تدريجية مدروسة (دورية مثال) بحيث تتم العمليات‬
‫في فترات زمنية أكثر تباعدا‪.‬‬
‫‪ )10‬أن حجم الزيادة في إنتاج النفط وفقا للخطط العراقية عام ‪ 2009‬كان يلفت انتباها ملحوظا في االسواق الدولية‬
‫للنفط وكانت بعض مؤسسات الطاقة الدولية تنظر للعراق كمورد أساسي في المستقبل لسد العجز في العرض‪ .‬من‬
‫المحتمل ان تصعيد االنتاج العراقي أدى الى تغيير في توقعات السوق الدولية من شحة في االنتاج‪ ،‬الى وفرة في‬
‫اإلمدادات‪ .‬جنبا لجنب مع انتاج كميات هائلة من الزيت الصخري فعال في الواليات المتحدة‪ ،‬أصبح من المتوقع‬
‫ان يخلق هذان المصدران شعورا بوفرة في إمدادات النفط‪ .‬في النهاية أصبح من المحتمل ان يؤدي هذا الشعور‬
‫بالوفرة الى انخفاض خطير ولربما طويل األمد في أسعار النفط‪ .‬ومما يزيد االمر حراجة هو إصرار الدول ذات‬
‫االنتاج الكبير في اوبك على المحافطة على حصصها من السوق النفطي وعدم فسح المجال الستيعاب الزيادات‬
‫المتوقعة من االنتاج العراقي والذي يمتلك مبررات موضوعية بضوء ما خسره من موارد نفطية خالل العقود‬
‫الثالثة الماضية نتيجة الحروب والحصار واإلرهاب‪.‬‬
‫‪ )11‬تدل تجارب الدول المنتجة للنفط‪ ،‬وباألخص تلك التي تعتمد كثيراً على عائدات النفط‪ ،‬أنه من الضروري وضع‬
‫جزء مناسب من العائدات في حساب ادخار خاص يستعمل حصريا كوسيلة إلنقاذ البلد من األزمات المالية التي قد‬
‫يجابهها اما بسبب انخفاض أسعار النفط أو بسبب مشاكل نقدية دولية تأتي عادة دون سابق إنذار‪ .‬في حالة العراق‪،‬‬
‫حيث وافقت الوزارة في عقودها مع الشركات العالمية على دفع الكلف للمقاول بسرعة‪ ،‬كان األحرى بالبلد ان‬
‫يتخذ قرارا مبكرا لوضع جزء من واردات النفط في صندوق ادخار يخصص لضمان تسديد التكاليف المنصوص‬
‫عليها في العقود في حالة انخفاض سعر النفط بشكل يقلق ميزانية الدولة ال سيما وأن طريقة السداد والعقود ال‬
‫تشمل آليات تحمي الدولة من مجازفة هبوط السعر‪.‬‬
‫‪ )12‬واجهت وزارة النفط وشركاتها االنتاجية صعوبات جمة ومؤثرة على تنفيذ عمليات التطوير وفق التوقيتات‬
‫المخططة وتكبدت كلفا ً اضافية أيضا ً نتيجة االجراءات البيروقراطية والروتين وعدم جاهزية العديد من أجهزة‬
‫الدولة ذات العالقة في تقديم الخدمات التي هي من مسؤوليتها‪.‬‬

‫‪26‬‬
 ‫‪ .6‬نتائج جولتي التراخيص االولى والثانية‬
‫‪ 6.1‬نظرة شاملة للتعديالت‬
‫شملت جولتا التراخيص االولى والثانية تطوير أربعة حقول منتجة هي الرميلة‪ ،‬الزبير‪ ،‬غرب القرنة ‪ 1 -‬وميسان وتطوير‬
‫حقول أما كانت منتجة انتاجا ً محدودا ً أو غير منتجة وهي مجنون‪ ،‬الحلفاية‪ ،‬الغراف‪ ،‬غرب القرنة ‪ ،2 -‬بدرة القيارة ونجمة‬
‫باإلضافة الى حقل األحدب المحال قبل الجولتين‪ .‬ويظهر المرتسم نمو معدل االنتاج من هذه الحقول مجتمعة بنسبة ‪%110‬‬
‫خالل الفترة ‪ 2016-2011‬من مستوى يزيد قليالً عن ‪ 1.5‬مليون برميل‪/‬يوم الى أكثر من ‪ 3.100‬مليون برميل ‪/‬يوم‪ .‬أن‬
‫هذه المعدالت مع االضافات من حقول الشمال والوسط والجنوب وضعت العراق في الموقع الثاني ضمن الدول االعضاء‬
‫في منظمة أألوبك بعد المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫التراخيص‪8‬‬ ‫تطور معدل انتاج حقول جولتي‬

‫‪4.000‬‬
‫األحدب‬
‫‪3.500‬‬ ‫بدرة‬
‫‪3.000‬‬ ‫غرب القرنة ‪2‬‬
‫مليون برميل ‪ /‬يوم‬

‫‪2.500‬‬ ‫الغراف‬
‫مجنون‬
‫‪2.000‬‬
‫حلفاية‬
‫‪1.500‬‬
‫ميسان‬
‫‪1.000‬‬ ‫غرب القرنة ‪1‬‬
‫‪0.500‬‬ ‫الزبير‬
‫‪0.000‬‬ ‫الرميله‬
‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫‪2012‬‬ ‫‪2013‬‬ ‫‪2014‬‬ ‫‪2015‬‬ ‫‪2016‬‬
‫شكل رقم (‪ )1‬تطور معدالت االنتاج في حقول جولتي التراخيص االولى والثانية‬

‫على اساس الحسابات التي قامت بها دائرة العقود والتراخيص البترولية للفترة ‪ 2016 - 2010‬يمكن تلخيص اهم النتائج‬
‫لجولتي التراخيص بالنقاط التالية‪:‬‬
‫أوالً‪ -‬الزيادة في االنتاج والموارد المالية‪:‬‬
‫بلغ االنتاج االضافي من حقول جوالت التراخيص حوالي ‪ 2.321‬مليار برميل من انتاج كلي قدره ‪ 4.669‬مليار برميل‬
‫أي ما نسبته حوالي ‪ %50‬وقد نتج عنها عوائد مالية قدرها حوالي ‪ 175.694‬مليار دوالر من اجمالي العائدات من‬
‫االنتاج الكلي للحقول البالغة حوالي ‪ 395.549‬مليار دوالر وهي تشكل نسبة قدرها حوالي ‪.% 44‬‬
‫ثانيا ً‪ -‬الكلف البترولية وربحية الشركات المقاولة‬
‫بلغت الكلف المدفوعة للشركات المقاولة حوالي ‪ 45.092‬مليار دوالر مع اجور ربحية قدرها حوالي ‪ 2.257‬مليار‬
‫دوالر فيما بلغ العائد الحكومي بضمنه حصة الشريك الحكومي والضريبة حوالي ‪ 348.356‬مليار دوالر‪.‬‬

‫‪ 8‬المصدر‪ IRAQ’S ENERGY CHALLENGES & SUCCESS in Oxford 38th Energy Seminar 20th September 2016 :‬من قبل االستاذ‬
‫ثامر الغضبان‬

‫‪27‬‬
 ‫ثالثا ً ‪ -‬نسبة تقاسم العوائد المالية‬
‫‪%0.57‬‬ ‫نسبة ربحية الشركات المقاولة الى العائد الكلي‬
‫‪%11.93‬‬ ‫نسبة المستحقات المدفوعة الى العائد الكلي‬
‫‪%88.07‬‬ ‫نسبة عائد الدولة الى العائد الكلي‬
‫رابعا ً ‪ -‬كلفة انتاج البرميل‬
‫استناداً على البيانات المذكورة في أعاله فان الكلفة االجمالية (االستثمارية والتشغيلية) للبرميل الواحد تساوي حوالي‬
‫‪ 10.5‬دوالر‪.‬‬

‫‪ 6.2‬تعديالت لبعض العقود في ‪2013‬‬

‫وقعت وزارة النفط عشرة عقود خدمة مع عدد من الشركات العالمية في جولتي التراخيص األولى والثانية‪ ،‬وقد خضعت‬
‫بعض من هذه العقود لتعديالت كما موضح في الجدول اآلتي‪:‬‬

‫التعديالت‬
‫تأريخ توقي العقد‬ ‫الحقل‬
‫المالحظات‬ ‫الرابع‬ ‫الثالث‬ ‫الثاني‬ ‫األول‬
‫‪2014/9/4‬‬ ‫‪2009/11/3‬‬ ‫الرميلة‬
‫‪2013/7/15 2010/9/15‬‬ ‫‪2010/1/22‬‬ ‫الزبير‬
‫‪2014/2/19 2013/11/28 2010/8/18 2010/8/18‬‬ ‫‪2010/1/25‬‬ ‫غرب القرنة ‪1 -‬‬
‫‪2010/5/17‬‬ ‫ميسان‬
‫‪2014/6/5‬‬ ‫‪2013/1/17‬‬ ‫‪2010/2/1‬‬ ‫غرب القرنة ‪2 -‬‬
‫‪2014/9/4‬‬ ‫‪2010/1/27‬‬ ‫الحلفاية‬
‫‪2010/1/17‬‬ ‫مجنون‬
‫‪2010/1/18‬‬ ‫الغراف‬
‫‪2010/1/28‬‬ ‫بدرة‬
‫‪2010/1/20‬‬ ‫القيارة‬
‫‪2010/1/20‬‬ ‫نجمة‬
‫األحدب‬

‫جدول رقم (‪ )2‬الحقول التي احيلت للتعاقد خالل الجولتين االولى والثانية في العراق‬

‫اتسمت التعديالت الموقعة عام ‪ 2014‬والتي شملت عقود خمسة حقول هي الرميلة‪ ،‬الزبير‪ ،‬غرب القرنة ‪ ،1-‬غرب القرنة‬
‫‪ 2 -‬والحلفاية بالتشابه كونها‪:‬‬
‫أوالً ‪ -‬استهدف تخفيض معدالت الذروة كما هو موضح في الجدول رقم ‪ 3‬أدناه‪ .‬ويتضح أن أجمالي معدل انتاج خمسة‬
‫حقول عند بلوغها مرحلة الذروة البالغ حوالي ‪ 9.210‬مليون برميل‪/‬يوم قد خفض بعد التعديل الى حوالي ‪ 6.150‬مليون‬
‫برميل‪/‬يوم وبذلك بلغ التخفيض ‪ 3.060‬مليون برميل ‪/‬يوم أي ما يعادل حوالي ‪ %33‬من المعدل المتعاقد عليه من هذه‬
‫الحقول مع مالحظة أن التعديالت على عقد حقل مجنون لم توقع بين الجانبين بعد‪.‬‬
‫ان التعديالت المذكورة في الجدول رقم (‪ )3‬ادناه‪ ،‬والتي أدت الى خفض معدالت انتاج الذروة هي اجراءات في االتجاه‬
‫الصحيح ألن المعدالت األصلية المتعاقد عليها كانت مضخمة ويصعب استدامتها طوال الفترات المتعاقد عليها بناء على‬
‫الدراسات المكمنية العديدة التي اجرتها الوزارة بذاتها أو بالتعاون مع شركات عالمية خالل العقود الماضية واالستراتيجية‬
‫الوطنية المتكاملة للطاقة وسلوك انتاج الحقول المنتجة قبل التعاقد وبعده وتقييم العديد من الخبراء المستقلين‪ .‬هذا باإلضافة‬

‫‪28‬‬
‫الى مستجدات أسواق النفط التي نشهدها منذ منتصف عام ‪ 2014‬وعليه فان عدم التمسك بالمعدالت التعاقدية أصال جنب‬
‫البلد الدخول بالتزامات مالية ضخمة كانت ستؤدي على االرجح الى بناء طاقة انتاجية معطلة‪.‬‬

‫معدل الذروة‪ ،‬مليون ب‪/‬ي‬

‫التخفيض مليون ب‪/‬ي‬ ‫الحقل‬
‫المعدل‬ ‫المتعاقد عليه‬
‫‪0.750‬‬ ‫‪2.100‬‬ ‫‪2.850‬‬ ‫الرميلة‬
‫‪0.350‬‬ ‫‪0.850‬‬ ‫‪1.200‬‬ ‫الزبير‬
‫‪1.225‬‬ ‫‪1.600‬‬ ‫‪2.825‬‬ ‫غرب القرنة‪1-‬‬
‫‪0.600‬‬ ‫‪1.200‬‬ ‫‪1.800‬‬ ‫غرب القرنة‪2-‬‬
‫‪0.135‬‬ ‫‪0.400‬‬ ‫‪0.535‬‬ ‫الحلفاية‬
‫‪3.060‬‬ ‫‪6.150‬‬ ‫‪9.210‬‬ ‫المجموع‬

‫جدول رقم (‪ )3‬الحقول التي تم تعديل معدالت انتاج الذروة‬

‫علما ً ان خطة االنتاج الخمسية للفترة (‪ )2016-2020‬المعدة من وزارة النفط تستهدف معدالً قدره ‪ 7‬مليون برميل ‪ /‬يوم‬
‫وكما مبين في الجدول رقم (‪ )4‬وهي تأخذ بنظر االعتبار انتاج بقية الحقول خارج جولتي التراخيص‪.‬‬
‫حيث ان الجدول يعكس المعدالت المعتمدة الحالية إلنتاج العراق عدا اقليم كردستان‪.‬‬

‫‪2020‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2017‬‬ ‫‪2016‬‬ ‫السنة‬

‫‪7.000‬‬ ‫‪6.000‬‬ ‫‪5.600‬‬ ‫‪4.850‬‬ ‫‪4.200‬‬ ‫مليون ب‪/‬ي‬

‫جدول رقم (‪ )4‬معدالت االنتاج المتوقعة ولغاية عام ‪2020‬‬

‫ثانيا ً ‪ -‬تغيير العديد من العوامل والشروط التعاقدية بين الطرفين التي ترتبت على تخفيض معدل الذروة تلبية لمطالب‬
‫المقاولين باإلبقاء على اقتصاديات المشاريع دون تغيير قد يلحق بهم ضررا ً ماديا ً اعتماداً على المادة ‪ 29.4‬والتي تنص على‬
‫ما يلي‪:‬‬

‫أعتمد الجانبان‪ ،‬الوزارة والشركة المقاولة معيار صافي القيمة الحالية للمشروع ‪ NPV‬حين التفاوض من أجل التوصل الى‬
‫اتفاق لتخفيض معدالت الذروة‪ .‬هذه القيمة كانت مقدرة من قبل المقاول أصالً متوقعا ً الحصول عليها من تنفيذه للمشروع‬
‫خالل مدة العقد اال أنها ليست محددة في العقد‪ .‬لقد توصل الطرفان الى جملة من التعديالت مذكورة في أدناه‪:‬‬

‫‪29‬‬
 ‫فترة انتاج الذروة وعدد السنوات لبلوغها‬ ‫‪6.2.1‬‬
‫تختلف العقود أصالً‪ ،‬ومن ثم التعديالت‪ ،‬في توقيت بلوغ موعد الذروة‪ ،‬السيما في تحديد الموعد الذي تقاس منه المدة مثل‬
‫موعد نفاذ العقد أو تأريخ اقرار خطة اعادة التطوير ومنها من ربط بموعد اكتمال مشروع حقن الماء أو اقرار خطة التطوير‬
‫النهائية‪.‬‬
‫الحلفاية‬ ‫غرب القرنة ‪2 -‬‬ ‫غرب القرنة ‪1 -‬‬ ‫الزبير‬ ‫الرميلة‬
‫المدة (سنة)‬
‫مدة البلوغ المدة مدة البلوغ‬ ‫المدة‬ ‫مدة البلوغ المدة مدة البلوغ المدة مدة البلوغ‬ ‫المدة‬
‫‪7‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪7‬‬ ‫المتعاقد عليها‬
‫‪4‬‬ ‫‪16‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪19.5‬‬ ‫‪6-2‬‬ ‫‪7‬‬ ‫‪6-3‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪10‬‬ ‫المعدلة‬

‫جدول رقم (‪ )5‬التعديالت في توقيت بلوغ موعد انتاج الذروة‬

‫التغيير االيجابي في التعديالت هو استطالة فترة انتاج الذروة من النفط والغاز مما يوفر للبلد معدالت مستديمة لفترة أطول‬
‫من السابق وهو مبدأ تخطيطي سليم بالنسبة للدول النفطية كونه يبعث اطمئنانا بثبات الطاقة االنتاجية المتاحة وربما كذلك‬
‫ثبات الموارد المالية لفترة زمنية أطول‪.‬‬
‫الحقوق الحصرية الستكشاف المكامن غير المكتشفة‬ ‫‪6.2.2‬‬
‫نصت العقود على منح المقاول حقوقا ً حصرية الستكشاف المكامن غير المكتشفة في الحقول المتعاقد عليها‪ ،‬وقد حددت‬
‫العقود المدة ما بين ‪ 4‬و‪ 6‬سنوات حسب كل حالة‪ .‬أجريت تعديالت على طول المدة مثال في عقد حقل الرميلة حيث مددت‬
‫من ‪ 6‬الى ‪ 12‬سنة‪ .‬ال يترتب على هذه التعديالت تغيير مباشر او أثر في الكلف أو العوائد المالية ولكنها توفر فرصة للمقاول‬
‫للتركيز على االيفاء بالتزاماته تجاه تطوير المكامن المكتشفة والمسماة في العقد‪.‬‬
‫مدة العقد‬ ‫‪6.2.3‬‬
‫تم تمديد مدة العقد خمسة سنوات لثالثة حقول فيما مدد عقد حقل الحلفاية ‪ 10‬سنوات وكما مبين في الجدول رقم (‪ )6‬ادناه‪:‬‬

‫الحلفاية‬ ‫غرب القرنة ‪2 -‬‬ ‫غرب القرنة ‪1 -‬‬ ‫الزبير‬ ‫الرميلة‬ ‫المدة (سنة)‬
‫‪20‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪20‬‬ ‫المتعاقد عليها‬
‫‪30‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫المعدلة‬

‫جدول رقم (‪ )6‬مدة العقد‬

‫تحتوي العقود أصالً أي قبل التعديالت ترتيبا ً اختياريا للمقاول لطلب التمديد ‪ 5‬سنوات وقد جاءت التعديالت الجديدة بتمديد‬
‫مدة العقد (‪ )5‬خمسة سنوات أو حتى عشرة كما هي الحال في تعديل عقد الحلفاية وخيار طلب التمديد لعشرة سنوات اضافية‬
‫في عقد حقل غرب القرنة ‪.2 -‬‬
‫من االنتقادات التي وجهت لعقود الخدمة التي وقعتها وزارة النفط هي طول عمر هذه العقود وذلك لكي تستلم الدولة مجددا ً‬
‫ادارة هذه الحقول في فترة أقصر كأن تكون ‪ 15‬سنة على سبيل المثال وهي فترة كافية لبناء القدرات الوطنية مما يؤهلها‬
‫ادارة هذه الحقول‪.‬‬
‫التخلي عن المكامن المكتشفة غير المطورة‬ ‫‪6.2.4‬‬

‫نصت العقود في جولتي التراخيص األولى والثانية على تخلي المقاول عن المكامن المكتشفة غير المطورة في الحقول‬
‫المتعاقد عليها بعد فترة أمدها ما بين ‪ 4‬الى ‪ 6‬سنوات من تأريخ المصادقة على خطة التطوير النهائية حسب العقد في حالة‬
‫عدم المباشرة بتطويرها ‪...‬الخ‪ .‬أن التعديالت التي أدخلت في بعض العقود ال تعكس تغييرات مالية مباشرة‪.‬‬

‫‪30‬‬
 ‫أجر الربحية‬ ‫‪6.2.5‬‬

‫لقد منحت عقود جولتي التراخيص االولى والثانية في الحقول الخمسة التي شملها التعديل أجر ربحية يتراوح ما بين ‪1.15‬‬
‫و‪ 2.0‬دوالر للبرميل وكما موضح في الجدول رقم (‪ )7‬التالي‪- :‬‬

‫الحلفاية‬ ‫غرب القرنة ‪2 -‬‬ ‫غرب القرنة ‪1 -‬‬ ‫الزبير‬ ‫الرميلة‬ ‫أألجر(دوالر‪/‬برميل)‬
‫‪ 1.4‬متناقص‬ ‫‪ 1.15‬متناقص‬ ‫‪ 1.9‬متناقص‬ ‫‪ 2‬متناقص ‪ 2‬متناقص‬ ‫المتعاقد عليها‬
‫‪ 1.4‬ثابت‬ ‫‪ 1.15‬ثابت‬ ‫‪ 1.9‬ثابت‬ ‫‪ 2‬ثابت‬ ‫‪ 2‬ثابت‬ ‫المعدلة‬

‫جدول رقم (‪ )7‬اجر الربحية‬

‫لقد ضمنت التعديالت تعطيل أثر معامل الربحية الذي كان مربوطا ً بسلم ناتج عن تغير قيمته جراء تغير نسبة قسمة قيمة‬
‫الموارد المقبوضة المتراكمة من قبل المقاول الى الكلف التراكمية المتحققة‪ ،‬أي بعبارة أخرى ضمنت التعديالت حصول‬
‫المقاول على الحد األعلى ألجر الربحية الذي منحه الفوز بالعقد في جولة التراخيص‪ .‬أن اعتماد القيم المتغيرة لمعامل‬
‫الربحية حسب قيمة معامل االسترداد (‪ )R-Factor‬كان محاولة من الوزارة لتقليص ربحية الشركات بعد استعادة األخيرة‬
‫استثماراتها واستالمها مبالغ معقولة من أجر الربحية‪.‬‬
‫تأثير أجر الربحية وكفاءة االداء‪:‬‬ ‫‪6.2.6‬‬

‫وانسجاما ً مع التعديل الذي طال أجر الربحية المذكور في الفقرة (‪ )5‬أعاله‪ ،‬نص التعديل على‪:‬‬
‫ثبات معامل االسترداد (‪ )R-Factor‬بالنسبة ألجر الربحية باعتبار األول دائما ً مساويا ً الى أقل من (‪ )1.0‬وهي الحالة التي‬
‫يستحق فيها المقاول أجر الربحية المتعاقد عليه دون تخفيض‪.‬‬
‫معدل هبوط االنتاج االساس مع الزمن‬ ‫‪6.2.7‬‬

‫بسبب طول العمر االنتاجي لحقول جولة التراخيص االولى فقد اعتمد تعاقديا" معدل سنوي قدره ‪ %5‬يعادل االنخفاض‬
‫زيد‬
‫السنوي في معدل االنتاج لحقول الرميلة ‪ ،‬الزبير ‪ ،‬ميسان وغرب القرنة‪. 1-‬شمل هذا التعديل حقل الرميلة فقط حيث ِ‬
‫معدل الهبوط السنوي من ‪ %5‬الى ‪ %7.5‬ويأتي هذا التعديل من بين عدد من المحاوالت المتاحة لدى المفاوض في الوزارة‬
‫لتحسين اقتصاديات المشروع بعد خفض معدل انتاج الذروة حيث يؤدي الى زيادة في تقليص معدل االنتاج األساس األصلي‬
‫المتفق عليه والبالغ ‪ 1.066‬مليون برميل ‪ /‬يوم مع الزمن ومن ثم زيادة في معدل االنتاج االضافي الذي يحققه المقاول‬
‫وزيادة في عائد المقاول والذي ينعكس ايجابا ً على القيمة الصافية للمشروع ‪. NPV‬‬

‫‪ 6.2.8‬حصة الشريك الحكومي‬

‫ضمنت العقود الموقعة أصالً حصول الشريك العراقي ضمن المقاول على حصة ‪ %25‬تتحمل الشركات االجنبية المقاولة‬
‫الكلف المكافئة عن حصة الشريك العراقي فيما يتمتع بالحصول على نسبة ‪ %25‬من اجور الربحية المستحقة للمقاول‪.‬‬
‫شملت التعديالت تخفيض حصة الشريك العراقي كما مبين في الجدول أدناه‪ .‬لقد جاء التخفيض لذات االسباب المذكورة في‬
‫أعاله المستهدفة عدم االضرار المادي بمصالح الشركات المتعاقدة‪.‬‬

‫الحلفاية‬ ‫غرب القرنة ‪2 -‬‬ ‫غرب القرنة ‪1 -‬‬ ‫حصة الشريك الحكومي الرميلة الزبير‬
‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25‬‬ ‫المتعاقد عليه‪% ،‬‬
‫‪10‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪*5‬‬ ‫‪6‬‬ ‫المعدل‪% ،‬‬
‫*العراق اشترى حصة شركة اوكسيدنتال التي هي ‪ ،% 29.69‬ليصبح شريكا للمقاول‬
‫جدول رقم (‪ )8‬حصة الشريك الحكومي‬
‫أن تخفيض حصة الشريك العراقي بالنسب المذكورة في الجدول رقم (‪ ،)8‬وان كان ال يؤثر على التوازن في التصويت‬
‫داخل مكون المقاول كون االغلبية مضمونة بنسبة ال ‪ ،%70‬اال أنه ومن دون شك يؤدي الى تقليص العائد الحكومي‪.‬‬

‫‪31‬‬
‫لقد قامت بتروتيم في محاولة منها لتقييم اآلثار المادية القتصاديات مشروع تطوير أحد الحقول المشمولة في التعديالت‬
‫مارة الذكر وذلك باستخدام الموديل االقتصادي الذي أعدته بتروتيم مستخدمة ما توفر لديها من معلومات عن الحقل وحساباتها‬
‫التخمينية لبقية المعلومات المطلوبة في الموديل االقتصادي وافتراضات لسعر برميل النفط‪.‬‬
‫تشير الحسابات النظرية الى أن عائد المقاول من المشروع (صافي القيمة الحالية) سينقص كثيرا ً في حالة خفض ذروة‬
‫االنتاج وان التعديالت التعاقدية التي توصل اليها الجانبان ستعوض المقاول عن النقص والتي ستأتي من العائد الحكومي‬
‫المتوقع من المشروع‪ .‬كذلك أظهرت الحسابات أن الجزء األكبر من التعويض سيأتي من تخفيض حصة الجانب الحكومي‬
‫يتبعه تثبيت أجر الربحية‪.‬‬
‫هذا وقد أجريت عدة محاوالت (سيناريوهات) لدراسة التأثيرات المترتبة على تغيير معامل الخصم عن ال ‪ %10‬المعتمد‬
‫في الحالة األساس‪ ،‬تغيير سعر برميل النفط‪ ،‬تغير الكلف البترولية زيادة ونقصانا ً بنسبة ‪ %50‬عن المفترض في الحالة‬
‫األساس وكذلك الحال لتوقيت بلوغ ذروة االنتاج تعجيالً أو تباطؤً عن المنصوص عليه في العقد‪ .‬النتائج تظهر تغييرات في‬
‫كافة الفقرات المبينة في الحالة األساس وهي تعطي تصورا ً لتأثير التعديالت في حاالت متغيرة‪.‬‬

‫‪ 6.3‬محاولة للتعديل في ‪2015‬‬

‫قامت دائرة العقود والتراخيص البترولية – وزارة النفط في نهاية عام ‪ 2014‬بالبحث عن تعديل للعقود ووضعت كمتطلبات‬
‫وأهداف للتعديل ما يلي‪:‬‬
‫أن تتحاشى التأثير السلبي على موازنة عام ‪.2015‬‬ ‫‪-‬‬
‫تأجيل المشاريع الثانوية من أجل تقليل الكلف االستثمارية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫مناقشة المقاولين الثانويين لتخفيض االسعار‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫طلب مقترحات من الشركات حول عالقة استرداد الكلف مع اسعار النفط‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫كان الهدف من التعديل هو رفع الضغط عن الميزانية بسبب عدم قدرة الدولة على دفع مستحقات الشركات في حال استمرار‬
‫سعر النفط المنخفض وذلك عن طريق ترحيل بعض الكلف الى السنوات القادمة‪ .‬لألسف لم تحصل دائرة العقود على‬
‫اقتراحات وصيغ من الشركات المقاولة تلبي الطلبات التي تقدمت بها الدائرة‪.‬‬

‫‪32‬‬
 ‫‪ .7‬مراجعة شاملة لعقود الخدمة التي وقعتها الوزارة وبيان امكانيات التحسين‪.‬‬
‫‪ 7.1‬أهم نقاط التحسين‬
‫قبل البدء في بحث التحسينات الممكنة‪ ،‬تود بتروتيم ان تؤكد أنه ليس من صالح الوزارة في الوقت الحاضر فتح المجال‬
‫إلعادة النظر في عقود الخدمة بصورة شاملة (الفصل ‪ .)9.2.1‬لذلك نود أن نؤكد هنا ان توقيت وآليات تغيير عقود الجولتين‬
‫االولى والثانية هو أمر يجب فصله تماما عن مسألة تأخير الدفع للمقاولين نتيجة هبوط أسعار النفط‪( .‬راجع الفصل ‪)9‬‬
‫لألمانة ليس هناك الكثير من النقاط التي تستحق إعادة الصياغة أو التحسين في عقود الخدمة‪ .‬مع هذا هناك بعض االقتراحات‬
‫للتحسين‪ .‬فيما يلي ملخص للنقاط الرئيسية في عقود الخدمة للجولتين األولى والثانية التي قد ترغب الوزارة إعادة النظر فيها‬
‫لغرض تحسينها‪ .‬وبالرغم من ان التعليقات المنشودة تمس بصورة خاصة نصوص العقود‪ ،‬ارتأت بتروتيم ان تذكر أيضا‬
‫األمور التنظيمية التي تراها مرتبطة بمقترحات التحسين‪.‬‬
‫‪ 7.1.1‬اصدار أنظمة لعمليات البترول‬
‫سبق وان علقنا على الظروف التي حالت دون اصدار تشريعات حديثة وضرورية كأساس للدخول في التراخيص عام‬
‫‪ .2009‬من المؤسف حقا ان يضطر البلد الى الدخول في عقود تتحكم بأكثر من نصف االحتياطي النفطي المثبت في البلد‪،‬‬
‫دون وجود تشريعات قانونية تسند العقود وتضفي عليها اعلى مستويات السيطرة الحكومية‪.‬‬
‫في هذا الصدد الحظنا أثناء مراجعتنا للعقود أن المادة رقم ‪ 1‬من العقود في الجولتين تعرف االصطالح ‪" LAW‬القانون" بأنه‬
‫"القانون" يعني أي دستور أو قانون أو مرسوم أو قرار أو نظام أساسي أو مرسوم أو قاعدة أو توجيه أو أمر أو معاهدة أو‬
‫مقاييس للعمل أو نظام وأي حكم قضائي أو حكم نهائي غير قابل لالستئناف كما تم اعتماده أو سنه أو إصداره أو نشره أو‬
‫التصديق عليه من قبل جمهورية العراق‪ .‬ما لم يرد خالف ذلك‪ ،‬فإن اإلشارات إلى أي قانون يجب أن تفسر على أنها إشارة‬
‫إلى القانون الذي تم سنه أصال‪ ،‬إال إذا تم تعديله أو إعادة سنه أو تعديله من وقت آلخر‪ ".‬كما جاء في الفقرة ‪ 1.46‬لعقود‬
‫جولة التراخيص االولى‪.‬‬
‫اما في بعض عقود الجولة الثانية فقد جاء ضمن الفقرة ‪ 1.47‬ما يلي‪:‬‬
‫"القانون " يعني القوانين او االنظمة والتعليمات العراقية التي قد يتم تغييرها (تعديلها) من حين آلخر‪.‬‬
‫في رأينا يفتح هذا التعريف المجال الكافي للوزارة ويمكنها من اصدار ما تراه ضروريا من اآلليات التي تحتاجها لتنظيم‬
‫عمليات البترول‪ .‬ويجدر الذكر هنا أن المادة ‪ 24.9‬من العقد تشترط ان ال يؤدي التشريع الجديد الى أي تأثير سلبي وبشكل‬
‫جوهري على مصالح المقاول المالية مقارنة مع القانون الذي كان معموال به في جمهورية العراق في تاريخ سريان مفعول‬
‫العقد‪.‬‬
‫ضمن هذا اإلطار نوصي ان تقوم الوزارة بأسرع وقت ممكن بوضع أنظمة وتعليمات تنظم العمليات البترولية على أُسس‬
‫ستكون بطبيعة الحال أساسا رصينا تستند عليه‬
‫ِ‬ ‫مرضية للسلطات الحكومية‪ .‬وفي حال إصدار مثل هذه األنظمة والتعليمات‬
‫ِ‬
‫كل عمليات التراخيص والمفاوضات والمتابعة‪ ،‬مما يغني عن ضرورة تضمين هذه المتطلبات األساسية في العقود‪.‬‬
‫‪ 7.1.2‬اختيار مبدأ وتنظيم للمتابعة الحكومية‬
‫كما سبق التطرق له عدة مرات في هذا التقرير فللوزارة دور مهم جدا في متابعة تنفيذ العمليات للتأكد من التزام المشغلين‬
‫والمقاولين بالتشريعات والعقود وضمان الكفاءة في االداء‪ .‬لهذا الغرض تحتاج الوزارة هيئة ناظمة تنصرف كليا لمتابعة‬
‫العمليات وتعلق على سيرها أو تتدخل إذا اقتضت الحاجة اداريا لردع أي انحراف وفي الوقت المناسب‪ .‬إضافة الى هذا‪،‬‬
‫يجب على الهيئة الناظمة أن تقوم بين حين وآخر بحمالت تدقيقية‪ ،‬شاملة أو محددة حسب الحاجة‪ ،‬للتأكد من التزام المشغل‬
‫بأنظمته الداخلية واقتراح التحسينات الالزمة لذلك‪ .‬وبالطبع تشكل الكلفة وتحسين االستخالص والسالمة والبيئة والصحة‬
‫وبيئة العمل ‪...‬الخ بعض العوامل الرئيسية التي قد تتبناها كل حملة تدقيق‪ .‬ومن الجدير بالذكر ان الهيئات الناظمة حول‬
‫العالم تستخدم غالبا خبراء استشاريين إضافة الى موظفي المؤسسة والدوائر الحكومية األخرى في البلد‪.‬‬
‫بصدد وضع نظام مستحدث لتنظيم عمليات البترول‪ ،‬البد للوزارة في نفس الوقت ان تنظر في موضوع التنظيم المؤسسي‬
‫األمثل الذي يخدمها في أداء مهمة المتابعة‪ .‬لهذا الغرض‪ ،‬ينبغي االستفادة من تجارب الدول المختلفة في مجال متابعة‬
‫العمليات البترولية وخاصة البلدان التي استعملت ومازالت تطور مبدأ ما يسمى بالمحاسبة الداخلية كأساس لمتابعة العمليات‬
‫البترولية‪ .‬ويرتكز هذا النظام على اعتبار المشغل المسؤول األول واألخير عن ضمان حسن األداء‪.‬‬
‫أحد األسباب التي تؤدي الى مبدأ المحاسبة الداخلية هو أن الوزارة هي التي تختار المشغل‪ ،‬بالضبط على اساس كفاءته‬
‫وتجاربه‪ .‬بعد ذلك يكون الطرف الوحيد الذي يعايش ظروف العمل مباشرة وبإمكانه التأثير أو التدخل بصورة مباشرة‬

‫‪33‬‬
‫وحاسمة لضمان حسن األداء بالنسبة لكافة االعتبارات‪ .‬لذلك يقدم المشغل للسلطات الناظمة قبل تأهيله وثائق شاملة تشرح‬
‫األنظمة الداخلية والمعايير والتعليمات التي يستعملها الم شغل لضمان األداء بصورة صحيحة ومجدية‪ .‬بعد اطالعها على‬
‫طريقة المشغل لتحقيق أهداف السلطات ومعاييرها توعز األخيرة للمشغل بالشروع بتنفيذ الخطط على مسؤوليته وباالستناد‬
‫على تعليماته ومعاييره التي تحقق في نفس الوقت اهداف السلطات‪ .‬بعد هذه المرحلة يكون دور السلطات القيام بدورات‬
‫تدقيقية للتأكد من أن المشغل بالفعل يلتزم بنظامه الداخلي لضمان االمتثال بأنظمة الحكومة والدولة لسير العمليات البترولية‪.‬‬
‫‪ 7.1.3‬الحفاظ على التوازن في التأكيد على األهداف العليا‬
‫بصورة عامة‪ ،‬تتميز عقود الخدمة التي استعملت في الجولتين األولى والثانية بانها تؤكد بوضوح تام ضرورة التزام المقاول‬
‫بتعهداته فيما يتعلق برفع مستوى اإلنتاج في الحقل‪ .‬لذلك‪ ،‬يحتوي العقد على نصوص وآليات تنظم دفع الربحية بما يسمى‬
‫عامل األداء )‪ .(Performance Factor‬ويعرف هذا العامل في العقد بانه نسبة مستوى اإلنتاج المتحقق في أي حين الى‬
‫مستوى اإلنتاج الذي تعهد به المقاول‪.‬‬
‫غير ان ربط مفهوم األداء بشدة الى تحقيق مستوى عالي من اإلنتاج قد يعطي ولألسف انطباعا خاطئا لم يقصده الجانب‬
‫العراقي حيث يبدو وكأن العقد يقلل من أهمية الكثير من االعتبارات األخرى التي تدخل حتما في مفهوم حسن األداء (كالكفاءة‬
‫في تقليل التكاليف‪ ،‬المثابرة على تحسين استخالص النفط‪ ،‬االلتزام بمعايير الصحة والسالمة وصيانة البيئة‪ ،‬توفير ظروف‬
‫العمل الصحيحة للموظفين ‪...‬الخ)‪ .‬وبالرغم من ان العقد يذكر في عدة مجاالت مفهوم "أفضل الممارسات البترولية"‪ ،‬فان‬
‫هذا المفهوم واسع جدا وال يركز على جوانب خاصة تعتبرها الوزارة على رأس األهداف التي تتوقع من المقاول ان يساعد‬
‫البلد على بلوغها‪.‬‬
‫في التعديالت التي تقترحها بتروتيم في الملحقات ‪ 1‬و ‪ 2‬أدناه حاولت اعادة التوازن عن طريق التأكيد على األهداف األخرى‬
‫إضافة الى التأكيد على تحقيق مستوى اإلنتاج‪.‬‬
‫‪ 7.1.4‬التأكيد على هدف تقليل الكلفة‬
‫يركز العقد على تأكيد‬
‫كما سبق ذكره أعاله يشمل بدون شك مفهوم جودة التنفيذ هدف تقليل الكلفة‪ .‬لهذا فانه من الطبيعي ان ِ‬
‫هذا الهدف بنفس الشدة التي يشدد بها االلتزام بتحقيق مستوى اإلنتاج‪.‬‬
‫من أجل تحسين العقد فيما يخص تقليل الكلفة توصي بتروتيم ان تنظر الوزارة فيما يلي من المقترحات‪:‬‬
‫‪ .1‬االسراع في اصدار أنظمة لتنظيم عمليات البترول‪ .‬وألن تقليل الكلفة يعتبر من أهم األهداف الوطنية‪ ،‬يجدر ان‬
‫توضح األنظمة أولوية هذا الهدف وضرورة االلتزام به‪.‬‬
‫‪ .2‬يجب أن تنص األنظمة على ضرورة استالم تعليقات من المقاول‪ ،‬في تقاريره الدورية للوزارة‪ ،‬حول سير األعمال‬
‫وتأثيرها على هدف تقليل الكلفة‪ .‬ليس هذا فحسب‪ ،‬بل يجب ان تحتوي التقارير على إجراءات يقترحها المقاول‬
‫لتحسين أداءه في تقليل الكلفة‪ .‬الهدف هنا هو خلق أساس من البيانات لتبادل وجهات النظر والتنسيق من أجل تقليل‬
‫الكلفة‪.‬‬
‫‪ 7.1.5‬التأكيد على هدف تحسين نسبة استخالص النفط‬
‫لتحسين العقد من وجهة نظر تحسين نسبة استخالص النفط تقترح بتروتيم النظر فيما يلي‪:‬‬
‫‪ .1‬لكون تعظيم استخالص النفط من أهم األهداف الوطنية‪ ،‬يجدر ان توضح األنظمة المقترح تشريعها أولوية هذا الهدف‬
‫وضرورة االلتزام به‪.‬‬
‫‪ .2‬البد للمقاول ان يطرح في خطة تطوير الحقل ومن ثم في تقاريره الدورية للوزارة جميع البيانات والقياسات والتحاليل‬
‫والدراسات التي قام بها المشغل والمقاول لدراسة المكمن معبرا في نفس الوقت عن رأيه في تأثير هذه المعلومات‬
‫المستحدثة على سير األعمال‪ .‬وباألخص يجب ان يعبر التقرير عما يرتأيه المقاول من تغييرات وإجراءات تؤدي في‬
‫النهاية الى تحسين استخالص النفط‪ .‬الهدف من كل هذا هو خلق أساس متين من البيانات والتحاليل والدراسات لتبادل‬
‫وجهات النظر وتنسيق الجهود من أجل تحسين االستخالص‪ ،‬سيما وان البلد نفسه قادر على المساهمة الفعلية في عملية‬
‫التحسين‪( .‬راجع الفقرات في عقود الجولة الثانية ‪(2.2.d, 11.8.b and c & 33.4.‬‬
‫‪ .3‬في حال إعادة تنظيم الجهاز اإلداري للوزارة‪ ،‬فمن المحتمل ان تتوصل الوزارة الى ضرورة تأسيس مديرية (أو دائرة)‬
‫خاصة متفرغة لمتابعة عمليات البترول (أو اضافة هذه المهمة الى احدى الدوائر القائمة في حال صعوبة استحداث‬
‫الكيان الجديد ) والتأكد من التزام المقاولين والمشغلين بالقوانين واألنظمة ونصوص العقود السائدة فيما يتعلق بتحسين‬
‫استخالص النفط بصورة مستمرة‪ .‬وكما هو سائد في أغلب الهيئات الناظمة في العالم فمن المحتمل انشاء قسم خاص‬

‫‪34‬‬
‫في الهيئة يتفرغ لشؤو ن تحسين استخالص النفط ويتعاون لهذا الغرض مع الشركات اإلقليمية والمقاولين بصورة‬
‫مجتمعة أو على انفراد (أو أن تتولى دائرة المكامن وتطوير الحقول اهتماما ً خاصا ً بهذه المهمة)‪.‬‬
‫‪ .4‬كما سبق ذكره أعاله تستعمل الهيئات الحكومية الناظمة في متابعتها للعمليات البترولية نظام المحاسبة الداخلية‪ .‬وبالطبع‬
‫يكون تحسين استخالص النفط أحد األهداف في حمالت التدقيق‪.‬‬
‫‪ 7.1.6‬التأكيد على هدف التمسك بالصحة والسالمة وصيانة البيئة‬
‫ال شك ان االهتمام بالصحة والسالمة وصيانة البيئة هو هدف وطني في غاية األهمية وخاصة في عصرنا هذا حيث أصبحت‬
‫هذه القيم في مطلع التحديات التي تواجهها البشرية‪.‬‬
‫لتحسين العقد من وجهة نظر زيادة التمسك بأهداف الصحة والسالمة وصيانة البيئة تقترح بتروتيم النظر فيما يلي‪:‬‬
‫‪ .1‬ان توضح األنظمة المقترح االسراع في تشريعها أولوية هذه االهداف وضرورة االلتزام بها لكونها من أهم األهداف‬
‫الوطنية‪.‬‬
‫‪ .2‬البد للمقاول ان يقوم بإبالغ السلطات المعنية عند حدوث أي حادث أو إصابة‪ ،‬وكذلك التعليق في تقاريره الدورية‬
‫على سير األعمال وتأثيرها على األهداف الثالثة‪ :‬وهي الصحة والسالمة وصيانة البيئة‪ .‬كذلك يجب ان ينص العقد‬
‫على ضرورة اقتراح إجراءات يرتأيها المقاول ضرورية لتحقيق المزيد في خدمة األهداف الثالثة‪ .‬الغرض هنا‬
‫هو خلق أساس متين من البيانات والتجارب لتبادل وجهات النظر وتنسيق الجهود من أجل خدمة األهداف الثالثة‪.‬‬
‫‪ .3‬في حال إعادة تنظيم الجهاز اإلداري للوزارة‪ ،‬ينبغي النظر في انشاء قسم خاص في الهيئة يتفرغ لشؤون الصحة‬
‫والسالمة والبيئة بالتعاون مع الوزارات والمديريات األخرى المختصة‪.‬‬

‫‪ 7.2‬نقاط التحسين في عقود الجولة األولى‬

‫نرفق مع هذا التقرير الملحق ‪ 1 -‬حيث أدرجنا أهم المقترحات لتعديل بعض الفقرات او التعابير التي وردت في عقد الخدمة‬
‫لحقل الرميلة كنموذج لحقول الدورة األولى‪ .‬كذلك نرفق الملحق – ‪ 3‬الذي يحتوي على تعليقات إضافية كتبت على نصوص‬
‫العقد مباشرة لعلها تضيف تفاصيل أخرى للملحق – ‪.1‬‬

‫‪ 7.3‬نقاط التحسين في عقود الجولة الثانية‬

‫نرفق أيضا مع هذا التقرير الملحق ‪ 2 -‬وهو عل شكل جدول أدرجنا فيه أهم المقترحات لتعديل بعض الفقرات او التعابير‬
‫التي وردت في عقد الخدمة لحقل مجنون باعتباره نموذج لحقول الدورة الثانية‪ .‬كذلك نرفق الملحق ‪ 4 -‬الذي يحتوي على‬
‫تعليقات إضافية مكتوبة على نصوص العقد مباشرة لعلها تضيف تفاصيل أخرى للملحق –‪2‬‬

‫‪35‬‬
 ‫‪ .8‬اعداد موديل اقتصادي واستخدام نتائجه في دعم التوجه لتعديل عقود الخدمة او خالف ذلك‪.‬‬
‫‪ 8.1‬تصميم وتطبيق موديل اقتصادي مناسب‬
‫تم اعداد موديل اقتصادي من قبل بتروتيم‪ ،‬يعتمد العالقات الرياضية التي يوفرها تطبيق (‪ )Microsoft Excel‬يتم بواسطته‬
‫حساب التدفق النقدي لمشروع تطوير أي من حقول جولتي التراخيص األولى والثانية باعتماد الترتيبات المالية التعاقدية بين‬
‫الطرفين‪ .‬وتكون ال ُمدخالت الرئيسية عناصر الواردات (االنتاج وسعر النفط) والنفقات البترولية (الكلف االستثمارية‬
‫والتشغيلية والكلف اإلضافية وأجر الربحية) ويتم الحساب على مدى فترة العقد‪ .‬من المخرجات الرئيسية من الموديل صافي‬
‫القيمة الحالية (‪ (NPV‬باإلضافة الى العديد من القيم الكلفوية والعائدات ومؤشرات الربحية للمقاول وحصة الشريك العراقي‬
‫والضريبة واجمالي ايراد الدولة ويضاف اليها كلفة البرميل المنتج ومؤشر الكلفة التطويرية للبرميل‪/‬يوم االضافي عند بلوغ‬
‫معدل الذروة‪.‬‬
‫يستخدم الموديل لحساب بدائل لخطط االنتاج والكلف وكذلك تأثير التغير في أسعار النفط يضاف الى ذلك تقييم تأثيرات تغير‬
‫قيم العديد من المدخالت من سعر الفائدة في حالة االقتراض‪ ،‬معامل الخصم‪ ،‬التضخم‪ ،‬أجر الربحية وغيرها وحسب االهداف‬
‫المبتغاة‪ .‬يوفر الموديل وسيلة كفوءة للتقييم االقتصادي (الكمي) لمشاريع تطوير الحقول النفطية والتعديالت المستهدفة وقد‬
‫تم استخدامه في تقييم تعديالت‪ 2014 -2013‬وكذلك تقييم بدائل معالجة تأجيل الدفعات للشركات وغيرها من الفرضيات‬
‫وكما موضح في التقرير‪.‬‬

‫‪ 8.2‬استعمال الموديل لتقييم افكار وسيناريوهات لتحسين الوضع القائم‬

‫التحليالت االقتصادية واالستنتاجات‬ ‫‪8.2.1‬‬
‫يتناول هذا الفصل التأثيرات االقتصادية لتأجيل المدفوعات من السلطات العراقية إلى شركات النفط المتعاقدة بموجب عقود‬
‫الخدمة الموقعة بين الجانبين ضمن جولتي التراخيص االولى والثانية‪ .‬المدفوعات المعنية هنا هي التعويضات عن كلف‬
‫النفط‪ ،‬والمكافآت و ‪ /‬أو الكلف اإلضافية التي سيشار لها هنا باسم "مستحقات المقاولين"‪ 9.‬من المعروف تعاقديا ً أن وزارة‬
‫النفط تدفع مستحقات الشركات النفطية نقدا ً او عينا ً من قيمة ‪ %50‬من االنتاج االضافي بالنسبة لحقول جولة التراخيص‬
‫األولى ومن ‪ %50‬من قيمة االنتاج التجاري من حقول جولة التراخيص الثانية‪ .‬وعليه فان هبوط االسعار سيؤدي الى‬
‫تناقص قيمة ما يتوفر لدى الوزارة نقدا ً أو عينا ً الى درجة تكون فيها غير قادرة على االيفاء بكامل التزاماتها تجاه الشركات‬
‫مما يضطرها الى تأجيل دفع جزء أو كل المستحقات في أحد فصول السنة أو أكثر‪ .‬لذلك فان هذا التقييم هو اجراء إليجاد‬
‫آلية السترداد الكلف بحيث تتالءم مع أسعار النفط‪.‬‬
‫ويغطي الفصل خمسة مواضيع تتعلق بما يلي‪:‬‬
‫التأثيرات المحسوبة (الناتجة) على قيمة تأجيل المدفوعات (الفقرة ‪.)8.2.2‬‬ ‫‪-‬‬
‫مناقشة التأثيرات المترتبة (الناتجة) على تأجيل المدفوعات (الفقرة ‪.)8.2.3‬‬ ‫‪-‬‬
‫الطرق الممكنة لتعويض شركات النفط عن قيمة تأجيل المدفوعات (الفقرة ‪.)8.2.4‬‬ ‫‪-‬‬
‫تطبيقات على الموديل تمثل المدفوعات المؤجلة الناتجة عن مستحقات المقاولين محددة خالل الفترة ‪-2018‬‬ ‫‪-‬‬
‫‪( 2020‬الفقرة ‪.)8.2.5‬‬
‫سيناريوهات متعددة مبنية على افتراض تقليص الكلف خالل فترة انتاج الذروة ومستويات انتاج مختلفة (الفقرة‬ ‫‪-‬‬
‫‪.)8.2.6‬‬
‫اختبارات إضافية (الفقرة ‪.)8.2.7‬‬ ‫‪-‬‬
‫تحتوي (الفقرة ‪ )8.2.8‬على مالحظات ختامية (االستنتاجات)‬ ‫‪-‬‬

‫‪ 9‬في عقود جولة التراخيص االولى‪ ،‬يطلق على المدفوعات المستحقة لتكاليف البترول والربحية اسم "أجور الخدمة"‪ ،‬وتسمى المدفوعات عن التكاليف‬
‫اإلضافية بأنها "أجور إضافية"‪ .‬وفي عقود جولة التراخيص الثانية تختلف المصطلحات إلى حد ما‪ ،‬ولكن النصوص الخاصة بتسديد الدفوعات‬
‫متماثلة إلى حد كبير‪.‬‬

‫‪36‬‬
‫يثار هنا موضوع تأجيل مستحقات المقاولين نتيجة للوضع المالي الصعب الذي يجابهه العراق منذ عام ‪ ،2014‬والذي‬
‫استجاب له البلد جزئيا بتأجيل دفع بعض مستحقات المقاولين‪ .‬ويمكن اعتبار إرجاء المدفوعات‪ ،‬على أنه نوع من التفاهم مع‬
‫شركات النفط المتضررة‪ ،‬تدبيرا لمعالجة الوضع المالي الصعب‪.‬‬
‫الفرضية التي يعتمد عليها تحليلنا هي أن شركات النفط ستنفق بعض الكلف التي لن يتم تعويضها بالكامل في الوقت المناسب‬
‫كما تقتضيه عقود الخدمة‪ ،‬ولكنها توعد بتعويض في وقت الحق‪.‬‬
‫التأثيرات المحسوبة على قيمة المدفوعات المؤجلة‬ ‫‪8.2.2‬‬
‫من المعتاد ان تطبق شركات النفط صافي القيمة الحالية (‪ ،)NPV‬أو بعض البدائل المشابهة‪ ،‬لتقييم المزايا االقتصادية‬
‫لالستثمار في العمليات البترولية‪ .‬وتستعمل حسابات صافي القيمة الحالية معدالً للخصم (‪ )Discount Rate‬يعكس القيمة‬
‫الزمنية للنقود‪ ،‬بحيث يعطى مبلغ سيدفع في وقت ما في المستقبل‪ ،‬قيمةً أقل من المبلغ الذي يتم دفعه اليوم‪ .‬ومن المعتاد أن‬
‫تستخدم الشركات معدالت خصم متباينة لحاالت االستثمار المختلفة بحكم أوضاعها المالية وتقييمها للمجازفة في المشاريع‬
‫المختلفة‪ .‬وكثيرا ما يُذكر ‪ ٪ 10‬كمثال نموذجي لمعدل الخصم الذي تستخدمه شركات النفط‪ ،‬على الرغم من أنها في الواقع‬
‫قد تقبل معدالت خصم أقل (إلى حد ما) أو أعلى (في أكثر األحيان)‪ .‬ويؤدي إرجاء الدفع إلى نقطة زمنية محددة في المستقبل‬
‫إلى تخفيض قيمة ذلك الدفع لشركة النفط‪ .‬ويعتمد تخفيض القيمة على عاملين هما المدة الزمنية التي يؤجل فيها الدفع‪ ،‬ومعدل‬
‫الخصم الذي تستعمله الشركة لتقييم هبوط القيمة مع البعد الزمني للمدفوعات‪.‬‬
‫يبين الجدول (‪ )11‬مقادير الهبوط في القيمة الحالية كنسب مئوية من المبالغ المؤجلة لفترات مختلفة من التأجيل ولمعدالت‬
‫خصم مختلفة‪ .‬وتظهر هنا مقادير هبوط القيمة بنسبة ‪ ،٪2.5‬التي هي تقريبا سعر الفائدة الحالي في السوق للقروض الخالية‬
‫من المجازفة بالدوالر األمريكي لمدة ‪ 5‬سنوات مع سعر الفائدة ثابت لمدة ‪ 10‬سنوات‪ .‬وكمثال على قراءة الجدول‪ :‬إذا ما‬
‫تأخر دفع مبلغ لشركة نفط لمدة سنتين بالضبط فستفقد الشركة ‪ ٪17.4‬من قيمة المبلغ إذا كانت الشركة تستعمل ‪ ٪10‬كمعدل‬
‫للخصم‬

‫سعر‬ ‫طول مدة‬ ‫مناقشة التأثير على‬ ‫‪8.2.3‬‬

‫(نسبة) معدل الخصم‬
‫الفائدة‬ ‫التأجيل‬ ‫القيمة نتيجة تأجيل‬
‫‪20%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪2.50%‬‬ ‫المدفوعات‬
‫‪16.70%‬‬ ‫‪9.10%‬‬ ‫‪6.50%‬‬ ‫‪2.40%‬‬ ‫‪ 1‬سنة‬ ‫الشركات ال تكشف عادة عن‬
‫‪30.60%‬‬ ‫‪17.40%‬‬ ‫‪12.70%‬‬ ‫‪4.80%‬‬ ‫‪ 2‬سنة‬
‫‪42.10%‬‬ ‫‪24.90%‬‬ ‫‪18.40%‬‬ ‫‪7.10%‬‬ ‫‪ 3‬سنة‬
‫معدالت الخصم التي تستخدمها‬
‫‪51.80%‬‬ ‫‪31.70%‬‬ ‫‪23.70%‬‬ ‫‪9.40%‬‬ ‫‪ 4‬سنة‬ ‫لحساب القيمة الحالية‪ .‬ويتكون معدل‬
‫‪59.80%‬‬ ‫‪37.90%‬‬ ‫‪28.70%‬‬ ‫‪11.60%‬‬ ‫‪ 5‬سنة‬ ‫الخصم من عنصرين‪ :‬األول هو‬
‫سعر فائدة خالي من المجازفة‬
‫جدول رقم (‪ )11‬الخسائر الناتجة عن تأخير المدفوعات‬ ‫والثاني هو عنصر التعويض عن‬
‫المجازفة‪ .‬باستخدام سعر فائدة خالي‬
‫من المجازفة (مثال ‪ ٪2.5‬كما في‬
‫الجدول رقم ‪ ،)11‬تكون النسبة األكبر من معدالت الخصم التي تستعمل سعر الفائدة هذا مقصودة لتغطية المجازفة‪ .‬الطريقة‬
‫التي تطبق بها معدالت الخصم في حسابات صافي القيمة الحالية‪ ،‬تعني أن المجازفة ترتبط ارتباطا وثيقا بالزمن‪ .‬عليه تكون‬
‫المجازفة في حالة تقتضي االنتظار لمدة سنتين قبل استالم المال ضعف المجازفة في حالة يتم استالم المال فيها بعد سنة‬
‫واحدة‪ .‬وفي الواقع‪ ،‬ال توجد طريقة موضوعية لتحديد مقدار التعويض عن المجازفة في معدل الخصم‪ ،‬وقد تقوم شركات‬
‫مختلفة بإجراء تقييمات مختلفة لذلك‪ .‬في الحالة الراهنة‪ ،‬من المحتمل أن تقبل شركات النفط ببعض المجازفة التي تترتب‬
‫على تأجيل استالم األموال المستحقة لها‪ ،‬على سبيل المثال‪ ،‬إذا استمرت الظروف التي تسببت في حدوث المأزق األخير‬
‫للعراق في المستقبل القريب‪ .‬في الواقع ال توجد طريقة موضوعية لحساب ما هو التعويض الذي تحتاجه الشركات بالضبط‬
‫لكي تتمكن‪ ،‬حسب تقديرها الخاص من استالم تعويض كافي عن المجازفة الناتجة عن تأجيل المدفوعات‪.‬‬
‫اإلقراض بمعدل‬ ‫وإذا ُوفِرت األموال للعراق من قبل مصرف لم ير سوى مجازفة ضئيلة لعدم تسديد الدين‪ ،‬فقد يرضى ب ِ‬
‫فائدة يقارب ‪ 2.5‬في المائة‪ .‬ويعوض معدل الفائدة هذا عن خسائر القيمة المبينة في العمود الرقمي األول من النسب المئوية‬
‫في الجدول رقم (‪ .)11‬وعادة ً ال ترضى شركات النفط بأخذ دور المصارف‪ .‬شركات النفط تصر على كونها مستثمرة وليس‬
‫مقرضة‪ .‬وإذا اجبروا على القيام بدور المقرض عن طريق تأخير المدفوعات لهم فسوف يعتبرون ذلك انخفاضا كبيرا في‬
‫القيمة يستوجب التعويض عنه‪ ،‬مما قد يؤدي لجعل الحل أكثر كلفة مقارنة بحالة االقتراض من مصرف بالطريقة المعتادة‪.‬‬

‫‪37‬‬
 ‫بعض االقتراحات لتعويض شركات النفط عن تأجيل المستحقات‬ ‫‪8.2.4‬‬

‫من المجدي محاولة التوصل الى تفاهم بين العراق وشركات النفط المقاولة لتعويض األخيرة عن تأجيل المدفوعات‪ .‬الغرض‬
‫من ذلك هو تحقيق هدفين‪:‬‬
‫• التمسك بااللتزامات‪ :‬أي الرجوع الى التزامات الطرفين في العقد بشكل ودي يتجنب االجراءات القانونية‪.‬‬
‫• إدارة الحقول بطريقة تتالئم مع مصالح العراق بشكل أفضل‪.‬‬
‫ويمكن ربط الهدف األول فيما يخص كميات ومدد المدفوعات المؤجلة بالقيم الواردة في الجدول رقم (‪ .)11‬لسوء الحظ‪،‬‬
‫ونظرا للظروف التي نوقشت في أعاله‪ ،‬ال توجد طريقة لتحديد عامل الخصم األمثل بصورة موضوعية‪ ،‬ولذلك فمن المحتمل‬
‫أن يكون هناك مجال للحوار لتحديد مقدار ما تحتاجه شركات النفط من تعويض‪.‬‬
‫أما بالنسبة للهدف الثاني‪ ،‬فإن اختيار آلية التعويض سيحدد عما إذا كان لهذا الترتيب تأثيرات جانبية سلبية أم ايجابية بالنسبة‬
‫إلدارة الحقول لمصلحة البلد‪ .‬وفيما يلي أهم االعتبارات (التأثيرات الجانبية) التي يجب مراعاتها‪:‬‬
‫التأثير على كفاءة تقليل الكلف في عمليات الحقل‪.‬‬ ‫أ‪.‬‬
‫طريقة التعامل مع المجازفة التي يتحملها العراق من انخفاض إنتاج النفط بالنسبة لما كان متوقعا‪.‬‬ ‫ب‪.‬‬
‫التعامل مع المجازفة التي يتحملها العراق من انخفاض أسعار النفط بالنسبة لما كان متوقعا‪.‬‬ ‫ج‪.‬‬
‫التعامل مع المجازفة التي يجابهها العراق من ناحية ارتفاع التكاليف بالنسبة لما كان متوقعا في الحقول‪.‬‬ ‫د‪.‬‬
‫تحسين إدارة الموارد البترولية على المدى الطويل بما في ذلك تحسين االستخالص النهائي من الحقول‪.‬‬ ‫ه‪.‬‬

‫نشير أدناه إلى بدائل طرق التعويض وتقييمها من وجهة نظر التأثيرات الجانبية المدرجة أعاله‪ .‬وسيتناول البحث طرق‬
‫التعويض التالية‪:‬‬
‫اوالً‪ :‬الطريقة (أ) ‪ :‬الرفع أو الفائدة على المبالغ المؤجلة‪.‬‬
‫ثانياً‪ :‬الطريقة (ب)‪ :‬حصة الربح فوق الحد األدنى‪.‬‬
‫ثالثاً‪ :‬الطرق (ج) ‪ :‬الحلول المتوسطة‪.‬‬

‫الطريقة (أ)‪ :‬دف الفائدة على المبالغ المؤجلة‬ ‫اوالً‪:‬‬

‫يمكن التوصل الى اتفاق بين الوزارة والمقاولين على النحو التالي‬
‫يقبل المقاول تأجيل دفع جزء من مستحقاته في فترة نسميها [فترة التقشف]‪ .‬ومن المنطقي تحديد هذه الفترة بسنوات‬ ‫•‬
‫قليلة‪ ،‬مثل ‪ 3-2‬سنوات يتوقع العراق خاللها أن يواجه صعوبات مالية تلزم تحديد تكاليف الدفع‪ .‬وهنا يجب أال يتجاوز‬
‫المبلغ المؤجل مبلغا نسميه [مبلغ محدد]‪ .‬تقوم وزارة النفط بسداد المبلغ المؤجل للشركة خالل [فترة محددة] وهي فترة‬
‫يتفق عليها الطرفان‪ .‬وفي نفس الوقت تدفع الوزارة للشركة مبلغ للرفع يحدد بالصورة التالية‪:‬‬
‫• يتم حساب مبلغ الرفع كفائدة مركبة على المبلغ المؤجل لطيلة مدة التأجيل وذلك باستعمال [نسبة الرفع] وهي معدل‬
‫الرفع‪ ٪‬سنويا‪ .‬وكبديل لهذا قد تكون نسبة الرفع مزيجا من نسبة رفع بسيطة لكل سنة (تماثل سعر الفائدة) ودفعة تعويض‬
‫واحدة للتعويض عن التأجيل‪.‬‬
‫وإذا ما اتفق الطرفان على مثل هذه الطريقة فسيكون من السهل تنفيذها ألنها منطقية وال تختلف أساسا عن اإلجراءات القائمة‬
‫في العقد‪.‬‬
‫فيما يتعلق بمناقشة التأثيرات الجانبية المشار إليها أعاله‪:‬‬
‫أ‪ .‬التأثير على كفاءة تقليل الكلف في عمليات الحقل‬
‫قد تترتب عواقب سلبية على كفاءة الكلف (زيادة او مبالغة في الكلف)‪ .‬عقود الخدمة في طبيعتها ال توفر اي حافز للمقاول‬
‫لتقليل الكلف‪ ،‬حيث يحق للمقاول بموجب العقد الحصول على كل مستحقاته بعد تأخير قصير‪ .‬وفي بعض الحاالت‪ ،‬قد تكون‬
‫لديه دوافع اقتصادية مباشرة إلنفاق المزيد من األموال على العمليات‪ .‬على سبيل المثال‪ ،‬على الخدمات التي تجهزها فروع‬
‫أخرى من الشركة المقاولة ذاتها او الشركات التابعة لها‪ .‬أن هذه السمة المؤسفة لعقود الخدمة ربما أسهمت في زيادة‬
‫األعباء المالية في السنوات األخيرة‪ .‬وإذا اخترنا تطبيق استعمال الرفع على المبالغ المؤجلة (الطريقة أ) فقد نحافظ على‬
‫نقطة الضعف هذه‪ ،‬بل ويمكن أن نجعلها أسوأ ‪ -‬إذا كان الرفع سخيا‪.‬‬
‫ب‪ .‬الى د‪ .‬اعتبارات تتعلق بالمجازفة‬
‫إن مثل هذا االجراء لن يخفف من المجازفات التي يواجهها العراق فيما يخص انخفاض اإلنتاج وانخفاض أسعار النفط‬
‫وارتفاع الكلف؛ ألنه سيؤخر العواقب ال غير‪.‬‬

‫‪38‬‬
 ‫ه‪ .‬إدارة الموارد بالشكل األمثل على المدى الطويل بما في ذلك استخالص النفط النهائي‬
‫قد يكون استعمال طريقة الرفع للمبالغ المؤجلة (الطريقة أ) أفضل من عدمه‪ ،‬ألن عدم وجود أي ترتيب من هذا القبيل يمكن‬
‫أن يضطر شركات النفط الى تقليص النفقات الضرورية لتحقيق االدارة السليمة للمكامن‪ .‬المشكلة ال تقتصر على االدارة‬
‫الس ليمة وانما تعود باألساس الى توفير الخبرات والتأكيد على آليات المتابعة الصحيحة التي ينتج عنها مستقبال تطور وقدرة‬
‫على التخطيط والتنفيذ السليمين‪.‬‬
‫الطريقة (ب)‪ :‬حصة الرب فوق الحد األدنى‪:‬‬ ‫ثانياً‪:‬‬
‫يمكن توضيح الطريقة كاآلتي‪:‬‬
‫تحدد الوزارة تسديد أجور الخدمة للمقاول (الكلف البترولية المتكبدة واجور الربح المستحقة) خالل [فترة التقشف] الى‬ ‫•‬
‫مبلغ ال يتجاوز [سقف الدفع]‪.‬‬
‫إذا استحق المقاول خالل [فترة التقشف] استرداد نفقات تزيد عن [سقف الدفع] (بغض النظر عن اجور الربحية)‪ ،‬فيحق‬ ‫•‬
‫لوزارة النفط أن تختار إما تسديد المبلغ وفقا ألحكام العقد العادية‪ ،‬أو جعله موضعا للتعويض المؤجل‪ .‬بموجب األخير‬
‫يحق للمقاول الحصول علی [مكافأة مشروطة] خالل [فترة التعويض] التي يتم احتسابها علی النحو التالي‪:‬‬

‫)المكافئة المشروطة( = ) نسبة المكافأة ‪ )×( %‬الربح االضافي( ‪ ،‬حيث يكون‪:‬‬

‫نفقات راس المال‬ ‫تكاليف التشغيل‬ ‫سعر النفط عند التسليم‬ ‫الحد‬ ‫معدل‬ ‫]الرب اال افي[‬
‫)السابقة والحالية(‬ ‫فوق‬ ‫على ظهر الناقلة‬ ‫األدنى‬ ‫انتاج النفط‬ ‫في‬
‫‪−‬‬ ‫‪−‬‬ ‫×‬ ‫‪−‬‬ ‫=‬
‫التي يتم استرجاعها على مدى‬ ‫)سعر البيع الرسمي(‪ ،‬متوسط‬ ‫لمعدل‬ ‫محدود‬ ‫كل فصل من‬
‫) حد ادنى محدد ( ) فترة معينة مثال 𝟓 سنوات (‬ ‫) سعر مبيعات التصدير كافة (‬ ‫) ]فترة التعويض[ ( )) لحد أقصى ( )انتاج النفط((‬

‫ويمكن تبسيط المعادلة بالصيغة التالية‪:‬‬

‫الربح اإلضافي = )االنتاج االضافي×متوسط سعر البيع ( ‪) −‬تكاليف التشغيل اإلضافية( ‪) −‬نفقات رأس المال اإلضافية(‬

‫استحقاق المقاول للمكافأة المشروطة يتطلب االلتزام ببرنامج عمل يقوم المقاول بتنفيذه إضافة الى ضمان كل العمليات‬
‫الجارية ومن ضمنها الصيانة المستمرة في الحقل واألعمال الالزمة لتحسين استخالص النفط األمثل على المدى البعيد‪( .‬قد‬
‫يكون من الممكن تعيين مكافآت مختلفة تعتمد على تحقيق نتائج محددة في برنامج العمل)‪.‬‬
‫العوامل او المحددات‪:‬‬ ‫كيفية الشروع في تنفيذ الطريقة (ب) وو‬
‫يحق للمقاول المطالبة بالمكافأة المشروطة إذا كان قد أرسل بعد [فترة التقشف] فاتورات مستحقة ولم يتم تسديدها‪ .‬وينبغي‬
‫أن يكون لدى الجانب العراقي فرصة لتسديد تلك المبالغ على وجه السرعة‪ ،‬وربما مع تكلفة إضافية متواضعة تمكنه من‬
‫تجنب دفع المكافأة المشروطة‪.‬‬
‫عند بدء هذه الطريقة يجب تعريف العوامل التالية‪:‬‬
‫[فترة التقشف]‪ :‬من المنطقي تحديد هذه الفترة بسنوات قليلة‪ ،‬مثل ‪ 3-2‬سنوات يتوقع العراق خاللها أن يواجه صعوبات مالية‬
‫تلزم تحديد تكاليف الدفع‪.‬‬
‫[فترة التعويض]‪ :‬تعرف بالفترة التي تلي [فترة التقشف] والتي يمكن خاللها مكافأة المقاول على العمل اإلضافي الذي قام به‬
‫سابقا‪ .‬وقد يكون طولها مشابها [لـفترة التقشف ]‪ .‬وينبغي أن تتبع بعضها البعض في وقت قريب وال تكون طويلة جدا ألن‬
‫العمل اإلضافي الذي سيقوم به المقاول خالل فترة التقشف يولد فوائد يمكن جنيها في فترة التعويض‪.‬‬
‫[سقف الدفع]‪ :‬هو مبلغ اجور الخدمة خالل فترة التقشف الذي يضمن العراق تسديده‪ .‬وينبغي أن يكون مت ُفقا مع ما يضمن‬
‫القيام بالعمليات بطريقة صحيحة وعلى األقل الحفاظ على معدالت اإلنتاج‪ .‬يجب االمتناع عن وضعه عاليا‪ ،‬ألنه يجب أن‬
‫يكون مبلغا يتمكن العراق من دفعه وكذلك مبلغا ال يعطي المقاول حافزا لتقليله بل على العكس يشجعه على تحقيق ما يمكنه‬
‫بواسطة هذا المبلغ‪.‬‬
‫[نسبة المكافأة‪ ]٪‬هي النسبة المئوية التي ينبغي أن تكون كافية لتحفيز الشركات على القيام ببعض األعمال ال يتم تعويضهم‬
‫مباشرة عنها‪ ،‬وال تشكل قيمة مفرطة تضاف الى كاهل العراق‪ .‬ألن أي [نسبة مكافأة‪ ]٪‬ستؤدي إلى نتائج مختلفة تعتمد على‬
‫سعر النفط واإلنتاج المحقق في فترة التعويض‪ ،‬ستكون وجهات النظر مختلفة فيما يخص المستوى المعقول للمكافئة‪ .‬ويمكن‬

‫‪39‬‬
‫أن يكون من المناسب التمييز بين معدل المكافأة اعتمادا على تفاصيل برنامج العمل التي يتم إنجازها خالل فترة التقشف‪،‬‬
‫وال سيما العمل الذي يولد منفعة للبلد في المستقبل البعيد من فترة التعويض‪ ،‬والفوائد ذات الطبيعة غير المالية‪ ،‬فيما يتعلق‬
‫بالبيئة والسالمة والمشاركة المحلية‪.‬‬
‫وينبغي أال يكون [معدل إنتاج النفط األ دنى] أقل من المستوى الذي يمكن بلوغه إذا كانت النفقات محدودة وفقا الى [سقف‬
‫الدفع]‪ .‬وينبغي أن تكون أدنى تكاليف التشغيل كافية لتحقيق [معدل إنتاج النفط األدنى]‪.‬‬
‫ويفترض االجراء الوارد أعاله التمييز بين نفقات رأس المال والنفقات التشغيلية‪ ،‬حتى وإن كانت عقود الخدمة ال تفترض‬
‫هذا التمييز كأساس لتسديد أجور الخدمة‪ .‬هذا التمييز ضروري ألن مصطلح "الربح فوق الحد األدنى" هو (ويجب أن يكون)‬
‫مقياس للربح وليس للتدفق النقدي لكي يكون اساسا ألنفاق يخلق أصول تضمن إيرادات مستقبلية‪ .‬قد يتم تطبيق طريقة إندثار‬
‫غير معقدة‪ ،‬على سبيل المثال اندثار خطي على مدى ‪ 5‬سنوات‪ .‬وينبغي أن نأخذ في الحسبان النفقات الرأسمالية خالل كل‬
‫فصل من فترة التعويض وكذلك النفقات الرأسمالية التي تمت في السنوات الخمس السابقة والتي دفعها الجانب العراقي‪.‬‬
‫هذا الترتيب هو أكثر تعقيدا من الترتيب في الطريقة (أ) أعاله‪ .‬غير أنه من الممكن تحقيقه مع عناية خاصة بصياغة‬
‫النصوص بصورة واضحة ودقيقة‪ .‬قد يكون هناك مجازفة فيما يخص التوصل الى صيغ وشروط غير مالئمة أو خاطئة‪.‬‬
‫مثال إذا كانت المكافأة المشروطة للمقاول جذابة فوق الالزم‪ ،‬فسيفقد العراق جزءا من صافي القيمة‪ .‬وينبغي أن توفر المكافأة‬
‫المشروطة فرصة معقولة تعتمد على اثبات تحقيق النتائج لتعويض المقاولين‪ ،‬ولكن ال ينبغي أن تكون جذابة جدا لتحفيزهم‬
‫على إنفاق المال الذي ال يمكن للوزارة تسديده‪.‬‬
‫فيما يتعلق بمناقشة التأثيرات الجانبية المشار إليها أعاله‪:‬‬
‫أ‪ .‬التأثيرات المتعلقة بالحوافز والمشاركة في المجازفة‬
‫بالنسبة لتحسين عمليات الحقول وتقليل المجازفة للعراق فإن مثل هذا االجراء‪ ،‬إذا ما اتقن تنفيذه سيكون أفضل للعراق من‬
‫البديل (أ)‪ ،‬وأكثر احتماال لخلق تطوير مربح للجانبين‪.‬‬
‫ب‪ .‬التأثير على كفاءة الكلف في عمليات الحقول‬
‫تقييم التأثير‪ :‬جيد‪ .‬وكما ذكر أعاله‪ ،‬فإن تعويض المقاول عن المستحقات المؤجلة سيرتبط باإلنجازات التي يحققها المقاول‪،‬‬
‫وليس بالمبالغ المصروفة‪ .‬وهذا األمر أكثر تعقيدا بالنسبة للوزارة‪ ،‬ولكنه يخلق حوافزا ً جيدة لكفاءة الكلف‪.‬‬
‫ج‪ .‬المجازفة للعراق في أن يكون إنتاج النفط أقل مما كان متوقعا‬
‫تقييم التأثير‪ :‬جيد‪ .‬وكما هو مبين أعاله‪ ،‬فإن تعويض الشركة المقاولة عن المدفوعات المؤجلة لن يتم إال إذا تحقق إنتاج‬
‫النفط فوق مستوى معين‪ .‬ولكي يكون ذلك فعاال‪ ،‬فمن المهم أن يحدد عتبة (مقدار) إنتاج النفط عند أو فوق المستوى الذي‬
‫سيتحقق عادة خالل الفترة المخطط لها‪.‬‬
‫د‪ .‬المجازفة للعراق من انخفاض أسعار النفط تحت ما كان متوقعا‬
‫تقييم التأثير‪ :‬جيد‪ .‬وكما هو مبين أعاله‪ ،‬فإن تعويض المقاول سيعتمد على ربح محسوب او مدروس‪ ،‬يكون نتيجة مباشرة‬
‫ألسعار النفط خالل فترة معنية‪.‬‬
‫ه‪ .‬مجازفة العراق من ارتفاع الكلف المتوقعة في الحقول‬
‫تقييم التأثير‪ :‬جيد‪ .‬من شأن ارتفاع الكلف فوق المتوقع أن يقلل من الربح فوق الحد األدنى الذي يضمن للمقاول فرصة لتحقيق‬
‫مكافأته‪ ،‬وبالتالي تقاسم مخاطر ارتفاع الكلف خالل فترة المكافأة‪ .‬كما أن اآللية الموصوفة تحت البند (أ) أعاله تميل إلى‬
‫الحد من تأثير المخاطر بالنسبة للعراق المتمثلة في ارتفاع الكلف خالل الفترة األولى‪.‬‬
‫و‪ .‬اإلدارة المثلى للموارد على المدى الطويل بما في ذلك االستخالص النهائي‬
‫تقييم التأثير‪ :‬جيد‪ .‬يعتمد على برنامج العمل الذي يلتزم به المقاول‪ .‬وعلى فرض تحديد وتنفيذ برنامج العمل بصورة تعزز‬
‫إدارة طويلة األمد للموارد البترولية في الحقل‪.‬‬
‫طريقة التعويض (ج)‪ :‬الحلول المتوسطة‪ :‬التعويض بنا ًء على إنجازات محددة‬ ‫ثالثا ً‪:‬‬
‫من الممكن تصميم بعض البدائل األخرى لطرق التعويض التي تقع بين الطريقتين (أ) و(ب) وكما هو موضح في أعاله‪.‬‬
‫فبدال من ربط التعويض باإلنجاز العام فيما يتعلق بالربح‪ ،‬كما هو الحال في (ب)‪ ،‬يمكن ربط التعويض بتحقيق هدف محدد‬
‫واحد أو أكثر‪ :‬مثال معدالت اإلنتاج التي يتم الحصول عليها وقيود الكلفة التي تحققت أو مهام محددة للعمل (عدد اآلبار‬
‫اإلنتاجية ومعدالت حقن المياه‪ ،‬الخ)‪ .‬ولكن ينبغي الحذر في صياغة هذه األهداف المنشودة لتحاشي تأثيرات تشغيلية سلبية‬
‫(على سبيل المثال خلق تناقض في األهداف بين المقاول والوزارة)‪.‬‬

‫‪40‬‬
 ‫نموذج حساب مدفوعات مؤجلة حسب طريقة التعويض (أ)‪ ،‬لحقل الرميلة‬ ‫‪8.2.5‬‬
‫يقدم هذا القسم محاكاة نموذجية للتأثيرات االقتصادية لإلنتاج والكلف المؤجلة بموجب ترتيب مماثل لطريقة التعويض (أ)‬
‫كما هو موضح أعاله‪ ،‬ويتم تطبيقها وفقا لما ورد في عقد الخدمة لحقل الرميلة النفطي‪.‬‬
‫تصميم التحليل‬
‫تؤثر افتراضات اإلنتاج والتكاليف تأثيرا كبيرا على الحسابات‪ .‬لقد تلقينا من دائرة العقود والتراخيص البترولية في وزارة‬
‫النفط العراقية مجموعة من البيانات حول إنتاج النفط وتكاليف البترول والتكاليف اإلضافية‪ .‬ويبدو أنها تعود الى تنبؤات‬
‫أجريت منذ عدة سنوات‪ ،‬وتنحرف بشكل كبير عن األرقام الحقيقية للفترة ‪ 2016-2014‬من مصادر أخرى مثل مبادرة‬
‫الشفافية للصناعات االستخراجية في العراق (‪ .)2015( )IEITI‬لم يتم اتخاذ أي قرار هنا فيما إذا كانت التوقعات لعام ‪2017‬‬
‫وما بعدها الواردة في السلسلة الزمنية المقدمة لنا معقولة أو ذات صلة‪ ،‬ولكن في غياب أي بينات أخرى تم استخدامها كأساس‬
‫للتحليل التالي‪ .‬وسنورد في أدناه أيضا بعض تحليالت الحساسية مع افتراضات واطئة وعالية للكلف‪.‬‬
‫التحليالت الواردة أدناه تستند على أساس أن تعويضات الكلف واألجور التي يمكن أن يدفعها العراق للمقاول مقيدة بالعوامل‬
‫المعرفة في التحليل‪ ،‬غير أن المقاول قد يستمر مع ذلك في االستثمار وفقا للتوقعات المحددة أصال‪ ،‬أمال في تعويضه ومكافأته‬
‫في النهاية‪ .‬ويفترض التحليل أن الفترة ‪ 2020-2018‬هي الفترة التي يحدد فيها دفع مستحقات المقاولين‪ .‬بعد ذلك‪ ،‬يتم سداد‬
‫الدفعات المؤجلة ضمن حدود العقد االعتيادية بنسبة ‪ ٪50‬من اإلنتاج اإلضافي (الزيادة في االنتاج) إضافة الى دفع مبلغ‬
‫الرفع وفقا لمعدل محدد‪.‬‬
‫وبصرف النظر عن اإلنتاج والتكاليف المفترضة تكون المعايير األساسية للتحليل كاآلتي‪:‬‬
‫يمكن التعبير عن القيد (لكل فصل) على مدفوعات العراق للمقاول كنسبة مئوية من اإليرادات (أكثر من الحد‬ ‫‪-‬‬
‫األعلى الحالي البالغ ‪ ٪50‬من قيمة اإلنتاج اإلضافي)‪ .‬ويمكن أيضا اعتباره مبلغا ثابتا لإلنفاق‪ ،‬أو مبلغا ثابتا‬
‫للتدفقات النقدية بعد خصم النفقات‪.‬‬
‫افتراضات ألسعار النفط المستقبلية‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫معدل الرفع في السنة‪ ،‬الذي يطبق على المبالغ المستحقة الناتجة عن الكلف التي تم تكبدها والتي لم يتم تسديدها‬ ‫‪-‬‬
‫(على غرار سعر الفائدة)‪.‬‬

‫المؤشرات التي يستهدفها التحليل هي‪:‬‬

‫‪ -‬التأثير السنوي على صافي التدفق النقدي للعراق من الرميلة بسبب التأجيل‪.‬‬
‫‪ -‬الكلفة الصافية للعراق‪ ،‬بالدوالر األمريكي‪ ،‬الغير مخصومة والناتجة من تطبيق طريقة التسوية‪.‬‬
‫هذا وقد تم التحليل باستخدام النموذج الذي قمنا بتصميمه لهذا الغرض باستخدام الحسابات الفصلية‪10‬‬

‫العمليات الحسابية‬
‫وتتلخص الحسابات في عدة جداول في أدناه‪.‬‬
‫‪7‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬
‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪20%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫نسبة الدفع ‪ %‬من الموارد‬

‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬
‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬
‫حساسية الكلفة‬
‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬
‫‪17 664‬‬ ‫‪8 394‬‬ ‫‪17 664‬‬ ‫‪8 394‬‬ ‫‪8 394‬‬ ‫‪3 760‬‬ ‫‪-1‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪10‬‬
‫حقل الرميلة‪ ،‬بإدخال قيود الدفع في الخاليا الزرقاء على السطر‪ 69‬للموديل االقتصادي‪.‬‬

‫‪41‬‬
 ‫‪74 153‬‬ ‫‪64 884‬‬ ‫‪74 153‬‬ ‫‪64 884‬‬ ‫‪64 884‬‬ ‫‪60 249‬‬ ‫‪56 489‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪67 313‬‬ ‫‪17 485‬‬ ‫‪24 080‬‬ ‫‪10 441‬‬ ‫‪11 577‬‬ ‫‪4 725‬‬ ‫‪1‬‬ ‫المبلغ المعوض‬
‫‪2032‬‬ ‫‪2025‬‬ ‫‪2026‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬
‫‪49 649‬‬ ‫‪9 091‬‬ ‫‪6 417‬‬ ‫‪2 046‬‬ ‫‪3 182‬‬ ‫‪965‬‬ ‫‪1‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫الجدول (‪ :)12‬تأثيرات المدفوعات المؤجلة التي تسدد طريقة الرفع‪ .‬سعر النفط ‪ ،43 $‬سقف الدفع في ‪ ٪40 - ٪25‬من اإليرادات‪.‬‬

‫ويبين الجدول رقم (‪ )12‬اعاله ‪ 7‬حاالت مختلفة مبنية على افتراض سعر برميل النفط يساوي ‪ 43‬دوالر (بدون تضخم)‪،‬‬
‫بينما تختلف التكاليف وفقا لالفتراضات المحددة ومستحقات المقاولين الموضوعة بنسب متفاوتة من اإليرادات‪ .‬وإذا تم تحديد‬
‫سقف سداد للمقاول بنسبة ‪ ٪40‬من العائدات فليس هناك أي تأثير حيث تكاد أن تقارب النفقات هذه النسبة المحددة من السقف‪.‬‬
‫أما إذا تم تخفيض الحد األقصى للسداد إلى نسبة ‪ ٪35‬من العائدات (الحالة رقم ‪ ،)2‬فإن صافي ايرادات العراق من مشروع‬
‫حقل الرميلة خالل الفترة ‪ 2020-2018‬تتحسن بمقدار ‪ 3.8‬مليار دوالر‪ ،‬من ‪ 56.5‬إلى ‪ 60.2‬مليار دوالر‪ .‬غير أن السداد‬
‫والتعويض الذي سيدفعه العراق سيكون ‪ 4.7‬مليار دوالر في عام ‪ ،2021‬وهو ما يمثل كلفة اضافية يتكبدها العراق قدرها‬
‫‪ 965‬مليون دوالر نتيجة ارتفاع سنوي في الرفع بنسبة ‪.٪10‬‬
‫وفي حال خفض سقف الدفع إلى ‪ ٪30‬من العائدات‪ ،‬كما هو الحال في (الحالة رقم ‪ ،)3‬يتحسن صافي إيرادات العراق من‬
‫مشروع حقل الرميلة بمقدار ‪ 8.4‬مليار دوالر‪ ،‬ليصل إلى ‪ 64.9‬مليار دوالر خالل فترة السنوات الثالث ‪.2020-2018‬‬
‫غير ان السداد والتعويض سيبلغ ‪ 11.6‬مليار دوالر‪ ،‬بكلفة صافية للعراق تبلغ ‪ 3.2‬مليار دوالر نتيجة لمعدل الرفع بنسبة‬
‫‪.٪10‬‬
‫هذا ويبين الشكل (‪ )2‬أدناه (الحالة رقم ‪ )3‬حيث تم تحديد سقف الدفع بنسبة ‪ ٪30‬من اإليرادات‪ .‬وتظهر االيرادات ثابتة‬
‫لفترة طويلة وبد ًء من عام ‪ ،2019‬وذلك بسبب هبوط وتحديد سقف انتاج الذروة بــ ‪ 2.1‬مليون برميل يوميا بثبوت سعر‬
‫النفط على مستوى ‪ $ 43‬للبرميل‪ .‬وهكذا يكون تأثير ترتيب التأجيل هو الحصول على مستحقات المقاولين وفقا للمنحنى‬
‫األزرق بدال من المنحنى االصفر‪ ،‬مما يخفف من الضغوط على الموارد المالية للعراق خالل الفترة ‪ 2020-2018‬ولكن‬
‫يؤدي ذلك أيضا لزيادة التزامات العراق ما بعد ‪ .2021‬واعتبارا من عام ‪ ،2021‬يطبق الشرط االعتيادي بموجب العقد‬
‫الذي يحدد نسبة دفع أجور الخدمة إلى ‪ ٪50‬من قيمة اإلنتاج اإلضافي‪.‬‬

‫الشكل (‪ :)2‬تأثيرات المدفوعات المؤجلة التي تسدد مع الرفع‪( .‬الحالة رقم ‪ 43( )3‬دوالر لسعر النفط ومدفوعات العقد مغطاة بنسبة ‪ ٪30‬من‬
‫العائدات؛ ورفع بنسبة ‪)٪10‬‬

‫كذلك تظهر في الجدول (‪ )12‬حاالت تنخفض فيها نسبة الرفع الى (‪ )7٪‬وحاالت تزداد فيها النسبة الى (‪ .)20٪‬إن تغيير‬
‫نسب الرفع كما هو مستخدم هنا يعادل اقتصاديا نسبة الخصم المستخدمة في حسابات القيمة الحالية‪ ،‬إال أنه يتم استعمال‬
‫معدل الرفع هنا بمثابة سعر فائدة‪ .‬وإذا كان القصد هو التوصل الى هذه التسوية باالتفاق مع شركات النفط‪ ،‬فمن المرجح أن‬

‫‪42‬‬
‫تشير األخيرة إلى تاريخ العراق بعدم دفع أجور الخدمة في الوقت المحدد في العقد‪ ،‬وتدعي إن هناك حاجة إلى زيادة نسبة‬
‫الرفع للتعويض عن هذه المجازفة‪ ،‬ولكي يكون التعويض كافيا‪ .‬لهذا السبب ستكون الحالة مع رفع بنسبة ‪ ٪20‬وسقف للدفع‬
‫بنسبة ‪ ٪20‬خالل الفترة ‪ 2020-2018‬مكلفة جدا‪ ،‬مع ان التعويض لن يتم بالكاد قبل نهاية عقد الخدمة‪.‬‬
‫ويبين الجدول (‪ )13‬حسابات مماثلة في إطار سيناريوهات أسعار للنفط تتراوح بين ‪ 50‬و‪ 35‬و‪ 30‬دوالر للبرميل‪ .‬ومما ال‬
‫يثير الدهشة‪ ،‬فان األمور تبدو أكثر إشراقا مع ارتفاع أسعار النفط مقارنة مع انخفاضها‪ .‬حتى مع سعر ثابت للنفط بمقدار‬
‫‪ 50‬دوالر (‪ FOB‬البصرة) تصبح الحالة التي يحدد فيها الدفع إلى ‪ ٪10‬من قيمة اإلنتاج ممكنة التحقيق‪ :‬ألنها ستعطي ‪25‬‬
‫مليار دوالر من المدفوعات المؤجلة خالل ‪ .2020-2018‬غير ان ارتفاع اإليرادات في سنة ‪ 2021‬سيسمح بسداد هذا‬
‫المبلغ عند حلول عام ‪ .2026‬مع ذلك‪ ،‬قد تبدو هذه الحالة وكأنها تعرض الشركات لمجازفات عالية وذلك ألن سعر النفط‬
‫بمستوى ‪ $ 50‬خالل ‪ 2020-2018‬ال يمكن ضمانه ناهيك عن بقائه على هذا المستوى لمدة السنوات الستة القادمة‪ .‬وكما‬
‫يتضح من الحاالت حيث يثبت سعر النفط على ‪ $ 35‬و‪ ،$ 30‬يستغرق سداد الدفوعات المؤجلة وقتا أطول حتى بالنسبة‬
‫لمبالغ مؤجلة أقل بكثير‪.‬‬
‫‪15‬‬ ‫‪14‬‬ ‫‪13‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪11‬‬ ‫‪10‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪8‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬
‫‪30‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪50‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪30%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫نسبة الدفع ‪ %‬من الموارد‬

‫‪7%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪6 300‬‬ ‫‪14 705‬‬ ‫‪7 160‬‬ ‫‪7 160‬‬ ‫‪25 004‬‬ ‫‪14 226‬‬ ‫‪3 448‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪45 268‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪-2018‬‬

‫‪60 357‬‬ ‫‪52 812‬‬ ‫‪52 812‬‬ ‫‪97 002‬‬ ‫‪86 224‬‬ ‫‪75 446‬‬ ‫‪71 912‬‬
‫‪20‬‬
‫‪14 702‬‬ ‫‪26 616‬‬ ‫‪11 732‬‬ ‫‪14 861‬‬ ‫‪38 919‬‬ ‫‪19 821‬‬ ‫‪4 482‬‬ ‫‪-‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪>2035‬‬ ‫‪2030‬‬ ‫‪2028‬‬ ‫‪2028‬‬ ‫‪2026‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪8 402‬‬ ‫‪11 911‬‬ ‫‪4 572‬‬ ‫‪7 701‬‬ ‫‪13 915‬‬ ‫‪5 596‬‬ ‫‪1 034‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )13‬تأثيرات الدفع المؤجل تحت سيناريوهات أسعار النفط المختلفة‬

‫وبدال من تحديد حد الدفع كنسبة مئوية من قيمة اإلنتاج‪ ،‬يمكن تعيينه كمبالغ سنوية ثابتة (أو فصلية)‪ .‬وبدون أي قيد‪ ،‬يتم‬
‫تحديد مستحقات المقاولين لتصل إلى ‪ 13‬مليار دوالر في عام ‪ 2019‬وفي عام ‪ .2020‬ويبين الجدول (‪ )14‬الحسابات التي‬
‫يتم فيها تحديد مستحقات المقاولين بمبالغ تتراوح ما بين ‪ 10-7‬مليارات دوالر خالل الفترة ‪ ،2020-2018‬مع تعويض عن‬
‫المدفوعات المؤجلة بعد ذلك‪.‬‬
‫‪23‬‬ ‫‪22‬‬ ‫‪21‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪19‬‬ ‫‪18‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪16‬‬ ‫سيناريو او الحالة‬
‫‪43‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪7,000‬‬ ‫‪7,000‬‬ ‫‪7,000‬‬ ‫‪7,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫‪10,000‬‬ ‫سقف ثابت للدفع‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬
‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪15 202‬‬ ‫‪14 782‬‬ ‫‪8 794‬‬ ‫‪15 202‬‬ ‫‪6 368‬‬ ‫‪5 782‬‬ ‫‪1 720‬‬ ‫‪6 368‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪71 691‬‬ ‫‪86 780‬‬ ‫‪54 446‬‬ ‫‪71 691‬‬ ‫‪62 857‬‬ ‫‪77 780‬‬ ‫‪47 372‬‬ ‫‪62 857‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪20 101‬‬ ‫‪20 476‬‬ ‫‪18 587‬‬ ‫‪23 136‬‬ ‫‪7 562‬‬ ‫‪7 228‬‬ ‫‪3 049‬‬ ‫‪8 187‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪43‬‬
 ‫‪2025‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2029‬‬ ‫‪2026‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2026‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪4 899‬‬ ‫‪5 694‬‬ ‫‪9 793‬‬ ‫‪7 934‬‬ ‫‪1 194‬‬ ‫‪1 446‬‬ ‫‪1 329‬‬ ‫‪1 819‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )14‬تأثيرات الدفع المؤجلة مع دفعات العقود المغطاة بمبلغ ثابت‬

‫وتبين المقارنة بين الحالتين ‪ 16‬و‪ 17‬أن سقف الدفع خالل الفترة ‪ 2020-2018‬له تأثير أقل إذا كان سعر النفط على مستوى‬
‫‪ 35‬دوالر مقارنة مع ‪ 50‬دوالرا للبرميل‪ .‬والسبب في ذلك هو أنه مع ‪ 35‬دوالرا للبرميل‪ ،‬يكون دفع أجور الخدمة مقيدا‬
‫بشكل كبير أيضا بالحد التعاقدي (اي وفقا لما جاء في شروط العقد) البالغ ‪ ٪50‬من اإلنتاج اإلضافي‪ ،‬بحيث يكون القيد‬
‫اإلضافي الذي يُدخل هنا ذا تأثير إضافي أقل‪.‬‬
‫اما عن حد الدفع الذي يُعرف بأنه مبلغ ثابت بدال من كونه نسبة مئوية من اإليرادات‪ ،‬فيسبب هذا مجازفة أكبر للتأثير النقدي‬
‫على العراق في األمد القصير‪ .‬خالل الفترة ‪ ،2020-2018‬سيجمع العراق صافي إيرادات النفط والمدفوعات المغطاة‪،‬‬
‫وعندما ال يتحرك الحد األقصى مع أسعار النفط‪ ،‬فإن العراق يستوعب التأثير الكامل ألسعار النفط المتغيرة‪.‬‬

‫الشكل (‪ :)3‬تأثيرات المدفوعات المؤجلة المسددة بالرفع الحالة رقم ‪ 43( )20‬دوالرا لسعر النفط‪ ،‬ومستحقات المقاولين المغطاة بمبلغ ‪ 7‬مليارات‬
‫دوالر سنويا؛ و‪ ٪10‬زيادة)‬

‫ويوضح الجدول (‪ )15‬نهجا آخرا لوضع حد لمستحقات المقاولين‪ :‬هنا يتم وضع حد لدفع أجور الخدمة بحيث يحصل العراق‬
‫على ايراد سنوي مؤكد بعد دفع أجور الخدمة‪ .‬ويُحدد صافي التدفق النقدي الذي يحققه العراق لكل سنة من السنوات ‪-2018‬‬
‫‪ 2020‬على مستويين مختلفين‪ 22 ،‬مليار دوالر و‪ 26‬مليار دوالر‪ ،‬وكالهما قريب من المستويات التي تحققت في الحسابات‬
‫السابقة‪ .‬وإذا كان هذا المبلغ قد حدد على مستوى أقل من ‪ 19‬مليار دوالر‪ ،‬فلن يكون لإلجراءات أي تأثير إذا كان سعر‬
‫النفط قدره ‪ 43‬دوالر‪ ،‬ألن العراق سيحصل على ذلك المبلغ حتى بدون هذا الترتيب او االجراء‪ .‬يتم تعيين حد أدنى بحيث‬
‫ال يمكن أبدا أن يكون الدفع للمقاول أقل من ‪ 1‬مليار دوالر خالل السنة‪.‬‬

‫‪32‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪29‬‬ ‫‪28‬‬ ‫‪27‬‬ ‫‪26‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪24‬‬ ‫سيناريو او الحالة‬
‫‪43‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪50‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪26,00‬‬ ‫‪26,00‬‬ ‫‪26,000‬‬ ‫‪26,000‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫‪22,000‬‬ ‫تدفق نقدي ثابت للعراق‪ ،‬مليون دوالر‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪44‬‬
 ‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪21 192‬‬ ‫‪6 002‬‬ ‫‪26 746‬‬ ‫‪21 192‬‬ ‫‪9 511‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪19 066‬‬ ‫‪9 511‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪77 682‬‬ ‫‪78 000‬‬ ‫‪72 398‬‬ ‫‪77 682‬‬ ‫‪66 000‬‬ ‫‪71 746‬‬ ‫‪64 718‬‬ ‫‪66 000‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪30 430‬‬ ‫‪8 543‬‬ ‫‪94 965‬‬ ‫‪36 965‬‬ ‫‪12 431‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪60 505‬‬ ‫‪14 137‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪2027‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2035‬‬ ‫‪2027‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2035‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫التعويض في نهاية السنة‬

‫‪9 238‬‬ ‫‪2 541‬‬ ‫‪68 219‬‬ ‫‪15 773‬‬ ‫‪2 920‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪41 440‬‬ ‫‪4 626‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )15‬تأثيرات الدفع المؤجل مع مستحقات المقاولين الممنوحة إلعطاء صافي التدفقات النقدية الثابتة للعراق‬

‫وبينما يكون هذا الترتيب أفضل للعراق من وجهة نظر حماية وضع البلد المالي خالل الفترة ‪ 2020-2018‬بواسطة ضمان‬
‫صافي التدفق النقدي بغض النظر عن أسعار النفط‪ ،‬فإنه يكبد العراق بسرعة مبالغ مؤجلة عالية جدا ما لم يكن سعر النفط‬
‫أعلى من ‪ 43‬دوالرا للبرميل‪ .‬فإذا انخفض سعر النفط إلى ‪ 35‬دوالر يصبح الترتيب غير قابل للتطبيق‪ ،‬حيث ال يمكن‬
‫تعويض المدفوعات المؤجلة قبل نفاد العقد في ‪ .3034‬لهذا السبب يعتبر هذا االجراء غير عملي‪.‬‬
‫مالحظات ختامية على أمثلة الحساب أعاله‬
‫ال تمثل أي من األمثلة الحسابية أعاله نموذجا يمكن اقتراحه كحل للقيود المالية التي يجابهها العراق‪ .‬ويرجع ذلك إلى أن‬
‫طريقة التعويض المختارة‪ ،‬التي يشار إليها على أنها الطريقة في الفقرة ‪ 8.2.4‬أعاله‪ ،‬تنطوي على نقاط ضعف جدية فيما‬
‫يتعلق بمثبطات كفاءة الكلفة والمجازفات بالنسبة للعراق‪ .‬غير أن الحسابات مفيدة في توضيح العالقة بين تحسينات الوضع‬
‫المالي للعراق التي يمكن الحصول عليها في فترة مبكرة من جهة‪ ،‬واألثر المالي الذي يسببه حق التعويض لشركات النفط‬
‫من الجهة االخرى‪.‬‬
‫ان عامل صافي الكلفة على العراق في كل جدول والمبين لكل حالة يمثل مقدار األموال اإلضافية التي سيضطر العراق ان‬
‫يدفعها لشركات النفط كتعويض عن التأجيل من أجل استمرارها في تطوير الحقول‪ .‬إن معدل الرفع المحدد لكل حساب هو‬
‫كلفة االقتراض الضمنية المشابهة لمعدل الفائدة‪ .‬ومع معدل رفع على مستوى ‪ ،٪10‬سيكون أكثر من ‪ 4/3‬صافي الكلفة‬
‫على العراق تعويضا لشركات النفط عن تحمل المجازفة المتعلقة بالدفعات المؤجلة‪.‬‬
‫اما عامل التأثير على صافي النقد العراقي ‪ 2020-2018‬والمبين لكل حساب‪ ،‬فيساوي هذا المبلغ الذي ستقدمه شركات‬
‫النفط بشكل فعال إلى العراق كقرض خالل تلك الفترة‪( ،‬على شكل تكاليف أعمال بترولية لم يسددها العراق بعد)‪ .‬وفي‬
‫بعض الحسابات‪ ،‬تكون هذه المبالغ كبيرة جدا‪ ،‬أي أكثر من ‪ 10‬مليارات دوالر أمريكي‪ ،‬بسبب القيود الصارمة على سداد‬
‫التكاليف و ‪ /‬أو بسبب افتراض انخفاض في أسعار النفط‪ .‬مع مثل هذا المبلغ المؤجل الكبير‪ ،‬فانه من المرجح أيضا أن‬
‫يستغرق سداده سنوات عديدة نظرا لما جاء في شروط العقد من تحديد للسداد بنسبة ‪ ٪50‬من قيمة اإلنتاج اإلضافية‪ .‬لذلك‪،‬‬
‫يمكن للمرء أن يشكك في واقعية االفتراض بان شركات النفط ستكون مستعدة لتحمل مثل هذه المجازفات المالية الكبيرة‪.‬‬
‫غير ان هذا ال يمنع ان تقبل الشركات بتحمل المجازفة في اقراض مبالغ أصغر للحكومة‪.‬‬
‫هذا وقد تمت الحسابات على أساس سعر النفط بدون تضخيم (‪ FOB‬البصرة)‪ ،‬تم تعيينه أوال على مستوى ‪ $ 43‬للبرميل‬
‫ولكن الحسابات افترضت أيضا ً أسعارا ً أخرى مثل ‪ $ 50‬و‪ $ 35‬للبرميل‪ .‬ويفترض في كل حساب أن يكون سعر النفط‬
‫ثابتا خالل فترة القيد في الفترة ‪ 2020-2018‬وكذلك في فترة التعويض الالحقة طيلة المدة التي قد يستغرقها ذلك‪ .‬بالطبع‬
‫ال ينطبق هذا عادة ً مع تاريخ سلوك أسعار النفط‪ ،‬فإنها متغيرة للغاية وأساسا ليس من الممكن التنبؤ بها بشكل موثوق‪ .‬وهكذا‬
‫فان استمرار االنخفاض في أسعار النفط سيهدد هذا الحل ويجعله غير عملي خاصة إذا حاول العراق الحفاظ على معدل‬
‫انتاج عالي من الحقل‪ .‬وبما أن هذا الترتيب او االجراء سيبدأ دون معرفة موثوقة بأسعار النفط في المستقبل‪ ،‬فإن هناك‬
‫خطرا كبيرا يتمثل في عدم إمكانية إدارته مما قد يؤدي إلى التقصير‪ ،‬وهو خطر تدركه شركات النفط إدراكا تاما‪ .‬لذلك قد‬
‫تصر الشركات على نسبة رفع عالية كطريقة للتعويض عن هذه المجازفات‪.‬‬
‫وبينما يمثل سعر النفط مصدرا خارجيا لعدم اليقين‪ ،‬فهناك عامالن آخران سيكونان موضع البحث واتخاذ القرار وهما معدل‬
‫الرفع والقيود التي تفرض على المدفوعات التعاقدية خالل الفترة ‪ .2020-2018‬وقد يتم تحديد هذين العاملين من خالل‬
‫عملية اتفاق متبادل بين وزارة النفط العراقية وشركات النفط‪ ،‬أو ربما من خالل عملية أحادية الجانب يحددها الجانب‬
‫العراقي‪.‬‬

‫‪45‬‬
 ‫تطبيقات على الموديل لحاالت مختلفة للتكاليف وإلنتاج‬ ‫‪8.2.6‬‬
‫في توقعات التكاليف المطبقة على الحسابات المذكورة أعاله والمستلمة من الوزارة‪ ،‬تتجاوز تكاليف النفط ‪ 9‬مليار دوالر‬
‫سنويا خالل ‪ 2018‬و‪ 2019‬و‪ .2020‬بينما كانت قبل عام ‪ 2017‬على األغلب تتراوح بين ‪ 2‬و‪ 3‬مليار دوالر سنويا‪ .‬هذا‬
‫المستوى األدنى ‪ -‬الذي ال يزال يمثل الكثير من المال بمعظم المعايير ‪ -‬لم يمنع شركة بريتيش بتروليوم من تحقيق إنجازات‬
‫كبيرة وهامة في الرميلة منها‪ :‬حفر مئات اآلبار الجديدة‪ ،‬ايقاف تراجع اإلنتاج ورفعه من مليون برميل إلى أكثر من ‪1.4‬‬
‫مليون برميل يوميا‪ ،‬اكمال مرافق بترولية هامة جديدة ومجددة‪ ،‬تنفيذ أساليب إدارة المكامن الحديثة وما إلى ذلك‪ .‬وهذا أمر‬
‫يثير التساؤل بدون شك‪ :‬هل يمكن اإلبقاء على تكاليف عمليات البترول في الرميلة على مستوى أدنى بكثير مما كان متوقعا ً‬
‫ومع هذا يسمح بتطوير اإلنتاج والتنمية؟‬
‫ندرج أدناه ملخصا لمجموعة من الحسابات حيث يُفترض أن تكون تكاليف البترول والكلف االضافية أقل بنسبة ‪ %50‬مما‬
‫كانت عليه في التوقعات المستلمة من دائرة التراخيص والعقود البترولية ابتداء من عام ‪ .2016‬ويؤدي هذا التغيير إلى‬
‫مستوى للكلفة للسنوات القليلة القادمة اليزال أعلى بكثير من التكاليف الفعلية في السنوات الماضية‪ :‬ولذلك نأمل أن يسمح‬
‫باإلبقاء على معدل اإلنتاج أو زيادته‪ .‬ومن المتوقع أن يؤدي خفض النفقات إلى تأثير سلبي على اإلنتاج الذي يمكن تحقيقه‪.‬‬
‫لذلك يتم إجراء الحسابات على ‪ 3‬مستويات مختلفة لمعدل انتاج الذروة‪ 2.1 :‬مليون برميل يوميا (كما في التوقعات األصلية)‬
‫و‪ 1.75‬مليون برميل يوميا و‪ 1.4‬مليون برميل يوميا‪ .‬وفي الحالة التي يفترض ان يبلغ معدل انتاج الذروة ‪ 1.75‬مليون‬
‫برميل يوميا‪ ،‬يتأخر الوصول الى هذا المعدل إلى عام ‪ ،2020‬وفي حال افتراض أن معدل انتاج الذروة هو ‪ 1.4‬مليون‬
‫برميل يوميا فسيكون هذا انخفاضا بالنسبة لمستويات اإلنتاج التي تحققت بالفعل‪.‬‬
‫مع حساسية لعامل الكلفة ‪ ،٪ 50 -‬أفت ُ ِرض تحديد سقف على مدفوعات العقد بنسبة ‪ ٪20‬أو أقل من قيمة اإلنتاج بحيث يكون‬
‫لها تأثير ملحوظ‪.‬‬

‫‪38‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪36‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪34‬‬ ‫‪33‬‬ ‫‪1‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬

‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪40%‬‬ ‫قيود الدفع ‪ %‬من االيرادات‬

‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪1,4‬‬ ‫‪1,75‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪1,4‬‬ ‫‪1,75‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪6 067‬‬ ‫‪4 482‬‬ ‫‪3 239‬‬ ‫‪3 612‬‬ ‫‪1 501‬‬ ‫‪-37‬‬ ‫‪-1‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪42 963‬‬ ‫‪52 171‬‬ ‫‪60 357‬‬ ‫‪52 783‬‬ ‫‪64 096‬‬ ‫‪74 326‬‬ ‫‪56 489‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪8 984‬‬ ‫‪5 683‬‬ ‫‪3 960‬‬ ‫‪4 555‬‬ ‫‪1 783‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪1‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪2025‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪2 916‬‬ ‫‪1 201‬‬ ‫‪721‬‬ ‫‪943‬‬ ‫‪282‬‬ ‫‪37‬‬ ‫‪1‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )16‬دفع مؤجل عند خفض توقعات التكلفة بنسبة ‪ ،٪50‬ومعدالت متفاوتة إلنتاج الذروة‬

‫في الحالة حيث يكون سعر برميل النفط ‪ 43‬دوالر ومعدل انتاج الذروة ‪ 2.1‬مليون برميل في اليوم وتخفيض توقعات الكلفة‬
‫بنسبة ‪ ،%50‬وخفض مدفوعات العقد الى مستوى ‪ ٪20‬ال تسبب الحالة سوى تأثيرا صغيرا لتحويل بعض المدفوعات بين‬
‫‪ 2018‬و‪ .2019‬اما في حالة تخفيض معدل انتاج الذروة إلى ‪ 1.75‬مليون برميل باليوم فيعطي سقف الدفع على مستوى‬
‫‪ ٪20‬بعض التأثير لتحسين الوضع النقدي للعراق خالل الفترة ‪ ،2020-2018‬بحيث يمكن تعويض الدفوعات المؤجلة‬
‫بسرعة بعد ذلك‪ .‬ومن الجدير بالذكر أن الوضع النقدي الصافي للعراق خالل الفترة ‪ 2020-2018‬يتحسن بطبيعة الحال مع‬
‫معدل انتاج الذروة ‪ 1.75‬مليون برميل يوميا وتوقعات الكلفة المخفضة مقارنة بمعدل االنتاج للذروة والتكاليف األصلية كما‬
‫يتضح من المقارنة بين الحالتين رقم ‪ 1‬و‪ 34‬في الجدول (‪ .)16‬لكن في حالة تخفيض معدل انتاج الذروة إلى مستوى ‪1.4‬‬
‫مليون برميل يوميا‪ ،‬يضعف وضع النقد العراقي خالل الفترة ‪ 2020-2018‬بمقدار ‪ 3.7‬مليار دوالر مقارنة بمعدل االنتاج‬
‫البالغ ‪ 2.1‬مليون برميل يوميا والتكاليف المتوقعة‪ ،‬وكان من الممكن أن يضعف بمقدار ‪ 7.3‬مليار دوالر دون وضع قيود‬
‫دفع على مستوى ‪ ٪20‬على مستحقات المقاولين (الحالة رقم ‪ 35‬مقارنة ب ‪.)1 #‬‬

‫‪46‬‬
 ‫عند السعر ‪ $ 35‬للبرميل‪ ،‬يكون تأثير ‪ ٪20‬لقيد الدفع أكبر ألنه يكون ‪ ٪20‬من إيرادات أصغر‪.‬‬

‫‪44‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪42‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪39‬‬ ‫‪3‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬

‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪15%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪15%‬‬ ‫‪30%‬‬ ‫قيود الدفع ‪ %‬من االيرادات‬

‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪1,4‬‬ ‫‪1,75‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪1,4‬‬ ‫‪1,75‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪8 753‬‬ ‫‪7 742‬‬ ‫‪7 011‬‬ ‫‪6 911‬‬ ‫‪5 507‬‬ ‫‪4 425‬‬ ‫‪8 394‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪45 648‬‬ ‫‪55 432‬‬ ‫‪64 129‬‬ ‫‪56 082‬‬ ‫‪68 102‬‬ ‫‪78 787‬‬ ‫‪64 884‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪14 091‬‬ ‫‪10 433‬‬ ‫‪8 892‬‬ ‫‪9 360‬‬ ‫‪6 837‬‬ ‫‪5 361‬‬ ‫‪11 577‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪2026‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪5 339‬‬ ‫‪2 691‬‬ ‫‪1 881‬‬ ‫‪2 449‬‬ ‫‪1 330‬‬ ‫‪936‬‬ ‫‪3 182‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )17‬دفع مؤجل عند خفض توقعات التكلفة بنسبة ‪ ،٪50‬و‪ ٪15‬قيود الدفع وبمعدالت متفاوتة إلنتاج الذروة‬

‫ولد مدفوعات مؤجلة أکبر من الحد األقصی البالغ ‪ ٪20‬المحسوب‬‫يبحث الجدول (‪ )17‬تأثير سقف الدفع بنسبة ‪ ،٪15‬والذي ي ِ‬
‫في الجدول (‪ .)16‬ندرج أيضا للمقارنة (الحالة رقم ‪ ،)3‬المبينة كذلك في الجدول (‪ .)12‬وإذا كان باإلمكان الحفاظ على‬
‫اإلنتاج على مستوى ‪ 1.75‬مليون أو ‪ 1.4‬مليون برميل يوميا هو موضوع له تأثير كبير جدا على مقدار المدفوعات المؤجلة‪،‬‬
‫فإن طول الوقت الذي يستغرقه التعويض مضر بالكلفة الصافية للعراق‪ .‬ويمكن رؤية ذلك بمقارنة الحاالت رقم ‪ 41‬و ‪#‬‬
‫‪ ،40‬وخاصة رقم ‪ 44‬و ‪ 43 #‬مع افتراض انخفاض سعر النفط‪ .‬يوضح الشكل (‪ )4‬الحالة ‪.44 #‬‬

‫الشكل (‪ :)4‬توضيح الحالة ‪ 44 #‬الدفع المؤجل‬

‫يبحث الجدول (‪ )18‬قيود السداد بنسبة ‪ ٪25‬من اإليرادات‪ .‬بينما سيكون للقيد البالغ ‪ ٪15‬والذي تم التحقيق فيه في الجدول‬
‫(‪ )17‬تأثير كبير على تحسين الوضع النقدي للعراق خالل الفترة ‪ ،2020-2018‬فإن سقف ‪ ٪25‬من شأنه أن يخدم أكثر‬
‫كضمان يصبح فعال في حاالت أسعار النفط المنخفضة تحت ‪ .$ 43‬هذا وسيكون للقيد البالغ ‪ ٪25‬تأثير كبير بافتراض ‪35‬‬

‫‪47‬‬
 ‫دوالرا للبرميل ومعدل انتاج الذروة ‪ 1.75‬مليون ب‪/‬يوم أو أقل (الحالة رقم ‪ 48‬و ‪ .)49 #‬وكما يظهر في الحالة رقم ‪50‬‬
‫(التي تساوي ‪ 49 #‬في بقية الشروط) فان التأثير ناتج عن تقليل معدل الرفع الى ‪ ٪7‬سنويا‪.‬‬

‫‪50‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪48‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪46‬‬ ‫‪45‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬

‫‪35‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪43‬‬ ‫سعر النفط دوالر‪/‬برميل‬

‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫قيود الدفع ‪ %‬من االيرادات‬

‫‪7%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪1,4‬‬ ‫‪1,4‬‬ ‫‪1,75‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪1,4‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫حساسية الكلفة‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪3 382‬‬ ‫‪3 382‬‬ ‫‪1 221‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪383‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق (‪)2018-20‬‬

‫‪40 278‬‬ ‫‪40 278‬‬ ‫‪48 910‬‬ ‫‪57 094‬‬ ‫‪49 554‬‬ ‫‪74 363‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪4 151‬‬ ‫‪4 568‬‬ ‫‪1 460‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪448‬‬ ‫‪-‬‬ ‫المبلغ المعوض‬

‫‪2023‬‬ ‫‪2023‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪769‬‬ ‫‪1 186‬‬ ‫‪239‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪65‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫جدول رقم (‪ )18‬دفع مؤجل عند خفض توقعات التكلفة بنسبة ‪ ،٪50‬و‪ ٪25‬قيود الدفع‬

‫حسابات اضافية بناء على طلب دائرة العقود والتراخيص البترولية‪.‬‬ ‫‪8.2.7‬‬

‫يبين الجدول ‪ 19‬حسابات مماثلة لتلك الواردة في أعاله‪ ،‬باستثناء أن قيود الدفع خالل الفترة ‪ 2018-2020‬تعرف كنسبة‬
‫مئوية من اإليرادات المتأتية من اإلنتاج اإلضافي (وليس قيمة اإلنتاج بكامله)‪ .‬بعد عام ‪ 2020‬تكون مدفوعات العقد محدودة‬
‫وفقا لشروط عقد الخدمة‪ .‬يبين الجدول ايضا صافي القيمة الحالية بمعدل خصم ‪ ٪10‬من بداية العقد‪ .‬وتظهر الكلفة الصافية‬
‫للعراق (أي الزيادة التراكمية) أيضا في شكل أجر الربحية‪ ،‬حيث يزيد هذا المبلغ عن المبلغ الذي تم التعاقد عليه وقدره‬
‫‪ 2.00‬دوالر للبرميل كوسيلة لتغطية تكاليف الرفع‪.‬‬

‫‪57‬‬ ‫‪56‬‬ ‫‪55‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪52‬‬ ‫‪51‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬

‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪114.362‬‬ ‫سعر النفط دوالر للبرميل‪ ،‬من ‪2017‬‬
‫‪11‬‬

‫‪20%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪45%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫قيود الدفع ‪ %‬من اإليرادات االنتاج‬
‫اإلضافي‬
‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫حساسية الكلفة (من ‪)2018‬‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪5 267‬‬ ‫‪1 962‬‬ ‫‪15 236‬‬ ‫‪8 854‬‬ ‫‪2 951‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التأثير على صافي النقد للعراق (‪-2018‬‬
‫‪)20‬‬

‫‪75 977‬‬ ‫‪72 673‬‬ ‫‪71 889‬‬ ‫‪65 507‬‬ ‫‪59 604‬‬ ‫‪56 653‬‬ ‫‪203 929‬‬ ‫صافي ا النقد للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪ 11‬هذا هو افتراض سعر النفط لعام ‪ 2020‬وفقا لالفتراضات التي وضعت في عام ‪2013‬‬

‫‪48‬‬
 ‫‪6 575‬‬ ‫‪2 479‬‬ ‫‪24 540‬‬ ‫‪12 604‬‬ ‫‪3 697‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مبلغ التعويض‬

‫‪2022‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2027‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التعويض لغاية السنة‬

‫‪1 308‬‬ ‫‪517‬‬ ‫‪9 304‬‬ ‫‪3 749‬‬ ‫‪745‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صافي كلفة العراق‬

‫‪2 845‬‬ ‫‪2 844‬‬ ‫‪2 458‬‬ ‫‪2 451‬‬ ‫‪2 447‬‬ ‫‪2 444‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪ NPV10‬من توقيع العقد للمقاول‬

‫‪339 120‬‬ ‫‪339 121‬‬ ‫‪324 944‬‬ ‫‪324 951‬‬ ‫‪324 955‬‬ ‫‪324 958‬‬ ‫‪560 759‬‬ ‫‪ NPV10‬من توقيع العقد للعراق‬
‫‪3‬‬
‫‪2.85‬‬ ‫‪2.67‬‬ ‫‪3.84‬‬ ‫‪3.3‬‬ ‫‪2.52‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أجر الربحية خالل فترة التعويض‬
‫‪12‬دوالر‪/‬برميل‬

‫جدول رقم (‪ )19‬حسابات الدفع المؤجل مع قيود الدفع المحددة كنسبة مئوية من قيمة اإلنتاج االضافي‪.‬‬

‫استخدمت في الحالة رقم ‪ 51‬أسعار النفط كما كانت مفترضة في عام ‪( 2013‬أو ربما في وقت سابق)‪ .‬ووفقا لهذه‬
‫االفتراضات‪ ،‬سيكون سعر النفط البصرة ‪ $ 114.36‬في عام ‪ ،2020‬وسيزداد سنويا‪ .‬مع مثل هذا السعر للنفط‪ ،‬و‪٪50‬‬
‫كسقف لمدفوعات العقود ليس هناك أي تأثير على دفع مستحقات المقاول‪ .‬كذلك هو الحال حتى لو انخفض سعر النفط إلى‬
‫‪ 40‬دوالرا للبرميل‪.‬‬
‫عندما ينخفض سقف الدفع كما في الحاالت رقم ‪ ،55-53‬نالحظ ظهور تحسينات متزايدة على الوضع النقدي للعراق خالل‬
‫الفترة ‪ 2020-2018‬مع زيادة في صافي كلفة العراق‪ .‬لتغطية األخيرة تزداد اجور الربحية الالزمة كما هو واضح من‬
‫السطر األخير‪ .‬باإلضافة إلى ذلك فان الزيادة في أجر الربحية (‪ ،)Remuneration Fee‬قد تستمر لفترة زمنية أطول‬
‫(‪ 2021-2027‬في الحالة ‪.)55 #‬‬
‫طبقت الحاالت ‪ 56 #‬و‪ 57‬لتقييم حساسية بمقدار ‪ ٪50-‬من الكلف‪ .‬ويبدو ذلك مناسبا ألن الكلف في الحاالت األخرى‬
‫تقترب من ‪ 10‬مليارات دوالر سنويا في الفترة ‪ ،2018-2020‬التي تبدو عالية جدا‪ .‬وبهذه التكاليف المخفضة يمكن تحديد‬
‫سقف الدفع عند ‪ 20%‬من اإليرادات اإلضافية ومع هذا يتعين تعويضها جميعا في عام ‪.2021‬‬
‫وستكون هناك مشكلة أساسية في إدارة الخطة لتعويض الدفع المؤجل على شكل زيادة في اجر الربحية‪ .‬ويجب تحديد الزيادة‬
‫في أجر الربحية منذ البداية ويفضل أن يتم ذلك قبل عام ‪ .2018‬حيث ال يممكن التنبؤ بسعر النفط في السنوات المقبلة‪،‬‬
‫وعليه سيكون من الصعب تحديد أجر ربحية مناسبة‪.‬‬
‫يبين الجدول ‪ 20‬أدناه مجموعة أخرى من الحسابات االسترشادية التي أجريت بناء على طلب دائرة العقود والتراخيص‬
‫البترولية‪ .‬ولقد تم هنا تعديل الحسابات رقم ‪ 58-63‬لتحقيق صافي القيمة الحالية المستهدف للشركة والبالغ ‪ 2,522‬مليون‬
‫دوالر أمريكي‪ ،‬كما هو الحال في الحالة ‪ 51 #‬التي اتخذت كمرجع‪ .‬وحيثما كان ذلك ممكنا‪ ،‬أدخلت تعديالت على معدل‬
‫الرفع‪ ،‬مما أدى إلى اجور ربحية معدلة خالل فترة التعويض‪ .‬في الحالة ‪ 58 #‬كان هذا غير ممكن ألنه لم يكن هناك فترة‬
‫تعويض‪ ،‬وبدال من ذلك تم تعديل أجر الربحية من عام ‪ 2018‬إلى نهاية فترة العقد‪ .‬وفي الحالتين ‪ 62 #‬و‪ 63‬كان التعديل‬
‫أكبر من أن يغطى فقط خالل فترة التعويض‪ .‬لذلك كان أيضا ضروريا تعديل أجر الربحية من عام ‪ 2018‬الى ما تبقى من‬
‫فترة العقد‪.‬‬

‫‪63‬‬ ‫‪62‬‬ ‫‪61‬‬ ‫‪60‬‬ ‫‪59‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪51‬‬ ‫السيناريو او الحالة‬

‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪40‬‬ ‫‪114.362‬‬ ‫سعر النفط دوالر للبرميل‪ ،‬من ‪2017‬‬

‫‪20%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪25%‬‬ ‫‪35%‬‬ ‫‪45%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫‪50%‬‬ ‫سقف الدفع ‪ %‬من االيرادات‬

‫‪10%‬‬ ‫‪10%‬‬ ‫‪10.12%‬‬ ‫‪10.32%‬‬ ‫‪11.55%‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫معدل الرفع السنوي‬

‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫‪2,1‬‬ ‫معدل انتاج الذروة مليون ب‪/‬ي‬

‫‪ 12‬هذه هي رسوم المكافأة التي قد تنتج إذا تم تعويض الزيادة التراكمية على شكل زيادة في القيمة المذكورة أعاله عن مبلغ ‪ 2.00‬دوالر أمريكي‬
‫للبرميل الواحد من ‪ 2021‬إلى بما في ذلك نهاية سنة التعويض‪.‬‬

‫‪49‬‬
 ‫‪-50%‬‬ ‫‪-50%‬‬ ‫حساسية الكلفة (من ‪)2018‬‬

‫النتائج المحسوبة‪ ،‬مليون دوالر‬

‫‪4 908‬‬ ‫‪1 604‬‬ ‫‪15 236‬‬ ‫‪8 854‬‬ ‫‪2 951‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التأثير على صافي التدفق النقدي للعراق‬
‫(‪)20-2018‬‬

‫‪75 977‬‬ ‫‪72 673‬‬ ‫‪71 889‬‬ ‫‪65 507‬‬ ‫‪59 604‬‬ ‫‪56 653‬‬ ‫‪203 929‬‬ ‫صافي التدفق النقدي للعراق ‪20-2018‬‬

‫‪6 122‬‬ ‫‪2 053‬‬ ‫‪24 568‬‬ ‫‪12 617‬‬ ‫‪3 711‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مبلغ التعويض‬

‫‪2021‬‬ ‫‪2021‬‬ ‫‪2027‬‬ ‫‪2024‬‬ ‫‪2022‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫التعويض لغاية سنة‬

‫‪1 214‬‬ ‫‪450‬‬ ‫‪9 332‬‬ ‫‪3 762‬‬ ‫‪760‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صافي الكلفة على العراق‬

‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪2 500‬‬ ‫‪ NPV10‬من توقيع العقد للمقاول‬

‫‪339 465‬‬ ‫‪339 465‬‬ ‫‪324 902‬‬ ‫‪324 902‬‬ ‫‪324 902‬‬ ‫‪324 902‬‬ ‫‪560 759‬‬ ‫‪ NPV10‬من توقيع العقد للعراق‬

‫‪1.75‬‬ ‫‪1.75‬‬ ‫‪2.00‬‬ ‫‪2.00‬‬ ‫‪2.00‬‬ ‫‪2.04‬‬ ‫‪2.00‬‬ ‫أجر الربحية خارج فترة التعويض‬
‫دوالر‪/‬برميل‬

‫‪1.75‬‬ ‫‪1.75‬‬ ‫‪3.85‬‬ ‫‪3.30‬‬ ‫‪2.53‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫أجر الربحية خالل فترة التعويض‬
‫دوالر‪/‬برميل‬

‫جدول رقم (‪ )20‬يستهدف اختبار تثبيت صافي القيمة الحالية للمقاول عند مستوى محدد‬

‫مالحظات ختامية واستنتاجات‬ ‫‪8.2.8‬‬

‫حقل الرميلة هو أكبر حقل منتج للنفط في العراق‪ .‬مع خصائص مكمنية جيدة جدا وموقع سهل وليس بعيد عن محطات‬
‫تصدير البترول‪ ،‬يعتبر أيضا أحد التجمعات الكبرى لموارد البترول األكثر قيمة في العالم‪ .‬ويتوقع المرء أن تكون تكاليف‬
‫إنتاج دورة الحياة أقل من تكاليف معظم الحقول األخرى‪ .‬تدل توقعات اإلنتاج والكلفة التي استلمتها بتروتيم على أن نفط‬
‫الرميلة ليس واطئ بشكل خاص من حيث كلفة اإلنتاج‪ .‬أكثر من ‪ 9‬دوالرات للبرميل على مدى مدة العقد ال يمكن ان يعتبر‬
‫ئ‪ .‬وقد حقق المقاول‪ ،‬الذي تقوده شركة ‪ ،BP‬إنجازات تطويرية كبيرة في الحقل منذ تولي الشركة المسؤولية عن‬ ‫سعرا ً واط ً‬
‫العمليات في عام ‪ ،2010‬وقد فعل ذلك حتى اآلن بتكاليف سنوية ‪ 3- 2‬مليار دوالر سنويا التي هي أقل بكثير مما تشير إليه‬
‫التوقعات المشار اليها اعاله للسنوات القليلة القادمة‪ .‬وال يزال توفير مياه حقن كافية للمكامن على المدى الطويل تعتبر تحديا‬
‫هاما يتطلب استثمارات كبيرة‪.‬‬
‫وتشير الحسابات إلى أنه إذا كان باإلمكان الحفاظ على اإلنتاج أو تحقيق زيادة طفيفة فيه‪ ،‬بما يتفق مع اإلدارة السليمة للمكامن‬
‫على المدى الطويل‪ ،‬وبنفقات سنوية تتراوح بين ‪ 4‬و‪ 5‬مليار دوالر أو أقل للسنوات الثالث المقبلة‪ ،‬فإن تحمل تكاليف أعلى‬
‫(قريبة من التوقعات المستلمة من الوزارة) من أجل تحقيق مستوى اإلنتاج المستهدف ‪ 2.1‬مليون برميل‪ /‬يوم ال يبدو حكيما‬
‫بالنسبة للعراق‪ .‬ولربما كان هذا هدفا أكثر صحة في ظل أسعار للنفط تساوي ضعف ماهي عليه في الوقت الحاضر والتي‬
‫سادت بالفعل عندما صممت هذه التوقعات العالية‪ .‬وبالنظر إلى أسعار للنفط بمستوى ‪ 40‬دوالر للعراق (‪ FOB‬البصرة)‪،‬‬
‫فهناك ما يبرر اتباع نهج أكثر حذرا إزاء النفقات وبناء القدرات المحلية‪ .‬وهذا ما كان عليه الحال حتى في ظل ظروف‬
‫عادية وغير مقيدة‪ .‬لكنه أصبح أكثر ضرورة من ذلك في ظل ظروف القيود الناجمة عن الظروف المالية للدولة والبنى‬
‫التحتية واتفاقات منظمة األوبك‪.‬‬
‫ويشير التحليل الذي أجري هنا إلى وضع استراتيجية للعراق إلدارة عقود الخدمة في حقول النفط تشمل السمات التالية‪:‬‬
‫‪ )1‬يضع الجانب العراقي قيودا معينة على مبالغ مستحقات المقاولين (لتكاليف النفط والكلف االضافية والمكافآت)‬
‫بحيث يكون البلد في وضع يمكنه من دفعها بموجب كل عقد خدمة‪ .‬ويمكن تحديد المبالغ كنسبة مئوية من اإليرادات‪،‬‬
‫ولكنها تتفق مع متطلبات عمليات الحقل الرشيدة دون إلحاق أي ضرر طويل األمد بالموارد‪.‬‬
‫‪ )2‬من المتوقع أساسا أن ينفق المقاول بعض المال في حدود ما تتمكن الحكومة من تسديده‪ .‬ويمكن للمقاول ان ينفق‬
‫المزيد من المال‪ ،‬إذا توفرت له فرصة للتعويض والمكافأة‪ .‬غير ان التعويض يجب ان يكون مشروطا بالنتائج‬
‫المحققة وليس بالمبالغ المنفقة‪.‬‬
‫‪ )3‬أي قيود على األموال التي ينفقها المقاول والتي يراها ضرورية لتنمية الحقول‪ ،‬وكذلك طريقة تسديد هذه األموال‪،‬‬
‫سيؤثر في النهاية على مستويات اإلنتاج‪ .‬فإذا كان بإمكان المقاول أن يثبت أن القيود المفروضة على اإلنفاق قد‬
‫منعته من الوصول إلى مستوى معدل انتاج الذروة المتفق عليه‪ ،‬فربما سيكون محقا إذا لم يتوقع تطبيق عامل األداء‬

‫‪50‬‬
‫ضده‪ .‬وقد يذهب أبعد من ذلك لالعتقاد بانه يستحق تمديد مدة العقد‪ .‬من الجانب اآلخر ال ينبغي للعراق أن يضمن‬
‫للمقاول أي قيمة حالية كان يتوقعها المقاول أثناء مفاوضة العقد طالما لم يتفق الطرفان على ذلك وعلى تدوين ذلك‬
‫في العقد‪.‬‬
‫‪ )4‬ينبغي التمييز في النهج الذي تتبعه السلطات من حقل آلخر‪ .‬من المتوقع مثال أن تكون الرميلة واطئة الكلفة نسبيا‪،‬‬
‫ويمكن في هذه الحالة أن تعطى أولوية أعلى واستراتيجية أكثر توجها نحو النمو بالنسبة لحقول أخرى‪ .‬ويجوز‬
‫للسلطات أن تدعو إلى تقديم مقترحات وآراء من مختلف المقاولين في هذا الصدد‪.‬‬

‫‪51‬‬
 ‫‪ .9‬تقييم وتوصيات لمواجهة عواقب انخفاض اسعار النفط‬
‫طلبت الوزارة من بتروتيم أن تعطي رأيها حول ما جاء في الميزانية االتحادية لعام ‪ 2016‬والذي ينص كاآلتي‪:‬‬
‫"استنادا الى المادة (‪ )48‬من قانون الموازنة لعام ‪ 2017‬تلتزم الحكومة االتحادية ووزارة النفط بمراجعة عقود‬
‫جوالت التراخيص النفطية لتعديل بنود العقود بما يحفظ مصلحة العراق االقتصادية ويدفع بزيادة االنتاج النفطي‬
‫وتخفيض النفقات وايجاد الية السترداد الكلف بحيث تتالءم مع اسعار النفط‪.‬‬

‫‪ 9.1‬تقييم اإلنجازات‬
‫لكي تساهم في إيجاد حل صحيح للقضايا المثارة في الموازنة االتحادية أعاله‪ ،‬حاولت بتروتيم في تقريرها ان تضع اإلنجازات‬
‫التي حققها العراق من الجولتين االولى والثانية في إطار مختصر لتاريخ صناعة النفط العراقية وظروف العراق القائمة عند‬
‫إطالق الجولتين‪ .‬على هذا األساس راجعت بتروتيم العقود المبرمة والتعديالت التي أجريت على بعضها آخذة ً في نظر‬
‫االعتبار النتائج الفعلية التي استطاعت كل من الشركات المقاولة والوطنية تحقيقها والصعوبات التي جابهها الطرفان في‬
‫تنفيذ العقود‪ .‬ويمكن تلخيص تقييم بتروتيم بما يلي‪:‬‬
‫حقق العراق إنجازات مرموقة رفعت مستوى إنتاج النفط نتيجة للجولتين األولى والثانية‪.‬‬ ‫‪)1‬‬
‫بالرغم من بعض السلبيات التي بيناها في إطالق التراخيص وتنفيذها والمدرجة في هذا التقرير‪ ،‬كانت عقود الخدمة‬ ‫‪)2‬‬
‫وما زالت أنسب أنواع العقود بالنسبة لتاريخ‪ ،‬وظروف‪ ،‬وطموحات البلد الذي يضع السيطرة الوطنية وحرية القرار‬
‫في قمة األولويات المنشودة في إدارة قطاع النفط‪ .‬كذلك فان الشروط التي توصلت اليها الوزارة في مفاوضاتها مع‬
‫الشركات كانت مبهرة لصالح البلد ومثيرة للدهشة دوليا ألنها لم تعط الشركات نفس مستوى الربح الذي تعودت عليه‬
‫في بقية أنحاء العالم مما يدل على امتياز العراق كمنطقة غنية بموارد مثبتة للنفط على المسرح الدولي إضافة الى‬
‫المميزات الفريدة التي تمتعت بها الحقول المعروضة للتنافس‪.‬‬
‫غير ان قرار اإلسراع في زيادة الطاقة االنتاجية المبالغ فيها والتي أدت الى إطالق ترخيص حقول عمالقة تحتوي‬ ‫‪)3‬‬
‫أكثر من ‪ %60‬من احتياطي النفط المثبت في العراق دفعة واحدة‪ ،‬لم يكن قرارا ً حكيما ً وقد ساهم في تصعيد الكلف‬
‫وأضعف قدرة البلد على متابعة سير عمليات الشركات المقاولة‪ .‬كذلك حالت الرغبة في اإلسراع وتكثيف المشاريع‬
‫زمنيا دون مساهمة فعالة من قبل القطاع الوطني في أعمال الشركات‪.‬‬
‫ثم ان تشجيع المتقدمين على الجولتين للتنافس من أجل تحقيق أعلى مستوى لإلنتاج كان هو اآلخر بعيداً عن الحكمة‬ ‫‪)4‬‬
‫أدى بدوره الى نتائج غير مرغوبة للبلد‪ .‬بعد حين اكتشفت الوزارة انه ال يمكن عمليا تحقيق هذه المستويات المبالغ‬
‫فيها من اإلنتاج دون تضخيم سعر الكلفة‪ .‬كذلك فأنها قد تتضارب مع مبدأ تحسين استخالص النفط الذي هو حيوي‬
‫للبلد‪ .‬لهذه االسباب لم يكن من الممكن التمسك بها كأساس لشروط العقود‪ .‬ثم ان تطوير البني التحتية لتواكب المستويات‬
‫أضف الى ذلك لم‬ ‫العالية من اإلنتاج وبالسرعة المبالغ فيها‪ ،‬كان أمرا صعب التحقيق تحت الظروف القائمة حينذاك‪ِ .‬‬
‫يكن من السهل إيجاد أسواق كافية لبيع المزيد من النفط دون التأثير السلبي على أسعاره في وقت يتزايد فيه المعروض‬
‫النفطي في العالم‪ .‬كل هذه االعتبارات حملت الوزارة على اعادة التفاوض مع الشركات وتعويضها بحيث تحتفظ‬
‫االخيرة بنفس الفوائد االقتصادية التي كانت تطمح لتحقيقها تحت بنود العقد قبل التعديالت دون ان تنص العقود ذاتها‬
‫على هذه التوقعات‪.‬‬
‫صممت عقود الخدمة في العراق لالستفادة الكاملة من أسعار النفط العالية بحيث ال تحصل شركات النفط إال على أجر‬ ‫ُ‬ ‫‪)5‬‬
‫ثابت لعملها إضافة الى تسديد التكاليف وبدون أي حصة من االرباح‪ .‬توفر هذه الشروط فائدة كبيرة للعراق عندما‬
‫تكون أسعار النفط مرتفعة‪ ،‬بينما يفقد العراق هذه الفائدة الكبيرة عندما تنخفض أسعار النفط‪ .‬كذلك يتأثر دخل العراق‬
‫بشدة نتيجة لتذبذب أسعار النفط مما يتطلب تخطيطا ماليا من قبل الحكومة لمعالجة هذا التذبذب بحكمة‪ ،‬مثال عن طريق‬
‫انشاء صندوق توفير يلجأ اليه البلد في فترات الشدة عند هبوط سعر النفط‪ .‬لسوء الحظ‪ ،‬لم يكن العراق مستعداً التخاذ‬
‫مثل هذه اإلجراءات طويلة األمد عندما كانت أسعار النفط مرتفعة قبل ‪ .2014‬لذلك عانت الميزانية بشدة عندما‬
‫انخفض سعر النفط‪ .‬تود بتروتيم أن تشير هنا الى ان هذه األزمة ليست نتيجة لخطأ في العقود‪ ،‬حيث كان‪ ،‬ومازال‪،‬‬
‫من الممكن تحاشيها باتخاذ إجراءات واقية من قبل حكومة العراق‪.‬‬

‫‪ 9.2‬تحاليل وتوصيات حول التعامل مع أسعار النفط الواطئة‬

‫ال شك أن عقود الخدمة خدمت العراق بشكل مرموق الى حين انخفاض أسعار النفط حين تبين للبلد أن أسعار النفط الواطئة‬
‫تشكل عبئا ثقيال على البلد وذلك ألن المبالغ التي يدفعها للشركات المقاولة لغرض استرداد الكلف ودفع أجور الربحية (دفع‬
‫مستحقات المقاولين) أصبحت تشكل نسبة كبيرة من موارد النفط ال تترك الكثير لميزانية الدولة‪ .‬ويجدر اإلشارة هنا الى ان‬
‫العبء هذه المرة كان ثقيال بشكل خاص ألنه جاء أثناء مرحلة استرجاع التكاليف العالية لتطوير الحقول والوصول الى ذروة‬
‫االنتاج المعتمدة في العقود‪ .‬بمعنى آخر فان حجم دفع المستحقات للشركات المقاولة سيكون أقل في المستقبل بعد بلوغ ذروات‬

‫‪52‬‬
‫االنتاج‪ .‬غير ان احتمال التعرض لهذا العبء وأبعاده سيستمران إذا ما أصر البلد على االستمرار في رفع مستوى اإلنتاج‬
‫بالرغم من انخفاض سعر النفط‪ .‬وسنعود لهذه النقطة الحقا‪.‬‬
‫بدائل لدفع مستحقات المقاولين تحت أسعار واطئة للنفط‬ ‫‪9.2.1‬‬

‫كما جاء في ‪ 8.2.7‬أعاله‪ ،‬تقتضي المصلحة العامة للبلد‪ ،‬تحت ظروف أسعار النفط الواطئة‪ ،‬أن تحدد السلطات سقوفا‬
‫لمستويات االستثمار في مختلف الحقول بحيث يتمكن البلد من ضمان دفع مستحقات المقاولين في المستقبل‪ .‬وبما ان إيرادات‬
‫ال بلد تحت أسعار النفط الواطئة ال تسمح بدفع كل المستحقات‪ ،‬فال بد من تأجيل بعض الدفوعات مما يقتضي االتفاق بين‬
‫الطرفين حول آليات تعويض المستثمرين عن االنتظار‪.‬‬
‫هنالك عدة بدائل يمكن النظر فيها لغرض ضمان دفع مستحقات المقاولين في حالة حدوث هبوط شديد في أسعار النفط‪:‬‬
‫‪ )1‬بديل تعديل عقود الخدمة القائمة‪:‬‬
‫ترى بتروتيم ان النجاح في هذا التوجه غير مضمون في الوقت الحاضر وذلك بسبب العوامل التالية‪:‬‬
‫النتائج التي حققها العراق في الجولتين األولى والثانية كانت متميزة وفريدة لصالح البلد حيث احتفظ العراق‬ ‫•‬
‫بحوالي ‪ %99‬من األرباح الصافية في أكثر الحقول‪ .‬ويعني هذا ان المقاول يتلقى جزءا ً متواضعا جدا ً كمكافئة‬
‫على وضع خبرته تحت تصرف البلد‪ .‬ولكن المقاول يحضى بموجب عقد الخدمة بتعهد من البلد لدفع كلف عمليات‬
‫البترول بكاملها وبسرعة‪.‬‬
‫إذا رغب البلد في ربط سرعة دفع مستحقات المقاولين عكسيا لمستوى سعر النفط (كما هي الرغبة فيما جاء في‬ ‫•‬
‫الموازنة االتحادية لعام ‪ )2017‬فسيعني هذا زيادة في المجازفة التي يتحملها المقاول‪ .‬لذلك يجب ان نتوقع ضغطا‬
‫شديدا من جانب الشركات للحصول على جزء من الربح كتعويض لتحملها مجازفة هبوط أسعار النفط‪ .‬ويعني‬
‫هذا ان إعادة النظر في العقود ستكون عملية مكلفة حيث ستقتضي تحويل جزء ملموس من صافي قيمة البترول‬
‫من البلد الى الشركات المقاولة‪ .‬التعويضات التي قدمها العراق في تعديالت ‪ 2014-2013‬تدل على أن إعادة‬
‫التفاوض في العقود القائمة‪ ،‬وخاصة في وقت عصيب بالنسبة للبلد‪ ،‬ستكون مكلفة جدا للعراق‪ .‬مع هذا ال تضمن‬
‫التعويضات تحسنا ملموسا في األداء يؤدي بدوره الى تحسين اقتصاديات مشاريع تطوير االنتاج بالنسبة للبلد‪.‬‬
‫بالنظر ألهمية مصالح الطرفين وتعدد العقود التي يجب تعديلها‪ ،‬البد من ان يخصص زمن طويل للتحضير‬ ‫•‬
‫واجراء المفاوضات‪ .‬من الناحية األخرى فهناك حاجة ملحة إليجاد حل شامل ومرضي للطرفين بالنسبة لتأجيل‬
‫دفع المستحقات للشركات المقاولة‪.‬‬

‫لألسباب أعاله‪ ،‬ترى بتروتيم ان مصلحة البلد تتطلب تحاشي القيام بتعديل شامل لعقود الخدمة القائمة في الوقت الحاضر‪.‬‬
‫‪ )2‬بدائل أخرى للتعامل مع أسعار النفط الواطئة مع تحسين فائدة االنتاج‬
‫يتفق خبراء النفط على ان هبوط أسعار النفط منذ ‪ 2014‬يختلف جوهريا عن األزمات السابقة‪ .‬في أسوأ االحوال قد يكون‬
‫لتقلص مستمر في استعمال مصادر الطاقة االحفورية‪ .‬ومن المحتمل ان يصاحب هذا‬ ‫ٍ‬ ‫هبوط سعر النفط هذه المرة بدايةً‬
‫التقلص توسيع في احتياطي العالم للنفط والغاز بسبب زيادة استخراج النفط والغاز من حجر الطفل‪ .‬وإذا صحت هذه التوقعات‬
‫فال يوجد أي ضمان لتحسن جذري ومستديم في أسعار النفط في المستقبل القريب‪.‬‬
‫مع هذا فان هناك احتمال كبير الستمرار الحاجة الى النفط مع استمرار التذبذب في األسعار لمدة تستغرق عشرات السنين‪.‬‬
‫لذلك توصي بتروتيم ان يتبنى العراق استراتيجية شاملة ومنسقة للتعامل مع مستحقات الدفع للشركات كما هو وارد في عقود‬
‫الخدمة وعلى أساس استمرار التذبذب باألسعار‪ .‬ومن المستحب ان تستوعب هذه االستراتيجية المبادئ واإلجراءات التالية‪:‬‬
‫كمبدأ أساسي‪ ،‬ينبغي على العراق‪ ،‬وخاصة في فترات األسعار الواطئة‪ ،‬ان يبذل قصارى جهده لتحقيق‪:‬‬ ‫•‬
‫أ‪ .‬تخفيضا ً ملموسا ً في كلف التطوير والتشغيل‬
‫ب‪ .‬إبقاء طاقة اإلنتاج كافية الستغالل فرص جديدة لتسويق المزيد من النفط بينما يتحاشى البلد تبذير األموال في‬
‫رفع طاقة اإلنتاج الى فوق ما يمكن تسويقه دوليا لتحقيق ربح معقول‪.‬‬
‫لتحقيق هذه األهداف العريضة‪ ،‬تشير تحليالتنا الى أن العراق سيستفيد من اتباع استراتيجية تدريجية لتطوير حقول‬ ‫•‬
‫النفط المتعددة والمتباينة في المزايا والكلف‪ ،‬دون االصرار على بلوغ اعلى مستويات اإلنتاج (انتاج الذروة) في كل‬
‫حقول النفط الكبيرة وفي وقت واحد‪ .‬المنطق هنا هو أن ت ُعطى االولوية لتطوير حقول النفط ذات التكاليف الواطئة‪،‬‬
‫بينما يزداد التعمق في تحليل جدوى مشاريع تطوير الحقول والبني التحتية المصاحبة ذات التكاليف العالية‪ .‬الغاية هي‬
‫تحقيق المشاريع بصورة أفضل وبكلفة اوطأ في الوقت األنسب بحيث يبقى اإلنتاج العراقي منافسا للمصادر األخرى‬
‫للنفط كما هي الحالة اآلن‪ .‬الغاية الثانية هي التأكد من وجود انفتاحات في السوق الدولية تضمن تسويق الزيادة التدريجية‬
‫في طاقة البلد إلنتاج النفط‪.‬‬

‫‪53‬‬
‫هذا ويتطلب تصنيف الحقول حسب أولويات جدوى تطويرها زمنيا‪ ،‬نظرة ً شاملةً ومتكاملةً اوال في بدائل التطوير لكل‬ ‫•‬
‫المكملة لها كمشاريع البني التحتية ومن ضمنها حقن الماء وكذلك االستفادة تجاريا من الغاز‬‫ِ‬ ‫حقل‪ ،‬وثانيا في المشاريع‬
‫الطبيعي‪ .‬ولو نظرنا في التوقعات الواقعية بالنسبة لحدود اإلنتاج خالل السنوات القليلة القادمة ‪ -‬سواء كانت الحدود‬
‫بسبب االتفاق داخل أوبك أو بسبب القيود المحلية التي تفرضها المنشئات والبني التحتية أو قيود اسواق النفط الدولية ‪-‬‬
‫لوجدنا ان هذه المقيدات قد تبرر تأخير التطوير في بعض الحقول‪ .‬من الناحية األخرى قد يكون لهذا التأخير جدوى‬
‫اقتصادية مقارنة مع فرص أخرى لالستثمار في حقول اخرى حتى بدون قيود على اإلنتاج‪.‬‬
‫بالنظر للمصاعب التي يواجهها العراق منذ ‪ 2014‬في تسديد دفع مستحقات المقاولين‪ ،‬ترى بتروتيم انه من مصلحة‬ ‫•‬
‫العراق ان يضع حدودا ً للنفقات التي ستكون الحكومة مستعدة لتسديدها بالنسبة لكل عقد خدمة (راجع ‪ 8.2.7‬أعاله)‬
‫وطالما تستمر األسعار في تذبذبها على مستويات واطئة (راجع ‪ 9.2.2‬ادناه)‪ .‬وكخطوة اولى ينبغي تحديد استثمارات‬
‫الشركات في كل حقل في المستقبل القريب بحيث ال تزيد هذه عما يتحمله البلد لدفع مستحقات المقاولين طالما تستمر‬
‫أسعار النفط على مستواها الحالي (مثال لمدة سنتين)‪ .‬وال يعني هذا التوقف عن االستثمار وانما البدء باستثمارات‬
‫متواضعة ومن ثم توسيعها تدريجيا‪.‬‬
‫لتحقيق هذا النهج التدريجي في تطوير طاقات اإلنتاج سيكون من المهم أن تتمكن الشركات المقاولة من التنبؤ بما يمكنها‬ ‫•‬
‫إنفاقه وما تتمكن الحكومة من تسديده‪ .‬وباألحرى أن تتمكن الشركات المقاولة من االستثمار بثقة لمدة ‪ 3-2‬سنوات في‬
‫المستقبل‪ ،‬بحيث تتجنب تغييرات ُمك ِلفة في المشاريع وخطط التشغيل بسبب التذبذب في القرارات‪ .‬وال شك ان وضع‬
‫حدود للنفقات في حقول النفط المختلفة سيكون مفيدا أيضا في التخطيط المالي الحكومي (الموازنة)‪.‬‬
‫اضافة الى هذا فسيخدم وضع حدود للنفقات غرضين آخرين مهمين في العالقة مع الشركات المقاولة‪ .‬أوال‪ ،‬ستخدم‬ ‫•‬
‫الحدود كمحفز لتخفيض الكلفة ألنها ستخلق تنافسا بين المقاولين لبلوغ أجدى الخطط‪ .‬وثانيا ستكون الحدود وسيلة لتنفيذ‬
‫استراتيجية الوزارة التدريجية لتطوير الحقول بصورة متداخلة ومتكاملة كما هو مبين أعاله‪.‬‬
‫ولمتابعة هدف الحد من تكاليف االنتاج خطوة ً أخرى الى األمام‪ ،‬يمكن للبلد ربط كلفته الفعلية (المبلغ المخصص لدفع‬ ‫•‬
‫مستحقات المقاولين) بسعر النفط‪ ،‬وذلك للحد من تأثر العراق ماليا ً نتيجة انخفاض أسعار النفط‪ .‬بعد أن أجرت بتروتيم‬
‫بعض التحاليل البسيطة على المعلومات المحدودة التي في حوزتها‪ ،‬استطاعت التوصل الى استراتيجيتين واعدتين‬
‫اقتصاديا‪ ،‬ولكنهما يخلقان في نفس الوقت تحديات مختلفة على المستوى اإلداري‪ .‬وهما‪:‬‬

‫البديل ‪ :1‬لكي يتناسب دفع مستحقات المقاولين مع سعر النفط‪ ،‬يضع العراق تحت هذا البديل حدودا لدفع مستحقات‬
‫المقاولين التي يضمن البلد دفعها في إطار عقود الخدمة بينما يتخذ اجراءات احترازية للتعرض الناجم عن انخفاض‬
‫أسعار النفط‪ .‬الهدف من هذا االجراء هو اال يتأثر دفع مستحقات المقاولين بتغيرات أسعار النفط الذي يشكل بالفعل‬
‫استجابة لما جاء في الموازنة االتحادية لعام ‪( .2016‬انظر في الفقرة األولى من هذا الفصل أعاله)‪ .‬غير أن تنفيذ‬
‫هذا الحل البديل يحتاج إلى إنشاء قدرة تنظيمية حكومية للعمليات االحترازية بحيث يسيطر البلد عليها بشكل صحيح‬
‫باستخدام العقود اآلجلة للنفط الخام‪ ،‬األمر الذي يمكن أن يشكل تحديا إداريا كبيرا‪.‬‬

‫البديل ‪ :2‬يتم تحت هذا البديل تعديل مبلغ دفع مستحقات المقاولين الى ما يتناسب مع حدود دنيا وعليا ألسعار‬
‫النفط‪ .‬بموجب هذا الحل البديل ال يتطلب دفع المستحقات للشركات المقاولة توثيقا دقيقا للتكاليف المتكبدة‪ ،‬ولكنه‬
‫سيتطلب حتما تحقيق نتائج محددة سلفا‪ ،‬مثال تحقيق مستوى محدد لإلنتاج بكلفة دنيا للبرميل‪ .‬لتنفيذ الخطط التي‬
‫حصلت على موافقة الحكومة يمكن للشركات ان تلجأ إلجراءات احترازية بحيث يتوفر لها مبلغ يمكن التنبؤ به‬
‫إلنفاقه على تكاليف عمليات البترول في السنة أو السنوات القادمة بغض النظر عن تغييرات أسعار النفط‪ .‬لهذا‬
‫السبب ال يحتاج العراق تحت هذا البديل للقيام بإجراءات احترازية‪ ،‬ولكنه مع ذلك قد يرغب في القيام بهذه‬
‫اإلجراءات لحمايته من المخاطر المتبقية في الطرف األدنى من نطاق أسعار النفط‪.‬‬
‫البديل ‪ :3‬إضافة الى البديلين أعاله‪ ،‬نظرت بتروتيم في بديل آخر حيث يتم أيضا تحديد دفع المستحقات التي‬
‫يضمن البلد دفعها لشركات النفط‪ .‬غير أنه في هذه الحالة يرغب المقاول أن يتجاوز حدود دفع المستحقات‪ .‬ويفترض‬
‫البديل أن المقاول سيحظى بتشجيع من الوزارة مع وعد بتعويضه في وقت الحق بطريقة يتفق عليها الطرفان‪.‬‬
‫تثبتها‬
‫ويفترض في حالة استعمال هذا البديل أن تكون مكافأة شركات النفط من قبل الوزارة مشروطة بتحقيق نتائج ِ‬
‫الوزارة في بداية االستثمار وليس بمجرد توثيق التكاليف ألن األخيرة وحدها يمكن أن تشجع اإلنفاق المفرط‪ .‬وتدل‬
‫التحليالت التي أجرتها بتروتيم ان هذا البديل سيكون حال مكلفا لمعالجة مسألة قصيرة األجل وهي حالة ضغوط‬
‫مالية صعبة بسبب انخفاض سعر النفط‪.‬‬
‫لتحقيق االستراتيجيات على نمط البديلين ‪ 1‬و‪ 2‬اعاله بنجاح‪ ،‬ال بد للوزارة من تحسين كوادرها وطاقاتها في مجال تخطيط‬
‫تطوير الحقول وتقييم مختلف الخيارات المتوفرة على أساس كلفة الوحدة المتوقعة وعلى ضوء التجارب حتى اآلن‪ .‬في فترة‬
‫قصيرة في البداية قد تستفيد الوزارة في عملها في هذا الشأن من خدمات شركات استشارية تساهم في نفس الوقت في تدريب‬
‫الكوادر‪.‬‬

‫‪54‬‬
 ‫اعتبارات قانونية حول التحديد النهائي لمستوى ذروة االنتاج‬ ‫‪9.2.2‬‬

‫وفرت العقود القائمة فوائد هامة للعراق حيث ساعدت على توفير خبرة وطاقة شركات نفط معترف بها دوليا للمساهمة في‬
‫إعادة تطوير حقول النفط الكبيرة في العراق‪ ،‬وبأرباح متواضعة لتلك الشركات‪ .‬وبالرغم من أن أهداف اإلنتاج المستهدفة‬
‫عند التعاقد لم تتحقق بكاملها‪ ،‬فلقد تحققت تحسينات كبيرة وأعمال هامة في الحقول ربما كانت أقرب للواقع وأكثر جدوى‬
‫من الناحية التقنية واالقتصادية‪ .‬هذا ولقد تم بالفعل تعديل عدد من عقود الخدمة (بما في ذلك الرميلة‪ ،‬ولكن لم يتم بعد بالنسبة‬
‫لحقل مجنون) اعترافا بأن أهداف طاقة اإلنتاج األصلية كانت بالفعل بحاجة الى التعديل الى مستوى أكثر اعتداال‪ .‬وقد قبل‬
‫الجانب العراقي‪ ،‬كمقدمة للتعديالت التي تم التفاوض عليها‪ ،‬أن قيمة العقود (كما هي منعكسة في القيمة الحالية) ينبغي أن‬
‫تبقى أساسا على نفس المستوى الذي كان متوقعا تحقيقه من أهداف اإلنتاج المعتمدة أصال‪.‬‬
‫إن إعادة التفاوض في أي عقد يرتبط حتما بعنصر المجازفة وبضرورة منح بعض التنازالت‪ ،‬وفي كثير من الحاالت أكثر‬
‫من ذلك بالنسبة للطرف الذي يطلب إعادة التفاوض من الطرف اآلخر‪ .‬وكما سبق وأن ذكرنا فإن عقود الخدمة ليست مربحة‬
‫بشكل خاص لشركات النفط التي ستسعى بالتأكيد إلى إدخال تحسينات في هذا الصدد في عملية إعادة التفاوض‪ .‬هناك في‬
‫رأينا بعض المزايا المتأصلة في االلتزام بعقد قائم‪ ،‬وإدارته على أفضل وجه ممكن‪ ،‬بدال من فتح المجال لتغييرات هامة في‬
‫العقود (وقد تكون متباينة) عبر عملية إعادة التفاوض‪.‬‬
‫تنص عقود الخدمة في موادها ‪ 13-11‬وكذلك في بعض النصوص األخرى على إقرار العمليات وتخويل الكلف الالزمة‬
‫لذلك وفقا للخطط المعتمدة تحت إشراف اللجان المذكورة في العقود‪ .‬وتمنح العقود السلطات العراقية‪ ،‬من خالل وزارة النفط‬
‫وشركات النفط الوطنية‪ ،‬حق التأثير ووضع المعايير الالزمة لسير العمليات واتخاذ القرارات الالزمة لهذا الغرض‪ .‬للسلطات‬
‫اذن الفرصة والحق في التأثير على الخطط من أجل ضمان مالءمتها لتطورات الحقول والمصالح الوطنية‪ .‬وقد قامت‬
‫الوزارة بذلك في مناسبات عديدة ذكرت في الصحافة‪ ،‬مثال عندما طلبت في عامي ‪ 2015‬و‪ 2016‬من شركات النفط أن‬
‫تقلل أو أن تحد من ميزانياتها االستثمارية بسبب الظروف القاسية بعد هبوط أسعار النفط‪ .‬الفرضية المعتمدة هنا اذن هي أن‬
‫إدارة الحقول لضمان التوافق مع مصلحة العراق من قبل الوزارة يمكن أن تتحقق باستخدام آليات التخطيط والقرار المتوفرة‬
‫في العقود‪ ،‬وعند الضرورة يحق للوزارة تعديل وتكملة عملية اتخاذ القرار من أجل توفير نتائج ضرورية للبلد ومقبولة لدى‬
‫الشركاء المتعاقدين‪.‬‬
‫بصورة عامة قد تحتوي العقود المعقدة على بعض نقاط ضعف كامنة قد تصبح موضع جدل بين األطراف عند التطبيق‪.‬‬
‫عقود الخدمة القائمة في العراق ليست استثنائية في هذا الشأن‪ .‬ويجدر هنا ان نشير الى أن عقود الخدمة انطلقت أساسا من‬
‫شجعوا فيها على تحديد مستويات عالية كهدف لزيادة مستوى الذروة لإلنتاج‪ .‬كذلك‬ ‫عملية تنافس بين المتقدمين بالعروض ُ‬
‫نصت العقود على فرض عامل األداء لتقليل الربحية في حالة عدم التوصل لألهداف المحددة في العقود‪ .‬غير انه من‬
‫المعروف في صناعة النفط ان الذروة كهدف تكون هي األخرى موضعا للتعديل عند وضع واعتماد خطط تطوير الحقول‬
‫التي تفرض مزيدا ً من الدراسة والتمعن لتحسين كفاءة وجدوى األهداف المعتمدة‪ .‬وهنا يمكننا التساؤل‪ :‬ماذا لو لم توافق‬
‫السلطات العراقية على خطط التنمية والميزانيات التي تراها الشركات ضرورية لتحقيق األهداف التي التزمت بها عند توقيع‬
‫العقود؟‬
‫في رأينا تحدد المادة ‪ 12‬من العقود إجراءات التخاذ القرارات بشأن الخطط‪ ،‬ولكن ذلك ال يمنع من وجود تفسيرات أخرى‬
‫لهذا النص‪.‬‬
‫في التحليالت التي أجريت من قبل بتروتيم تم تناول هذه المسألة جزئيا بافتراض أن عامل األداء (الذي يهدف إلى تخفيض‬
‫أجور المقاول إذا فشل في تحقيق ذروة اإلنتاج المعتمدة) لن يتم تطبيقه على المقاول إذا كان اإلنتاج أقل من الهدف المعتمد‬
‫في الحاالت التي تكون فيها نفقات تطوير الحقول (مستحقات الدفع للمقاول) مصدقة بقرار من الوزارة‪ .‬عالوة على ذلك‪،‬‬
‫يفترض هنا أن المقاول يكون ملزما بأي قرار من هذا القبيل من قبل الوزارة‪ .‬تود بتروتيم ان تشير هنا الى ان األفكار‬
‫والتوصيات المطروحة في هذا الفصل اقتصرت على إيجاد حلول للتعامل مع كيفية تأجيل دفع جزء من مستحقات المقاولين‬
‫في فترات هبوط حاد في سعر النفط‪ .‬ومن أجل تكملة الصورة نود ان نذكر بانه من المحتمل جدا ان تعود أسعار النفط في‬
‫المستقبل الى مستويات أعلى من األسعار في الوقت الحاضر‪ .‬عند تحسن مبلغ الواردات‪ ،‬تأمل بتروتيم ان يتمكن البلد من‬
‫التوصل الى آليات ناجعة لتوفير مبالغ مناسبة تمكنه من دفع مستحقات المقاولين في حالة هبوط مفاجئ في المستقبل‪ .‬وكما‬
‫ذكر أعاله‪ ،‬ال يوجد أي ضمان لعدم تكرر التذبذب في أسعار النفط‪ .‬ومما قد يخفف من وطئ هبوط أسعار النفط في المستقبل‬
‫هو ان العراق كما سبق وأن أشرنا سيكون قد حقق الكثير من أهدافه وتجاوز فترة القمة في االستثمارات األساسية إلعادة‬
‫تطوير الحقول ودخل في مرحلة ادامة وتطوير أقل حدة‪.‬‬

‫‪55‬‬
 ‫المصادر‬ .10

Abbas Ghandi and C.-Y. Cynthia Lin Lawell, 2017, An Analysis of the Economic Efficiency of Oil .1
Contracts: A Dynamic Model of the Rumaila Oil Field in Iraq
Abbas Ghandi and C.-Y. Cynthia Lin Lawell, 2013, Economic Efficiency and Optimal .2
Contractual Design of Iraq’s Oil Service Contracts
Abbas Ghandi and C.-Y. Cynthia Lin Lawell, 2017, Economic Efficiency and Optimal .3
Contractual Design of Iraq’s Oil Service Contracts
Farouk Al-Kasim, 2006, Managing Petroleum Resources; The Norwegian Model in a Broad .4
Perspective, Oxford Institute for Energy Studies.
IEITI (2016): Extractive activities in Iraq 2015. Iraq Extractive Industries Transparency .5
Initiative. Accessed at
Peter Wells, November 2009, Iraq’s Technical Service Contracts – A good Deal for Iraq .6
Tariq Shafiq and Ahmad Jiyad A Position Statement: Towards Sound Oil Plans, Policy and .7
Governance
Thamir Abbas Al-Ghadhban, September 2016, A lecture at the Oxford 38th Energy Seminar .8
Ministry of Oil, Iraq (2009a): Development and Production Service Contract. Obtained .9
privately, but also accessible on http://www.iraqoilforum.com/wp-
content/uploads/2010/03/Development-Production-Service-Contract.pdf .
Ministry of Oil, Iraq (2009b): Iraq’s Second Petroleum Licensing Round, Majnoon Contract .10
Area – Bidding Results. December 11, 2009. Accessed at
http://iraqenergy.org/home/downloader.php?file=77.pdf
Muttitt, Greg (2011): From glass box to smoke-filled room. Platform publication, London. .11
Accessed at https://platformlondon.org/p-publications/pub7/ .
Organization for Economic Co-Operation and Development (OECD 2010): OECD Transfer .12
Pricing Guidelines. Accessed at http://www.oecd.org/tax/transfer-pricing/ .
Shell annual report 2016. Royal Dutch Shell plc Annual Report and Form 20-F for the year .13
ended December 31, 2016. Accessed at www.shell.com
Martin A. Weiss, 2011, Iraq’s Debt relief: Procedure and Potential Implications for .14
Saul, Samir (2007). "Masterly Inactivity as Brinkmanship: The Iraq Petroleum Company's Route to .15
Nationalization, 1958–1972
International Debt Relief .16
1976 ‫ لسنة‬21 ‫ تعليقات على تصاعد التكاليف في تقرير البرلمان النرويجي رقم‬.17
.2016 ‫ النصف األول‬،‫ المراجعة نصف السنوية لقطاع البترول العراقي‬،‫ أحمد موسى جياد‬.18
‫ دراسة في الجانب‬،‫ عقود التراخيص العراقية – الحقائق واألرقام‬،2017 ‫ كانون الثاني‬،‫ عصري صالح موسى‬.19
.‫االقتصادي لعقود تطوير حقول النفط في جنوب العراق‬
.‫ نظرة عامة على العقود النفطية لجوالت التراخيص في العراق‬،2016 ،‫ عبد المهدي حميد العميدي‬.20
.‫ مناقشة محايدة لعقود النفط العراقية األخيرة‬2010 ،‫ علي األسدي‬.21

56

APPENDIX – 1
COMMENTS ON THE SERVICE CONTRACT FOR THE FIRST ROUND
‫نص أصلي في العقد‬
‫نص مقترح من قبل بتروتيم‬
‫تعليقات وشرح من قبل بتروتيم‬
ARTICLE ORIGINAL TEXT
1.47 “Law" means Iraqi laws, by-laws or regulations as
they may be changed from time to time.
The definition in the 2nd Round is much wider and
perhaps serves to protect the Iraqi interest better.
2.2. b annually assess and determine the maximum
volume of reserves and resources of Petroleum in
the Contract Area;
2.2. d incur all costs and expenses required for carrying
out Petroleum Operations in accordance with
approved Plans, Work Programs and Budgets in
order to achieve the production levels set out in
this Article 2; and
5 Unless there is firm evidence to suggest that there
7.7 costs relating to access to, and use of, water,
including water for injection incurred outside the
Contract Area shall be considered Supplementary
Costs
9.15 Operator shall diligently conduct Petroleum
Operations in compliance with the Law, and in
accordance with Best International Petroleum
Industry Practices.
9.19 Operator shall conduct Petroleum Operations in
accordance with the provisions of this Contract
under the general supervision and control of the
JMC or BOD, as the case may be.
1 - ‫الملحق رقم‬
:‫الحروف السوداء‬
‫الحروف الحمراء‬
‫الحروف الزرقاء‬
PROPOSED MODIFICATION/COMMENT
In the 2nd Round, the term "Law ”is defined as
follows:
1.49 “Law” means any constitution, law, decree,
resolution, statute, ordinance, rule, directive, order,
treaty, code or regulation and any injunction or final
non-appealable judgment, as adopted, enacted,
issued, promulgated or ratified by the Republic of
Iraq. Unless otherwise indicated, references to any
Law shall be construed as a reference to such Law as
originally enacted, except as it is amended, re-
enacted or modified from time to time.
Replace with the following from 2nd Round contracts
2.2.d:
"annually assess and determine the maximum
volume of reserves and resources of Petroleum in the
Contract Area;"
Add after Article 2: “in conformance with current
regulations”
are no undiscovered potential reserves, it is
proposed that the text in the Second Round
prevails.
There is no mention in the 2nd Round SC of
considering the costs associated with bringing
water to the field as Supplementary Costs
The big question here is what is covered under the
term “Law”
Can MoO issue regulations now that will apply to
signed contracts?
Operator shall conduct Petroleum Operations in
accordance with the provisions of this Contract,
and under the general supervision and control of
57

11.6 All Plans and production schedules shall be based on
sound geological, reservoir engineering and
economical principles, all in accordance with Best
International Petroleum Industry Practices and with
the objective of optimizing production and
maximizing the volume of Petroleum to be
produced from the Contract Area.
11.7 There is no paragraph 11.7 in original
13.2. I (i) review of periodical and other reports submitted
by Contractor or Operator and issue of comments
and recommendations to ensure proper
implementation of Petroleum Operations in
accordance with the provisions of this Contract;
and
the JMC and in conformance with the Law and
regulations.
Replace with the following modified text from 2nd
Round Contracts:
“All Plans and production schedules shall be based
on sound geological, reservoir, engineering,
economic and health, safety and environmental
principles, all in accordance with the Best
International Petroleum Industry Practices, and
with the objective of optimizing production and
maximizing the volume of recoverable reserves of
Petroleum from the Contract Area.”
It is proposed that the following paragraph from
the modified Second Round Contract is added:
11.8 Development Plans shall include as a
minimum the following:
(a) details of the proposed
development area;
(b) summary of reservoir studies and
an assessment of options for
improved recovery;
(c) proposals relating to additionally
required Appraisal, if any;
(d) the various alternative production
schemes considered leading to the
proposal of the optimal spacing,
drilling and completion of wells;
the surface facilities, installations,
pipelines required for the
production, treating,
transportation, processing, and
delivery of Petroleum;
(e) forecast of annual production and
an estimate of relevant
investments involved; and
(f) a description of any Petroleum
processing, sales and
transportation agreements or
other off-take arrangements,
including the principal terms of
such arrangements, the relevant
Transfer and Delivery Point(s), and
any Transportation Facilities to be
constructed.
Replace with the following:
(i) review of periodical and other reports submitted
by Contractor or Operator and issue of comments
and recommendations to ensure proper
implementation of Petroleum Operations in
58

14.5 Contractor shall work with SOC to establish entities
in the Republic of Iraq capable of analysing and
processing Data obtained during Petroleum
operations.
15.2 Missing text in 1st Round
15.3 15.3 Contractor and Operator shall prepare at
all times accurate and current records of their
operations. Such records shall be maintained by
Contractor and Operator in accordance with
procedures to be established by the JMC or BOD,
and in accordance with Best International
Petroleum Industry Practices.
16.1 Only authorised inspectors of SOC shall, …….
17.4 Crude Oil may be commingled with crude oil
produced from other fields. If Contractor chooses
to receive Supplementary Fees or Service Fees in
the form of Export Oil, the quality of Export Oil that
may be lifted by Contractor at the Delivery Point
shall be any available standard Iraqi export blend
of nearest quality to that produced from the Field.
17.6 The following paragraph from the 2nd Round is
missing here “17.6 Prior to delivery at the Transfer
Point(s), Net Production and Gas Processing Plant
Products shall satisfy the minimum quality and
condition specifications defined in the relevant
approved Plan.”
20.4 (a) the record of costs is correct;
22.1
23.4 In the event Contractor is subject to any demand
to pay other taxes (other than or in excess of
Contractor's Income Tax Liability) SOC shall bear
and pay on behalf of Contractor all such other or
additional taxes and shall indemnify and hold
Contractor harmless against any and all liabilities
relating to the payment of such other or additional
taxes.
accordance with legislation and the provisions of
this Contract; and
Suggest the following change:
“Contractor shall work with SOC to establish
entities in the Republic of Iraq capable of analysing
and processing Data obtained during Petroleum
Operations. Contractor shall report on the progress
of such joint efforts on annual basis.”
Add the text from item (b) in the 2nd Round
contract which states:
(b) Compliance with legislation, procedures
established by JMC or BOD and Best International
Petroleum Industry Practices;
Replace with:
Contractor and Operator shall prepare at all times
accurate and current records of their operations.
Such records shall be maintained by Contractor
and Operator in accordance with current
legislation and procedures to be established by the
JMC or BOD, and in accordance with Best
International Petroleum Industry Practices.
Only authorised inspectors of Ministry and SOC
shall, …….
Add at end of this paragraph: “unless otherwise
agreed by the Contractor with SOMO.
Consider if the missing paragraph should be added
to the Rumaila Contract or not
Consider replacing with:
(a) the record of Petroleum Costs and
Remuneration are correct and in accordance with
this Contract;
Add the following from the 2nd Round:
"if acquired abroad, or otherwise upon their
acquisition."
See Provisions 23.4 and 23.5 in the 2nd Round text;
These two provisions are compressed in one
provision 23.4 in the 1st Round text.
59
33.4 To the fullest extent permitted by applicable laws
or agreements, the entities constituting Contractor
agree to make available on reasonable terms the
benefits of their most appropriate technical
expertise and technology (and that of their
Affiliates) for application in the conduct of
Petroleum Operations, including such technology
as can best improve the economic yield or the
performance of the Petroleum reservoirs operated
by the Operator under this Contract. Any such
technology shall remain the property of the
relevant entities constituting Contractor (or their
Affiliates), subject to any licensing or other
appropriate arrangements entered into in
connection with Petroleum Operations. The
Operator shall be entitled to use such technology
only for Petroleum Operations, subject to the
terms of such licensing or other arrangements.
41.1
To the fullest extent permitted by applicable laws
or agreements, the entities constituting Contractor
agree to make available on reasonable terms the
benefits of their most appropriate technical
expertise and technology (and that of their
Affiliates) for application in the conduct of
Petroleum Operations, including such technology
as can best improve the economic yield or the
petroleum recovery from performance of the
Petroleum reservoirs operated by the Operator
under this Contract. Any such technology shall
remain the property of the relevant entities
constituting Contractor (or their Affiliates), subject
to any licensing or other appropriate arrangements
entered into in connection with Petroleum
Operations. The Operator shall be entitled to use
such technology only for Petroleum Operations,
subject to the terms of such licensing or other
arrangements.
As a general recommendation, revise the whole of
Article 41 to harmonise with the text in the 2nd
Round.
60
 ‫الملحق رقم ‪2 -‬‬

‫مطالعة بروتيم لعقد الرميلة من الجولة األوىل‬

‫يرسل ر‬
‫الكتونيا عىل حدة‬

‫‪61‬‬

APPENDIX - 3
COMMENTS ON THE SERVICE CONTRACT FOR THE SECOND ROUND
‫نص أصلي في العقد‬
‫نص مقترح من قبل بتروتيم‬
‫تعليقات وشرح من قبل بتروتيم‬
ARTICLE ORIGINAL TEXT
1.49 1.49 “Law” means any constitution, law, decree,
resolution, statute, ordinance, rule, directive, order,
treaty, code or regulation and any injunction or final
non-appealable judgment, as adopted, enacted, issued,
promulgated or ratified by the Republic of Iraq. Unless
otherwise indicated, references to any Law shall be
construed as a reference to such Law as originally
enacted, except as it is amended, re-enacted or
modified from time to time.
2.2. (d) annually assess and determine the maximum volume of
reserves and resources of Petroleum in the Contract
Area.
2.2. (e) provide or arrange to provide all funding, machinery,
equipment, technology, personnel and services
necessary for conducting Petroleum Operations;
2.2. (f) incur all costs and expenses required for carrying out
Petroleum Operations in accordance with approved
Development Plans, Work Programs and Budgets in
order to achieve the production targets set out in this
Article 2; and….
3.2 The basic term of this Contract ("Term") shall be twenty
(20) Years from the Effective Date. The Term is
extendable pursuant to Article 31 and elsewhere in this
Contract.
6.(d)
drilling wells with the aim of appraising, developing and
producing reservoirs defined as discovered reservoirs in
Annex D, and achieving the Plateau Production Target;
3 – ‫الملحق رقم‬
:‫الحروف السوداء‬
‫الحروف الحمراء‬
‫الحروف الزرقاء‬
PROPOSED MODIFICATION
The 1st Round uses a much simpler definition:
"Law" means Iraqi laws, by-laws or regulations as they
may be changed from time to time.
annually assess and determine the maximum volume of
reserves and resources of Petroleum in the Contract
Area. A report should be submitted to MoO through the
ROC that summarises reservoir monitoring results,
discusses appropriate measures to improve recovery
and the impact of such measures on modifying
production strategy;
provide or arrange to provide all funding, machinery,
equipment, technology, personnel and services
necessary for conducting Petroleum Operations or the
necessary modifications thereto;
incur the costs and expenses required for carrying out
Petroleum Operations in accordance with approved
Development Plans, Work Programs and Budgets in
order to achieve the production targets set out in this
Article 2 in conformance with current regulations; and….
The expression all costs gives the impression of a carte
blanche to Contractor and should be avoided. It is
sufficient to say "the costs and expenses required for
carrying out Petroleum Operations in accordance with
approved Development Plans"
20 Years may be inappropriate for some fields. The
Model Contract should be based on a lower figure say
10 years. Alternatively, the number of years should be
filled in for the specific field in question.
drilling wells with the aim of appraising, developing,
producing and monitoring reservoirs defined as
discovered reservoirs in Annex D, and achieving the
Plateau Production Target;
62
7.3
However, in the event that the Contractor can
demonstrate that the security being provided is
inconsistent with its HSE policies and Best International
Petroleum Industry Practices, the Parties hereby agree
that supplementary measures shall be implemented by
Contractor, including the short-term engagement of
competent private security providers licensed to operate
in Iraq, such costs being considered Petroleum Costs,
which measures shall be reviewed from time to time in
response to changes in security conditions;
8.1. (e) Contractor suspends its obligations in respect of
Petroleum Operations by order or decree of the
government of the home country of any of the
Companies or their parent companies, ROC shall have
the right to assume full responsibility for Petroleum
Operations in any way it deems appropriate after giving
Contractor one (1) month written notice to this effect.
However, if such suspension continues for a period
exceeding one (1) Year, ROC shall have the right to
terminate this Contract after giving Contractor two (2)
months written notice. Upon such termination, the
provisions of Article 8.1(c) shall apply, and Contractor
shall be entitled to no compensation whatsoever.
However, if at any time during the period when
Contractor has suspended its obligations and prior to
the end of the termination notice, Contractor gives ROC
notice that it is able and willing to resume its obligations
with respect to Petroleum Operations, ROC and
Contractor shall agree on the best course of action to
resume Contractor's obligations and on the payment by
ROC of any outstanding Petroleum Costs,
Supplementary Costs and Remuneration that were due
and payable to Contractor prior to the period of
suspension. It is understood that Contractor shall not be
entitled to any Petroleum Costs, Supplementary Costs
and Remuneration during the period of suspension.
9.14 Operator shall diligently conduct Petroleum Operations
in compliance with the Law, and in accordance with Best
International Petroleum Industry Practices.
However, in the event that the Contractor can
demonstrate that the security being provided is
inconsistent with its HSE policies and Best International
Petroleum Industry Practices, the Parties hereby agree
that supplementary measures shall be implemented by
Contractor, including the short-term engagement of
competent private security providers licensed to
operate in Iraq, such costs being considered Petroleum
Costs, which measures shall be reviewed from time to
time in response to changes in security conditions;
Inconsistency with own HSE policies is a moot point that
can be open-ended
Contractor suspends its obligations in respect of
Petroleum Operations by order or decree of the
government of the home country of any of the
Companies or their parent companies, ROC shall have
the right to assume full responsibility for Petroleum
Operations in any way it deems appropriate after giving
Contractor one (1) month written notice to this effect.
However, if such suspension continues for a period
exceeding one (1) Year, ROC shall have the right to
terminate this Contract after giving Contractor two (2)
months written notice. Upon such termination, the
provisions of Article 8.1(c) shall apply, and Contractor
shall be entitled to no compensation whatsoever.
However, if at any time during the period when
Contractor has suspended its obligations and prior to
the end of the termination notice, Contractor gives ROC
notice that it is able and willing to resume its obligations
with respect to Petroleum Operations, ROC and
Contractor may attempt to agree on the best course of
action to resume Contractor's obligations and on the
payment by ROC of any outstanding Petroleum Costs,
Supplementary Costs and Remuneration that were due
and payable to Contractor prior to the period of
suspension. It is understood that Contractor shall not be
entitled to any Petroleum Costs, Supplementary Costs
and Remuneration during the period of suspension.
It is unreasonable to use “shall” because ROC may have
had to enter into contract with a third party as a result
of Contractor’s suspension of its obligation under this
provision. By using “may attempt to” ROC pledges to try
and resort the situation to its previous position but
certainly not at any cost
Operator shall diligently conduct Petroleum Operations
in compliance with the Law and in accordance with Best
International Petroleum Industry Practices.
We have noted that the definition of "Law" in Paragraph
1.49 means any constitution, law, decree, resolution,
statute, ordinance, rule, directive, order, treaty, code or
regulation and any injunction or final non-appealable
judgment, as adopted, enacted, issued, promulgated or
ratified by the Republic of Iraq. Unless otherwise
indicated, references to any Law shall be construed as a
reference to such Law as originally enacted, except as it
is amended, re-enacted or modified from time to time.
63

11.7 All Plans and production schedules shall be based on
sound geological, reservoir, engineering, economic and
health, safety and environmental principles, all in
accordance with the Best International Petroleum
Industry Practices, and with the objective of optimizing
production and maximizing the volume of recoverable
reserves of Petroleum from the Contract Area.
11.8. (b) summary of reservoir studies;
11.8. (d) proposals relating to the spacing, drilling and
completion of wells; and the surface facilities,
installations, pipelines required for the production,
treating, transportation, processing, and delivery of
Petroleum;
12.1 No Petroleum Operations shall be carried out unless and
until the relevant Work Program, Budget, and
Development Plan, or their Revisions, has been duly
approved.
13.2. (i) review of periodical and other reports submitted by
Contractor or Operator and issue of comments and
recommendations to ensure proper implementation of
Petroleum Operations in accordance with the provisions
of this Contract; and
14.5 Contractor shall work with ROC to cause the
establishment of entities in the Republic of Iraq capable
of analyzing and processing Data obtained during
Petroleum Operations.
15.2. (a) details of Petroleum Operations and the factual
information obtained;
15.2. (b) Not present in original text
15.3 Contractor and Operator shall prepare at all times
accurate and current records of their operations. Such
records shall be maintained by Contractor and Operator
in accordance with procedures to be established by the
JMC or BOD, and in accordance with Best International
Petroleum Industry Practices.
16.1 Ministry’s and ROC's duly authorized inspectors shall,
upon written prior notice to the Operator and
Contractor, have access to the Contract Area and any
other area where Petroleum Operations are being
carried out, for the purpose of inspection of the same.
Such inspectors may examine the books, registers and
records of Operator and may require Operator to make
a reasonable number of surveys, drawings, tests and the
like for the purpose of enforcing the provisions of this
Contract. They shall, for this purpose, be entitled to
make reasonable use or inspection of devices,
machinery and instruments used for measurement and
other Petroleum Operations. The inspectors shall make
MoO may as soon as possible issue petroleum
regulations to provide legislative guidance to operations
which is at a higher level than the terms of contract
All Plans and production schedules shall be based on
sound geological, reservoir, engineering, economic and
health, safety and environmental principles, all in
accordance with the Best International Petroleum
Industry Practices, and with the objective of optimizing
production and maximizing the volume of recoverable
reserves of Petroleum from the Contract Area.
summary of reservoir studies and assessment of options
for improved recovery;
proposals the various alternative production schemes
considered, leading to the proposal of relating to the
optimal spacing, drilling and completion of wells; and
the surface facilities, installations, pipelines required for
the production, treating, transportation, processing, and
delivery of Petroleum;
No Petroleum Operations shall be carried out unless and
until the relevant Work Program, Budget, and
Development Plan, or their Revisions, have been duly
approved.
review of periodical and other reports submitted by
Contractor or Operator and issue of comments and
recommendations to ensure proper implementation of
Petroleum Operations in accordance with legislation
and the provisions of this Contract; and
Contractor shall work with ROC to cause the
establishment of entities in the Republic of Iraq capable
of analyzing and processing Data obtained during
Petroleum Operations. Contractor shall report on the
progress of such joint efforts on annual basis.
details of Petroleum Operations and the factual results
and information obtained;
compliance with legislation including instructions,
procedures established by JMC or BOD and Best
International Petroleum Industry Practices;
Contractor and Operator shall prepare at all times
accurate and current records of their operations. Such
records shall be maintained by Contractor and Operator
in accordance with current legislation and procedures to
be established by the JMC or BOD, and in accordance
with Best International Petroleum Industry Practices.
Ministry’s and ROC's duly authorized inspectors shall,
upon written prior notice to the Operator and
Contractor, have access to the Contract Area and any
other area where Petroleum Operations are being
carried out, for the purpose of inspection of the same.
Such inspectors may examine the books, registers and
records of Operator and may require Operator to make
a reasonable number of surveys, drawings, tests and the
like for the purpose of enforcing the provisions of this
Contract. They shall, for this purpose, be entitled to
make reasonable use or inspection of devices,
machinery and instruments used for measurement and
other Petroleum Operations. The inspectors shall make
64
 all reasonable efforts to conduct any inspection in a
manner that will result in a minimum of inconvenience
and interruption to the Petroleum Operations, and the
inspectors shall always take due account of the advice
from the Operator and the Contractor when conducting
the inspections. Such inspectors shall be given
assistance by the agents and employees of Operator to
facilitate the objectives of their task and to avoid
endangering or hindering the safety or efficiency of
Petroleum Operations. Operator shall offer such
inspectors all privileges and facilities afforded to its own
staff in the Contract Area and shall provide them, free of
charge, with reasonable office space and adequately
furnished housing and lodging while they are in the
Contract Area whether on a temporary or permanent
basis.
19.6 The Contract does not allow interest on cost or
remuneration. It does not specifically address the case
when MoO delays paying cost and/or remuneration
over a long period of time.
24.4 Notwithstanding the foregoing, under no circumstances
shall Contractor or Operator be liable for consequential
damages such as loss of profit or loss of production.
24.6 Such insurance plan will require Contractor and
Operator obtain and maintain insurances with an Iraqi
or foreign insurance company operating in the Republic
of Iraq to cover the risks in connection with Petroleum
Operations and any other activities related thereto and
as may be required by the Law during the Term,
including third party liability and environmental damage
and injury where such coverage is available in the
Republic of Iraq. If such coverage is unavailable in the
Republic of Iraq, insurance shall be obtained from a
foreign insurance company. The insurance company
shall arrange, in co-operation with Contractor and
Operator to the extent needed, re-insurance placement
for coverages on the international market for the part of
exposure in excess of the insurance company’s net
retention.
27.1 The State Partner shall have twenty-five percent (25 %)
of Contractor's total Participating Interest and the
Companies shall have the remaining seventy- five
percent (75%) of Contractor’s Participating Interest.
28.3 In the event that any Company, wishes to assign, in
whole or in part, any of its Participating Interest, shares,
rights, privileges, duties or obligations under this
Contract to a third party or an Affiliate that is not
all reasonable efforts to conduct any inspection in a
manner that will result in a minimum of inconvenience
and interruption to the Petroleum Operations, and the
inspectors shall always take due account of the advice
from the Operator and the Contractor when conducting
the inspections. Such inspectors shall be given
assistance by the agents and employees of Operator to
facilitate the objectives of their task and to avoid
endangering or hindering the safety or efficiency of
Petroleum Operations. Operator shall offer such
inspectors all privileges and facilities afforded to its own
staff in the Contract Area and shall provide them, free of
charge, with reasonable office space and adequately
furnished housing and lodging while they are in the
Contract Area whether on a temporary or permanent
basis.
When a Regulatory Authority is established, it should be
specifically mentioned in the contract here
QUESTION:
If payment of Petroleum Cost or Remuneration is
delayed by ROC for several years (e.g. low oil prices),
will later payment still be free of interest?? Should the
contract deal with the case when MoO is delayed in
paying back Petroleum Cost or Remuneration
Notwithstanding the foregoing, under no
circumstances shall Contractor, its Affiliates or
Operator be liable to SOC, its Affiliates or any third
party, for consequential or indirect damages, losses,
expenses or liabilities, loss of profit, loss of
production, reservoir or formation damage or other
losses whether or not similar to the foregoing and
howsoever arising.
Such The insurance plan under Article 24.5 will require
Contractor and Operator obtain and maintain
insurances with an Iraqi or foreign insurance company
operating in the Republic of Iraq to cover the risks in
connection with Petroleum Operations and any other
activities related thereto and as may be required by the
Law during the Term, including third party liability and
environmental damage and injury where such coverage
is available in the Republic of Iraq. If such coverage is
unavailable in the Republic of Iraq, insurance shall be
obtained from a foreign insurance company. The
insurance company shall arrange, in co-operation with
Contractor and Operator to the extent needed, re-
insurance placement for coverages on the international
market for the part of exposure in excess of the
insurance company’s net retention.
The percentage of participation under this provision has
been changed in some contracts. The procedure for
approving and ratifying these changes should be
clarified.
Consider adding the following to the text of 28.3 :
after which SOC shall, to the extent of the assigned
Participating Interest, release assignor from its
65
 wholly-owned and controlled, said entity shall submit to
ROC a request to this effect giving detailed evidence of
the technical and financial competence of the
recommended assignee. ROC shall consider the said
request and notify the Company of its approval or
otherwise within three (3) months of receipt thereof.
Before such assignment becomes effective, the foreign
assignee shall first provide ROC with a guarantee
acceptable to ROC in the form set out in Annex F.
Possibly a Paragraph 29.5 in the 1st Round Contract has been
new omitted in the 2nd Round text
29.5?
31.4 In the event that Petroleum Operations are delayed,
curtailed or prevented due to Force Majeure for a
period exceeding ninety (90) consecutive days, then the
Term together with all rights and obligations hereunder
shall be extended accordingly, subject to the provisions
of Article 8.
31.5 It is agreed by the Parties that at no time during the
Term shall either the security conditions prevailing in
the Contract Area or the political and security conditions
generally prevailing in the Republic of Iraq on the
Contract signing date constitute a condition of Force
Majeure unless these conditions prevent the
implementation of Petroleum Operations .
33.4 To the fullest extent permitted by applicable law or
agreements, the Contractor’s entities agree to make
available on reasonable terms their most appropriate
technical expertise and technology (and that of their
Affiliates) for use in the conduct of Petroleum
Operations, including such technology as can best
improve the economic yield or performance of the
reservoirs operated by the Operator under this
Contract. Any such technology shall remain the
property of the relevant Contractor entities (or their
Affiliates), subject to any licensing or other appropriate
arrangements entered into in connection with
Petroleum Operations. The Operator shall be entitled to
use such technology only for Petroleum Operations,
obligations under this Contract and any guarantee
provided to it by assignor.
The omitted article from the 1st Round states:
It is the understanding of the Parties that the corporate
income tax payable by Contractor shall not exceed
Contractor's Income Tax Liability. Contractor shall bear
such corporate income tax once applicable, according to
the Law, provided, however, in the event the
Contractor's tax liability due under the Law exceeds
Contractor's Income Tax Liability then SOC shall assume,
pay and discharge in the name and on behalf of
Contractor, any excess tax liability arising under the Law
over Contractor's Income Tax Liability.
In the event that the Petroleum Operations are delayed,
curtailed or prevented due to Force Majeure for a
period exceeding ninety (90) consecutive days, then the
Term together with all rights and obligations hereunder
shall be extended accordingly, subject to the provisions
of Article 8, and the Parties shall meet shortly after a
notice sent by the Contractor to SOC to, in good faith,
agree on modifications to this Contract which will
enable the Contractor's rights and obligations to be
restored. If the Parties are unable to reach an
agreement on the possible modifications to be made to
this Contract within thirty (30) days, such disagreement
shall be submitted to arbitration in accordance with the
provisions of Articles 37.4 to 37.8.
The exception at the end of Article 31.5 provides an
opening for Contractor to use security problems as a
reason for declaring force majeure. The question here is
who would be in a position to establish and verify that
the said conditions have “prevented the
implementation of Petroleum Operations”? Is it
sufficient that the Contractor makes such a claim?
To the fullest extent permitted by applicable law or
agreements, the Contractor’s entities agree to make
available on reasonable terms their most appropriate
technical expertise and technology (and that of their
Affiliates) for use in the conduct of Petroleum
Operations, including such technology as can best
improve the economic yield or the petroleum recovery
from performance of the reservoirs operated by the
Operator under this Contract. Any such technology shall
remain the property of the relevant Contractor entities
(or their Affiliates), subject to any licensing or other
appropriate arrangements entered into in connection
with Petroleum Operations. The Operator shall be
entitled to use such technology only for Petroleum
66
 subject to the terms of such licensing or other
arrangements.
37.6 The language of arbitration shall be the English
language. The award of arbitration shall be in English
and shall be final and binding on the parties to the
Dispute. Judgment on the award rendered may be
entered in any court having jurisdiction in recognition
and enforcement thereof .
41.2 In the case described by this Article, it seems implicitly
clear that the cost incurred by the action that caused
the environmental damage as well as the remedial
action that followed the damage are both recoverable
as Petroleum Cost
Operations, subject to the terms of such licensing or
other arrangements.
The following sentence from the 1st Round contract has
been omitted in the 2nd Round:
"Any right to appeal or challenge any arbitral decision or
award, or to oppose enforcement of any such decision
or award before a court or any governmental authority
is hereby waived by the Parties except with respect to
the limited grounds for modification or non-
enforcement provided by the applicable Rules of
Arbitration of the International Chamber of Commerce."
It can be argued that the Operator must pay a penalty
for not trying to avoid environmental damage in the first
place. If one accepts this view, then Contractor should
not count on recovering the full cost of remedial action.
67
 ‫الملحق رقم ‪4 -‬‬

‫مطالعة بتروتيم لعقد الجولة الثانية‬

‫يرسل الكترونيا على حدة‬

‫‪68‬‬
 ‫الملحق رقم – ‪5‬‬

‫ورقة العمل رقم – ‪5‬‬

‫ترسل الكترونيا على حدة‬

‫‪69‬‬
 ‫الملحق رقم – ‪6‬‬

‫ورقة العمل رقم – ‪7‬‬

‫ترسل على حدة الكترونيا‬

‫‪70‬‬