‫قرار مجلس الوزراء رقم ‪29‬‬

‫صادر بتاريخ ‪19/07/2011‬م ‪.‬‬

‫الموافق فيه ‪ 18‬شعبان ‪1432‬هـ ‪.‬‬

‫في شأن نظام حوكمة مجالس اإلدارة في الهيئات والمؤسسات والشركات الربحية وغير الربحية‬
‫المملوكة للحكومة اإلتحادية‬

‫مجلس الوزراء ‪:‬‬

‫‪ -‬بعد اإلطالع على الدستور ‪،‬‬

‫‪ -‬وعلى القانون اإلتحادي رقم ‪ 1‬لسنة ‪ 1972‬في شأن إختصاصات الوزارات وصالحيات الوزراء‬
‫والقوانين المعدلة له ‪،‬‬

‫‪ -‬وعلى القانون اإلتحادي رقم ‪ 23‬لسنة ‪ 2005‬في شأن قواعد إعداد الميزانية العامة والحساب الختامي‬
‫والقوانين المعدلة له ‪،‬‬

‫‪ -‬وعلى المرسوم بقانون إتحادي رقم ‪ 5‬لسنة ‪ 2011‬في شأن تنظيم مجالس اإلدارات واألمناء واللجان في‬
‫الحكومة اإلتحادية ‪،‬‬

‫‪ -‬وعلى قرار مجلس الوزراء رقم ‪145/9‬و ‪ 10 /‬لسنة ‪ 2011‬بالموافقة على تنظيم مجالس اإلدارات في‬
‫المؤسسات اإلتحادية وحوكمتها ‪،‬‬

‫قرر ‪:‬‬

‫المادة االولى – تعريفات‬

‫في تطبيق أحكام هذا القرار يقصد بالكلمات والعبارات التالية المعاني الموضحة قرين كل منها ما لم يقض‬
‫سياق النص بغير ذلك ‪:‬‬

‫المؤسسة اإلتحادية ‪ :‬الهيئة أو المؤسسة اإلتحادية المستقلة أو الشركة الربحية وغير الربحية المملوكة بالكامل‬
‫للحكومة اإلتحادية ‪.‬‬
 ‫الشركة التابعة ‪ :‬الشركة أو المؤسسة التي تمتلك فيها المؤسسة اإلتحادية ٍ‬
‫نسبة ال تقل عن نصف رأسمالها ‪.‬‬

‫المؤسسات اإلتحادية الربحية ‪ :‬هي التي تحقق دخالً للحكومة اإلتحادية سواء ربحاً أو إيرادات ‪.‬‬

‫المؤسسات اإلتحادية غير الربحية ‪ :‬هي التي ال تحقق أرباحاً للحكومة اإلتحادية سواء ‪ ،‬وتشمل ‪:‬‬

‫‪ -‬المؤسسات اإلتحادية غير الربحية فئة أ ‪ :‬وهي التي تزيد ميزانيتها السنوية عن مائة مليون درهم ‪.‬‬

‫‪ -‬المؤسسات اإلتحادية غير الربحية فئة ب ‪ :‬وهي التي تقل ميزانيتها السنوية عن مائة مليون درهم ‪.‬‬

‫المجلس ‪ :‬مجلس إدارة المؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫الرئيس ‪ :‬رئيس المجلس ‪.‬‬

‫المدير العام ‪ :‬مدير عام المؤسسة اإلتحادية أو من في حكمه ‪.‬‬

‫عضو مجلس اإلدارة غير التنفيذي ‪ :‬العضو الذي ال يكون موظفاً أو عضواً تنفيذياً في إدارة لدى المؤسسة‬
‫عين فيها عضواً بمجلس إدارتها ‪ ،‬أو العضو الذي ال يتقاضى راتباً أو أجراً أو أتعاباً شهرية أو‬
‫اإلتحادية التي ّ‬
‫سنوية من تلك المؤسسة وال تعتبر المكافأة التي يتقاضاها كعضو مجلس إدارة راتباً ‪.‬‬

‫العضو المستقل ‪ :‬العضو الذي ال يكون هو أو أحد أقاربه من الدرجة األولى من أعضاء اإلدارة التنفيذية في‬
‫المؤسسة وال تربطه أي صلة بإدارة أو أنشطة المؤسسة اإلتحادية تتعارض مع استقالليته في اتخاذ قراراته وال‬
‫يتقاضى راتباً شهرياً ‪ .‬وال تعتبر المكافأة التي يتقاضاها كعضو مجلس إدارة راتباً ‪ .‬وتنتفي صفة االستقاللية عنه‬
‫في حال تحقق أي بند من البنود الواردة في المادة ‪ 13‬من هذا القرار ‪.‬‬

‫اإلدارة التنفيذية ‪ :‬المدير العام للمؤسسة اإلتحادية أو أي من األشخاص التابعين له بشكل مباشر ‪.‬‬

‫المادة ‪ – 2‬نطاق تطبيق القرار‪,‬‬

‫تسري أحكام هذا القرار على جميع المؤسسات اإلتحادية والشركات التابعة ‪ ،‬كما تسري على أي مما يتم‬
‫إنشاؤها مستقبالً منها ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 3‬تشكيل المجلس وآلية اختيار أعضائه‬

‫‪ - 1‬يتولى إدارة المؤسسة اإلتحادية مجلس يتم اختيار رئيسه وأعضائه بقرار من مجلس الوزراء ‪.‬‬
 ‫‪ - 2‬يختار المجلس نائباً للرئيس في أول اجتماع يعقده ‪.‬‬

‫‪ - 3‬تكون التعيينات في مجالس إدارات المؤسسات اإلتحادية مبنية على الكفاءات والخبرات المتعددة والمتنوعة‬
‫‪ ،‬بحيث يضم كل مجلس مختلف المهارات المطلوبة والقادرة على التوجيه االستراتيجي لإلدارة التنفيذية للمؤسسة‬
‫وإ دارة المخاطر بفاعلية وكفاءة ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 4‬عضوية المجلس‬

‫‪ - 1‬يتكون المجلس من ٍ‬
‫عدد مناسب من األعضاء المؤهلين ال يقل عن سبعة أعضاء وال يزيد على تسعة‬
‫أعضاء ‪ ،‬على أن يكون من بينهم ‪:‬‬

‫أ ‪ -‬أعضاء مستقلين بحد أدنى ثالثة أعضاء ‪.‬‬

‫ب ‪ -‬أعضاء غير تنفيذيين ‪.‬‬

‫‪ - 2‬تكون مدة العضوية بالمجلس ثالث سنوات قابلة للتجديد لمدة أخرى مماثلة ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 5‬الرئيس‪ ,‬والمدير العام‬

‫‪ - 1‬الرئيس هو الممثل القانوني للمؤسسة اإلتحادية ويمارس الصالحيات المخولة له بموجب هذا القرار‬
‫والقواعد الصادرة تنفيذاً له ‪.‬‬

‫‪ - 2‬ال يجوز الجمع بين منصبي الرئيس والمدير العام ‪ ،‬كما ال يجوز الجمع بين منصبي نائب الرئيس والمدير‬
‫العام ‪.‬‬

‫‪ - 3‬يصدر المجلس جدول الصالحيات والمسؤوليات المالية واإلدارية لكل من المجلس والرئيس ونائبه ولجان‬
‫المجلس والمدير العام ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 6‬تحديد مشاركة عضو المجلس في المجالس‪ ,‬اإلتحادية‬

‫‪ - 1‬يحظر على عضو المجلس أن يكون عضواً في أكثر من أربعة مجالس ‪ ،‬كما ال يجوز له أن يشغل‬
‫منصب الرئيس في أكثر من ثالث مؤسسات إتحادية في الوقت ذاته ‪.‬‬

‫‪ - 2‬ال يجوز ألعضاء مجالس إدارات المؤسسات اإلتحادية غير الربحية ‪ ،‬التي تشرف على أو تنظم شركات‬
‫لها أسهم مدرجة في أسواق األوراق المالية في الدولة ‪ ،‬أن يكونوا أعضاء في مجالس إدارة تلك الشركات ‪.‬‬
 ‫المادة ‪ - 7‬إجتماعات‪ ,‬المجلس‬

‫‪ - 1‬ال يعتبر اجتماع المجلس قانونياً وصحيحاً إال بحضور األغلبية المطلقة ألعضائه ‪ ،‬أي أكثر من ‪% 50‬‬
‫من األعضاء ‪ ،‬على أن يكون من بينهم الرئيس أو نائب الرئيس في حالة غياب الرئيس ‪.‬‬

‫‪ - 2‬تصدر قرارات المجلس بأغلبية أصوات الحضور من األعضاء في االجتماع ‪ .‬وفي حالة تساوي‬
‫األصوات يرجح الجانب الذي منه الرئيس أو نائب الرئيس في حالة غياب الرئيس ‪.‬‬

‫‪ - 3‬يجوز للمجلس ‪ ،‬في حاالت خاصة يقدرها الرئيس ‪ ،‬اتخاذ قراراته بالتمرير شريطة تدوين هذه القرارات‬
‫في سجل محاضر اإلجتماعات للمجلس في حينه ‪.‬‬

‫‪ - 4‬يجتمع المجلس بدعوة من رئيسه بما ال يقل عن ستة اجتماعات خالل السنة ‪.‬‬

‫‪ - 5‬يجوز ألعضاء المجلس أن يشاركوا باجتماعات المجلس عن طريق الوسائط المرئية ‪.‬‬

‫‪ - 6‬إذا تغيب عضو المجلس عن حضور ثالث اجتماعات متتالية دون عذر يقبله المجلس يرفع الرئيس مذكرة‬
‫الى مجلس الوزراء التخاذ ما يلزم بشأنه ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 8‬آلية عمل المجلس‬

‫‪ - 1‬على المجلس إعداد جدول أعمال لجلساته يتضمن كافة الموضوعات التي سوف يتم مناقشتها في االجتماع‬
‫على أن يتم توزيع الجدول على كافة األعضاء قبل موعد انعقاد الجلسة بوقت مناسب ليتمكن األعضاء من‬
‫اإلطالع والتحضير لالجتماع ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يتعين على المجلس توثيق وتدوين كافة أعماله ومناقشاته بموجب محاضر للجلسات يوقع عليها من قبل‬
‫األعضاء الحاضرين ويتم اعتمادها من قبل الرئيس أو نائبه في حال غيابه ‪.‬‬

‫‪ - 3‬يجب أن تكون كافة القرارات والتوصيات الصادرة عن المجلس مدونة ومشار إليها في محاضر‬
‫االجتماعات ‪.‬‬

‫‪ - 4‬يرفع المجلس تقريراً سنوياً إلى مجلس الوزراء في نهاية السنة المالية على أن يحتوي التقرير على‬
‫التالي ‪:‬‬

‫أ ‪ -‬البيانات المالية الختامية المعتمدة ‪.‬‬

‫ب ‪ -‬ملخص عن األنشطة الرئيسية التي قامت بها المؤسسة اإلتحادية خالل السنة المنتهية ‪.‬‬
 ‫ج ‪ -‬األنشطة الرئيسية المخططة للمؤسسة اإلتحادية للسنة الحالية ‪.‬‬

‫د ‪ -‬أهم المخاطر والتحديات التي تواجه المؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫ه ‪ -‬أية موضوعات هامة أو أية موضوعات من شأنها أن تنجم عنها أثاراً أو نتائج سلبية واضحة على‬
‫الحكومة اإلتحادية ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 9‬مسؤوليات واختصاصات‪ ,‬المجلس‬

‫المجلس هو السلطة العليا للمؤسسة اإلتحادية ‪ ،‬ويكون مسئوالً أمام مجلس الوزراء عن تحقيق األهداف وتنفيذ‬
‫السياسات التي أنشئت من أجلها ‪ .‬ويمارس المجلس السلطات والصالحيات الالزمة لتحقيق أغراضها ‪ ،‬وله على‬
‫األخص ما يأتي ‪:‬‬

‫‪ - 1‬اقتراح الخطط اإلستراتيجية والتنفيذية والسياسات العامة للمؤسسة اإلتحادية ‪ ،‬واإلشراف على تنفيذها بعد‬
‫اعتمادها مجلس الوزراء ‪.‬‬

‫‪ - 2‬تحديد األهداف اإلستراتيجية للمؤسسة اإلتحادية واإلجراءات الالزمة لإلشراف على تنفيذها وتقييمها ‪،‬‬
‫على أن تتم مراجعة تلك األهداف وتقييم مدى االلتزام بها سنوياً ‪ ،‬أو خالل السنة إذا اقتضى األمر ذلك ‪.‬‬

‫‪ - 3‬وضع اإلجراءات الكفيلة لضمان تقيد المؤسسة اإلتحادية بأحكام القانون واألنظمة والتعليمات والقرارات‬
‫الصادرة بمقتضى أي منها ‪ ،‬وبأحكام أي تشريعات أخرى تتعلق بأعمال المؤسسة اإلتحادية وأنشطتها ‪.‬‬

‫‪ - 4‬التأكد من دقة وكمال كافة المعلومات المقدمة لمجلس الوزراء ‪.‬‬

‫‪ - 5‬تقييم ومتابعة أداء اإلدارة التنفيذية مقابل األهداف والميزانية ‪.‬‬

‫‪ - 6‬رفع الميزانية المقترحة للمؤسسة اإلتحادية للسنة المالية القادمة الى مجلس الوزراء قبل بداية شهر ديسمبر‬
‫من كل سنة مالية أو وفق األنظمة الصادرة من وزارة المالية بهذا الشأن ‪.‬‬

‫‪ - 7‬رفع الحساب الختامي للمؤسسة اإلتحادية الى مجلس الوزراء خالل الربع األول من انتهاء السنة المالية ‪.‬‬

‫‪ - 8‬االتصال بالجهات التنظيمية واإلشرافية ذات العالقة بأعمال المؤسسة اإلتحادية إذا ارتأى المجلس ذلك ‪.‬‬

‫‪ - 9‬ترشيح مدير عام للمؤسسة اإلتحادية ورفعه الى السلطة المختصة بالتعيين ‪.‬‬

‫‪ - 10‬التوصية بإقالة أو قبول استقالة مدير عام المؤسسة اإلتحادية ورفعها الى السلطة المختصة بالتعيين ‪.‬‬
 ‫‪ - 11‬تشكيل اللجان المنبثقة عن المجلس لتنفيذ مهامه ‪ ،‬على أن يحدد المجلس مسئوليات هذه اللجان وآلية‬
‫عمل كل منها ‪.‬‬

‫‪ - 12‬الموافقة على الهيكل التنظيمي للمؤسسة اإلتحادية وآلية وصالحيات تعديله وإ قرار التعليمات الداخلية‬
‫لتحديد مهام الجهاز التنفيذي وصالحياته ‪.‬‬

‫‪ - 13‬اإلشراف على تنفيذ اللوائح المالية واإلدارية ولوائح الموارد البشرية الموحدة والتي يصدرها مجلس‬
‫الوزراء للجهات اإلتحادية المستقلة ‪.‬‬

‫‪ - 14‬وضع خطة عمل لتطبيق ما ورد في هذا النظام في المؤسسة اإلتحادية ومراجعتها وتقييم مدى تطبيقها‬
‫بشكل سنوي ‪.‬‬

‫‪ - 15‬للمجلس أن يفوض بعض صالحياته الى الرئيس ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 10‬استقاللية عضو المجلس‬

‫يتمتع عضو المجلس باالستقاللية الالزمة ألداء مهامه ‪ .‬وتنتفي صفة االستقاللية عن عضو المجلس في‬
‫الحاالت التالية ‪:‬‬

‫‪ - 1‬إذا كان موظفاً في المؤسسة اإلتحادية أو أي شركة أخرى تابعة خالل فترة توليه مهام العضوية أو خالل‬
‫السنتين الماليتين السابقتين على ذلك ‪.‬‬

‫‪ - 2‬إذا كان مرتبطاً مع أحد موظفي اإلدارة التنفيذية أو أي شركة تابعة بعالقة زوجية أو قرابة حتى الدرجة‬
‫الثانية ‪ ،‬وكانت هذه العالقة قائمة خالل السنوات الثالث الماضية ‪.‬‬

‫‪ - 3‬إذا كانت هناك عالقة استشارية أو منفعة تجارية مباشرة أو غير مباشرة بين عضو المجلس المستقل‬
‫والمؤسسة اإلتحادية أو أي مؤسسة أو شركة أخرى تابعة ‪.‬‬

‫‪ - 4‬إذا قبل العضو المستقل أي مكافأة أو تعويض من المؤسسة اإلتحادية أو أي مؤسسة أو شركة تابعة غير‬
‫المكافأة أو التعويض عن الخدمات التي يقدمها في المجلس للسنة المالية الحالية أو خالل السنتين األخيرتين ‪.‬‬

‫‪ - 5‬إذا كان شريكاً مع أو موظفاً لدى مدقق الحسابات الخارجي الحالي أو مدققي الحسابات الخارجيين السابقين‬
‫للمؤسسة اإلتحادية أو ألي من شركاتها التابعة خالل السنتين األخيرتين ‪.‬‬

‫بناء على اإلفصاحات المقدمة من‬

‫‪ - 6‬يقوم الرئيس بتحديد استقاللية أعضاء المجلس بشكل سنوي على األقل ً‬
‫قبل أعضاء المجلس ‪.‬‬
‫‪ - 7‬إذا طرأ خالل سنة معينة تغير على صفة االستقاللية لعضو المجلس الذي يعتبر مستقالً ‪ ،‬فعلى هذا العضو‬
‫أن يخطر الرئيس كتابياً في الحال عن الحدث أو الوضع الذي قد يؤثر على استقالليته ‪ ،‬ويقوم الرئيس برفع مذكرة‬
‫الى مجلس الوزراء التخاذ ما يلزم بهذا الشأن ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 11‬لجان‪ ,‬المجلس‬

‫‪ - 1‬يشكل مجلس المؤسسة اإلتحادية الربحية والمؤسسة اإلتحادية غير الربحية فئة أ كحد أدنى لجنة التدقيق‬
‫والمخاطر المشار إليها في المادة ‪ 12‬من هذا القرار ‪ .‬كما له أن يشكل لجان من بين أعضائه لدعمه في أداء‬
‫مهامه ‪.‬‬

‫‪ - 2‬تتكون اللجان المنبثقة عن المجلس من ثالثة أعضاء على األقل ‪ ،‬على أن يكون إثنان منهم عضوين‬
‫مستقلين ‪ ،‬بما في ذلك رئيس اللجنة ‪.‬‬

‫‪ - 3‬ال يجوز للرئيس أن يكون عضواً في اللجان المنبثقة عن المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 4‬ال يجوز للمدير العام أن يكون عضواً في أي لجنة من لجان المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 5‬تطبق على اللجان المنبثقة عن المجلس ذات اآللية المنصوص عليها في المادة ‪ 8‬من هذا القانون ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 12‬لجنة التدقيق والمخاطر‬

‫‪ - 1‬تعقد اللجنة اجتماعاتها على األقل أربع مرات في السنة ‪.‬‬

‫‪ - 2‬تحدد صالحيات ومهام لجنة التدقيق والمخاطر بشكل واضح من قبل المجلس لتمكينها من القيام بأعمالها ‪،‬‬
‫على أن تتضمن ما يلي ‪:‬‬

‫أ ‪ -‬مراقبة سالمة البيانات المالية للمؤسسة اإلتحادية ومطابقتها مع المعايير الدولية إلعداد التقارير المالية‬
‫ومراجعة أية مسائل أو آراء هامة متعلقة بالتقارير المالية ‪.‬‬

‫ب ‪ -‬التأكد من قيام المدقق الخارجي برفع تقرير سنوي الى المجلس خالل ثالثة أشهر على األكثر من تاريخ‬
‫انتهاء السنة المالية متضمناً البيانات والمالحظات الناتجة عن التدقيق وتوصياته ‪.‬‬

‫ج ‪ -‬إجراء تقييم سنوي ‪ ،‬لكافة سياسات إدارة المخاطر والرقابة الداخلية المتعلقة باألهداف المالية والعملياتية‬
‫واالنضباطية الموضوعة من قبل اإلدارة التنفيذية للمؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬
 ‫د ‪ -‬التعاون مع ديوان المحاسبة والرد على المالحظات الواردة ضمن تقريره الصادر ‪ ،‬وعرضها على‬
‫المجلس ‪.‬‬

‫ه ‪ -‬إجراء تقييم سنوي ‪ ،‬لفعالية إدارة التدقيق الداخلي ومدى تطابقها مع اإلطار المهني المعتمد لممارسة‬
‫أعمال التدقيق الداخلي ‪ ،‬وعلى لجنة التدقيق والمخاطر أن تجري تقييماً سنوياً حول الحاجة لوجود إدارة للتدقيق‬
‫الداخلي في حالة عدم وجودها وتحديد مهامها واختصاصها وتقديم توصياتها الى المجلس ‪.‬‬

‫و ‪ -‬تقديم التوصيات الى المجلس بشأن تعيين أو فصل مدقق الحسابات الخارجي ‪ ،‬والموافقة على أتعابه وفترة‬
‫تعيينه ‪.‬‬

‫ز ‪ -‬مراقبة استقاللية مدقق الحسابات الخارجي بشكل مستمر ‪ ،‬واالجتماع معه مرة في السنة على األقل ‪.‬‬

‫ح ‪ -‬التحقيق في أية مخالفات مالية ممكنة أو غيرها من المخالفات والتأكد من وضع المقاييس المالئمة كنتيجة‬
‫لتلك التحقيقات ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 13‬مدقق الحسابات‪ ,‬الخارجي‪,‬‬

‫‪ - 1‬يعين مجلس المؤسسة اإلتحادية الربحية وغير الربحية الفئة أ مدقق حسابات خارجي أو أكثر ‪ ،‬على أن‬
‫يكون مرخصاً له من الجهات المختصة بالدولة ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يقوم مدقق الحسابات الخارجي بتدقيق حسابات المؤسسة اإلتحادية وفقاً للقواعد واألصول المحاسبية‬
‫المتعارف عليها ‪ ،‬وتقديم تقارير الى المجلس خالل ثالث شهور على األكثر من تاريخ انتهاء السنة المالية ‪.‬‬

‫‪ - 3‬ال يجوز أن يكون أي من مدققي حسابات المؤسسة اإلتحادية عضواً بمجلس إدارتها ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 14‬قواعد السلوك المهني‬

‫دون إخالل بالقرارات التي يصدرها مجلس الوزراء في شأن مبادىء السلوك المهني وأخالقيات الوظيفة العامة‬
‫‪ ،‬يتعين مراعاة ما يلي ‪:‬‬

‫‪ - 1‬على المؤسسات اإلتحادية أن تضع وتتبنى قواعد للسلوك المهني خاصة بالمجلس ‪ ،‬وباإلدارة التنفيذية ‪،‬‬
‫على أن تتضمن كحد أدنى القواعد الواردة بنظام تجنب تعارض المصالح المنصوص عليه في المادة السابقة ‪.‬‬

‫‪ - 2‬على أعضاء المجلس واإلدارة التنفيذية التصديق خطياً ‪ ،‬وبشكل سنوي ‪ ،‬على االلتزام بقواعد السلوك‬
‫المهني ‪.‬‬
 ‫‪ - 3‬على المؤسسات اإلتحادية وضع اإلجراءات الالزمة للتأكد من عدم تحقيق أي عضو من أعضاء المجلس‬
‫أو اإلدارة التنفيذية بها ألي منفعة ذاتية على حساب مصالح المؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫‪ - 4‬ال يجوز لعضو المجلس المستقل أن يكون موظفاً في المؤسسة اإلتحادية قبل مرور سنتين على انتهاء‬
‫عضويته من مجلس إدارتها ‪‬‬

‫المادة ‪ - 15‬نظام اإلفصاح والشفافية‬

‫‪ - 1‬تعد الهيئة اإلتحادية للموارد البشرية الحكومية نظاماً خاصاً باإلفصاح عن كافة المسائل المتعلقة بتأسيس‬
‫المؤسسة اإلتحادية ‪ ،‬ومن بينها الموقف المالي واألداء والملكية وأسلوب الحوكمة الخاص بالمؤسسة اإلتحادية ‪،‬‬
‫وترفعه الى مجلس الوزراء ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يتعين أن يشمل اإلفصاح كحد أدنى على المعلومات اآلتية ‪:‬‬

‫أ ‪ -‬النتائج المالية والتشغيلية للمؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫ب ‪ -‬أهداف وغايات المؤسسة اإلتحادية وأخالقيات المهنة وقواعد السلوك المهني ‪.‬‬

‫ج ‪ -‬أعضاء المجلس ومكافئاتهم ‪.‬‬

‫د ‪ -‬أعضاء اإلدارة التنفيذية ومرتباتهم وحوافزهم ‪.‬‬

‫ه ‪ -‬عوامل المخاطرة الملموسة في األجل المنظور ‪.‬‬

‫و ‪ -‬المسائل األساسية ذات العالقة بالعاملين وغيرهم من أصحاب المصالح ‪.‬‬

‫ز ‪ -‬سلطات وصالحيات المجلس والرئيس واإلدارة التنفيذية والهيكل التنظيمي للمؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 16‬اإلفصاح عن تداول األسهم المدرجة‬

‫‪ - 1‬على أعضاء المجلس وعلى اإلدارة التنفيذية في المؤسسات اإلتحادية الربحية ‪ ،‬التي تنظم أو تشرف على‬
‫إحدى الشركات المدرجة في أسواق األوراق المالية في القطاع الحكومي ‪ ،‬أن يفصحوا بشكل سنوي عن حصصهم‬
‫من األسهم في تلك الشركات المدرجة ‪ ،‬على أن يدون هذا اإلفصاح في محضر اجتماع المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 2‬على أعضاء المجلس واإلدارة التنفيذية في المؤسسات اإلتحادية غير الربحية ‪ ،‬التي تنظم أو تشرف على‬
‫إحدى الشركات المدرجة في أسواق األوراق المالية في القطاع الحكومي ‪ ،‬االلتزام بالقرارات الصادرة عن هيئة‬
 ‫األوراق المالية والسلع في شأن التداول والمقاصة والتسويات ونقل الملكية وحفظ األوراق المالية ‪ ،‬وبوجه خاص‬
‫القواعد التي تحدد الفترات التي يحظر على أعضاء المجلس تداول أسهمهم خاللها ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 17‬نظام تجنب تعارض المصالح‪,‬‬

‫‪ - 1‬تضع الهيئة اإلتحادية للموارد البشرية الحكومية نظام تجنب تعارض المصالح اإلتحادية ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يلتزم أعضاء المجلس والمدراء التنفيذيون والعاملون بالمؤسسة اإلتحادية بنظام تجنب تعارض المصالح ‪،‬‬
‫وال يجوز ألي منهم على وجه الخصوص ‪:‬‬

‫أ ‪ -‬أن تكون له مصلحة مباشرة أو غير مباشرة تتعلق بالتزامات أو أنشطة تجريها المؤسسة اإلتحادية التي‬
‫يعمل بها ‪ ،‬أو تُجرى لحسابها ‪.‬‬

‫ب ‪ -‬التعامل أو اإلستفادة من األزمات واألحداث المفاجئة أو غير المتوقعة التي تواجه المؤسسة اإلتحادية التي‬
‫يعمل بها ‪ ،‬وذلك بشكل يؤثر سلباً على نشاطها ومهامها وفعاليتها ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 18‬التعريف والتطوير المهني‬

‫‪ - 1‬على الرئيس التأكد من تلقي جميع األعضاء الجدد بالمجلس برنامجاً للتعريف بالمؤسسة اإلتحادية ‪ ،‬وذلك‬
‫خالل مدة ال تزيد عن شهر من وقت تعيينهم في المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يتعين أن يتضمن برنامج التعريف بالمؤسسة اإلتحادية عرضاً للمعلومات المتعلقة بأعمال تلك المؤسسة‬
‫وممارسات الحوكمة بها ‪ ،‬باإلضافة للقوانين واألنظمة ذات الصلة ‪.‬‬

‫‪ - 3‬للمجلس أو أحد لجانه عند الضرورة االستعانة برأي استشاري مستقل ‪ ،‬وذلك على نفقة المؤسسة اإلتحادية‬
‫‪ ،‬وفي حدود الميزانية المخصصة لهذا الغرض ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 19‬آلية االتصال‬

‫‪ - 1‬يعين مجلس إدارة المؤسسة اإلتحادية الربحية موظفاً سكرتيراً للمجلس ‪ .‬أما المؤسسة غير الربحية فيكلف‬
‫مجلسها أحد موظفي المؤسسة للعمل كسكرتير للمجلس باإلضافة إلى مهام عمله األصلي ‪.‬‬

‫‪ - 2‬على اإلدارة التنفيذية أن تزود المجلس بمعلومات مالئمة وكاملة في الوقت المناسب ‪ ،‬وكلما طلب منه ذلك‬
‫‪.‬‬
 ‫‪ - 3‬يكون ألعضاء المجلس اإلتصال بسكرتير المجلس دون أية عوائق ‪ ،‬كما يكون لهم الحصول منه ‪ ،‬عن‬
‫طريق المدير العام ‪ ،‬على المعلومات التي يطلبونها على وجه السرعة ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 20‬التقرير السنوي‬

‫على المجلس أن يرفع ‪ ،‬خالل مدة ال تجاوز ثالثة أشهر من نهاية كل سنة ميالدية ‪ ،‬تقريراً سنوياً لمجلس‬
‫الوزراء ‪ ،‬متضمناً على األخص ما يلي ‪:‬‬

‫‪ - 1‬إسم الرئيس ونائبه وأعضاء المجلس وأعضاء لجان المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 2‬عدد اجتماعات المجلس وعدد اجتماعات لجان المجلس ونسخة من محاضر االجتماعات ‪.‬‬

‫‪ - 3‬أية مالحظات تتعلق بعدم االلتزام بمواد هذا القرار ‪ ،‬والخطوات المتخذة لمعالجة هذا األمر ‪.‬‬

‫‪ - 4‬بياناً يؤكد فيه المجلس أن أعضاء المجلس واإلدارة التنفيذية قد قاموا بالتصديق خطياً على االلتزام بقواعد‬
‫السلوك المهني المطبقة في المؤسسة اإلتحادية ‪.‬‬

‫‪ - 5‬ملخصاً عن األنشطة التي أجراها المجلس واألنشطة التي أجرتها لجان المجلس خالل السنة ‪.‬‬

‫‪ - 6‬نتائج تقييم أداء اللجان المنبثقة عن المجلس ‪.‬‬

‫‪ - 7‬ملخصاً عن األداء المالي والتشغيلي السنوي للمؤسسة اإلتحادية وفق الميزانية المعتمدة ومؤشرات أداء‬
‫خطة عمل المؤسسة ‪.‬‬

‫‪ - 8‬ملخصاً عن أية أحداث هامة وأية مخاطر جوهرية واجهتها المؤسسة اإلتحادية خالل السنة المنصرمة‬
‫وأثرت عليها ‪ ،‬والتدابير المتخذة لمواجهة مثل هذه المخاطر ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 21‬تقييم أداء المجلس‬

‫‪ - 1‬يتولى مجلس الوزراء إجراء تقييم سنوي ألداء المجالس وفقاً لمعايير تقييم األداء التي يحددها ‪.‬‬

‫‪ - 2‬يقوم المجلس بإجراء تقييم سنوي ألداء اللجان المنبثقة عنه ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 22‬مكافآت رئيس وأعضاء‪ ,‬المجلس‬

‫تصرف لرئيس وأعضاء المجلس مكافأة سنوية تحدد بقرار من مجلس الوزراء ‪.‬‬
 ‫المادة ‪ - 23‬إلغاء النصوص‪ ,‬المتعارضة‪ ,‬مع أحكام هذا القرار *‬

‫ُيلغى كل نص أو حكم يتعارض مع أحكام هذا القرار ‪ ،‬وعلى المجالس تنفيذ ما ورد به ‪.‬‬

‫المادة ‪ - 24‬العمل بالقرار‪ ,‬ونشره في الجريدة الرسمية *‬

‫ُينشر هذا القرار في الجريدة الرسمية ‪ ،‬ويعمل به من اليوم التالي لتاريخ نشره ‪.‬‬

‫صدر عنا ‪:‬‬

‫بتاريخ ‪ / 18 :‬شعبان ‪1432 /‬هـ ‪.‬‬

‫الموافق ‪ / 19 :‬يوليو ‪2011 /‬م ‪.‬‬

‫محمد بن راشد آل مكتوم‬

‫رئيس مجلس الوزراء‬

‫نشر هذا القرار في عدد الجريدة الرسمية رقم ‪ 526‬ملحق ص ‪. 13‬‬