Рік реалізації проекту 0 1 2 3 4

Обсяг продукції, од. 650,00 670,00 690,00 711,00

Ціна за одиницю готової продукції,
45,00 45,00 45,00 45,00
тис. дол.
Дохід від реалізації продукції, тис.
29250,00 30150,00 31050,00 31995,00
дол.
Змінні витрати, тис. дол. 30,50 30,50 30,50 30,50
Змінні витрати на весь обсяг, тис. дол. 19825,00 20435,00 21045,00 21685,50
Постійні витрати, тис. дол. 6500,00 6500,00 6500,00 6500,00
Маржинальний прибуток, тис. дол. 9425,00 9715,00 10005,00 10309,50
Поточні витрати без амортизації, тис.
26325,00 26935,00 27545,00 28185,50
дол.
EBITDA, тис. дол. 2925,00 3215,00 3505,00 3809,50
Амортизація обладнання, тис. дол. 2000,00 2000,00 2000,00 2000,00
EBIT, тис. дол. 925,00 1215,00 1505,00 1809,50
Податок на прибуток, тис. дол. 166,50 218,70 270,90 325,71
EBIAT, тис. дол. 758,50 996,30 1234,10 1483,79
Чистий рух коштів від операційної
2758,50 2996,30 3234,10 3483,79
діяльності
Придбання обладнання -20000,00
Збільшення запасів -1086,30 -33,42 -33,42 -35,10 -35,10
Чистий рух коштів від інвестиційної
діяльності -21086,30 -33,42 -33,42 -35,10 -35,10
Чистий рух коштів від операційної та
інвестиційної діяльності -21086,30 2725,08 2962,88 3199,00 3448,69
Грошовий потік до розподілу (FCF) -21086,30 -18361,23 -15398,35 -12199,35 -8750,65

Розрахунок ефективності проекту

Ставка дисконтування (припущення) 9% NPV 3123,54

PI 1,148131224
IRR 12%
PP 6,259407606
DPP 8,836844004

r NPV PI
0% 18963,73 1,90
2% 14392,48 1,68
4% 10517,41 1,50
6% 7214,99 1,34
8% 4386,06 1,21
10% 1950,66 1,09
12% -156,08 0,99
14% -1987,02 0,91
16% -3585,43 0,83
18% -4986,92 0,76
20% -6220,92 0,70
22% -7311,86 0,65
24% -8280,11 0,61
 26% -9142,71 0,57
28% -9913,99 0,53
30% -10606,05 0,50

NPV, контур значень

25000,00 2,00
1,80
20000,00
1,60
15000,00 1,40
10000,00 1,20
1,00
5000,00
0,80
0,00 0,60
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
-5000,00 0,40
0,20
-10000,00
0,00
-15000,00 1 2

Рік реалізації проекту 0 1 2 3 4

Точка беззбитковості 448
Беззбитковий обсяг продажів 20172,41
Запас фінансової міцності 9077,59 9977,59 10877,59 11822,59
Запас фінансової міцності у % від
31,03% 33,09% 35,03% 36,95%
обсягу реалізації
Маржинальний прибуток 9425,00 9715,00 10005,00 10309,50
PVIF 1,00 0,92 0,84 0,77 0,71
Pvi -21086,30 2500,07 2493,79 2470,22 2443,14
DPP -18586,23 -16092,44 -13622,22 -11179,08
 5 6 7 8 9 10
732,00 754,00 777,00 800,00 824,00 849,00
45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00

32940,00 33930,00 34965,00 36000,00 37080,00 38205,00

30,50 30,50 30,50 30,50 30,50 30,50
22326,00 22997,00 23698,50 24400,00 25132,00 25894,50
6500,00 6500,00 6500,00 6500,00 6500,00 6500,00
10614,00 10933,00 11266,50 11600,00 11948,00 12310,50
28826,00 29497,00 30198,50 30900,00 31632,00 32394,50
4114,00 4433,00 4766,50 5100,00 5448,00 5810,50
2000,00 2000,00 2000,00 2000,00 2000,00 2000,00
2114,00 2433,00 2766,50 3100,00 3448,00 3810,50
380,52 437,94 497,97 558,00 620,64 685,89
1733,48 1995,06 2268,53 2542,00 2827,36 3124,61
3733,48 3995,06 4268,53 4542,00 4827,36 5124,61

-36,77 -38,44 -38,44 -40,11 -41,78 1418,88

-36,77 -38,44 -38,44 -40,11 -41,78 1418,88

3696,71 3956,62 4230,09 4501,89 4785,58 6543,49

-5053,94 -1097,32 3132,77 7634,66 12420,24 18963,73

у
 PI, контур значень

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

5 6 7 8 9 10

12767,59 13757,59 14792,59 15827,59 16907,59 18032,59

38,76% 40,55% 42,31% 43,97% 45,60% 47,20%
10614,00 10933,00 11266,50 11600,00 11948,00 12310,50
0,65 0,60 0,55 0,50 0,46 0,42
2402,61 2359,20 2314,00 2259,35 2203,41 2764,04
-8776,47 -6417,27 -4103,26 -1843,91 359,50 3123,54
- показники для етапу 1

- показники для етапу 2