‫ﻣﺘﺮﺟﻢ ﻣﻦ ﺍﻹﻧﺠﻠﻴﺰﻳﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ ‪www.onlinedoctranslator.

com -‬‬

‫ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ‪ 5‬ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬

‫ﻣﻘﺪﻣﺔ‬
‫ﺗﻌﺘﺒﺮﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﻭﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺣﺎﺳﻤﺔ ﻓﻲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺿﻤﺎﻥ ﺍﺣﺘﺮﺍﻡ ﺍﻟﻘﻮﺍﻧﻴﻦ‬
‫ﻭﺍﻷﻧﻈﻤﺔﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪ .‬ﻓﻲ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪ ،‬ﺳﺘﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﺃﺷﻜﺎﻝ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻣﺜﻞ ﻏﺴﻴﻞ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪ .‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺃﻳﻀﺎً ﻋﻦ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﻔﺰ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ‪.‬‬
‫ﻭﻣﻦﺍﻷﻣﺜﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ﺍﻻﺗﺠﺎﺭ ﺑﺎﻟﺒﺸﺮ ﻭﺗﻬﺮﻳﺐ ﺍﻟﻤﻬﺎﺟﺮﻳﻦ ﻭﺍﻻﺗﺠﺎﺭ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻉ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ‬
‫ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ‪.‬ﻛﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺗﻨﻄﻮﻱ ﻋﻠﻰ ﺣﺮﻛﺔ ﻏﻴﺮ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ ‪ ،‬ﻭﺑﻌﻀﻬﺎ ﺳﻴﻜﻮﻥ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻟﺬﻟﻚ ‪،‬ﻣﻦ ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺑﻤﻜﺎﻥ ﺃﻥ ﺗﻠﻌﺐ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺩﻭﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺭﺩﻉ ﻭﻣﻨﻊ ﻣﺜﻞ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ‪.‬‬

‫ﺃﻫﺪﺍﻑﺍﻟﺘﻌﻠﻢ‬
‫ﺑﻨﻬﺎﻳﺔﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ﺳﻮﻑ ﺗﻔﻬﻢ‪:‬‬

‫ﺃﻧﻮﺍﻉﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﺜﻠﻬﺎ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻋﺪﻡ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ؛ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔﺑﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ؛ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﺗﺒﺎﻋﻬﺎﻓﻲ ﻣﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﻋﻼﻣﺎﺕﺍﻟﺘﺤﺬﻳﺮ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻟﻠﻨﺸﺎﻁ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻲ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ؛ ﻭﺍﻷﻃﺮ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﻜﻢ ﻣﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻓﻜﺮﻓﻲ ‪. . .‬‬
‫ﻣﺎﻫﻲ ﻋﻮﺍﻗﺐ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺑﻠﺪﻙ؟ ﻛﻴﻒ ﺗﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻊ ﻧﺸﺎﻁ ﻣﺸﺒﻮﻩ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺠﺮﺍﺉﻢ ﻣﺎﻟﻴﺔ؟ ﻫﻞ ﻳﻘﺪﻡ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻌﻬﺎ ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻊ ﻧﺸﺎﻁ ﻣﺸﺒﻮﻩ؟‬

‫‪1‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.1‬ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻤﻔﺘﻮﺣﺔ ﻭﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻓﻲﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ ، 1.6‬ﺗﻌﺮﻓﺖ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺰﻳﺎﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺮﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻭﺗﺄﺛﻴﺮﻫﺎ ﺍﻹﻳﺠﺎﺑﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﻤﻮ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ‪ .‬ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ‪ ، 11‬ﺳﺘﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺭﺗﻔﺎﻉ ﺍﻟﻤﻘﺎﺑﻞ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺘﻢ ﺗﻨﻔﻴﺬﻩ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺎﺱ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻤﻔﺘﻮﺡ‪.‬‬

‫ﻣﻨﺬﻋﺎﻡ ‪ 2000‬ﻛﺎﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺍﺭﺗﻔﺎﻉ ﻛﺒﻴﺮ ﻓﻲ ﺣﺠﻢ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪ .‬ﻭﻣﻦ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊ ﺃﻥ ﻳﺰﺩﺍﺩ ﻫﺬﺍ ﺑﺸﻜﻞ ﺃﻛﺒﺮ ﻣﻊ ﺍﻟﻨﻤﻮ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻊﺑﻨﺴﺒﺔ ‪ ٪4‬ﺳﻨﻮﻳﺎً ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻫﻮ ﻣﻮﺿﺢ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﻜﻞ ‪ .5.1‬ﻟﻌﺒﺖ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺩﻭﺭﺍً ﺣﺎﺳﻤﺎً ﻓﻲ ﺍﻻﺭﺗﻔﺎﻉ ﺍﻟﺴﺮﻳﻊ ﻟﻠﺘﺠﺎﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﻘﺪﻳﻢ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﻨﺘﺠﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺴﻤﺢ ﻟﻠﻤﺸﺘﺮﻳﻦ ﻭﺍﻟﺒﺎﺉﻌﻴﻦ ﺑﺰﻳﺎﺩﺓ ﻧﺸﺎﻃﻬﻢ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪.‬‬

‫ﻓﻲﺃﻱ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺗﺠﺎﺭﻳﺔ ‪ ،‬ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﺃﻥ ﻳﺸﺎﺭﻙ ﺃﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﺑﻨﻚ ﻓﻲ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﻣﺎ‪ .‬ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻋﻠﻤﺖ ﻓﻲ ﻣﻮﺿﻮﻋﺎﺕ‬
‫ﺳﺎﺑﻘﺔ ‪،‬ﻧﺎﺩﺭﺍً ﻣﺎ ﺗﺘﻼﻣﺲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻌﻠﻴﺎً ﻣﻊ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺗﺪﺍﻭﻟﻬﺎ ؛ ﻳﺘﻌﺎﻣﻠﻮﻥ ﻓﻘﻂ ﻣﻊ ﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ‪ .‬ﻳﺨﺘﻠﻒ ﻣﻘﺪﺍﺭ‬
‫ﻭﺷﻜﻞﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﻭﻓﻘﺎً ﻟﻨﻮﻉ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬

‫ﻣﻊﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻳﺔ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﺃﻥ ﺗﺘﻤﻜﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻣﻦ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻰ ﻣﺴﺘﻨﺪﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺸﺤﻦﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﺜﻞ ﺳﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﺸﺤﻦ ﻭﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﻭﺍﻟﻜﻤﺒﻴﺎﻻﺕ‪ .‬ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻘﺎﺑﻞ ‪ ،‬ﻣﻊ ﺗﺪﺍﻭﻝ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‬
‫ﺍﻟﻤﻔﺘﻮﺡ ‪،‬ﻗﺪ ﻳﻜﻮﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺍﻟﻘﻠﻴﻞ ﻣﻦ ﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ ﺃﻭ ﻻ ﺗﺘﻮﻓﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻃﻼﻕ‪ .‬ﻧﺘﻴﺠﺔ ﻟﺬﻟﻚ ‪ ،‬ﻳﺼﻌﺐ ﺍﻛﺘﺸﺎﻑ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪،‬ﻻ ﺳﻴﻤﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﻐﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺸﻜﻞ‪ 1-5‬ﺗﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺪﺭﺓ ‪2008-2000‬‬

‫ﻣﺼﺪﺭ‪:‬ﺗﻢ ﺍﻻﺳﺘﺸﻬﺎﺩ ﺑـ ‪ BCG‬ﻓﻲ ‪ICC ، 2020‬‬

‫ﻣﻠﺤﻮﻇﺎﺕ‪:‬‬

‫‪2‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪.‬ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﻨﻤﻮ ﺍﻟﺴﻨﻮﻱ ﺍﻟﻤﺮﻛﺐ = ‪CAGR‬‬

‫‪3‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2‬ﺃﺷﻜﺎﻝ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻓﻲﺍﻷﻗﺴﺎﻡ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﺳﻨﻐﻄﻲ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻭﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺆﺩﻱ‬
‫ﺇﻟﻰﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻏﺴﻴﻞﺃﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻳﺸﻴﺮﻫﺬﺍ ﺇﻟﻰ ﻓﻌﻞ ﺇﺧﻔﺎء ﺃﺻﻮﻝ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺍﻟﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﻣﺜﻞ ﺍﻻﺗﺠﺎﺭ‬
‫ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ‪.‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﻋﻦ ﻫﺬﺍ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.5.2.1‬‬

‫ﺗﻤﻮﻳﻞﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬
‫ﻳﻌﺪﺗﻌﺮﻳﻒ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻣﺴﺄﻟﺔ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﺇﻟﻰ ﺣﺪ ﻣﺎ ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻦ ﻣﻦ ﺍﻟﺼﻌﺐ ﺍﻟﻌﺜﻮﺭ ﻋﻠﻰ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﻋﺎﻟﻤﻲ‬
‫ﻟﻺﺭﻫﺎﺑﻲ‪.‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﻋﻦ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺴﺘﺨﺪﻣﻬﺎ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪(FATF‬‬
‫ﻭﺍﻷﻣﻢﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ )‪ (UN‬ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.5.2.2‬‬

‫ﺍﻟﺘﻬﺮﺏﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬
‫ﻳﺘﻢﻓﺮﺽ ﻋﻘﻮﺑﺎﺕ ﺩﻭﻟﻴﺔ ﻟﺮﺩﻉ ﻭﻣﻌﺎﻗﺒﺔ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺰﻋﺰﻉ ﺍﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ﺍﻟﺴﻠﻤﻲ‪ .‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ‬
‫ﺍﻟﻤﺰﻳﺪﻋﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻭﻛﻴﻒ ﻳﺘﻢ ﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻨﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.5.2.3‬‬

‫ﺍﻷﻧﺸﻄﺔﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ‬
‫ﻓﻴﻤﺎﻳﻠﻲ ﺑﻌﺾ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺍﻻﺗﺠﺎﺭﺑﺎﻟﺒﺸﺮ ‪ ..." -‬ﺗﺠﻨﻴﺪ ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺃﻭ ﻧﻘﻠﻬﻢ ﺃﻭ ﻧﻘﻠﻬﻢ ﺃﻭ ﺇﻳﻮﺍﺅﻫﻢ ﺃﻭ ﺍﺳﺘﻘﺒﺎﻟﻬﻢ ﺑﺎﻟﻘﻮﺓ ﺃﻭ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻝ ﺃﻭ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺨﺪﺍﻉﺑﻬﺪﻑ ﺍﺳﺘﻐﻼﻟﻬﻢ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﺍﻟﺮﺑﺢ‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﻳﻘﻊ ﺍﻟﺮﺟﺎﻝ ﻭﺍﻟﻨﺴﺎء ﻭﺍﻷﻃﻔﺎﻝ ﻣﻦ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻷﻋﻤﺎﺭ ﻭﻣﻦ‬
‫ﺟﻤﻴﻊﺍﻟﺨﻠﻔﻴﺎﺕ ﺿﺤﺎﻳﺎ ﻟﻬﺬﻩ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﺪﺙ ﻓﻲ ﻛﻞ ﻣﻨﻄﻘﺔ ﻣﻦ ﻣﻨﺎﻃﻖ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ "‪) .‬ﻣﻜﺘﺐ ﺍﻷﻣﻢ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ‪ ،‬ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ )ﺃ((‬
‫ﺗﻬﺮﻳﺐﺍﻟﻤﻬﺎﺟﺮﻳﻦ ‪ ..." -‬ﺍﻟﺘﻴﺴﻴﺮ ‪ ،‬ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﻣﻜﺎﺳﺐ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﻣﺎﺩﻳﺔ ﺃﺧﺮﻯ ‪ ،‬ﻟﻠﺪﺧﻮﻝ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻲ ﺇﻟﻰ ﺑﻠﺪ ﻻ ﻳﻜﻮﻥ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﻤﻬﺎﺟﺮ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﻮﺍﻃﻨﺎ ًﺃﻭ ﻣﻘﻴﻤﺎً "‪) .‬ﻣﻜﺘﺐ ﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ‪ ،‬ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ ﺏ( ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ ‪-‬ﻳﻮﺿﺢ ﺗﻘﺮﻳﺮ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ‪ 2020‬ﺑﺎﻟﺘﻔﺼﻴﻞ ﻣﺎ ﻳﻘﺪﺭ ﺑﻨﺤﻮ ‪ 269‬ﻣﻠﻴﻮﻥ ﻣﺴﺘﺨﺪﻡ ﻟﻠﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪ .2018‬ﻭﻳﻤﺜﻞ ﻫﺬﺍ‬ ‫‪-‬‬
‫‪٪5.3‬ﻣﻦ ﺳﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ )ﻣﻜﺘﺐ ﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ‪.(2020 ،‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻷﻧﺸﻄﺔﺍﻟﺘﻲ ﺗﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬

‫ﺍﻗﺮﺃﺁﺧﺮ ﺍﻷﺧﺒﺎﺭ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﺠﻬﻮﺩ ﺍﻟﻤﺒﺬﻭﻟﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺑﻌﺾ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺪﻓﻊ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻓﻲﻣﻜﺘﺐ ﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻨﻲﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﻣﻮﻗﻊ ﺍﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻲ‪.‬‬

‫ﻋﻮﺍﻗﺐﺗﻌﺎﻃﻲ ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻉ‬

‫ﺍﻛﺘﺸﻒﺍﻟﻤﺰﻳﺪ‪:‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ‪:‬ﺗﻘﺮﻳﺮ ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ‪2018‬‬

‫‪5.2.1‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻳﺸﻴﺮﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺇﻟﻰ ﺟﺮﻳﻤﺔ ﺇﺧﻔﺎء ﻭﺗﺤﻮﻳﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺍﻟﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺑﻄﺮﻳﻘﺔ ﻏﻴﺮ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ‪ ،‬ﺛﻢ ﺇﻋﺎﺩﺓ‬
‫ﺇﺩﺧﺎﻟﻬﺎﻣﺮﺓ ﺃﺧﺮﻯ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ .‬ﺑﺒﺴﺎﻃﺔ ‪ ،‬ﺍﻟﻐﺮﺽ ﻣﻦ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻫﻮ ﺟﻌﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ "ﺍﻟﻘﺬﺭﺓ" ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ‬
‫ﺍﻟﺤﺼﻮﻝﻋﻠﻴﻬﺎ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻧﺸﺎﻁ ﻏﻴﺮ ﻗﺎﻧﻮﻧﻲ ﺗﺒﺪﻭ "ﻧﻈﻴﻔﺔ"‪.‬‬

‫ﺗﺘﻀﻤﻦﻋﻤﻠﻴﺔ "ﺍﻟﻐﺴﻴﻞ" ﺗﻐﻴﻴﺮ ﻣﻠﻜﻴﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﺍﺓ ﺑﺸﻜﻞ ﻏﻴﺮ ﻗﺎﻧﻮﻧﻲ ﻣﺜﻞ ﺍﻟﻨﻘﻮﺩ ﻭﺍﻟﺤﺴﺎﺑﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺴﻴﺎﺭﺍﺕﻭﺍﻵﻻﺕ ﻭﺍﻟﻤﻨﺎﺯﻝ ﻹﺧﻔﺎء ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ‪ .‬ﺃﺻﻞ ﻫﺆﻻء‬

‫‪4‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﻳﺘﻢﺇﺧﻔﺎء ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺑﺸﻜﻞ ﺃﻛﺒﺮ ﺑﺤﻴﺚ ﺗﺒﺪﻭ ﺍﻟﻤﺼﺎﺩﺭ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ‪ .‬ﺛﻢ ﻳﺘﻢ ﺗﻮﺟﻴﻪ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﻣﺮﺓ ﺃﺧﺮﻯ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪.‬‬

‫ﺗﺎﺭﻳﺨﻴﺎً ‪،‬ﺗﻢ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﻣﺼﻄﻠﺢ "ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ" ﻓﻘﻂ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻘﻮﻡ ﺑﻬﺎ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻣﺜﻞ‬
‫ﺗﺠﺎﺭﺓﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ‪ .‬ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﺼﻄﻠﺢ ﺍﻵﻥ ﻳﻐﻄﻲ ﺃﻳﻀﺎً ﺟﺮﺍﺉﻢ ﺫﻭﻱ ﺍﻟﻴﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺒﻴﻀﺎء ﻣﺜﻞ‬
‫ﺍﻟﺘﻬﺮﺏﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﺳﺒﺔ ﺍﻟﺰﺍﺉﻔﺔ ﺃﻳﻀﺎً‪.‬‬

‫ﻫﻨﺎﻙﺛﻼﺙ ﻣﺮﺍﺣﻞ ﻣﻌﺘﺮﻑ ﺑﻬﺎ ﻟﻐﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ ،‬ﻛﻤﺎ ﻫﻮ ﻣﻮﺿﺢ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﻜﻞ ‪.5.2‬‬

‫ﺍﻟﺸﻜﻞ‪ 5.2‬ﻣﺮﺍﺣﻞ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬

‫ﻣﺼﺪﺭ‪:‬ﻣﻘﺘﺒﺲ ﻣﻦ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ 2020‬ﺃ(‬

‫ﺃﺻﺒﺢﻣﺒﻴﻀﺎ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻛﺜﺮ ﺗﻌﻘﻴﺪﺍً ‪ ،‬ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ‪ ،‬ﻣﻦ ﺍﻟﺼﻌﺐ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻮﻫﺔ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﺗﻢ‬
‫ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ ﻛﻮﺳﻴﻠﺔ "ﻟﺘﻨﻈﻴﻒ" ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ ،‬ﻓﻴﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﺗﺘﻢ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﺮﺍﺣﻞ ﺍﻟﺜﻼﺙ ﻓﻲ ﻧﻔﺲ ﺍﻟﻮﻗﺖ‪.‬‬

‫ﻓﻲﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ ‪ ،‬ﻳﻄُﻠﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺑﻤﻮﺟﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻳﻬﺎ ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻣﻌﻤﻮﻝ ﺑﻬﺎ ‪ ،‬ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﺘﺪﺭﻳﺐ‬
‫ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺐﻟﻠﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ‪ ،‬ﻟﻤﻨﻊ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬‬

‫‪5‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.2‬ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻓﻲ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬
‫ﻳﺴﻠﻂﺗﻘﺮﻳﺮ ﺻﺎﺩﺭ ﻋﻦ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ‪ Wolfsberg‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪ BAFT‬ﺍﻟﻀﻮء ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻓﻲ‬
‫ﻏﺴﻴﻞﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ "ﻹﺧﻔﺎء ﺍﻟﺤﺮﻛﺔ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ ﻟﻸﻣﻮﺍﻝ"‪ .‬ﺗﺸﻤﻞ ﺍﻷﻣﺜﻠﺔ "ﺗﺤﺮﻳﻒ ]ﻓﻲ[ ﺳﻌﺮ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻊﺃﻭ ﺟﻮﺩﺗﻬﺎ ﺃﻭ ﻛﻤﻴﺘﻬﺎ" )‪.(Wolfsberg Group، ICC and BAFT، 2019‬‬

‫ﺗﻢﺗﻮﺿﻴﺢ ﺍﻟﻄﺮﻕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺪﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻮﺭﻗﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ ‪.5.1‬‬

‫ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ‪ 5.1‬ﻃﺮﻕ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬

‫ﻭﺻﻒ‬ ‫ﻃﺮﻳﻘﺔ‬

‫ﻣﻦﺧﻼﻝ ﺗﺤﺮﻳﻒ ﺳﻌﺮ ﺍﻟﺒﻀﺎﻋﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺎﺗﻮﺭﺓ ﻭﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ‬ ‫ﺍﻹﻓﺮﺍﻁﻓﻲ ﺗﺤﺮﻳﺮ ﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ‬

‫ﺍﻷﺧﺮﻯ)ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻮﺿﺢ ﺫﻟﻚ ﺃﻋﻠﻰ ﻣﻦ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ( ‪،‬‬

‫ﻳﻜﺘﺴﺐﺍﻟﺒﺎﺉﻊ ﻗﻴﻤﺔ ﺯﺍﺉﺪﺓ ﻛﻨﺘﻴﺠﺔ ﻟﻠﺪﻓﻊ‪.‬‬

‫ﻣﻦﺧﻼﻝ ﺗﺤﺮﻳﻒ ﺳﻌﺮ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺎﺗﻮﺭﺓ ﻭﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ‬ ‫ﺗﺤﺖﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ‬

‫ﺍﻷﺧﺮﻯ)ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﻴﺮ ﺇﻟﻰ ﺃﻧﻬﺎ ﺃﻗﻞ ﻣﻦ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ( ‪،‬‬
‫ﻳﻜﺘﺴﺐﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻱ ﻗﻴﻤﺔ ﺯﺍﺉﺪﺓ ﻋﻨﺪ ﺍﻟﺴﺪﺍﺩ‪.‬‬

‫ﺑﺈﺻﺪﺍﺭﺃﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﻓﺎﺗﻮﺭﺓ ﻭﺍﺣﺪﺓ ﻟﻨﻔﺲ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ‪ ،‬ﻳﻤﻜﻦ‬ ‫ﻓﻮﺍﺗﻴﺮﻣﺘﻌﺪﺩﺓ‬

‫ﻟﻠﺒﺎﺉﻊﺗﺒﺮﻳﺮ ﺍﺳﺘﻼﻡ ﺩﻓﻌﺎﺕ ﻣﺘﻌﺪﺩﺓ‪ .‬ﺳﻴﻜﻮﻥ ﻣﻦ ﺍﻟﺼﻌﺐ‬
‫ﺍﻛﺘﺸﺎﻑﻣﺎ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﺘﻮﺍﻃﺉﺔ ﺗﺴﺘﺨﺪﻡ ﺃﻛﺜﺮ ﻣﻦ‬

‫ﻳﻘﻮﻡﺍﻟﺒﺎﺉﻊ ﺑﺸﺤﻦ ﺃﻗﻞ ﻣﻦ ﻛﻤﻴﺔ ﺃﻭ ﺟﻮﺩﺓ‬ ‫ﻗﺼﻴﺮ‑ ﺍﻟﺸﺤﻦ‬

‫ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺎﺗﻮﺭﺓ ‪ ،‬ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺗﺤﺮﻳﻒ‬

‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﺒﻀﺎﺉﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ‪ .‬ﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﻣﺸﺎﺑﻪ‬

‫ﻟﻠﻔﻮﺍﺗﻴﺮﺍﻟﺰﺍﺉﺪﺓ‪.‬‬

‫ﻳﻘﻮﻡﺍﻟﺒﺎﺉﻊ ﺑﺸﺤﻦ ﺃﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﻛﻤﻴﺔ ﺃﻭ ﺟﻮﺩﺓ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ‬ ‫ﺃﻛﺜﺮﻣﻦ ﺍﻟﺸﺤﻦ‬

‫ﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓﻓﻲ ﺍﻟﻔﺎﺗﻮﺭﺓ ‪ ،‬ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻳﺤﺮﻑ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﺒﻀﺎﺉﻊﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ‪ .‬ﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﻣﺸﺎﺑﻪ ﻟﺘﻘﻠﻴﻞ ﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ‪.‬‬

‫‪6‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﻳﺠﻮﺯﻟﻸﻃﺮﺍﻑ ﻫﻴﻜﻠﺔ ﺻﻔﻘﺔ ﺑﻄﺮﻳﻘﺔ ﺗﺘﺠﻨﺐ ﺗﻨﺒﻴﻪ ﺃﻱ‬ ‫ﻣﺘﻌﻤﺪ‬
‫ﺷﻜﻮﻙﻟﻠﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﻷﻃﺮﺍﻑ ﺛﺎﻟﺜﺔ ﺃﺧﺮﻯ ﻣﺘﻮﺭﻃﺔ‪.‬‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﺘﻴﻢﻋﻠﻰ‬
‫ﻫﺬﺍﻗﺪ ﻳﻨﻄﻮﻱ ﺑﺒﺴﺎﻃﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺬﻑ‬ ‫ﻧﻮﻉﺍﻟﺒﻀﺎﻋﺔ‬

‫ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕﻣﻦ ﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ ﺃﻭ ﺗﻤﻮﻳﻬﻬﺎ ﺃﻭ ﺗﺰﻭﻳﺮﻫﺎ‬

‫ﻋﻤﺪﺍ‪ً.‬ﻗﺪ ﻳﻨﻄﻮﻱ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺃﻭ ﻻ ﻳﻨﻄﻮﻱ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺟﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺍﻟﺘﻮﺍﻃﺆﺑﻴﻦ ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﻭﻗﺪ ﻳﻜﻮﻥ ﻷﺳﺒﺎﺏ ﺃﻭ ﺃﻏﺮﺍﺽ‬
‫ﻣﺘﻨﻮﻋﺔ‪.‬‬

‫ﻻﻳﺘﻢ ﺷﺤﻦ ﺃﻱ ﺑﻀﺎﺉﻊ ﻭﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻮﺛﺎﺉﻖ ﻣﺰﻭﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﺸﺤﻦﺍﻟﻮﻫﻤﻴﺔ‬

‫ﺗﻤﺎﻣﺎً‪.‬‬

‫ﺍﻟﻤﺼﺪﺭ‪ The Wolfsberg Group:‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ (‪BAFT )2019‬‬

‫ﻣﻠﺤﻮﻇﺔ‪:‬ﻓﻲ ﻛﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺴﻴﻨﺎﺭﻳﻮﻫﺎﺕ ‪ ،‬ﺣﺘﻰ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﻠﻨﺸﺎﻁ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻲ ﺃﻛﺒﺮ ﻓﺮﺻﺔ ﻟﻠﻨﺠﺎﺡ ‪ ،‬ﺳﻴﻜﻮﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺗﻮﺍﻃﺆ‬
‫ﺑﻴﻦﺍﻟﺒﺎﺉﻊ ﻭﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻱ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻣﻊ ﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ ﺍﻟﺰﺍﺉﺪﺓ ‪ ،‬ﺳﻴﺪﺭﻙ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻱ ﺟﻴﺪﺍً ﺃﻧﻪ ﻣﻄﺎﻟﺐ ﺑﺪﻓﻊ ﺳﻌﺮ‬
‫ﻣﺒﺎﻟﻎﻓﻴﻪ‪ .‬ﻭﺍﻟﻐﺮﺽ ﻣﻦ ﺍﻹﻓﺮﺍﻁ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻮﺍﺗﻴﺮ ﻫﻮ ﺑﺎﻟﻄﺒﻊ ﺳﺪﺍﺩ ﺩﻓﻌﺔ ﻏﻴﺮ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻱ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﺎﺉﻊ ﻣﻨﻔﺼﻠﺔ‬
‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﻤﺰﻋﻮﻣﺔ‪.‬‬

‫‪7‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.3‬ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬
‫ﻭﻣﻊﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻻ ﻳﻮﺟﺪ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﻭﺍﺣﺪ ﻟﻺﺭﻫﺎﺏ ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﺃﻥ ﻛﻞ ﺗﻌﺮﻳﻒ ﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻳﺸﻤﻞ "ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﻏﻴﺮ‬
‫ﺍﻟﻤﺤﺪﺩﺓﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺗﻨﻔﻴﺬﻫﺎ ﺑﻨﻴﺔ ﺫﺍﺕ ﺻﻠﺔ ﻹﺣﺪﺍﺙ ﻭﻓﺎﺓ ﺃﻭ ﺇﺻﺎﺑﺔ ﺑﺪﻧﻴﺔ ﺧﻄﻴﺮﺓ ﻟﻤﺪﻧﻲ ‪ ،‬ﺃﻭ ﻷﻱ ﺷﺨﺺ ﺁﺧﺮ ﻻ‬
‫ﻳﺸﺎﺭﻙﺑﺸﻜﻞ ﻓﻌﺎﻝ ﻓﻲ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺪﺍﺉﻴﺔ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻟﻨﺰﺍﻉ ﺍﻟﻤﺴﻠﺢ ﺑﻬﺪﻑ ﺗﺨﻮﻳﻒ ﺍﻟﺴﻜﺎﻥ ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﻌﻤﻞ ﻗﻬﺮﻱ‬
‫ﻣﻦﻗﺒﻞ ﺣﻜﻮﻣﺔ ﺃﻭ ﻣﻨﻈﻤﺔ ﺩﻭﻟﻴﺔ ")ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ‪.(2016 ،‬‬

‫ﺍﻵﺛﺎﺭﺍﻟﻤﺘﺮﺗﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬

‫ﻣﻦﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺴﻤﻌﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻌﺮﺽ ﻟﻬﺎ ﺃﻱ ﺑﻨﻚ ﻳﺘﻮﺭﻁ ﻓﻲ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺿﺨﻤﺔ‪ .‬ﻻ ﺗﻘﺘﺼﺮ‬
‫ﺍﻵﺛﺎﺭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻤﻌﺔ ﻓﺤﺴﺐ ‪ ،‬ﺑﻞ ﻗﺪ ﺗﻜﻮﻥ ﻣﺪﻣﺮﺓ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﺎﺣﻴﺔ ﺍﻹﻧﺴﺎﻧﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺃﻭﺟﻪﺍﻟﺘﺸﺎﺑﻪ ﺑﻴﻦ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬

‫ﻫﻨﺎﻙﺳﻤﺎﺕ ﻣﺸﺘﺮﻛﺔ ﺑﻴﻦ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪.‬‬

‫ﻳﺠﺐﺇﺧﻔﺎء ﻭﺟﻬﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻟﺪﻋﻢ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺑﻨﻔﺲ ﻃﺮﻳﻘﺔ ﺇﺧﻔﺎء ﻣﺼﺪﺭ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﻐﺴﻮﻟﺔ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻛﻼﺍﻟﻨﺸﺎﻃﻴﻦ ﻳﺸﻤﻞ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺣﺘﻰﻟﻮ ﻛﺎﻥ ﻣﺼﺪﺭ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻲ ﻣﺸﺮﻭﻋﺎً ‪ ،‬ﺳﻴﺤﺎﻭﻝ ﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻴﻮﻥ ﻏﺎﻟﺒﺎً ﺇﺧﻔﺎءﻩ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺒﻞ‪ .‬ﺳﻴﻜﻮﻥ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻫﻮ ﻧﻔﺲ ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺪﻣﺔ ﻹﺧﻔﺎء‬
‫ﻣﺼﺎﺩﺭﻋﺎﺉﺪﺍﺕ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ‪.‬‬

‫ﺗﻮﺍﺟﻪﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺃﻳﻀﺎً ﺻﻌﻮﺑﺎﺕ ﻓﻲ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺪﺓ ﻣﻦ ﻣﺼﺎﺩﺭ ﻣﺸﺮﻭﻋﺔ ﻭﻟﻜﻨﻬﺎ ﻣﺨﺼﺼﺔ ﻟﺘﻤﻮﻳﻞ‬
‫ﺃﻋﻤﺎﻝﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺒﻞ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ‬
‫ﺇﻥﻣﻔﺘﺎﺡ ﻣﻨﻊ ﻛﻞ ﻣﻦ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻫﻮ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺻﺎﺭﻣﺔ ﻟﻠﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﺗﺠﺎﻩ ﺍﻟﻌﻤﻼء‬
‫)‪ ، (CDD‬ﺳﻮﺍء ﻋﻨﺪ ﺑﺪء ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺎﺱ ﻣﺴﺘﻤﺮ )ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.(5.4.5‬‬

‫ﺳﺘﺘﻌﺮﻑﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ 5.2.4‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪.‬‬

‫‪8‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.4‬ﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬
‫"ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻫﻲ ﺃﺩﺍﺓ ﻳﻤﻜﻦ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻣﻬﺎ ﻹﻗﻨﺎﻉ ﻓﺮﺩ ﺃﻭ ﻣﻨﻈﻤﺔ ﺃﻭ ﺩﻭﻟﺔ ﺑﺎﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻘﻮﺍﻋﺪ ﺃﻭ ﻗﻮﺍﻧﻴﻦ ﻣﺤﺪﺩﺓ‪ .‬ﻣﻌﻈﻢ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕﻟﻬﺎ ﺩﻭﺍﻓﻊ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭ ‪ /‬ﺃﻭ ﺳﻴﺎﺳﻴﺔ ﻭﻗﺪ ﺗﺸﻤﻞ ﺗﺠﻤﻴﺪ ﺍﻷﺻﻮﻝ ‪ ،‬ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﻤﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ؛ ﻗﻴﻮﺩ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ؛ﻭﻗﻒ ﺍﻟﺘﺒﺎﺩﻝ ﺍﻟﺪﺑﻠﻮﻣﺎﺳﻲ ﻭﺍﻟﺜﻘﺎﻓﻲ ﻭﺍﻟﺮﻳﺎﺿﻲ ؛ ﻭﺣﺘﻰ ﺍﻟﺘﺪﺧﻞ ﺍﻟﻌﺴﻜﺮﻱ‪ .‬ﻗﺪ ﺗﺼﺪﺭ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ‬
‫ﻫﻴﺉﺎﺕﻭﻃﻨﻴﺔ ﺃﻭ ﻓﻮﻕ ﻭﻃﻨﻴﺔ ﻭﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﺗﺘﺨﺬ ﺃﺷﻜﺎﻻً ﻣﺨﺘﻠﻔﺔ‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﺫﺍﺕ ﻃﺒﻴﻌﺔ ﻭﻗﺎﺉﻴﺔ ﺃﻭ ﺗﻔﺎﻋﻠﻴﺔ ‪،‬‬
‫ﻭﻛﺬﻟﻚﻣﺤﻠﻴﺔ ﺃﻭ ﺩﻭﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺮﻛﻴﺰ‪.‬‬

‫ﻓﻲﺣﻴﻦ ﺃﻧﻪ ﻳﻤﻜﻦ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺆﺛﺮ ﻓﻲ‬
‫ﺃﻏﻠﺐﺍﻷﺣﻴﺎﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﻫﺬﻩ ﺑﺸﻜﻞ ﻋﺎﻡ ﺗﻘﻴﺪ ﺃﻭ ﺗﺤﻈﺮ ﺗﻤﺮﻳﺮ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻮﺍﺭﺩ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ‬
‫ﺇﻟﻰﺑﻌﺾ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﻜﻴﺎﻧﺎﺕ ﺃﻭ ﺣﺘﻰ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ "‪.‬‬

‫ﻏﺎﻟﺒﺎًﻣﺎ ﺗﺴُﺘﺨﺪﻡ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺩﻭﻟﻴﺎً‪:‬‬

‫ﻟﺘﻐﻴﻴﺮﺳﻠﻮﻙ ﺑﻠﺪ ﺃﻭ ﻧﻈﺎﻡ ﻣﻌﻴﻦ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫ﻟﻠﻀﻐﻂﻋﻠﻰ ﺩﻭﻟﺔ ﺃﻭ ﻧﻈﺎﻡ ﻣﻌﻴﻦ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﻧﺘﻴﺠﺔ ؛ ﻟﻤﻨﻊ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ؛‬ ‫‪-‬‬
‫‪-‬‬
‫ﻋﻨﺪﻣﺎﻳﺘﻌﺮﺽ ﺍﻟﺴﻠﻢ ﻭﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺎﻥ ﻟﻠﺘﻬﺪﻳﺪ ؛ ﻋﻨﺪﻣﺎ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻓﺸﻠﺖﻛﻞ ﺍﻟﺠﻬﻮﺩ ﺍﻟﺪﺑﻠﻮﻣﺎﺳﻴﺔ "‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫(‪)Aragona and Wandhöfer، 2019‬‬

‫‪9‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.5‬ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬
‫ﺗﺼﺪﺭﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺑﺎﻧﺘﻈﺎﻡ ﻗﺎﺉﻤﺔ ﺑﺎﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﺮﻭﻓﺔ ﻭﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻟﻠﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﻟﻠﺤﻜﻮﻣﺎﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﺒﻨﻮﻙﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺃﻧﺤﺎء ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ‪.‬‬

‫ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔﺇﻟﻰ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﺗﻄﺒﻖ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻋﻘﻮﺑﺎﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺿﺪ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻭﺍﻟﺪﻭﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﻬﺪﻓﺔ‪ .‬ﺳﺘﺨﻀﻊ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﻬﺬﻩ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕﺑﺎﻟﻘﺪﺭ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﺤﺪﺩﻩ ﻗﻮﺍﻧﻴﻨﻬﺎ‪.‬‬

‫ﺳﺘﻘﻮﻡﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺑﺘﺮﺣﻴﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻘﻮﺍﺉﻢ ﺇﻟﻰ ﻣﺮﺍﻛﺰ ﻭﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﻭﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ‪ .‬ﺃﺛﻨﺎء ﻣﺮﻭﺭ‬
‫ﺭﺳﺎﺉﻞ‪ SWIFT‬ﻋﺒﺮ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻤﺮﺍﻛﺰ ‪ ،‬ﺳﻴﺘﻢ ﻓﺤﺼﻬﺎ ﻣﻘﺎﺑﻞ ﺍﻟﻘﻮﺍﺉﻢ ﻟﻠﺘﺤﻘﻖ ﻣﻦ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻭﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﺿﻌﺔ‬
‫ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪.‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻮﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﻜﻴﻔﻴﺔ ﺗﺠﺎﻭﺯ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻟﻠﻘﻮﺍﻋﺪ ﺍﻷﺧﺮﻯ‬
‫ﺍﻟﻤﻘﺒﻮﻟﺔﺩﻭﻟﻴﺎً ﻣﺜﻞ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﻏﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻌﻠﻤﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﻣﻮﺿﻮﻋﺎﺕ ﺳﺎﺑﻘﺔ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﺗﻠﻐﻲ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕﻗﻮﺍﻋﺪ ﻏﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﺎﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻳﺔ ‪ ،‬ﻣﺜﻞ ‪ .UCP 600‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻳﻤﻜﻦ‬
‫ﺃﻥﻳﺘﺴﺒﺐ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻨﻮﺩ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻓﻲ ﺣﺪﻭﺙ ﺍﺭﺗﺒﺎﻙ ‪ ،‬ﺧﺎﺻﺔ ﻋﻨﺪﻣﺎ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﺘﺄﻛﻴﺪ ﻣﻄﻠﻮﺑﺎً‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﺒﻨﻚ‬
‫ﺍﻟﺬﻱﻳﺆﻛﺪ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ ﻣﻤﻨﻮﻋﺎً ﻣﻦ ﺍﻟﻮﻓﺎء ﺑﺎﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺗﻪ ﻭﻳﻤُﻨﻊ ﻣﻦ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﻟﻠﺒﺎﺉﻊ ﺑﺴﺒﺐ ﻋﻨﺎﺻﺮ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔﺗﻤﺜﻞ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎً ﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﻟﺴﻔﻴﻨﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﻤﻞ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﺗﺤﻤﻞ ﺟﻨﺴﻴﺔ ﺗﺨﻀﻊ‬
‫ﻟﻨﻈﺎﻡﻋﻘﻮﺑﺎﺕ‪ .‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﻋﻦ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻳﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪.9‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬

‫ﺗﻌﺮﻑﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺭﻳﺔ ﺣﺎﻟﻴﺎً ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻨﻮﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪.‬‬

‫ﻣﺠﻠﺲﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ‪:‬ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬

‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪:‬ﻭﺭﻗﺔ ﺇﺭﺷﺎﺩﻳﺔ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻨﻮﺩ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ‪2014‬‬

‫‪10‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.6‬ﻓﺤﺺ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬
‫ﺗﻮﻓﺮﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻓﺤﺺ ﻗﻮﻳﺔ ﺃﺛﺒﺘﺖ ﺃﻧﻬﺎ ﺃﻛﺜﺮ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺑﻜﺜﻴﺮ ﻣﻦ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻔﺤﺺ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺇﺟﺮﺍﺅﻫﺎ ﻳﺪﻭﻳﺎً‬
‫ﺑﻮﺍﺳﻄﺔﻣﻮﻇﻔﻲ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻲ‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﻟﻠﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﺘﻤﺘﻌﻮﻥ ﺑﻤﻬﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻊ ﺍﻟﻤﺸﻜﻼﺕ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻠﺔ ﺍﻟﺘﺮﻛﻴﺰ‬
‫ﺑﻌﺪﺫﻟﻚ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻨﺒﻴﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺇﻧﺸﺎﺅﻫﺎ ﺑﻮﺍﺳﻄﺔ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ‪.‬‬

‫ﺗﻮﻓﺮﻫﺬﻩ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻭﺍﺳﻌﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﻭﻟﺪﻳﻬﺎ ﺍﻟﻘﺪﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺗﺘﺒﻊ‪:‬‬

‫ﺍﻟﺴﻔﻦﺍﻟﺒﺤﺮﻳﺔ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕﻋﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺨﻄﻮﺭﺓ ؛ ﻭﺍﻷﺷﺨﺎﺹ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﻌﺮﺿﻴﻦﺳﻴﺎﺳﻴﺎً )‪.(PEPs‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﺗﺮﻛﺰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺪﺭﻳﺐ ﻭﺗﺰﻭﻳﺪ ﻣﻮﻇﻔﻴﻬﺎ ﺑﻤﻌﺮﻓﺔ ﺣﺪﻳﺜﺔ ﺣﺘﻰ ﻳﺘﻤﻜﻨﻮﺍ ﻣﻦ‬
‫ﺍﻟﺘﻌﺎﻣﻞﻣﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻮﻟﺪﺓ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﺴﺠﻼﺕ ﻣﻔﺼﻠﺔ ﻟﻼﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻠﺔ ﻭﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻼﺣﻘﺔ‬
‫ﻭﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅﺑﻬﺎ‪.‬‬

‫‪11‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.2.7‬ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ﻭﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‬
‫ﻳﺆﻛﺪﻗﺮﺍﺭ ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ﺭﻗﻢ ‪ 1540‬ﻋﻠﻰ ﺃﻥ "ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺍﻷﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﻨﻮﻭﻳﺔ ﻭﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺉﻴﺔ ﻭﺍﻟﺒﻴﻮﻟﻮﺟﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﻛﺬﻟﻚ‬
‫ﻭﺳﺎﺉﻞﺇﻳﺼﺎﻟﻬﺎ ‪ ،‬ﻳﺸﻜﻞ ﺗﻬﺪﻳﺪﺍً ﻟﻠﺴﻠﻢ ﻭﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﻴﻦ" )ﻣﻜﺘﺐ ﺷﺆﻭﻥ ﻧﺰﻉ ﺍﻟﺴﻼﺡ ‪.(2004 ،‬‬

‫ﺗﻢﺍﺗﻬﺎﻡ ﺩﻭﻝ ﻣﻌﻴﻨﺔ ﺑﻘﺼﻒ ﻣﻮﺍﻃﻨﻴﻬﺎ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻷﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺉﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﻋﻮﺍﻣﻞ ﺍﻷﻋﺼﺎﺏ ﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺉﻴﺔ ﺿﺪ‬
‫ﺍﻷﻓﺮﺍﺩﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﻌﻴﺸﻮﻥ ﻓﻲ ﺑﻠﺪﺍﻥ ﺃﺧﺮﻯ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﻨُﻈﺮ ﺇﻟﻴﻬﻢ ﻋﻠﻰ ﺃﻧﻬﻢ ﻳﻤﺜﻠﻮﻥ ﺗﻬﺪﻳﺪﺍً‪ .‬ﻫﻨﺎﻙ ﺷﺒﻪ ﺇﺟﻤﺎﻉ ﺩﻭﻟﻲ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺿﺮﻭﺭﺓﺍﻟﺤﺪ ﻣﻦ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ‪ .‬ﺗﺘﺤﻜﻢ ﻣﻨﺎﻃﻖ ﻣﺜﻞ ﺍﻻﺗﺤﺎﺩ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﻓﻲ "ﺗﺼﺪﻳﺮ ﺍﻟﻤﻮﺍﺩ ﺫﺍﺕ‬
‫ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ ﻭﻋﺒﻮﺭﻫﺎ ﻭﺍﻟﺴﻤﺴﺮﺓ ﻓﻴﻬﺎ" ﻛﺠﺰء ﻣﻦ ﺍﻟﺠﻬﻮﺩ ﺍﻟﻤﺒﺬﻭﻟﺔ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺍﻟﺴﻼﻡ ﻭﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﻴﻦ ‪ ،‬ﻭﻣﻨﻊ‬
‫ﺍﻧﺘﺸﺎﺭﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ )ﺍﻟﻤﻔﻮﺿﻴﺔ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ ‪.(2018 ،‬‬

‫ﺍﻟﺸﺮﻭﻁﺍﻻﺳﺎﺳﻴﺔ‬

‫ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‬
‫ﺯﻳﺎﺩﺓﻣﻔﺎﺟﺉﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺪﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻘﺪﺍﺭ‪.‬‬

‫ﺗﻤﻮﻳﻞﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‬
‫"ﻳﻘﻮﻡ ﺑﺘﻘﺪﻳﻢ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺴُﺘﺨﺪﻡ ‪ ،‬ﻛﻠﻴﺎً ﺃﻭ ﺟﺰﺉﻴﺎً ‪ ،‬ﻟﺼﺎﻟﺢ‬
‫ﺗﺼﻨﻴﻊﺃﻭ ﺍﻗﺘﻨﺎء ﺃﻭ ﺣﻴﺎﺯﺓ ﺃﻭ ﺗﻄﻮﻳﺮ ﺃﻭ ﺗﺼﺪﻳﺮ ﺃﻭ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺷﺤﻦ ﺃﻭ ﺳﻤﺴﺮﺓ ﺃﻭ ﻧﻘﻞ ﺃﻭ ﻧﻘﻞ ﺃﻭ ﺗﺨﺰﻳﻦ ﺃﻭ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻷﺳﻠﺤﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻮﻭﻳﺔﺃﻭ ﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺉﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺒﻴﻮﻟﻮﺟﻴﺔ ﻭﻭﺳﺎﺉﻞ ﺇﻳﺼﺎﻟﻬﺎ ﻭﺍﻟﻤﻮﺍﺩ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ )ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﻛﻞ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﻭﺍﻟﺴﻠﻊ‬
‫ﺫﺍﺕﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ ﻟﻐﻴﺮ ﺍﻟﻤﺸﺮﻭﻋﺔ ( ‪ ،‬ﺑﻤﺎ ﻳﺘﻌﺎﺭﺽ ﻣﻊ ﺍﻟﻘﻮﺍﻧﻴﻦ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻋﻨﺪ ﺍﻻﻗﺘﻀﺎء "‬
‫‪).‬ﻓﺎﺗﻒ ‪(2010 ،‬‬

‫ﻣﺰﺩﻭﺝ‪-‬ﺇﺳﺘﻌﻤﻞ ﻣﻨﺘﺠﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻊﻭﺍﻟﺒﺮﺍﻣﺞ ﻭﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻴﺎ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﻤﻜﻦ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻣﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻄﺒﻴﻘﺎﺕ ﺍﻟﻤﺪﻧﻴﺔ ﻭﺍﻟﻌﺴﻜﺮﻳﺔ‪.‬‬

‫ﺍﺗﺒﺎﻉﻧﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‬

‫ﺇﻥﺃﻭﺿﺢ ﻃﺮﻳﻘﺔ ﻳﻤﻜﻦ ﻟﻠﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻥ ﺗﺴﺎﻫﻢ ﺑﻬﺎ ﻫﻲ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻧﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻭﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻳﻬﺎ‬
‫ﺳﻴﺎﺳﺔﻓﻌﺎﻟﺔ ﻣﻄﺒﻘﺔ ﻟﻠﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻨﻄﻮﻱ ﻋﻠﻰ ﺳﻠﻊ ﺫﺍﺕ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﻣﺰﺩﻭﺝ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﻳﺒﺪﺃ ﻫﺬﺍ ﻋﻨﺪﻣﺎ ﻳﺘﻢ ﺇﺟﺮﺍء‬
‫ﻓﺤﺺﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﻟﻠﻌﻤﻼء )‪ (CDD‬ﻭﻣﻌﺮﻓﺔ ﻋﻤﻴﻠﻚ )‪ (KYC‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﺍﻟﺠﺪﺩ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﺘﻀﻤﻦ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﺍﻟﻤﺤﺴﻨّﺔ ﺃﻳﻀﺎً ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻓﺤﺺ ﻟﻠﺴﻠﻊ ﺫﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ ﻭﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺉﻴﺔ ﻋﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪.‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﺣﻮﻝ ‪ KYC‬ﻭ ‪ CDD‬ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ .5.4.5‬ﻗﺪ ﻳﻜﻮﻥ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺫﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝﻓﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺃﻣﺮﺍً ﺻﻌﺒﺎً ﻧﻈﺮﺍً ﻟﻄﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﺍﻟﻤﻌﻘﺪﺓ ﻭﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻣﺜﺎﻝ‬

‫ﺇﺫﺍﻗﺎﻣﺖ ﺷﺮﻛﺔ ﺃﺩﻭﻳﺔ ﺑﺸﺮﺍء ﺳﻼﻻﺕ ﺑﻜﺘﻴﺮﻳﺔ ﻷﻏﺮﺍﺽ ﺍﻟﺒﺤﺚ ﺍﻟﻄﺒﻲ ‪ ،‬ﻓﻤﻦ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﺃﻥ ﻳﺘﻢ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺼﻔﻘﺔ‬
‫ﺷﺮﻋﻴﺔ‪.‬ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﺗﺒﻴﻦ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻱ ﻣﻨﺨﺮﻁ ﻓﻲ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﺃﺧﺮﻯ ‪ ،‬ﻓﻤﻦ ﺍﻟﻮﺍﺿﺢ ﺃﻧﻪ ﻳﺠﺐ ﺇﺟﺮﺍء ﻣﺰﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻖ‬
‫ﻓﻲﺟﻤﻴﻊ ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻛﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻔﻘﺔ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺗﻮﺛﻴﻖ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﺎﺕ ﻭﺍﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺍﻟﺸﻜﻮﻙ ﺣﺴﺐ ﺍﻻﻗﺘﻀﺎء‪.‬‬

‫ﺗﻘﻊﻣﻌﻈﻢ ﺍﻷﺣﻜﺎﻡ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺄﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ ﺿﻤﻦ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﺠﺰﺍءﺍﺕ‪ .‬ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ‬
‫ﻳﻜﻮﻥﻣﻮﻇﻔﻮ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﻬﺬﻩ ﺍﻟﻤﺨﺎﻭﻑ ﻭﺃﻥ ﻳﻈﻠﻮﺍ ﻳﻘﻈﻴﻦ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﻣﻜﺎﻓﺤﺔﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‬

‫ﻳﺘﻨﺎﻭﻝﺍﻟﺘﻘﺮﻳﺮ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﻧﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻤﺴﺎﻋﺪﺓ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﺫﻭﻱ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻟﻴﺔﻭﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﺄﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ‪ .‬ﻭﻳﺸﻤﻞ ﺫﻟﻚ ﺃﻳﻀﺎً ﺍﻟﻨﻈﺮ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻊﺫﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ )ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺪ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﻬﺎ ﺃﻏﺮﺍﺽ ﻣﺪﻧﻴﺔ ﻭﻋﺴﻜﺮﻳﺔ( )‪.(ICC 2019‬‬

‫‪12‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪:‬ﻛﻴﻒ ﻳﺨﻔﻒ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺎﺕ ﻣﻦ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‬

‫‪5.2.8‬ﺃﺷﻜﺎﻝ ﺃﺧﺮﻯ ﻣﻦ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬

‫ﺍﻟﻨﻈﺎﻡﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﻋﺮﺿﺔ ﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻝ‪ .‬ﻓﻴﻤﺎ ﻳﻠﻲ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﻘﻀﺎﻳﺎ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺤﺘﺎﺝ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﻮﻥ ﺇﻟﻰ ﺇﺩﺭﺍﻛﻬﺎ‬
‫ﺑﺸﻜﻞﺧﺎﺹ‪.‬‬

‫ﺗﺰﻭﻳﺮ‬
‫ﺳﺮﻗﺔﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺍﻟﺨﺪﺍﻉ ﺃﻭ ﺍﻻﺩﻋﺎءﺍﺕ ﺍﻟﻜﺎﺫﺑﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﻒ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺘﻮﻗﻴﻌﺎﺕﺍﻟﻤﺰﻭﺭﺓ‬
‫ﻟﻴﺲﻟﺪﻯ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺃﻱ ﻓﺮﺻﺔ ﺗﻘﺮﻳﺒﺎً ﻻﺳﺘﺮﺩﺍﺩ ﻛﻤﺒﻴﺎﻟﺔ ﺃﻭ ﺷﻴﻚ ﺃﻭ ﺳﻨﺪ ﺇﺫﻧﻲ ﻣﻦ ﺃﻱ ﻃﺮﻑ ﺗﻢ ﺗﺰﻭﻳﺮ ﺗﻮﻗﻴﻌﻪ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊﺍﻟﻤﻘﻠﺪﺓ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻌﻴﺒﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﻮﺟﻮﺩﺓ‬

‫ﻏﺎﻟﺒﺎًﻣﺎ ﺗﻌﺘﻤﺪ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻟﻠﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﺿﻤﺎﻥ ﻓﻲ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺗﺠﺎﺭﻳﺔ ‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﻧﻔﺴﻬﺎ ﻻ ﻗﻴﻤﺔ‬
‫ﻟﻬﺎ ‪،‬ﻓﻠﻴﺲ ﻟﻠﺒﻨﻚ ﺃﻱ ﺿﻤﺎﻥ‪ .‬ﻗﺪ ﻳﺆﺩﻱ ﺍﻟﻔﺤﺺ ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﻞ ﻟﻠﺒﻀﺎﺉﻊ ﻗﺒﻞ ﺍﻹﻗﺮﺍﺽ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪.‬‬

‫ﺍﻻﺩﻋﺎءﺍﺕﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺗﺤﺪﺙﺍﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎﺕ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻏﻠﺐ ﺍﻷﺣﻴﺎﻥ ﻓﻲ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ‪ .‬ﻭﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ﺍﻟﺸﺎﺉﻊ ﻫﻮ ﺍﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻀﺨﻤﺔ ‪،‬‬
‫ﺣﻴﺚﻳﺘﻢ ﺗﻀﺨﻴﻢ ﻗﻴﻤﺔ ﻣﺎ ﻓﻘﺪﻩ ﺃﻭ ﻳﺘﻢ "ﺇﺿﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺔ" ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﻀﻤﻴﻦ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻢ ﺗﺘﻀﺮﺭ‪ .‬ﻓﻲ ﺣﻴﻦ‬
‫ﺃﻥﺍﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺎﺕ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻧﺎﺩﺭﺓ ﻧﺴﺒﻴﺎً ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻧﻪ ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻳﻀﺎً ﺗﻘﺪﻳﻤﻬﺎ ﺿﺪ ﺿﻤﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻄﻠﺐ ﻭﺧﻄﺎﺑﺎﺕ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ‬
‫ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻴﺔ)ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪.(10‬‬

‫ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ‬

‫ﺗﺄﺗﻲﺑﻌﺾ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻌﺮﺽ ﻟﻬﺎ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺠﺮﻣﻴﻦ ﺍﻟﻌﺎﺯﻣﻴﻦ ﻋﻠﻰ ﺳﺮﻗﺔ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻣﻦ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺃﻭ ﻋﻤﻼﺉﻬﻢ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺍﻟﻘﺮﺻﻨﺔ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻷﻧﻈﻤﺔ ﺗﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻴﺎ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ‪ ،‬ﻭﻏﺎﻟﺒﺎً ﻣﺎ ﻳﺘﻢ ﺗﺤﻮﻳﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ‬
‫ﻟﻤﺼﻠﺤﺘﻬﻢﺍﻟﺨﺎﺻﺔ‪ .‬ﺷﻜﻞ ﺁﺧﺮ ﺷﺎﺉﻊ ﻣﻦ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ ﻫﻮ "ﺍﻟﺘﺼﻴﺪ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻟﻲ" ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﺗﻘﻨﻊ ﺭﺳﺎﺉﻞ ﺍﻟﺒﺮﻳﺪ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻲ‬
‫ﺍﻟﺘﻲﻳﺰُﻋﻢ ﺃﻧﻬﺎ ﺗﺄﺗﻲ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﺑﺎﻟﻜﺸﻒ ﻋﻦ ﻛﻠﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺮﻭﺭ ﻭﻏﻴﺮﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﺻﺔ ﻟﻠﻤﺠﺮﻣﻴﻦ‪.‬‬

‫ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻝﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬
‫ﻳﻤﻜﻦﺃﻥ ﻳﺤﺪﺙ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻝ ﻓﻲ ﻧﻘﺎﻁ ﻣﺨﺘﻠﻔﺔ ﻓﻲ ﺳﻼﺳﻞ ﺍﻟﺘﻮﺭﻳﺪ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﺗﺰﻭﻳﺮ ﻣﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﻨﻘﻞ ﻣﺜﻞ‬
‫ﺑﻮﺍﻟﺺﺍﻟﺸﺤﻦ‪ .‬ﺗﺸﻤﻞ ﻣﺼﺎﺩﺭ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﻔﻴﺪﺓ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻓﺤﺺ ‪Lloyd's of London Sea ‑ Searcher‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕﺍﻟﻤﺘﺎﺣﺔ ﻟﻠﺠﻤﻬﻮﺭ ﻣﻦ ﺷﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﺸﺤﻦ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﺪﺩ ﺭﺣﻼﺕ ﺍﻟﺴﻔﻦ‪ .‬ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﺗﺤﺘﻮﻱ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕﺧﺎﻃﺉﺔ ﺗﻬﺪﻑ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺘﻴﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻔﻘﺎﺕ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﻻ ﻳﺤﻖ ﻷﺣﺪ ﺍﻟﺤﺼﻮﻝ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫ﻳﻤﻜﻦﺍﻟﻌﺜﻮﺭ ﻋﻠﻰ ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺣﻮﻝ ﺗﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻭﺍﻟﻨﻘﺎﻁ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺇﺟﺮﺍء ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﻘﻖ ﻋﻨﺪﻫﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﻼﺣﻖﺍﻟﻤﺼﺎﺣﺒﺔ ﻟﺘﻘﺮﻳﺮ ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻦ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ‪ Wolfsberg‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪) BAFT‬ﺗﻌﺪﻳﻞ ‪.(2019‬‬
‫ﻳﻐﻄﻲﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ﺍﻷﻭﻝ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻳﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ﺍﻟﺜﺎﻧﻲ ﻓﻮﺍﺗﻴﺮ ﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻞ ‪ ،‬ﻭﺿﻤﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﺘﺬﻳﻴﻞ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ‬
‫ﻭﺧﻄﺎﺑﺎﺕﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ﺍﻟﺮﺍﺑﻊ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻤﻔﺘﻮﺣﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﺮﻭﺽ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ﺍﻟﺨﺎﻣﺲ‪.‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ‪ Wolfsberg‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪:BAFT‬ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬

‫‪13‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.3‬ﺁﺛﺎﺭ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻛﻤﺎﺗﻢ ﺇﺑﺮﺍﺯﻩ ﻓﻲ ﺑﺪﺍﻳﺔ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪ ،‬ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﻠﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺁﺛﺎﺭ ﻣﺪﻣﺮﺓ ‪ ،‬ﻭﺗﺘﺠﺎﻭﺯ ﺍﻵﺛﺎﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﺘﺸﻤﻞ‬
‫ﺍﻷﺷﺨﺎﺹﻭﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻌﺎﺕ ﻭﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ‪ .‬ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﻧﻔﺴﻬﺎ ‪ ،‬ﻓﻴﻤﺎ ﻳﻠﻲ ﻧﻮﻋﺎﻥ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻨﺸﺄ ﻋﻦ‬
‫ﺃﻥﺗﺼﺒﺢ ﻃﺮﻓﺎً ‪ -‬ﻭﺇﻥ ﻛﺎﻥ ﻋﻦ ﻏﻴﺮ ﻗﺼﺪ ‪ -‬ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻣﺨﺎﻃﺮﺍﻟﺴﻤﻌﺔ‬
‫ﺳﺘﻌﺎﻧﻲﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺘﻮﺭﻁ ﻓﻲ ﺣﺎﺩﺙ ﻛﺒﻴﺮ ﻟﻐﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻣﻦ ﺍﻷﺿﺮﺍﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻠﺤﻖ ﺑﺴﻤﻌﺘﻬﺎ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻲﻗﺪ ﺗﻜﻮﻥ ﺃﻛﺜﺮ ﺗﻜﻠﻔﺔ ﻣﻦ ﺃﻱ ﻏﺮﺍﻣﺎﺕ ﻣﻔﺮﻭﺿﺔ‪ .‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻛﻠﻤﺎ ﺍﺯﺩﺍﺩﺕ ﺍﻟﻨﻈﺮﺓ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻋﻠﻰ ﺃﻧﻪ‬
‫ﺿﻌﻴﻒﻓﻲ ﺳﻴﻄﺮﺗﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻛﻠﻤﺎ ﺃﺻﺒﺢ ﺃﻛﺜﺮ ﺟﺎﺫﺑﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﺮﻣﻴﻦ ﻭﺃﺻﺒﺢ ﺃﻗﻞ ﺟﺎﺫﺑﻴﺔ ﻛﻤﺼﺮﻑ ﻣﺮﺍﺳﻞ‪.‬‬
‫ﺧﻀﻌﺖﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺗﺮﺷﻴﺪ ﺷﺒﻜﺔ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ﻟﺘﺠﻨﺐ ﺍﻟﺘﻌﺮﺽ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤﻞ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺩﻭﻥ ﻣﻌﺎﻳﻴﺮ‬
‫ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝﺍﻟﻌﺎﻟﻴﺔ ﺑﻤﺎ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﻜﻔﺎﻳﺔ‪ .‬ﺗﻌُﺮﻑ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻧﻄﺎﻕ ﻭﺍﺳﻊ ﺑﺎﺳﻢ "ﺗﻘﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮﺓ"‪.‬‬

‫ﺍﻟﺒﻨﻚﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻞ‬

‫"ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻌﻤﻞ ﻛﻮﻛﻴﻞ ﻧﻴﺎﺑﺔ ﻋﻦ ﻣﺆﺳﺴﺎﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺃﺧﺮﻯ ‪ ،‬ﻋﺎﺩﺓ ًﺑﻨﻮﻙ ﺃﺟﻨﺒﻴﺔ" )‪، 2018‬‬
‫‪ .(Bankrate‬ﺗﺸﻤﻞ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﺍﻟﻤﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ﻋﺒﺮ ﺍﻟﺤﺪﻭﺩ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ﻭﺍﻟﺼﺮﻑ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ ﻭﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺧﻄﺮﻗﺎﻧﻮﻧﻲ‬
‫ﻳﻤﻜﻦﺃﻥ ﺗﺘﺮﺍﻭﺡ ﻋﻘﻮﺑﺎﺕ ﻣﺨﺎﻟﻔﺔ ﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻐﺮﺍﻣﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺇﻟﻰ ‪،‬‬
‫ﻓﻲﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﻘﺼﻮﻯ ‪ ،‬ﻓﻘﺪﺍﻥ ﺍﻟﺘﺮﺍﺧﻴﺺ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ‪ .‬ﻗﺪ ﻳﻤُﻨﻊ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻳﺤﺘﻤﻞ ﺃﻥ‬
‫ﻳﻮﺍﺟﻬﻮﺍﻋﻘﻮﺑﺔ ﺍﻟﺴﺠﻦ‪ .‬ﻟﺬﻟﻚ ‪ ،‬ﻳﺠﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﺘﺄﻛﺪ ﻣﻦ ﺇﺑﻼﻍ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ﺑﺎﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺗﻬﻢ ﺑﻤﻮﺟﺐ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ‬
‫ﻭﺗﻠﻘﻲﺗﺪﺭﻳﺐ ﻣﻨﺘﻈﻢ‪.‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻯ ﻛﻞ ﺑﻨﻚ ﺳﻴﺎﺳﺎﺕ ﻭﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻣﻜﺘﻮﺑﺔ ﻟﺘﺼﻌﻴﺪ ﺍﻟﺸﻜﻮﻙ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ‬
‫ﻳﻜﻮﻥﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﻮﻥ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﻬﺬﻩ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻭﻳﻌﺮﻓﻮﻥ ﻣﻦ ﻳﺠﺐ ﻋﻠﻴﻬﻢ ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺍﻟﺸﻜﻮﻙ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻹﺿﺮﺍﺭﺑﺎﻟﺴﻤﻌﺔ‬

‫ﻓﻲﻋﺎﻡ ‪ ، 2015‬ﺃﺩُﻳﻦ ﺑﻨﻚ ﺑﻲ ﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ ﺑﻨﻘﻞ ﺃﻛﺜﺮ ﻣﻦ ‪ 8.8‬ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺩﻭﻻﺭ ﺃﻣﺮﻳﻜﻲ ﻋﺒﺮ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ‬
‫ﻧﻴﺎﺑﺔﻋﻦ ﻛﻴﺎﻧﺎﺕ ﺳﻮﺩﺍﻧﻴﺔ ﻭﺇﻳﺮﺍﻧﻴﺔ ﻭﻛﻮﺑﻴﺔ ﺧﺎﺿﻌﺔ ﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﻧﺘﻬﺎﻙ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪ .‬ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺮﻏﻢﻣﻦ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻗﺪ ﺗﺤﻤﻞ ﺍﻟﻤﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻣﻠﺔ ﻋﻦ ﺃﻓﻌﺎﻟﻪ ﻭﺃﺩﺧﻞ ﺗﻐﻴﻴﺮﺍﺕ ﻣﻬﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻓﺈﻥ‬
‫ﺇﺻﻼﺡﺍﻟﻀﺮﺭ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﻠﺤﻖ ﺑﺎﻟﺴﻤﻌﺔ ﺑﺴﺒﺐ ﻫﺬﻩ ﺍﻻﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﺳﻴﺴﺘﻐﺮﻕ ﺳﻨﻮﺍﺕ‪.‬‬

‫ﺗﻌﺮﻑﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻚ‪:‬‬

‫ﺭﻭﻳﺘﺮﺯ‪:‬ﺣﻜﻢ ﻋﻠﻰ ﺑﻨﻚ ﺑﻲ ﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ ﺑﻤﺒﻠﻎ ‪ 8.9‬ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺩﻭﻻﺭ ﺑﺴﺒﺐ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬

‫ﺑﻲﺑﻲ ﺳﻲ‪:‬ﺑﻲ ﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ ﻳﺪﻓﻊ ‪ 9‬ﻣﻠﻴﺎﺭﺍﺕ ﺩﻭﻻﺭ ﻟﺘﺴﻮﻳﺔ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬

‫ﻳﻌﻠﻦ‪ BNP Paribas‬ﻋﻦ ﺗﺴﻮﻳﺔ ﺷﺎﻣﻠﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﻤﺮﺍﺟﻌﺔ ﺑﻌﺾ ﻣﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺪﻭﻻﺭ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ﻣﻦ‬
‫ﻗﺒﻞﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‬

‫‪14‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

‫‪15‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬
 ‫‪5.4‬ﻣﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺗﻌﺪﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﺸﻜﻠﺔ ﻋﺎﻟﻤﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﻗﺪ ﺗﻢ ﺇﻧﺸﺎء ﻋﺪﺩ ﻣﻦ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﺘﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻮﺍﺭﺩ ﻓﻲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ .‬ﺗﻌﺰﺯ‬
‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﺖ ﺗﻐﻄﻴﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ (5.4.2‬ﻭﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ )ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﺖ ﺗﻐﻄﻴﺘﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻘﺴﻢ‪ (5.4.3‬ﻧﻬﺠﺎً ﻗﺎﺉﻤﺎً ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ )‪ (CDD‬ﻭﺍﻋﺮﻑ‬
‫ﻋﻤﻴﻠﻚ)‪ (KYC‬ﻫﻲ ﻣﻜﻮﻧﺎﺕ ﻣﺘﺄﺻﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻬﺞ ﺍﻟﻘﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪ .‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﻋﻦ ﻫﺬﺍ ﻋﻠﻰ ﻭﺟﻪ ﺍﻟﺘﺤﺪﻳﺪ‬
‫ﺑﺎﻹﺷﺎﺭﺓﺇﻟﻰ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻭﺻﻴﺎﻧﺘﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ .5.4.5‬ﺃﺧﻴﺮﺍً ‪ ،‬ﺳﺘﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﻤﺆﺷﺮﺍﺕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻟﻠﺠﺮﺍﺉﻢ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.5.4.6‬‬

‫‪16‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.1‬ﺍﻟﻨﻬﺞ ﺍﻟﻘﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‬
‫ﻳﺘﻄﻠﺐﺍﻟﻨﻬﺞ ﺍﻟﻘﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ‪ ،‬ﺍﻟﺬﻱ ﻗﺪﻣﺘﻪ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪ ، 2014‬ﺃﻥ ﺗﻘﻮﻡ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻘﻀﺎﺉﻴﺔﺍﻷﻋﻀﺎء ﺃﻭﻻ ًﺑﺘﺤﺪﻳﺪ ﻭﺗﻘﻴﻴﻢ ﻭﻓﻬﻢ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻌﺮﺿﻮﻥ ﻟﻬﺎ‪ .‬ﺍﻟﺨﻄﻮﺓ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔﺍﻟﻤﻮﺻﻰ ﺑﻬﺎ ﻫﻲ ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺗﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﺍﻟﻔﻌﺎﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺘﻨﺎﺳﺐ ﻣﻊ ﺗﻠﻚ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ )‪.(FATF ، 2014‬‬

‫ﺗﺸﻤﻞﺍﻟﻌﻮﺍﻣﻞ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﻣﺮﺍﻋﺎﺗﻬﺎ ﻋﻨﺪ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﻧﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻣﺎ ﻳﻠﻲ‪:‬‬

‫ﻧﻮﻉﺍﻟﻤﻨﺘﺞ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻻﺧﺘﺼﺎﺹﺍﻟﻘﻀﺎﺉﻲ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﻧﻮﻉﺍﻟﻌﻤﻴﻞ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﺣﺠﻢﻭﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻣﻦﺧﻼﻝ ﺍﺗﺒﺎﻉ ﻧﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ‪ ،‬ﻳﻤﻜﻦ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺄﻛﺪ ﻣﻦ ﺃﻧﻬﺎ ﺗﺮﻛﺰ ﺃﻧﻈﻤﺘﻬﺎ ﻭﺿﻮﺍﺑﻄﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻨﺎﻃﻖ ﺫﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮﺍﻷﻋﻠﻰ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺣﺪﺩﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻧﻔﺲ ﺍﻟﻌﻮﺍﻣﻞ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻓﻲ ﻣﻌﺎﻳﻴﺮﻫﺎ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺻﺔ‬
‫ﺑﻤﻜﺎﻓﺤﺔﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺍﻷﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﻨﻮﻭﻳﺔ‪ :‬ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﻘﺴﻢ‬
‫‪.(5.4.3‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﻮﺟﻴﻪﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺔ‬

‫ﺭﺍﺟﻊﺍﻟﻤﻨﺎﻫﺞ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻟﻔﻬﻢ ﻛﻴﻔﻴﺔ ﺗﻮﺧﻲ ﺍﻟﺤﺬﺭ ﺍﻟﺸﺪﻳﺪ ﻓﻲ ﺍﻷﻣﺎﻛﻦ‬
‫ﺍﻟﺘﻲﺗﻜﻮﻥ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﺘﻬﺪﻳﺪﺍﺕ ﺃﻛﺒﺮ‪:‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ‪:Wolfsberg‬ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﻨﻬﺞ ﺍﻟﻘﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬

‫ﻓﺎﺗﻒ‪:‬ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﻟﻤﻨﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪ :‬ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‬

‫‪17‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.2‬ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬
‫"ﺇﻥ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ (FATF‬ﻫﻲ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ .‬ﺗﻀﻊ‬
‫ﺍﻟﻬﻴﺉﺔﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻣﻌﺎﻳﻴﺮ ﺩﻭﻟﻴﺔ ﺗﻬﺪﻑ ﺇﻟﻰ ﻣﻨﻊ ﻫﺬﻩ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻭﺍﻟﻀﺮﺭ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﺴﺒﺒﻪ‬
‫ﻟﻠﻤﺠﺘﻤﻊ‪.‬ﺑﺼﻔﺘﻬﺎ ﻫﻴﺉﺔ ﻟﺼﻨﻊ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺎﺕ ‪ ،‬ﺗﻌﻤﻞ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﺗﻮﻟﻴﺪ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ‬
‫ﻹﺣﺪﺍﺙﺇﺻﻼﺣﺎﺕ ﺗﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﻭﺗﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﻭﻃﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ "‪(FATF، 2020b) .‬‬

‫ﻃﻮﺭﺕﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺳﻠﺴﻠﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ "ﺗﺸﻜﻞ ﺍﻷﺳﺎﺱ ﻻﺳﺘﺠﺎﺑﺔ ﻣﻨﺴﻘﺔ ﻟـ ]‪ [. . .‬ﺗﻬﺪﻳﺪﺍﺕ‬
‫ﻟﺴﻼﻣﺔﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺗﺴﺎﻋﺪ ﻋﻠﻰ ﺿﻤﺎﻥ ﺗﻜﺎﻓﺆ ﺍﻟﻔﺮﺹ‪ .‬ﺻﺪﺭﺕ ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻷﻭﻝ ﻣﺮﺓ ﻓﻲ‬
‫ﻋﺎﻡ‪ ، 1990‬ﻭﺗﻢ ﺗﻨﻘﻴﺤﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﻋﻮﺍﻡ ‪ 1996‬ﻭ ‪ 2001‬ﻭ ‪ 2003‬ﻭﻣﺆﺧﺮﺍ ًﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪ 2012‬ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺑﻘﺎﺉﻬﺎ ]ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ[ ﻭﺫﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺼﻠﺔ ‪،‬ﻭﺍﻟﻤﻘﺼﻮﺩ ﻣﻨﻬﺎ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﺫﺍﺕ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﻋﺎﻟﻤﻲ ")‪ The Wolfsberg Group‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪.(BAFT ، 2019‬‬

‫“ﺗﺮﺍﻗﺐ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺘﻘﺪﻡ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺤﺮﺯﻩ ﺃﻋﻀﺎﺉﻬﺎ ﻓﻲ ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ‪ ،‬ﻭﺗﺮﺍﺟﻊ ﺗﻘﻨﻴﺎﺕ‬
‫ﻭﺇﺟﺮﺍءﺍﺕﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ‪ ،‬ﻭﺗﺸﺠﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻭﺗﻨﻔﻴﺬ ﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻌﻴﺪ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ‪.‬ﺑﺎﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﻣﻊ ﺃﺻﺤﺎﺏ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﻴﻦ ﺍﻵﺧﺮﻳﻦ ‪ ،‬ﺗﻌﻤﻞ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﻧﻘﺎﻁ‬
‫ﺍﻟﻀﻌﻒﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻮﻃﻨﻲ ﺑﻬﺪﻑ ﺣﻤﺎﻳﺔ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ﻣﻦ ﺳﻮء ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ "‪) .‬ﺟﻮﻥ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ ‪(2014 ،‬‬

‫ﻓﻲﻭﻗﺖ ﻛﺘﺎﺑﺔ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﺘﻘﺮﻳﺮ )ﻣﺎﺭﺱ ‪ ، (2021‬ﻛﺎﻥ ﻟﺪﻯ ‪ FATF 39‬ﻋﻀﻮﺍً )ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ ‪ ، (5.2‬ﻣﻨﻬﻢ ‪ 37‬ﺳﻠﻄﺔ‬
‫ﻗﻀﺎﺉﻴﺔﻭﺍﺛﻨﺎﻥ ‪ ،‬ﻫﻤﺎ ﺍﻟﻤﻔﻮﺿﻴﺔ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ ﻭﻣﺠﻠﺲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺨﻠﻴﺠﻲ ‪ ،‬ﻣﻦ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ‪ .‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺫﻟﻚ ‪،‬ﻫﻨﺎﻙ ﻣﻨﻈﻤﺎﺕ ﺩﻭﻟﻴﺔ ﻭﺇﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﻷﻋﻀﺎء ﺍﻟﻤﻨﺘﺴﺒﻴﻦ ﻭﺍﻟﺪﻭﻝ ﺍﻟﻤﺮﺍﻗﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺮﺍﻗﺒﺔ ﻓﻲ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻞﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﺎﺭﻙ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻬﺎ‪ .‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﺗﻤﺘﻠﻚ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ (FATF‬ﺷﺒﻜﺔ ﻣﻦ‬
‫ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻏﺮﺍﺭ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ ، (FSRBs‬ﻣﻤﺎ ﻳﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺇﻧﺸﺎء ﺷﺒﻜﺔ ﻋﺎﻟﻤﻴﺔ ﻣﻦ ‪205‬‬
‫ﺳﻠﻄﺎﺕﻗﻀﺎﺉﻴﺔ‪ .‬ﻳﻘﻊ ﺍﻟﻤﻘﺮ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻲ ﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﻣﻨﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻭﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺑﺎﺭﻳﺲ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ‪ 5.2‬ﺃﻋﻀﺎء ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬

‫ﺍﻻﺗﺤﺎﺩﺍﻟﺮﻭﺳﻲ‬ ‫ﺍﻟﻴﺎﺑﺎﻥ‬ ‫ﻓﺮﻧﺴﺎ‬ ‫ﺍﻷﺭﺟﻨﺘﻴﻦ‬

‫ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻮﺩﻳﺔ‬ ‫ﺃﻟﻤﺎﻧﻴﺎ‬ ‫ﺃﺳﺘﺮﺍﻟﻴﺎ‬

‫ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ‬ ‫ﻟﻮﻛﺴﻤﺒﻮﺭﻍ‬ ‫ﺍﻟﻴﻮﻧﺎﻥ‬ ‫ﺍﻟﻨﻤﺴﺎ‬

‫ﺟﻨﻮﺏﺃﻓﺮﻳﻘﻴﺎ‬ ‫ﻣﺎﻟﻴﺰﻳﺎ‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥﺍﻟﺨﻠﻴﺠﻲ‬ ‫ﺑﻠﺠﻴﻜﺎ‬

‫ﻣﺠﻠﺲ‬
‫ﺇﺳﺒﺎﻧﻴﺎ‬ ‫ﺍﻟﻤﻜﺴﻴﻚ‬ ‫ﺍﻟﺒﺮﺍﺯﻳﻞ‬
‫ﻫﻮﻧﻎﻛﻮﻧﻎ‪ ،‬ﺍﻟﺼﻴﻦ‬
‫ﺍﻟﺴﻮﻳﺪ‬ ‫ﻫﻮﻟﻨﺪﺍ‪،‬‬ ‫ﻛﻨﺪﺍ‬
‫ﻣﻤﻠﻜﺔ‬ ‫ﺃﻳﺴﻠﻨﺪﺍ‬
‫ﺳﻮﻳﺴﺮﺍ‬ ‫ﺍﻟﺼﻴﻦ‬
‫ﻧﻴﻮﺯﻳﻼﻧﺪﺍ‬ ‫ﺍﻟﻬﻨﺪ‬
‫ﺩﻳﻚﺭﻭﻣﻰ‬ ‫ﺍﻟﺪﻧﻤﺎﺭﻙ‬
‫ﺍﻟﻨﺮﻭﻳﺞ‬ ‫ﺃﻳﺮﻟﻨﺪﺍ‬
‫ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‬ ‫ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ‬
‫ﺍﻟﺒﺮﺗﻐﺎﻝ‬ ‫ﺇﺳﺮﺍﺉﻴﻞ‬ ‫ﻋﻤﻮﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‬
‫ﺃﻣﺮﻳﻜﺎ‬ ‫ﺟﻤﻬﻮﺭﻳﺔﻛﻮﺭﻳﺎ‬ ‫ﺇﻳﻄﺎﻟﻴﺎ‬ ‫ﻓﻨﻠﻨﺪﺍ‬

‫ﻣﺼﺪﺭ‪FATF )2020c(:‬‬

‫‪18‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪FACTFIND‬‬
‫ﻫﻞﺑﻠﺪﻙ ﻋﻀﻮ ﻓﻲ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )ﻓﺎﺗﻒ( ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻀﻮ ﻣﻨﺘﺴﺐ ‪ ،‬ﺃﻭ ﻫﻞ ﻟﺪﻳﻬﺎ ﺻﻔﺔ ﻣﺮﺍﻗﺐ؟‬

‫ﻗﻢﺑﺰﻳﺎﺭﺓ ﻣﻮﻗﻊ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻃﻠﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻭﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﺍﻷﻋﻀﺎء ﺍﻟﻤﻨﺘﺴﺒﻴﻦ ﻭﺍﻟﺪﻭﻝ‬
‫ﺍﻟﻤﺮﺍﻗﺒﺔﻭﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺮﺍﻗﺒﺔ ﻓﻲ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﺎﺭﻙ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻬﺎ‪:‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ‪:‬ﺍﺑﺤﺚ ﻋﻦ ﺑﻠﺪ‬

‫‪19‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.3‬ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬
‫ﺑﻌﺪﻓﺤﺺ ﺍﻷﺳﺎﻟﻴﺐ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺴﺘﺨﺪﻣﻬﺎ ﺍﻟﻐﺎﺳﻠﻮﻥ ﻭﺍﻻﺗﺠﺎﻫﺎﺕ ﻓﻲ ﻧﺸﺎﻁ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ ،‬ﻧﺸﺮﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻞﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻣﻌﺎﻳﻴﺮ ﺩﻭﻟﻴﺔ ﺗﺤﺘﻮﻱ ﻋﻠﻰ ‪ 40‬ﺗﻮﺻﻴﺔ‪ .‬ﺗﻢ ﺗﺤﺪﻳﺚ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺆﺧﺮﺍً ﻓﻲ ﺃﻛﺘﻮﺑﺮ ‪.2020‬‬

‫ﺗﺤﺪﺩﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺇﻃﺎﺭﺍً ﺷﺎﻣﻼ ًﻭﻣﺘﺴﻘﺎً ﻟﻺﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﺗﻨﻔﻴﺬﻫﺎ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ‬
‫ﻣﻜﺎﻓﺤﺔﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ‪ ،‬ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ‪ .‬ﺗﺘﻤﺘﻊ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ ﺑﺄﻃﺮ ﻗﺎﻧﻮﻧﻴﺔ‬
‫ﻭﺇﺩﺍﺭﻳﺔﻭﺗﺸﻐﻴﻠﻴﺔ ﻣﺘﻨﻮﻋﺔ ﻭﺃﻧﻈﻤﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﺨﺘﻠﻔﺔ ‪ ،‬ﻭﺑﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻻ ﻳﻤﻜﻨﻬﺎ ﺟﻤﻴﻌﺎً ﺍﺗﺨﺎﺫ ﺗﺪﺍﺑﻴﺮ ﻣﺘﻄﺎﺑﻘﺔ ﻟﻤﻮﺍﺟﻬﺔ ﻫﺬﻩ‬
‫ﺍﻟﺘﻬﺪﻳﺪﺍﺕ"‪(FATF، 2020d) .‬‬

‫ﺗﺤﺪﺩﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﺘﺨﺬﻫﺎ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ‪:‬‬

‫ﺗﺤﺪﻳﺪﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻭﺗﻄﻮﻳﺮ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﻨﺴﻴﻖ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫ﻣﺘﺎﺑﻌﺔﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ؛ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﻮﻗﺎﺉﻴﺔ ﻟﻠﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻭﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕﺍﻷﺧﺮﻯ ﺍﻟﻤﻌﻴﻨﺔ ؛ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺍﻟﺼﻼﺣﻴﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺴﺆﻭﻟﻴﺎﺕ ﻟﻠﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ )ﻣﺜﻞ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻖ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻭﺇﻧﻔﺎﺫﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﻭﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻹﺷﺮﺍﻓﻴﺔ( ﻭﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫ﺗﻌﺰﻳﺰﺍﻟﺸﻔﺎﻓﻴﺔ ﻭﺗﻮﺍﻓﺮ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﺍﻟﻨﻔﻌﻴﺔ ﻟﻸﺷﺨﺎﺹ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﻳﻴﻦ ﻭﺍﻟﺘﺮﺗﻴﺒﺎﺕ ؛ ﻭ‬ ‫‪-‬‬

‫ﺗﺴﻬﻴﻞﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ "‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫(‪)FATF، 2020d‬‬

‫ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕﺍﻷﺭﺑﻌﻮﻥ ﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻣﺠﻤﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺉﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬

‫ﺃ‪.‬ﺳﻴﺎﺳﺎﺕ ﻭﺗﻨﺴﻴﻖ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ /‬ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ؛‬

‫ﺏ‪.‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﻣﺼﺎﺩﺭﺗﻬﺎ ؛‬

‫ﺝ‪.‬ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ؛‬
‫ﺩ‪.‬ﺍﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻭﻗﺎﺉﻴﺔ؛‬
‫ﻩ‪.‬ﺍﻟﺸﻔﺎﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﺍﻟﻨﺎﻓﻌﺔ ﻟﻸﺷﺨﺎﺹ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﻳﻴﻦ ﻭﺍﻟﺘﺮﺗﻴﺒﺎﺕ ؛‬
‫ﺳﻠﻄﺎﺕﻭﻣﺴﺆﻭﻟﻴﺎﺕ ﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ؛ ﻭ ‪F.‬‬
‫ﺯ‪.‬ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ‪.‬‬

‫(‪)FATF، 2020d‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺇﻟﻰﺃﻱ ﻣﺪﻯ ﻳﺘﻢ ﺍﺗﺒﺎﻉ ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻋﻦ ﻛﺜﺐ؟‬

‫ﺇﻗﺮﺃﺍﻝﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪.‬‬

‫ﻫﻞﺗﻠﺘﺰﻡ ﻣﺆﺳﺴﺘﻚ ﺑﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ؟ ﺭﻛﺰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺪﺭﺟﺔ ﻫﻨﺎ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﺗﺠﺎﻩ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ ‪ -‬ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ .10‬ﺣﻔﻆ‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﺴﺠﻼﺕ‪ -‬ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ .11‬ﺍﻷﺷﺨﺎﺹ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﻮﻥ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﻮﻥ‪ -‬ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪.12‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻹﺑﻼﻍﻋﻦ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻮﻫﺔ ‪ -‬ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪ .20‬ﺍﻟﺒﻘﺸﻴﺶ ﻭﺍﻟﺴﺮﻳﺔ ‪-‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ‪.21‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪20‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﺇﺫﺍﻛﻨﺖ ﻻ ﺗﻌﻤﻞ ﻓﻲ ﺑﻨﻚ ﺃﻭ ﻣﺆﺳﺴﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻓﺎﺑﺤﺚ ﻋﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻓﻲ ﺑﻠﺪﻙ‪.‬‬

‫‪21‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.4‬ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ‪Wolfsberg‬‬
‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ ﻫﻲ ﺟﻤﻌﻴﺔ ﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﺎﻟﻤﻴﺔ ﻗﺎﻣﺖ ﺑﺘﻄﻮﻳﺮ ﺃﻃﺮ ﻋﻤﻞ ﻭﺗﻮﺟﻴﻬﺎﺕ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﻤﻜﻮﻧﺔ ﻟـ ‪ 13‬ﻫﻲ ‪ Banco Santander‬ﻭ ‪ Bank of America‬ﻭ ‪ Barclays‬ﻭ ‪ Citigroup‬ﻭ ‪Suisse‬‬
‫‪ Credit‬ﻭ ‪ Deutsche Bank‬ﻭ ‪ Goldman Sachs‬ﻭ ‪ HSBC‬ﻭ ‪ JPMorgan Chase‬ﻭ ‪ MUFG Bank‬ﻭ‬
‫‪ Société Générale‬ﻭ ‪ Standard Chartered Bank‬ﻭ ‪.UBS‬‬

‫ﺇﺣﺪﻯﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﺎﺕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ‪ Wolfsberg‬ﻓﻲ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻫﻲ ﻣﻨﺸﻮﺭ ‪" ، 2019‬ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬
‫" ‪ ،‬ﺍﻟﺬﻱ ﻧﺸُﺮ ﺑﺎﻻﺷﺘﺮﺍﻙ ﻣﻊ ‪ ICC‬ﻭ ‪) BAFT‬ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﻘﺴﻤﻴﻦ ‪ 5.2.2‬ﻭ ‪ .(5.4.1‬ﻭﻳﺤﺪﺩ ﺍﻟﻤﻨﺸﻮﺭ "ﻣﻌﺎﻳﻴﺮ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﻣﺨﺎﻃﺮ‬
‫ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﺄﻧﺸﻄﺔ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‪ .‬ﻓﻲ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻮﺭﻗﺔ ‪ ،‬ﻳﺸﻴﺮ ﻣﺼﻄﻠﺢ "ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ" ﺇﻟﻰ ﻏﺴﻴﻞ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ)ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ﻻ ﺍﻟﺤﺼﺮ ‪ ،‬ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻝ ﻭﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ ﻭﺍﻻﺗﺠﺎﺭ ﺑﺎﻟﺒﺸﺮ(‬
‫ﻭﺍﻟﺮﺷﻮﺓﻭﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ ﻭ ﺍﻟﺘﻬﺪﻳﺪﺍﺕ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ ﻟﺴﻼﻣﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻈﺎﻡﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ")‪.(The Wolfsberg Group، ICC and BAFT، 2019‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﺠﺎﺭﺓ‪-‬ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬

‫ﻳﻮﻓﺮﺍﻟﻔﻴﺪﻳﻮ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ ﻣﻘﺪﻣﺔ ﻣﻔﻴﺪﺓ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻧﺼﺎﺉﺢ ﺣﻮﻝ ﻛﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﻮﻗﺎﻳﺔ ﻣﻨﻪ‪:‬‬

‫ﻣﻮﻗﻊ‪:Kaltura.com‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ )‪ 5‬ﺩﻗﺎﺉﻖ ﻭ ‪ 16‬ﺛﺎﻧﻴﺔ(‪.‬‬

‫ﻣﻨﺸﻮﺭﺍﺕﺃﺧﺮﻯ ﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺔ ﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ ﺫﺍﺕ ﺻﻠﺔ ﺑﺎﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‬

‫ﺍﺳﺘﻜﺸﻒﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﻭﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺃﺧﺬﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺃﻧﺤﺎء‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ‪:‬‬

‫ﻣﺒﺎﺩﺉ‪ Wolfsberg‬ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻟﻤﻌﺎﻳﻴﺮ ﺷﻔﺎﻓﻴﺔ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕﻭﻟﻔﺴﺒﺮﺝ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺒﺎﺭﺯﺓ )‪(PEPs‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪22‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.5‬ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺗﻌﻤﻞﻭﺣﺪﺓ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ )‪" (FIU‬ﻛﻤﺮﻛﺰ ﻭﻃﻨﻲ ﻻﺳﺘﻼﻡ ﻭﺗﺤﻠﻴﻞ ]‪ [. . .‬ﺗﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﻤﺸﺒﻮﻫﺔ ؛ ﻭ ]‪[. . .‬‬
‫ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕﺃﺧﺮﻯ ﺫﺍﺕ ﺻﻠﺔ ﺑﻐﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻷﺻﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﻬﺎ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﻧﺸﺮ ﻧﺘﺎﺉﺞ ﻫﺬﺍ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ‪.‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﻭﺣﺪﺓ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺼﻮﻝ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺇﺿﺎﻓﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻜﻴﺎﻧﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺒﻠﻐﺔ ‪،‬ﻭﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻳﻬﺎ ﺣﻖ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﻓﻲ ﺍﻟﻮﻗﺖ ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ ﻭﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺈﻧﻔﺎﺫ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥﺍﻟﺘﻲ ﺗﺘﻄﻠﺒﻬﺎ ﻷﺩﺍء ﻭﻇﺎﺉﻔﻬﺎ ﺑﺸﻜﻞ ﺻﺤﻴﺢ ")‪.(Egmont Group، 2021a‬‬

‫ﻳﻮﺟﺪﻟﺪﻯ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ ﻭﺣﺪﺓ ﺍﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺳﺘﻮﻓﺮ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻋﻦ ﺍﻻﺗﺠﺎﻫﺎﺕ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻐﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻭﺗﻤﻮﻳﻞﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ .‬ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺇﻳﻐﻤﻮﻧﺖ ﻫﻲ ﻫﻴﺉﺔ ﻣﻮﺣﺪﺓ ﺗﺘﻜﻮﻥ ﻣﻦ ‪ 166‬ﻭﺣﺪﺓ ﺍﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﺇﻧﻪ "ﻳﻮﻓﺮ ﻣﻨﺼﺔ‬
‫ﻟﻠﺘﺒﺎﺩﻝﺍﻵﻣﻦ ﻟﻠﺨﺒﺮﺍﺕ ﻭﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ‪ ...‬ﺇﻥ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺃﻧﺤﺎء ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻣﻠﺰﻣﺔ ﺑﻤﻮﺟﺐ ﺍﻟﻤﻌﺎﻳﻴﺮ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ]ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ[ ‪ /‬ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺑﺘﺒﺎﺩﻝ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕﻭﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻛﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ" ) ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺇﻳﺠﻤﻮﻧﺖ ‪ 2021 ،‬ﺏ(‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻟﺸﺮﻛﺔﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪-‬ﻋﻤﻠﻴﺔ‬

‫ﺍﻛﺘﺸﻒﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺩﻭﻝ ﻣﺨﺘﻠﻔﺔ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‪:‬ﺍﻟﻮﻛﺎﻟﺔ ﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﻟﻠﺠﺮﻳﻤﺔ‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪:‬ﺷﺒﻜﺔ ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻫﻮﻧﺞﻛﻮﻧﺞ‪:‬ﻭﺣﺪﺓ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻛﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ‪:‬ﻗﻮﺓ ﺷﺮﻃﺔ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ‪ :‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺸﺆﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﻛﻨﺪﺍ‪:‬ﻣﺮﻛﺰ ﺗﺤﻠﻴﻞ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺑﻜﻨﺪﺍ‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﺑﺤﺚﻋﻦ ﺃﻧﺴﺐ ﻭﺣﺪﺓ ﺍﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻟﺴﻠﻄﺘﻚ ﺍﻟﻘﻀﺎﺉﻴﺔ ﻋﻠﻰﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺇﻳﺠﻤﻮﻧﺖﻣﻮﻗﻊ ﺍﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻲ‪.‬‬

‫‪23‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.6‬ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ‬

‫ﻓﺘﺢﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻭﺻﻴﺎﻧﺘﻪ‬
‫ﺗﺘﻌﺎﻣﻞﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻣﻊ ﻣﺴﺆﻭﻟﻴﺎﺗﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﺎﺱ "ﺗﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ"‪ .‬ﺃﻱ ﺃﻧﻬﻢ ﻳﻔﺤﺼﻮﻥ ﻃﺒﻴﻌﺔ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻲﻳﺘﻌﺎﻣﻠﻮﻥ ﻣﻌﻬﺎ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻀﻤﻨﺔ ﻭﻳﻄﺒﻘﻮﻥ ﺗﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻋﻠﻰ ﻛﻞ ﻋﻤﻞ ﻭﻋﻤﻠﻴﺔ‪ .‬ﻓﺘﺢ ﺣﺴﺎﺏ ﻟﻌﻤﻴﻞ‬
‫ﺟﺪﻳﺪ ‪،‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻫﻮ ﻧﺸﺎﻁ ﻳﻮﺟﺪ ﻓﻴﻪ ﺧﻄﺮ ﺣﻘﻴﻘﻲ ﻓﻲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﻋﻤﻴﻞ ﻣﺘﻮﺭﻁ ﻓﻲ ﺟﺮﻳﻤﺔ‪ .‬ﻟﺘﻘﻠﻴﻞ ﻫﺬﻩ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ‪،‬ﻳﻠﺰﻡ ﺇﺟﺮﺍء ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﻟﻠﻌﻤﻼء )‪ (CDD‬ﻭﻣﻌﺮﻓﺔ ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ )‪.(KYC‬‬

‫‪ CDD‬ﻣﻘﺎﺑﻞ ‪KYC‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﻳﺪﺭﻙ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﻮﻥ ﺃﻥ "ﺍﻋﺮﻑ ﻋﻤﻴﻠﻚ" ﻳﺸﻴﺮ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺠﻤﻴﻊ ﺍﻷﻭﻟﻲ ﻟﻠﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ‪ ،‬ﺑﻴﻨﻤﺎ ﺗﺸﻴﺮ ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ‬
‫ﺗﺠﺎﻩﺍﻟﻌﻤﻼء ﻋﻠﻰ ﻧﻄﺎﻕ ﻭﺍﺳﻊ ﺇﻟﻰ ﺗﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺟﻤﻌﻬﺎ ﻭﺍﻟﻤﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺮﺓ‪.‬‬

‫ﻓﻜﻠﻤﺎﻛﺎﻥ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻳﻌﺮﻑ ﻋﻤﻼﺉﻪ ﺑﺸﻜﻞ ﺃﻓﻀﻞ ﻭﻳﻔﻬﻢ ﺃﺳﺎﺳﻴﺎﺕ ﻋﻼﻗﺘﻪ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﻣﻌﻬﻢ ‪ ،‬ﻗﻞ ﺍﺣﺘﻤﺎﻝ ﺍﺭﺗﺒﺎﻃﻪ‬
‫ﺑﺸﺮﻛﺔﺳﺘﺤﺎﻭﻝ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﺄﻧﺸﻄﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﻟﻌﻤﻼء ﺍﻟﺤﺴﺎﺑﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ‬

‫"ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻼء ﻟﻌﻤﻼء ﺍﻟﺤﺴﺎﺑﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ‪ ،‬ﺳﻮﺍء ﺍﻟﻤﻘﺘﺮﺿﻴﻦ ﺃﻭ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﻘﺘﺮﺿﻴﻦ ‪ ،‬ﺗﺘﻄﻠﺐ ﻣﻦ‬
‫]ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ[ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﺪﻳﻬﺎ ﻓﻬﻢ ﻟﻨﻤﻮﺫﺝ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ‪ ،‬ﻭﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﻘﺎﺑﻠﺔ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﻮﺟﺪ ﺑﻬﺎ‬
‫ﺍﻷﻃﺮﺍﻑﺍﻟﻤﻘﺎﺑﻠﺔ ﻭﺍﻟﺴﻠﻊ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺗﺒﺎﺩﻟﻬﺎ ‪ ،‬ﻭﻛﺬﻟﻚ ﺃﺣﺠﺎﻡ ﻭﺗﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺘﻮﻗﻌﺔ ")‬
‫‪.(The Wolfsberg Group، ICC and BAFT، 2019‬‬

‫ﺗﻌﺘﻤﺪﻣﺘﻄﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﺎﻟﻘﺔ ﺑﺸﻜﻞ ﻋﺎﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﺗﺘﻀﻤﻦ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺟﻤﻴﻊ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﻋﻨﻮﺍﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ ﻭﺗﻔﺎﺻﻴﻞ ﺍﻻﺗﺼﺎﻝ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻳﺠﺐﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻭﺇﺗﺎﺣﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﻧﻈﻤﺔ ﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻳﺠﺐﺇﺟﺮﺍء ﺍﻟﺘﻐﻴﻴﺮﺍﺕ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻔﻮﺭ ﻋﻠﻰ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺑﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻜﻤﺒﻴﻮﺗﺮ‪ .‬ﻳﺠﺐ ﺗﺪﻭﻳﻦ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺘﻐﻴﻴﺮﺍﺕﺍﻟﻤﺎﺩﻳﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﻓﻲ ﻣﻠﻔﺎﺕ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻤﺘﻄﻠﺒﺎﺕﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ‬
‫ﻳﺘﻮﻗﻊﺍﻟﻤﻨﻈﻤﻮﻥ ﺃﻥ ﻳﻘﻮﻡ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺑﺘﻨﻔﻴﺬ ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﺗﺠﺎﻩ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ ﺍﻟﻤﺼﻨﻒ ﻋﻠﻰ ﺃﻧﻪ "ﺍﻟﻄﺮﻑ ﺍﻟﻤﺴﺆﻭﻝ"‬
‫ﻟﻐﺮﺽﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬

‫ﻛﻤﺎﻳﺘﻮﻗﻌﻮﻥ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ ﻣﺘﺎﺣﺔ ﻟﻤﻮﻇﻔﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺣﺘﻰ ﻳﺘﻤﻜﻨﻮﺍ ﻣﻦ ﺿﻤﺎﻥ‬
‫ﺗﻠﺒﻴﺔﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﻟﻤﻌﺎﻳﻴﺮ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪ .‬ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﺪﺭﺟﺔ ﻛـ "ﻣﻘﺪﻡ ﻃﻠﺐ" )ﻓﻲ ﺇﻃﺎﺭ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ( ﺃﻭ "ﺳﺎﺣﺐ" )‬
‫ﻓﻲﺇﻃﺎﺭ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﺴﺘﻨﺪﻳﺔ( ﺳﻴﺘﻢ ﺗﻌﻴﻴﻨﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﻧﻬﺎ "ﺃﻃﺮﺍﻑ ﺗﻮﺟﻴﻬﻴﺔ" ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﻣﻌﻈﻢ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﻴﻦ‪.‬‬

‫ﻳﺠﺐﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺑﻤﺰﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﺗﺠﺎﻩ ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻮ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﻤﻠﻴﻪ ﺳﻴﺎﺳﺎﺕ‬
‫ﻭﺇﺟﺮﺍءﺍﺕﺇﺩﺍﺭﺓ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺒﻨﻚ‪.‬‬

‫ﺻﻴﺎﻧﺔﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‬
‫ﺑﻤﺠﺮﺩﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻭﺗﻤﺮ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﻣﻦ ﺧﻼﻟﻪ ‪ ،‬ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻣﻮﻇﻔﻮ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﺄﺳﺎﻟﻴﺐ ﻏﺴﻴﻞ‬
‫ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‪.‬ﺗﺸﻤﻞ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺪ ﺗﻀﻊ ﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻦ "ﻋﻠﻰ ﻋﻠﻢ" ﻣﺎ ﻳﻠﻲ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻄﻠﺒﺎﺕﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﻳﺒﺪﻭ ﺃﻧﻬﺎ ﺫﺍﺕ ﻣﻐﺰﻯ ﺗﺠﺎﺭﻱ ‪ ،‬ﻣﺜﻞ ﺑﻴﻊ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﺑﺴﻌﺮ ﺃﻗﻞ ﺑﻜﺜﻴﺮ ﻣﻦ ﺳﻌﺮ ﺍﻟﺴﻮﻕ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫‪24‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﻣﺒﺎﻟﻎﻧﻘﺪﻳﺔ ﻏﻴﺮ ﻋﺎﺩﻳﺔ ﻳﺘﻢ ﺩﻓﻌﻬﺎ ﺃﻭ ﺗﺤﻮﻳﻠﻬﺎ ؛‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﺸﺎﺭﻛﺔﺃﻃﺮﺍﻑ ﺛﺎﻟﺜﺔ ‪ -‬ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴﻞ ﻳﺘﺼﺮﻑ ﻧﻴﺎﺑﺔ ﻋﻦ ﺷﺨﺺ ﺁﺧﺮ ‪ ،‬ﻓﻴﺠﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺃﻥ ﻳﻌﺮﻑ ﻣﻦ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻫﻢﻭﻳﻜﻮﻥ ﻣﻘﺘﻨﻌﺎً ﺑﺤﺴﻦ ﻧﻴﺔ ؛‬
‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕﺍﻟﺘﻲ ﺗﻨﻄﻮﻱ ﻋﻠﻰ "ﺃﺻﻮﻝ ﻏﻴﺮ ﻣﻨﺎﺳﺒﺔ" ‪ -‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻟﻤﺎﺫﺍ ﺗﺮﻏﺐ ﺷﺮﻛﺔ ﺗﺒﻴﻊ ﺃﺟﺰﺍء‬ ‫‪-‬‬
‫ﻛﻤﺒﻴﻮﺗﺮﻣﻦ ﺍﻟﺼﻴﻦ ﺇﻟﻰ ﻓﺮﻧﺴﺎ ﻓﺠﺄﺓ ﻓﻲ ﺷﺤﻦ ﺳﻴﺎﺭﺓ ﺑﺎﻫﻈﺔ ﺍﻟﺜﻤﻦ ﺇﻟﻰ ﻛﻮﻟﻮﻣﺒﻴﺎ؟‬

‫ﺗﺤﺘﺎﺝﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻳﻀﺎً ﺇﻟﻰ ﺳﻴﺎﺳﺎﺕ ﻭﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻭﺍﺿﺤﺔ ﻣﻄﺒﻘﺔ ﺇﺫﺍ ﺑﺪﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﻣﺸﺒﻮﻫﺔ‪ .‬ﻳﺠﺐ‬
‫ﻋﻠﻰﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﺷﻜﻮﻛﻬﻢ ﺇﻟﻰ ﻣﺴﺆﻭﻝ ﺍﻹﺑﻼﻍ ﻋﻦ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ )‪.(MLRO‬‬

‫ﺍﻟﻤﺮﺍﺟﻌﺎﺕﺍﻟﻤﻨﺘﻈﻤﺔ ﻟﻤﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻞ‬

‫ﻳﺤﺘﺎﺝﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﻮﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﻮﻥ ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻧﻮﺍ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﺄﻧﻤﺎﻁ ﻋﻤﻞ ﻋﻤﻼﺉﻬﻢ ﻭﺃﻧﻤﺎﻁ ﺃﻋﻤﺎﻟﻬﻢ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﻋﺪﻡ ﻣﻌﺎﻟﺠﺔ‬
‫ﺃﻱﻣﻌﺎﻣﻼﺕ "ﻏﻴﺮ ﻧﻈﺎﻣﻴﺔ" ﺩﻭﻥ ﻣﺮﺍﺟﻌﺔ ﻣﻨﺎﺳﺒﺔ‪ .‬ﻋﻨﺪ ﺇﺟﺮﺍء ﻣﺮﺍﺟﻌﺔ ‪ ،‬ﻳﺠﺐ ﺗﺴﺠﻴﻞ ﺫﻟﻚ ﻭﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﻪ ﻟﻠﺮﺟﻮﻉ ﺇﻟﻴﻪ‬
‫ﻓﻲﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺒﻞ‪.‬‬

‫‪25‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.4.7‬ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﻤﺆﺷﺮﺍﺕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ‬
‫ﻋﻨﺪﻣﺎﺗﺒﺪﻭ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ "ﺧﺎﺭﺝ ﺍﻟﻘﺎﻋﺪﺓ" ‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﺫﺍ ﻛﺎﻧﺖ ﻫﻨﺎﻙ ﻋﻨﺎﺻﺮ ﻣﻌﻴﻨﺔ ﻣﻔﻘﻮﺩﺓ ﻣﻦ ﺍﻟﺼﻔﻘﺔ ‪،‬‬
‫ﻳﻜﻮﻥﻫﻨﺎﻙ ﻣﺎ ﻳﺒﺮﺭ ﺍﻟﺘﺪﻗﻴﻖ ﺍﻹﺿﺎﻓﻲ‪ .‬ﻧﺸﺮ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﻴﻦ ﻗﻮﺍﺉﻢ ﺑﺎﻟﻤﺆﺷﺮﺍﺕ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ‪ ،‬ﻳﺸﺎﺭ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻏﺎﻟﺒﺎً ﺑﺎﺳﻢ "‬
‫ﺍﻟﻌﻼﻣﺎﺕﺍﻟﺤﻤﺮﺍء"‪ .‬ﺗﻘﻮﻡ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺑﺘﺨﺼﻴﺺ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻘﻮﺍﺉﻢ ﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻬﺎ‪ .‬ﺍﻟﻘﺎﺉﻤﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔﻟﻴﺴﺖ ﺷﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬

‫ﻣﺴﺘﻨﺪﺍﺕﺍﻟﻨﻘﻞ ﺍﻟﻤﻔﻘﻮﺩﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺜﺒﺖ ﺣﺮﻛﺔ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ )ﻓﻲ ﺇﻃﺎﺭ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻳﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻼﺕ(‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻭﺻﻒﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﻓﻲ ﻣﺴﺘﻨﺪ ﺍﻟﻨﻘﻞ ﻻ ﻳﺘﻄﺎﺑﻖ ﻣﻊ ﺷﺮﻭﻁ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ ﻭ ‪ /‬ﺃﻭ ﺍﻟﻔﺎﺗﻮﺭﺓ ﺍﻟﻔﻌﻠﻴﺔ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻌﻤﻼءﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﻌﻴﺪﻭﻥ ﺗﻘﺪﻳﻢ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺭﻓﻀﻬﺎ ﺑﺎﻟﻔﻌﻞ ﺑﺴﺒﺐ ﺟﺮﻳﻤﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻻﺷﺘﺒﺎﻩ ﻓﻲ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﺭﺗﻜﺎﺏﺟﺮﻳﻤﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊﺍﻟﻌﺴﻜﺮﻳﺔ‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺳﻠﻊﻣﺜﻞ ﺍﻟﺴﻜﺮ ﻭﺍﻻﺳﻤﻨﺖ ﻭﺍﻟﻴﻮﺭﻳﺎ ﻭﺍﻷﺣﺠﺎﺭ ﺍﻟﻜﺮﻳﻤﺔ ﻭﺍﻟﺴﻴﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻔﺎﺧﺮﺓ ﻭﺍﻟﻬﻮﺍﺗﻒ ﺍﻟﻤﺤﻤﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﺘﺒﻎ ‪/‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺴﺠﺎﺉﺮﻭﺍﻟﻤﺸﺮﻭﺑﺎﺕ ﺍﻟﻜﺤﻮﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺨﺮﺩﺓ ﺍﻟﻤﻌﺪﻧﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻊﺫﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ )ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻮ ﺍﻟﻤﺤﺪﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.(5.2.4‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﻳﺘﻢﺇﺭﺳﺎﻝ ﺑﻮﻟﻴﺼﺔ ﺍﻟﺸﺤﻦ ﺇﻟﻰ "ﺍﻟﻄﺮﻑ ﺍﻟﺬﻱ ﺳﻴﺘﻢ ﺇﺧﻄﺎﺭﻩ" ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺘﻢ ﺍﺧﺘﻴﺎﺭﻩ ﺑﻴﻦ ﻣﻘﺪﻡ ﺍﻟﻄﻠﺐ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪ‪.‬ﻃﻠﺐ ﺩﻓﻊ ﻋﺎﺉﺪﺍﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺇﻟﻰ ﻃﺮﻑ ﺛﺎﻟﺚ ﻏﻴﺮ ﺫﻱ ﺻﻠﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺮ ﻣﻔﺴﺮ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺗﻐﻴﻴﺮﺍﺳﻢ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪ ﻭﻋﻨﻮﺍﻧﻪ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﻣﻄﺎﻟﺒﺔﺧﻄﺎﺏ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺗﺘﻢ ﻓﻲ ﻏﻀﻮﻥ ﻓﺘﺮﺓ ﺯﻣﻨﻴﺔ ﻗﺼﻴﺮﺓ ﺃﻭ ﻣﺒﺎﺷﺮﺓ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻋﻨﺪ ‪ /‬ﺑﻌﺪ ﺍﻹﺻﺪﺍﺭ‪.‬‬
‫ﻣﻄﺎﻟﺒﺔﻣﺒﺎﺷﺮﺓ ﻟﻠﻤﺼُﺪﺭ ‪ ،‬ﺣﻴﺚ ﻳﺘﻢ ﺇﺧﻄﺎﺭ ﺧﻄﺎﺏ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻲ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺑﻨﻚ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺁﺧﺮﻣﻊ ﺗﻮﺟﻴﻪ ﺍﻟﻤﻄﺎﻟﺒﺔ ﻋﺒﺮ ﺑﻨﻚ ﻣﻌﻴﻦ‪.‬‬
‫ﻓﺎﺗﻮﺭﺓﺗﻮﺿﺢ ﺍﻟﺮﺳﻮﻡ ﺍﻷﺧﺮﻯ ‪ /‬ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺤﺪﺩﺓ ﻋﻠﻰ ﺃﻧﻬﺎ ﺃﻛﺒﺮ ﻣﻦ ﻓﺮﻕ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺉﻮﻳﺔ )ﻳﺘﻢ ﺗﺤﺪﻳﺪﻫﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻚﺍﻟﻔﺮﺩﻱ( ﻣﻦ ﺇﺟﻤﺎﻟﻲ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬
‫ﺗﻢﺗﺠﺎﻭﺯ ‪ /‬ﺗﺠﺎﻭﺯ ﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ ﺑﺄﻛﺜﺮ ﻣﻦ ﻓﺮﻕ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺉﻮﻳﺔ )ﻳﺤﺪﺩﻩ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻔﺮﺩﻱ( ﻣﻦ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ‪ /‬ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺍﻷﺻﻠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺑﻮﻟﻴﺼﺔﺷﺤﻦ ﺗﺼﻒ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﺍﻟﻤﻌﺒﺄﺓ ﻓﻲ ﺣﺎﻭﻳﺎﺕ ﻭﻟﻜﻦ ﺑﺪﻭﻥ ﺃﺭﻗﺎﻡ ﻟﻠﺤﺎﻭﻳﺎﺕ ﺃﻭ ﺑﺄﺭﻗﺎﻡ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﺘﺴﻠﺴﻠﺔﻟﻠﺤﺎﻭﻳﺎﺕ‪.‬‬
‫ﺗﺠﺎﺭﺓﻭﺳﻴﻄﺔ ﺣﻴﺚ ﻳﻜﻮﻥ ﻓﺮﻕ ﺍﻟﺴﻌﺮ ‪ /‬ﺍﻟﻤﺮﺍﺟﺤﺔ ﺃﻛﺒﺮ ﻣﻦ ﻓﺮﻕ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺉﻮﻳﺔ )ﻳﺤﺪﺩﻩ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻔﺮﺩﻱ(‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﻦﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ‪.‬‬
‫ﺗﺘﻄﻠﺐﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻠﺔ ﺍﻹﺣﺎﻟﺔ‪ .‬ﺍﻻﺗﺼﺎﻝ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺑﺎﻟﻌﻤﻴﻞﺍﻟﻤﺸﺒﻮﻩ‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺘﻨﺎﻗﺾ)ﺍﻟﺘﻨﺎﻗﺾ( ﺍﻟﻤﻘﺒﻮﻝ ﻣﺴﺒﻘﺎً ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﻣﻘﺪﻡ ﺍﻟﻄﻠﺐ‪ .‬ﻣﻘﺪﻡ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻄﻠﺐﺣﺮﻳﺺ ﻟﻠﻐﺎﻳﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻨﺎﺯﻝ ﻋﻦ ﺍﻟﺘﻨﺎﻗﺾ )ﺍﻟﺘﻨﺎﻗﻀﺎﺕ(‪.‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﻮﺍﻗﻊﺷﺤﻦ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﺃﻭ ﺷﺮﻭﻁ ﺍﻟﺸﺤﻦ ﻏﻴﺮ ﻣﺘﻮﺍﻓﻘﺔ ﻣﻊ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﻱ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺍﻹﺷﺎﺭﺍﺕﻭﺍﻟﺘﺤﺬﻳﺮﺍﺕ‬

‫ﺗﻘﺪﻡﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﺃﻣﺜﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻼﻣﺎﺕ ﺍﻟﺤﻤﺮﺍء ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺍﻻﻧﺘﺒﺎﻩ ﺇﻟﻴﻬﺎ‪.‬‬

‫ﻓﻴﺎﺕﻛﺮﺍﻳﺴﻠﺮ ﻟﻠﺴﻴﺎﺭﺍﺕ‪:‬ﺳﻴﻄﺮﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﻠﻰ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ )ﺍﻧﺘﻘﻞ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ‪ 1‬ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻔﺤﺔ ‪:ABS (46‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺷﺮﺍﻛﺔﺻﻨﺎﻋﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ( ﺍﻧﺘﻘﻞ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ 4.1‬ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻔﺤﺔ ‪)ACIP( )15‬‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‪:‬ﻓﺤﻮﺻﺎﺕ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻠﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ‪ -‬ﻫﻞ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺿﻮﺍﺑﻂﻓﺤﺺ ﺍﻷﺳﻌﺎﺭ ﻣﻌﻘﻮﻟﺔ؟‬

‫‪26‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5‬ﺍﻟﻼﺉﺤﺔ‬
‫ﻟﻘﺪﻛﻠﻔﺖ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﻭﺍﻟﻘﻮﺍﻧﻴﻦ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺑﺎﻫﻈﺔ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺗﻌﻠﻤﺘﻢ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ ، 5.3‬ﺩﻓﻌﺖ‬
‫ﺍﻟﻌﺪﻳﺪﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺗﺴﻮﻳﺎﺕ ﺑﻤﻠﻴﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﺪﻭﻻﺭﺍﺕ ﻟﺤﺎﻻﺕ ﻣﺰﻋﻮﻣﺔ ﻟﻐﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺃﻭ‬
‫ﺗﻀﻠﻴﻞﺍﻟﻌﻤﻼء‪ .‬ﻳﻬﺪﻑ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻊ ﺑﺸﻜﻞ ﻣﺘﺰﺍﻳﺪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻼﺣﻘﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﻟﻸﻓﺮﺍﺩ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻛﻴﻦ ﻓﻲ ﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﻛﻞ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺗﺴﻬﻴﻠﻬﺎ‪.‬‬

‫‪27‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.1‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‬
‫ﻓﻲﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪ ،‬ﺗﻌﺮﻓﺖ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻣﺜﻞ ‪ FATF‬ﻭ ‪ ، Wolfsberg Group‬ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺃﺻﺪﺭﺕﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﻭﻣﻌﺎﻳﻴﺮ ﻭﻣﺒﺎﺩﺉ ﻟﻠﻤﺴﺎﻋﺪﺓ ﻓﻲ ﻣﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺃﻥ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‬
‫ﻻﻳﻤﻜﻨﻬﺎ ﻓﺮﺽ ﻏﺮﺍﻣﺎﺕ ﺃﻭ ﺇﻧﻔﺎﺫ ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺗﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺗﺴُﺘﺨﺪﻡ ﺩﻭﻟﻴﺎً‬
‫ﻟﺘﻮﺟﻴﻪﺍﻟﻤﻨﻈﻤﻴﻦ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﻴﻦ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﻤﻜﻨﻬﻢ ﺑﻌﺪ ﺫﻟﻚ ﻓﺮﺽ ﻏﺮﺍﻣﺎﺕ ﺃﻭ ﺇﻧﻔﺎﺫ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﻴﺔ ﺣﺴﺐ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﻀﺎء‪.‬ﺳﻮﻑ ﺗﺘﻌﻠﻢ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﻋﻦ ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪.5.5.3‬‬

‫ﻣﺮﺍﺟﻌﺔﻋﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﻴﻦ‬
‫ﺇﻟﻰﺟﺎﻧﺐ ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ‪ FATF‬ﻭﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻧﺸﺮﺗﻬﺎ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ‪ Wolfsberg‬ﺑﺎﻻﺷﺘﺮﺍﻙ ﻣﻊ ‪ ICC‬ﻭ ‪، BAFT‬‬
‫ﺗﺘﻮﻓﺮﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻹﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻟﻠﻤﺴﺎﻋﺪﺓ ﻓﻲ ﻣﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﻧﺸﺮﺕ ﻟﺠﻨﺔ ﺑﺎﺯﻝ ﻟﻠﺮﻗﺎﺑﺔ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ )‪(BCBS‬‬
‫ﻓﻲﺳﻮﻳﺴﺮﺍ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﺗﻘﺮﻳﺮﺍً ﻋﻦ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ ﻟﻠﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻐﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻓﻲ‬
‫ﻋﺎﻡ‪ .2014‬ﻭﺗﻢ ﻧﺸﺮ ﺗﺤﺪﻳﺚ ﻓﻲ ﻳﻮﻟﻴﻮ ‪ .2020‬ﻭﻛﺎﻥ ﺍﻟﻨﻬﺞ ﺍﻟﺬﻱ ﺍﺗﺨﺬﻩ ﻣﻜﺘﺐ ﺍﻹﺣﺼﺎء ﺍﻟﺒﺮﻳﻄﺎﻧﻲ )‪ (BCBS‬ﺗﻤﺎﺷﻴﺎ ً‬
‫ﻣﻊﺗﻮﺟﻴﻬﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ﺍﻟﻤﻨﺸﻮﺭﺓ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪ .2016‬ﻟﻘﺪ ﻛﺎﻥ "ﺟﺰءﺍً ﻣﻦ ﻣﺒﺎﺩﺭﺓ‬
‫ﺃﻭﺳﻊﻟﻠﻤﺠﺘﻤﻊ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻭﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﺍﻟﺘﺪﻫﻮﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﻨﺴﻘﻬﺎ ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻻﺳﺘﻘﺮﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ" )‪.(BCBS ، 2016‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﻔﻮﻳﺾﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﺎﻟﻘﺔ؟‬

‫ﺗﻌﺮﻑﻋﻠﻰ ﻛﻴﻔﻴﺔ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻷﻃﺮﺍﻑ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻷﺩﺍء ﺍﻟﺘﺤﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺒﻘﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﺎﻟﻘﺔ‪:‬‬

‫‪BCBS:‬ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ ﻟﻠﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻐﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ :‬ﻣﺮﺍﺟﻌﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺍﻟﺮﻗﺎﺑﻲ) ﺍﻧﺘﻘﻞ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ‪(1‬‬

‫ﻳﻤﻜﻦﺍﻻﻃﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﺣﻮﻝ ﻣﺴﺘﻮﻯ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﻜﻠﻬﺎ ﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ‪ 2‬ﻣﻦ ﻧﻔﺲ ﺍﻟﺘﻘﺮﻳﺮ‪.‬‬

‫ﻳﻨﺸﺮ]ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻻﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ[ ﺗﺤﺪﻳﺜﺎﺕ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻭﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﺣﺎﻻﺕ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ‬

‫‪28‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.2‬ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻢ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻲ‬
‫ﻏﺎﻟﺒﺎًﻣﺎ ﻳﻄُﻠﺐ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ ﺍﻷﻋﻀﺎء ﻓﻲ ﻣﺠﻤﻮﻋﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻠﻘﻮﺍﻧﻴﻦ ﻭﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ‬
‫ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓﺧﺎﺭﺝ ﺑﻠﺪﺍﻧﻬﻢ‪.‬‬

‫ﻓﻲﺍﻻﺗﺤﺎﺩ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ‪:‬‬

‫ﺗﺘﺤﻜﻢﻫﻴﺉﺔ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻷﺳﻮﺍﻕ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﻏﻴﺮﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻛﻴﻦ ﻓﻲ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻭﺍﻟﺒﻨﻴﺔ ﺍﻟﺘﺤﺘﻴﺔ ﻟﻠﺘﺠﺎﺭﺓ ؛‬
‫ﺗﻨﻈﻢﺍﻟﻬﻴﺉﺔ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ ﻭﺗﻄﺒﻖ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺍﻻﺗﺤﺎﺩ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﺑﺸﺄﻥ ﻣﺘﻄﻠﺒﺎﺕ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﻭﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻥ‬ ‫‪-‬‬
‫ﻭﻣﺨﺎﻃﺮﺍﻟﺴﻮﻕ ﻭﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺣﻞ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻻﻧﻬﻴﺎﺭ ؛ ﺳﻴﻜﻮﻥ ﻟﻠﺴﻠﻄﺔ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﺘﺄﻣﻴﻦﻭﺍﻟﻤﻌﺎﺷﺎﺕ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ ﻣﺼﻠﺤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ ﺗﻠﻚ ﺍﻟﻤﻨﺎﻃﻖ ؛ ﻭ‬ ‫‪-‬‬

‫ﻳﺴﻴﻄﺮﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ )‪ (ECB‬ﻓﻲ ﻓﺮﺍﻧﻜﻔﻮﺭﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﻣﻨﺎﻃﻖ ﺍﻻﺗﺤﺎﺩ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺴﺘﺨﺪﻡ ﺍﻟﻴﻮﺭﻭ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺇﺟﺮﺍءﺍﺕﻭﻗﺎﺉﻴﺔ ﺃﻭﺭﻭﺑﻴﺔ ﺟﺪﻳﺪﺓ‬

‫ﻓﻲﻣﺎﻳﻮ ‪ ، 2018‬ﻋﺰﺯ ﺍﻟﻤﺠﻠﺲ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺍﻻﺗﺤﺎﺩ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻤﻨﻊ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ .‬ﺗﺸﻤﻞ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﺴﻴﻨﺎﺕﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻣﺎ ﻳﻠﻲ‪:‬‬

‫"ﺗﻮﺳﻴﻊ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪﺓ ‪ ،‬ﻭﺗﺤﺴﻴﻦ ﺍﻟﺸﻔﺎﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﻣﻠﻜﻴﺔ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕﻭﺍﻟﺼﻨﺎﺩﻳﻖ ﺍﻻﺳﺘﺉﻤﺎﻧﻴﺔ ؛‬
‫ﻣﻌﺎﻟﺠﺔﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﺎﻟﺒﻄﺎﻗﺎﺕ ﻣﺴﺒﻘﺔ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﻭﺍﻟﻌﻤﻼﺕ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻻﻓﺘﺮﺍﺿﻴﺔ ؛ﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﺑﻴﻦ ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ؛ ﻭ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺗﺤﺴﻴﻦﺍﻟﻀﻮﺍﺑﻂ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﻤﻞ ﺑﻠﺪﺍﻥ ﺛﺎﻟﺜﺔ ﻋﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ "‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫)ﺍﻟﻤﺠﻠﺲ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ‪.(2018 ،‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﻗﻮﺍﻋﺪﺟﺪﻳﺪﺓ ﻷﻭﺭﻭﺑﺎ‬

‫ﻓﻲﻋﺎﻡ ‪ ، 2018‬ﻧﺸﺮ ﺍﻟﻤﺠﻠﺲ ﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﻣﺤﺪﺛﺔ ﻟﻐﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ .‬ﺍﻛﺘﺸﻒ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻠﺲﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ‪:‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ :‬ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺟﺪﻳﺪﺓ‬

‫‪29‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.3‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻤﺎﺕﺍﻟﻤﺘﺒﺎﺩﻟﺔ‬
‫ﺗﺮﺍﻗﺐﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺗﻮﺻﻴﺎﺗﻬﺎ ﻭﻛﻴﻒ ﻗﺎﻣﺖ ﺷﺒﻜﺘﻬﺎ ﺍﻟﻤﻜﻮﻧﺔ ﻣﻦ ‪ 205‬ﺳﻠﻄﺎﺕ ﻗﻀﺎﺉﻴﺔ ﺑﺘﻨﻔﻴﺬ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻄﻠﺒﺎﺕﺍﻟﻔﻨﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻏﺮﺍﺭ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪) (FSRBs‬ﺍﻧﻈﺮ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ .(5.4.2‬ﻳﺘﻢ‬
‫ﺇﺟﺮﺍءﻣﺮﺍﺟﻌﺎﺕ ﺍﻟﻨﻈﺮﺍء ﻟﻜﻞ ﻭﻻﻳﺔ ﻗﻀﺎﺉﻴﺔ ﺑﺸﻜﻞ ﻣﻨﺘﻈﻢ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ‪ FSRBs‬ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻣﺴﺘﻮﻳﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬ ‪ ،‬ﻭﺗﻮﻓﻴﺮ "‬
‫ﻭﺻﻒﻭﺗﺤﻠﻴﻞ ﻣﺘﻌﻤﻖ ﻟﻨﻈﺎﻡ ﻛﻞ ﺑﻠﺪ ﻟﻤﻨﻊ ﺍﻻﻧﺘﻬﺎﻙ ﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻲ ﻟﻠﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ" )‪.(FATF، 2020e‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﺼﻨﻴﻔﺎﺕﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ‬

‫ﻗﻢﺑﺘﻨﺰﻳﻞ ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪ ﻟﺘﺼﻨﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻣﻦ ﻣﻮﻗﻊ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ (FATF‬ﻟﻤﻘﺎﺭﻧﺔ ﺃﺩﺍء ﺍﻟﺪﻭﻝ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪:‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ‪:‬ﺗﺼﻨﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ‬

‫)ﻫﺬﺍ ﻣﺘﻮﻓﺮ ﺑﺘﻨﺴﻴﻖ ‪ Excel‬ﻭ ‪ .PDF‬ﻳﻤﻜﻨﻚ ﺍﻟﻨﻘﺮ ﻓﻮﻕ ﺍﺳﻢ ﺍﻟﺒﻠﺪ ﻟﻤﺸﺎﻫﺪﺓ ﺗﻘﺮﻳﺮ ﺍﻟﺪﻭﻟﺔ(‬

‫ﻧﻈﺮﺍًﻷﻧﻪ ﺧﺎﺭﺝ ﻧﻄﺎﻕ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﺆﻫﻞ ﻟﺘﻐﻄﻴﺔ ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻛﻞ ﺑﻠﺪ ‪ ،‬ﺳﺘﺘﻌﺮﻑ ﺍﻵﻥ ﻋﻠﻰ ﻣﺪﻯ ﺗﻄﺒﻴﻖ ﺍﻟﻤﻌﺎﻳﻴﺮ‬
‫ﻭﺍﻹﺭﺷﺎﺩﺍﺕﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺟﻨﺒﺎً ﺇﻟﻰ ﺟﻨﺐ ﻣﻊ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﻭﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‬
‫ﻭﻫﻮﻧﻎﻛﻮﻧﻎ ﻭﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ ﻭﺍﻟﺼﻴﻦ‪.‬‬

‫‪30‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.4‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‪ :‬ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‬
‫ﻳﺘﺤﻤﻞﺑﻨﻚ ﺇﻧﺠﻠﺘﺮﺍ ﻣﺴﺆﻭﻟﻴﺎﺕ ﻭﺍﺳﻌﺔ ﻓﻲ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺳﻼﻣﺔ ﻭﻣﻼءﻣﺔ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‪ .‬ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻫﻴﺉﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻢﺍﻻﺣﺘﺮﺍﺯﻳﺔ ‪ ،‬ﻳﻘﻮﻡ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺑﺘﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻌﺮﺽ ﻟﻬﺎ ‪ ،‬ﻟﻴﺲ ﻓﻘﻂ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺒﺮﻳﻄﺎﻧﻴﺔ ﻭﻟﻜﻦ ﺃﻳﻀﺎً ﻣﻦ‬
‫ﻗﺒﻞﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﻮﺟﻮﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ‪ .‬ﺗﻘﻮﻡ ﻫﻴﺉﺔ ﺍﻟﺴﻠﻮﻙ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ (FCA‬ﺑﻤﺮﺍﻗﺒﺔ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻷﺳﻮﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻓﻲﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ‪ ،‬ﻭﺗﺮﺍﻗﺐ ﺳﻮء ﺍﻟﺒﻴﻊ ﻭﺃﺷﻜﺎﻝ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ‪ .‬ﻛﺎﻥ ﻟﻠﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ‪ ،‬ﻣﺜﻞ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﺮﺷﻮﺓ ﻟﻌﺎﻡ‬
‫‪، 2010‬ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺇﻳﺠﺎﺑﻲ ﻋﻠﻰ ﺗﺘﺒﻊ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻹﺟﺮﺍﻣﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺗﺤﻮﻳﻠﻬﺎ ﻻ ﻣﺤﺎﻟﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﻘﻴﻴﻢﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﺍﻟﺠﻴﺪﺓ ﻭﺍﻟﺴﻴﺉﺔ‬

‫ﻓﻲﻋﺎﻡ ‪ ، 2013‬ﺃﺟﺮﺕ ﻫﻴﺉﺔ ﺍﻟﺴﻠﻮﻙ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ (FCA‬ﻣﺮﺍﺟﻌﺔ ﻣﻮﺿﻮﻋﻴﺔ ﻣﺘﻌﻤﻘﺔ ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﺳﻴﻄﺮﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﻠﻰ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻓﻲﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‪.‬‬

‫ﻭﺷﻤﻠﺖﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺍﺳﺘﻌﺮﺍﺿﻬﺎ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺍﻟﺤﻮﻛﻤﺔ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ‪ ،‬ﻭﺗﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺎﺕ‬

‫ﻭﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ‪،‬ﻭﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺪﺭﻳﺐ ﻭﺍﻟﺘﻮﻋﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﺇﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ‪ ،‬ﻭﺿﻮﺍﺑﻂ‬
‫ﻣﻜﺎﻓﺤﺔﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪.‬‬

‫ﺭﺍﺟﻊﺍﻷﻣﺜﻠﺔ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ ﻟﻠﻤﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﺍﻟﺠﻴﺪﺓ ﻭﺍﻟﻀﻌﻴﻔﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺇﺑﺮﺍﺯﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻘﺮﻳﺮ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻔﺤﺔ ‪.45-42‬‬

‫ﻓﻴﺎﺕﻛﺮﺍﻳﺴﻠﺮ ﻟﻠﺴﻴﺎﺭﺍﺕ‪:‬ﺳﻴﻄﺮﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﻠﻰ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‬

‫‪31‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.5‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‪ :‬ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‬
‫ﺗﻮﺟﺪﻓﻲ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﻟﺘﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ‪:‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﻣﺮﺍﻗﺐ ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ ؛ ﻧﻈﺎﻡ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻲ ﺍﻟﻔﻴﺪﺭﺍﻟﻲ ؛‬ ‫‪-‬‬

‫‪-‬‬
‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﻤﻞ ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ )‪ (OFAC‬؛ ﻭ‬ ‫‪-‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﻌﺪﻝ‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻲﺍﻟﻔﻴﺪﺭﺍﻟﻲ ﻫﻮ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﻟﻠﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪ .‬ﻭﻫﻲ ﻣﺴﺆﻭﻟﺔ ﻋﻦ ﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻨﻘﺪﻱ‬
‫ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ‪،‬ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻘﺎﺑﻀﺔ ‪ ،‬ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ‪ .‬ﺗﻢ‬
‫ﺇﻧﺸﺎءﻭﺯﺍﺭﺓ ﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﺻﻞ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ﻭﻟﻜﻨﻬﺎ ﺗﻄﻮﺭﺕ ﻟﺘﺸﻤﻞ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﻬﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ)ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔ ‪ .(2018 ،‬ﻭﺗﺸﻤﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﺗﻨﻈﻴﻢ‬
‫ﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺍﺕﻭﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺍﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ )ﺇﺩﺍﺭﺓ ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ( ‪ ،‬ﻭﺗﺤﺼﻴﻞ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﻣﺜﻞ‬
‫ﺍﻟﻀﺮﺍﺉﺐ ؛ﻛﻤﺎ ﺃﻧﻬﺎ ﺗﺼﻤﻢ ﻭﺗﻀﻊ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﻄﺒﻴﻖﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‬

‫ﻛﻤﺎﻫﻮ ﺍﻟﺤﺎﻝ ﻣﻊ ﻣﻌﻈﻢ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺉﻴﺔ ‪ ،‬ﺗﺴﺘﻨﺪ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻔﺮﺿﻬﺎ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔ ﻭﺃﻫﺪﺍﻑ ﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﻘﻮﻣﻲ‪ .‬ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻫﻲ "ﺿﺪ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻭﺍﻷﻧﻈﻤﺔ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻬﺪﻓﺔ ‪،‬ﻭﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻴﻴﻦ ‪ ،‬ﻭﻣﻬﺮﺑﻲ ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﻴﻦ ‪ ،‬ﻭﺃﻭﻟﺉﻚ ﺍﻟﺬﻳﻦ ﻳﻨﺨﺮﻃﻮﻥ ﻓﻲ ﺃﻧﺸﻄﺔ ﺗﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻧﺘﺸﺎﺭ‬
‫ﺃﺳﻠﺤﺔﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ ‪ ،‬ﻭﻏﻴﺮﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻬﺪﻳﺪﺍﺕ ﻟﻸﻣﻦ ﺍﻟﻘﻮﻣﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ" )ﻭﺯﺍﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ( ﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ‪ ،‬ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ(‪.‬‬

‫ﺍﺑﺤﺚﻓﻲ ﺑﻌﺾ ﺃﻧﺸﻄﺘﻪ ﺍﻷﺧﻴﺮﺓ‪:‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪:‬ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ‪ -‬ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‬

‫‪32‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.6‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‪ :‬ﻣﻨﻄﻘﺔ ﺁﺳﻴﺎ ﻭﺍﻟﻤﺤﻴﻂ ﺍﻟﻬﺎﺩﺉ‬

‫ﻫﻮﻧﺞﻛﻮﻧﺞ‬
‫ﺍﻟﺠﻬﺎﺕﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻫﻲ ﺳﻠﻄﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪ ﻓﻲ ﻫﻮﻧﻎ ﻛﻮﻧﻎ ‪ ،‬ﻭﻟﺠﻨﺔ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻌﻘﻮﺩ ﺍﻵﺟﻠﺔ ‪ ،‬ﻭﻣﻜﺘﺐ‬
‫ﻣﻔﻮﺽﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ‪ ،‬ﻭﻫﻴﺉﺔ ﺧﻄﻂ ﺻﻨﺪﻭﻕ ﺍﻻﺩﺧﺎﺭ ﺍﻹﻟﺰﺍﻣﻲ‪ .‬ﻫﻢ ﻣﺴﺆﻭﻟﻮﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻮﺍﻟﻲ ﻋﻦ ﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻷﻭﺭﺍﻕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻭﺍﻟﻌﻘﻮﺩ ﺍﻵﺟﻠﺔ ﻭﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ﻭﺻﻨﺎﻋﺎﺕ ﻧﻈﺎﻡ ﺍﻟﺘﻘﺎﻋﺪ‪.‬‬

‫ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ‬
‫ﺗﺨﻀﻊﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﺮﻗﺎﺑﺔ ﻫﻴﺉﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪ ﻓﻲ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ )‪ ، (MAS‬ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﻟﺴﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ‪ MAS .‬ﻫﻲ ﺃﻳﻀﺎً ﺍﻟﺴﻠﻄﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻳﺘﻤﺜﻞ ﺩﻭﺭﻫﺎ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻲ ﻓﻲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺘﺸﺮﻳﻌﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻨﻘﻮﺩ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ﻭﺍﻷﻭﺭﺍﻕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻭﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺑﺸﻜﻞ ﻋﺎﻡ ‪ ،‬ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺻﺪﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻼﺕ‪.‬‬

‫ﺗﺘﻢﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻮﺍﺟﻪ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﺸﺮﺍﻛﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ‬
‫ﻏﺴﻞﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ )‪ ، (ACIP‬ﻭﻫﻲ ﺟﻬﺪ ﺗﻌﺎﻭﻧﻲ ﺑﻴﻦ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﻴﻦ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪ .‬ﺗﺄﺳﺴﺖ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ‪، 2017‬‬
‫ﻭﻫﻲ"ﺗﺠﻤﻊ ﺑﻴﻦ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﻭﻭﻛﺎﻻﺕ ﺇﻧﻔﺎﺫ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﻭﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ ﻟﺘﺤﺪﻳﺪ‬
‫ﻭﺗﻘﻴﻴﻢﻭﺗﺨﻔﻴﻒ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﻭﺍﻟﻨﺎﺷﺉﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻮﺍﺟﻪ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ" )‪.(ABS ، 2016‬‬

‫ﻳﺠﺐﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﻗﺪ ﻗﺮﺃﺕ ﺑﺎﻟﻔﻌﻞ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻼﻣﺎﺕ ﺍﻟﺤﻤﺮﺍء ﻓﻲ ﺗﻘﺮﻳﺮ ‪ ACIP‬ﺍﻟﻤﺬﻛﻮﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢ ‪ .5.4.6‬ﺇﺫﺍ ﻟﻢ ﻳﻜﻦ‬
‫ﺍﻷﻣﺮﻛﺬﻟﻚ ‪ ،‬ﻓﺴﻴﻜﻮﻥ ﻫﺬﺍ ﻫﻮ ﺍﻟﻮﻗﺖ ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﻻﺳﺘﻌﺮﺍﺽ ﺍﻟﺘﻘﺮﻳﺮ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺗﻢ ﺗﺴﻠﻴﻂ ﺍﻟﻀﻮء ﻋﻠﻰ "ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ ﺍﻟﺤﺪﻳﺜﺔ‬
‫" ﻭ "ﺃﻓﻀﻞ ﻣﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺔ ﻟﺘﺤﺪﻳﺪ ﻭﺗﺨﻔﻴﻒ ﻣﺨﺎﻃﺮ ]ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻘﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ[" )‪.(ABS ، 2016‬‬

‫ﺍﻟﺼﻴﻦ‬
‫ﺗﺘﻮﻟﻰﻟﺠﻨﺔ ﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺼﻴﻨﻴﺔ )‪ (CBRC‬ﻣﺴﺆﻭﻟﻴﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺃﻧﻬﺎ ﻣﺴﺆﻭﻟﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻢ‬
‫ﺍﻻﺣﺘﺮﺍﺯﻱ ‪،‬ﻣﻊ ﺗﻔﻮﻳﺾ ﻟﺤﻤﺎﻳﺔ ﻣﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﻤﻮﺩﻋﻴﻦ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﻬﻠﻜﻴﻦ ﻭﻛﺬﻟﻚ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺛﻘﺔ ﺍﻟﺴﻮﻕ‪ .‬ﻳﺘﺤﻜﻢ ﺑﻨﻚ‬
‫ﺍﻟﺼﻴﻦﺍﻟﺸﻌﺒﻲ )‪ ، (PBoC‬ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﻭﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻷﺧﺮﻯ‪ .‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﺔ ﻟﻠﻨﻘﺪ‬
‫ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ)‪ (SAFE‬ﻫﻲ ﺍﻟﻤﺴﺆﻭﻟﺔ ﻋﻦ ﺻﻴﺎﻏﺔ ﺍﻟﻘﻮﺍﻋﺪ ﻭﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﻜﻢ ﺃﻧﺸﻄﺔ ﺳﻮﻕ ﺍﻟﺼﺮﻑ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ‬
‫ﺍﺣﺘﻴﺎﻃﻴﺎﺕﺍﻟﺪﻭﻟﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﻘﺪ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬
‫ﺗﻨﻈﻴﻢﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﻓﻲ ﺁﺳﻴﺎ‬

‫ﺍﻛﺘﺸﻒﺍﻟﻤﺰﻳﺪ‪:‬‬

‫ﻋﻀﻼﺕﺍﻟﻤﻌﺪﺓ‪:‬ﺷﺮﺍﻛﺔ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ )‪(ACIP‬‬

‫ﻟﺠﻨﺔﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ﺍﻟﺼﻴﻨﻴﺔ‬

‫ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻳﺔ‪:‬ﺑﻨﻚ ﺍﻟﺸﻌﺐ ﺍﻟﺼﻴﻨﻲ‬

‫ﺇﺩﺍﺭﺓﺍﻟﺪﻭﻟﺔ ﻟﻠﻨﻘﺪ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ‬

‫‪33‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫‪5.5.7‬ﺍﻟﻠﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﺫﺍﺕ ﺍﻵﺛﺎﺭ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ‬
‫ﻳﻤﻜﻦﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﻟﻠﺘﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﺁﺛﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻌﻴﺪ ﺍﻟﺪﻭﻟﻲ‪ .‬ﻋﻠﻰ ﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﺗﻢ ﺗﻤﺮﻳﺮ ﻗﺎﻧﻮﻥ‬
‫(‪ Sarbanes-Oxley Act )SOX‬ﻟﻌﺎﻡ ‪ 2002‬ﺑﻌﺪ ﺍﻧﻬﻴﺎﺭ ﺷﺮﻛﺔ ‪ Enron‬ﻹﻟﺰﺍﻡ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺑﺎﻟﻌﻤﻞ ﻭﻓﻘﺎً ﻟﻤﻌﺎﻳﻴﺮ ﺃﻋﻠﻰ‬
‫ﻣﻦﺍﻟﺼﺪﻕ ﻭﺍﻟﺪﻗﺔ‪ .‬ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ‪ ،‬ﻧﻈﺮﺍً ﻷﻥ ﻣﻌﻈﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺃﻧﺤﺎء ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﺗﺤﺘﺎﺝ ﺇﻟﻰ ﺣﺴﺎﺑﺎﺕ ﺑﺎﻟﺪﻭﻻﺭ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ‬
‫ﻟﻠﺘﺪﺍﻭﻝﺩﻭﻟﻴﺎً ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻷﺣﻜﺎﻡ ‪ SOX‬ﺃﻣﺮ ﺿﺮﻭﺭﻱ ‪ ،‬ﻭﻛﺬﻟﻚ ﻣﻊ ﻗﺎﻧﻮﻥ ‪ Dodd-Frank‬ﻟﻌﺎﻡ ‪ .2010‬ﻭﺳﻴﺆﺩﻱ ﻋﺪﻡ‬
‫ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝﺇﻟﻰ ﺗﻌﺮﻳﺾ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﺨﻄﺮ ﻋﺪﻡ ﺍﻟﻘﺪﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺪﺍﻭﻝ ﺑﺎﻟﺪﻭﻻﺭ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ‪ .‬ﻗﺪ ﻳﻮﺍﺟﻪ ﻛﺒﺎﺭ ﺍﻟﻤﺴﺆﻭﻟﻴﻦ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺬﻳﻴﻦ‬
‫ﻓﻲﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﺧﺎﺭﺝ ﺍﻟﺒﻼﺩ ﺗﻬﻤﺎ ًﺟﻨﺎﺉﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺇﺫﺍ ﺧﺎﻟﻔﻮﺍ ﺃﻳﺎً ﻣﻦ ﻫﺬﻳﻦ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻧﻴﻦ‪.‬‬

‫ﻗﺎﻧﻮﻥﺑﺎﺗﺮﻳﻮﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ‬
‫ﻫﻨﺎﻙﺗﺸﺮﻳﻊ ﺁﺧﺮ ﻣﻬﻢ ﻓﻲ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻫﻮ ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺑﺎﺗﺮﻳﻮﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ﻟﻌﺎﻡ ‪ .2001‬ﻭﻳﻘﻒ ﺍﻻﺧﺘﺼﺎﺭ ﻟﺘﻮﺣﻴﺪ‬
‫ﻭﺗﻘﻮﻳﺔﺃﻣﺮﻳﻜﺎ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﻮﻓﻴﺮ ﺍﻷﺩﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺒﺔ ﺍﻟﻤﻄﻠﻮﺑﺔ ﻻﻋﺘﺮﺍﺽ ﻭﻋﺮﻗﻠﺔ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪.‬‬

‫ﺧﻔﻒﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻘﻴﻮﺩ ﺍﻟﻤﻔﺮﻭﺿﺔ ﻋﻠﻰ ﻗﺪﺭﺓ ﻭﻛﺎﻻﺕ ﺇﻧﻔﺎﺫ ﺍﻟﻘﺎﻧﻮﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﺤﺚ ﻓﻲ ﺳﺠﻼﺕ ﺍﻟﻬﺎﺗﻒ ﻭﺍﻟﺒﺮﻳﺪ‬
‫ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻲﻭﺍﻟﺴﺠﻼﺕ ﺍﻟﻄﺒﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻏﻴﺮﻫﺎ‪ .‬ﻛﻤﺎ ﺃﻋﻄﻰ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺳﻠﻄﺔ ﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻻ‬
‫ﺳﻴﻤﺎﺗﻠﻚ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺸﻤﻞ ﻛﻴﺎﻧﺎﺕ ﻭﺃﻓﺮﺍﺩ ﺃﺟﺎﻧﺐ‪.‬‬

‫‪FACTFIND‬‬

‫ﺟﻬﻮﺩﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‬

‫ﺗﻌﺮﻑﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺰﻳﺪ ﺣﻮﻝ ﻣﺒﺎﺩﺭﺓ ﺃﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﻣﺘﻌﺪﺩﺓ ﺍﻷﻭﺟﻪ ﻟﻜﺸﻒ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ﻭﺭﺩﻋﻪ‪.‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﻌﺪﻝ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪:‬ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻃﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ‪ :‬ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﻭﺍﻟﺤﺮﻳﺔ‬

‫‪34‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

‫‪35‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬
 ‫ﺍﺳﺘﻨﺘﺎﺝ‬
‫ﻓﻲﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ﻗﺪﻣﻨﺎ ﻟﻤﺤﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻣﻊ ﺍﻟﺘﺮﻛﻴﺰ ﻋﻠﻰ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ‬
‫ﺍﻹﺭﻫﺎﺑﻲﻭﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ‪.‬‬

‫ﻟﻘﺪﺩﺭﺳﻨﺎ ﺍﻟﻬﻴﺉﺎﺕ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺑﻤﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﻻ ﺳﻴﻤﺎ ‪ FATF‬ﻭ ‪.Wolfsberg Group‬‬

‫ﻟﻘﺪﺣﺪﺩﻧﺎ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﺘﺨﺬﻫﺎ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻟﻤﻨﻊ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺑﻌﺾ ﻋﻼﻣﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﺬﻳﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﺑﻤﻌﺎﻣﻼﺕﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﻮﻥ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﻬﺎ‪ .‬ﻟﻘﺪ ﻧﻈﺮﻧﺎ ﺃﻳﻀﺎً ﺑﺈﻳﺠﺎﺯ ﻓﻲ ﺍﻷﻧﻮﺍﻉ‬
‫ﺍﻟﺸﺎﺉﻌﺔﺍﻷﺧﺮﻯ ﻣﻦ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﺪﺙ ﺃﺣﻴﺎﻧﺎً ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪.‬‬

‫ﺃﺧﻴﺮﺍً ‪،‬ﻗﺪﻣﻨﺎ ﻟﻤﺤﺔ ﻋﺎﻣﺔ ﻋﻦ ﺍﻟﺒﻴﺉﺔ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻤﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﻌﻤﻞ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻴﻬﺎ‪.‬‬

‫ﻓﻜﺮﻣﺮﺓ ﺍﺧﺮﻯ ‪. . .‬‬

‫ﺍﻵﻥﺑﻌﺪ ﺃﻥ ﺃﻛﻤﻠﺖ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻮﺿﻮﻉ ‪ ،‬ﻛﻴﻒ ﺗﺤﺴﻨﺖ ﻣﻌﺮﻓﺘﻚ ﻭﻓﻬﻤﻚ؟‬

‫ﻋﻠﻰﺳﺒﻴﻞ ﺍﻟﻤﺜﺎﻝ ‪ ،‬ﻫﻞ ﻳﻤﻜﻨﻚ‪:‬‬

‫ﻣﻨﺎﻗﺸﺔﺍﻟﻄﺮﻳﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﺑﻬﺎ "ﺍﻟﻄﺒﻘﺎﺕ" ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﻐﺴﻮﻟﺔ؟‬ ‫‪-‬‬

‫ﺗﺤﺪﻳﺪﺩﻭﺭ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺇﻳﻐﻤﻮﻧﺖ؟‬ ‫‪-‬‬
‫ﺣﺪﺩﺍﺛﻨﻴﻦ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺮﺉﻴﺴﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻮﺍﺟﻪ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﺠﺮﺍﺉﻢ‬ ‫‪-‬‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ؟ﺷﺮﺡ ﺍﻟﻐﺮﺽ ﻣﻦ "ﺍﻟﻌﻨﺎﻳﺔ ﺍﻟﻮﺍﺟﺒﺔ ﺗﺠﺎﻩ ﺍﻟﻌﻤﻼء"؟‬ ‫‪-‬‬
‫ﻣﻨﺎﻗﺸﺔﺍﻟﻐﺮﺽ ﻣﻦ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﻋﻼﻣﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﺬﻳﺮ؟‬ ‫‪-‬‬

‫‪36‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﺍﺧﺘﺒﺮﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺗﻚ‬
‫ﺍﺳﺘﺨﺪﻡﻫﺬﻩ ﺍﻷﺳﺉﻠﺔ ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﺗﻌﻠﻤﻚ ﻟﻠﻤﻮﺿﻮﻉ ‪.5‬‬

‫‪ (1‬ﺃﻱ ﻣﻤﺎ ﻳﻠﻲ ﻟﻴﺲ ﻣﺮﺣﻠﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ؟‬

‫ﺃ( ﺍﻟﺘﻨﺴﻴﺐ‪.‬‬
‫ﺏ( ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﻒ‪.‬‬
‫ﺝ( ﺍﻟﺘﻜﺎﻣﻞ‪.‬‬
‫ﺩ( ﺍﻟﻬﻴﻜﻠﺔ‪.‬‬

‫‪ (2‬ﻣﺎ ﻫﻮ ﺍﻻﺳﻢ ﺍﻟﻜﺎﻣﻞ ﻟﻠﻬﻴﺉﺔ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻜﻠﻔﺔ ﺑﻮﺿﻊ ﻭﺗﻌﺰﻳﺰ ﺳﻴﺎﺳﺎﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ‬
‫ﻭﺗﻤﻮﻳﻞﺍﻹﺭﻫﺎﺏ؟‬

‫ﺃ( ﻓﺮﻳﻖ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﻨﺎﺳﺐ ﻣﺎﻟﻴﺎ‪.‬‬

‫ﺏ( ﺍﻟﺘﺮﻛﻴﺰ ﻋﻠﻰ ﻗﻮﺓ ﺇﻗﻠﻴﻢ ﺍﻟﻌﻤﻞ‪.‬‬
‫ﺝ( ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪.‬‬
‫ﺩ( ﻗﻮﺓ ﺍﻹﻗﻠﻴﻢ ﺍﻟﻨﺸﻄﺔ ﺍﻟﻨﻬﺎﺉﻴﺔ‪.‬‬

‫‪ (3‬ﻛﻢ ﻋﺪﺩ ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺪﻣﺘﻬﺎ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ؟‬

‫ﺃ( ‪.30‬‬
‫ﺏ( ‪.40‬‬
‫ﺝ( ‪.50‬‬
‫ﺩ( ‪.60‬‬

‫‪ (4‬ﻣﺘﻰ ﻧﻘﺾ ‪ UCP‬ﻟﻮﺍﺉﺢ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ؟‬

‫ﺃ( ﻓﻲ ﺑﻠﺪ ﻣﻨﺸﺄ ﻣﻘﺪﻡ ﺍﻟﻄﻠﺐ‪.‬‬

‫ﺏ( ﻓﻲ ﺑﻠﺪ ﻣﻨﺸﺄ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺪ‪.‬‬
‫ﺝ( ﻓﻲ ﻛﻞ ﻣﻨﺎﺳﺒﺔ‪.‬‬
‫ﺩ( ﺃﺑﺪﺍ‪.‬‬

‫‪ (5‬ﻣﺎ ﻫﻮ ﺍﻻﺳﻢ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﻄﻠﻖ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﺎﻣﻠﺔ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻻ ﻳﺘﻢ ﻓﻴﻬﺎ ﺷﺤﻦ ﺃﻱ ﺑﻀﺎﺉﻊ ﻭﺗﻜﻮﻥ ﺟﻤﻴﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪﺍﺕﻣﺰﻭﺭﺓ ﺗﻤﺎﻣﺎً؟‬

‫ﺃ( ﺷﺒﺢ ﺍﻟﺸﺤﻦ‪.‬‬

‫ﺏ( ﺍﻟﺸﺤﻦ ﺍﻟﻮﻫﻤﻲ‪.‬‬
‫ﺝ( ﺍﻟﺸﺤﻦ ﺍﻟﺸﺒﺢ‪.‬‬
‫ﺩ( ﺷﺤﻦ ﺍﻟﺰﻭﻣﺒﻲ‪.‬‬

‫‪ (6‬ﻣﺎ ﻫﻲ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻌﻤﻞ ﻛﺒﻨﻚ ﻣﺮﻛﺰﻱ ﻟﻠﻮﻻﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ؟‬

‫ﺃ( ﻧﻈﺎﻡ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻲ ﺍﻟﻔﻴﺪﺭﺍﻟﻲ‪.‬‬

‫ﺏ( ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺝ( ﺑﻨﻚ ﺃﻭﻑ ﺃﻣﺮﻳﻜﺎ‪.‬‬

‫ﺩ( ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺐ ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ‪.‬‬

‫‪37‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﻣﺮﺍﺟﻊ‬
‫(‪ABS )2016‬ﺷﺮﺍﻛﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-trade-based-money-laundering.pdf:‬‬
‫‪] https://abs.org.sg/docs/library/best-practicesfor-countering‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺃﺭﺍﻏﻮﻧﺎ ‪،‬ﺇﻡ ﻭ ﻭﺍﻧﺪﻫﻮﻓﺮ ‪ ،‬ﺁﺭ‪(2019) .‬ﺷﻬﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺍﻟﻤﺪﻓﻮﻋﺎﺕ‪.‬ﻟﻨﺪﻥ‪ :‬ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻸﻋﻤﺎﻝ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﺒﻨﻚ )‪(2018‬ﻣﺎ ﻫﻮ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻞ؟ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/c/correspondent-bank/ :‬‬

‫‪] https://www.bankrate.com/glossary‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪BCBS )2016‬ﺗﻨﻘﻴﺤﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺮﻓﻖ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻖ ﺑﺎﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.bis.org/bcbs/publ/d389.htm‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺑﻲﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ )‪(2014‬ﻳﻌﻠﻦ ‪ BNP Paribas‬ﻋﻦ ﺗﺴﻮﻳﺔ ﺷﺎﻣﻠﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻳﺘﻌﻠﻖ ﺑﻤﺮﺍﺟﻌﺔ ﺑﻌﺾ ﻣﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺪﻭﻻﺭ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ﻣﻦ‬
‫ﻗﺒﻞﺍﻟﺴﻠﻄﺎﺕ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-settlement-review-usd-transactions-authorities:‬‬
‫‪] https://group.bnpparibas/en/pressrelease/bnp-paribas-announce-compuate‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪7 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻠﺲﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔ )‪(2018‬ﻧﻈﺎﻡ ﺍﻟﺘﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-system :‬‬
‫‪] https://www.cfr.org/backgrounder/us-financial-regulatory‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺇﻳﺠﻤﻮﻧﺖ )‪ 2021‬ﺃ(ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ )‪:‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ ‪[.‬ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ] (‪-intelligence-units-fius FIUs‬‬
‫‪] https://egmontgroup.org/en/content/financial‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺇﻳﺠﻤﻮﻧﺖ )‪ 2021‬ﺏ(ﺣﻮﻝ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://egmontgroup.org/en/content/about:‬ﺗﻢ‬

‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﻔﻮﺿﻴﺔﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻴﺔ )‪(2018‬ﺿﻮﺍﺑﻂ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺫﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺰﺩﻭﺝ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-from-eu/dual-use-controls/ :‬‬
‫‪] https://ec.europa.eu/trade/import-and-export-rules/export‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻠﺲﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ )‪(2018‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ :‬ﺗﻢ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺟﺪﻳﺪﺓ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/:‬‬
‫‪press/press-releases/2018/05/14/moneylaundering-and-terrorist-financing-new-rules-adopted‬‬
‫‪] https://www.consilium.europa.eu/en/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ)‪(2010‬ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ‪ :‬ﺗﻘﺮﻳﺮ ﺣﺎﻟﺔ ﻋﻦ ﻭﺿﻊ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺸﺎﻭﺭ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Statusreport-prolacing-financing.pdf‬‬
‫‪] https://www.fatf‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ)‪(2014‬ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﻟﻨﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪ :‬ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-Banking-Sector.pdf :‬‬
‫‪] http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-Based-Approach‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪6 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ)‪(2016‬ﺗﺠﺮﻳﻢ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ )ﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺔ ‪] (5‬ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-Terrorist-Financing.pdf :‬‬

‫‪] http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Guidance-Criminalising‬ﺗﻢ‬
‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ 2020‬ﺃ(ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ‪ -‬ﻛﻴﻒ ﻳﺘﻢ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ؟ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/#d.en.11223:‬‬
‫‪] http://www.fatfgafi.org/faq/moneylaundering‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 7 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ )‪ 2020‬ﺏ(ﻣﻦ ﻧﺤﻦ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://www.fatf-gafi.org/about/whoweare/:‬ﺗﻢ‬

‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪38‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫(‪FATF )2020c‬ﺃﻋﻀﺎء ﻭﻣﺮﺍﻗﺒﻮ ﻓﺮﻗﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺑﺎﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/:‬‬
‫‪] https://www.fatfgafi.org/about/membersandobservers‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪FATF )2020d‬ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪pdfs/FATF٪20Recommendations٪202012.pdf:‬‬

‫‪] https://www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/recommendations/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪FATF )2020e‬ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺒﺎﺩﻟﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/mutualevaluations/:‬‬

‫‪] http://www.fatfgafi.org/publications‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻠﺲﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ﻟﻠﻜﺮﻳﻜﻴﺖ )‪(2020‬ﺍﻟﻤﺴﺢ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ‪ :ICC 2020 2020‬ﺗﺄﻣﻴﻦ ﺍﻟﻨﻤﻮ ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺒﻠﻲ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ‬
‫ﻋﻨﺪ‪] https://iccwbo.org/publication/global-survey/ :‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺟﻮﻥﺏ‪ ، .‬ﺭﻭﺑﺮﺕ ‪ ،‬ﺇﻱ‪ ، .‬ﺑﻴﺮﻱ ‪ ،‬ﺱ‪(2014) .‬ﺗﻌﻠﻴﻖ ﻋﻠﻰ ﺍﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻴﻞ ﺍﻻﻣﻮﺍﻝ ﺩﻭﻟﻴﺎ‪ .‬ﻣﺠﻠﺔ‬
‫‪ Scholedge‬ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﻺﺩﺍﺭﺓ ﻭﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/index.php/sijmd/article/view/14/14:‬‬
‫‪] https://www.thescholedge.org‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺷﺆﻭﻥ ﻧﺰﻉ ﺍﻟﺴﻼﺡ )‪(2004‬ﻗﺮﺍﺭ ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻷﻣﻦ ‪] (2004) 1540‬ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/ :‬‬
‫‪] https://www.un.org/dis weapon/wmd/sc1540‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ ﺃ(ﺍﻻﺗﺠﺎﺭ ﺑﺎﻟﺒﺸﺮ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/human-traemploy.html :‬‬
‫‪] https://www.unodc.org/unodc/en/human-traraffic‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ ﺏ(ﺗﻬﺮﻳﺐ ﺍﻟﻤﻬﺎﺟﺮﻳﻦ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/smuggling-of-migrants.html :‬‬
‫‪https://www.unodc.org/unodc/en/human-traemploying‬؟ ]ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ )‪(2020‬ﺗﻘﺮﻳﺮ ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ‪] 2020‬ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://wdr.unodc.org/wdr2020/field/WDR20_BOOKLET_1.pdf‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ(ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ‪ -‬ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪.‬‬
‫ﻣﺘﻮﻓﺮﻋﻨﺪ‪policy-issues/office-of-foreign-assetscontrol-sanctions-programs-and-information:‬‬
‫‪] https://home.treasury.gov/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪ BAFT )2019‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪The Wolfsberg Group‬ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪https: //www.wolfsberg-‬‬
‫‪] Principles.com/sites/default/files/wb/Trade٪20Finance٪20Principles٪202019.pdf‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ‬
‫‪.[2021‬‬

‫ﻗﺮﺍءﺓﻣﺘﻌﻤﻘﺔ‬
‫(‪ABS )2016‬ﺷﺮﺍﻛﺔ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/aml-cft-industry-partnership:‬‬
‫‪] https://www.abs.org.sg/industryguidelines‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ) ‪ABS‬ﺷﺮﺍﻛﺔ ﺻﻨﺎﻋﺔ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ :‬ﺃﻓﻀﻞ ﺍﻟﻤﻤﺎﺭﺳﺎﺕ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺪ‬
‫ﺇﻟﻰﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ‪،‬ﺍﻟﺼﻔﺤﺎﺕ ‪ .[pdf] 16-15‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-practices-forcountering-trade-based-money-laundering.pdf:‬‬
‫‪] https://www.abs.org.sg/docs/library/best‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪Arenstein & Gallagher )2017‬ﻣﺎ ﺍﻟﺬﻱ ﻳﺠﺐ ﺇﻇﻬﺎﺭﻩ ﻹﺛﺒﺎﺕ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ؟ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/:‬‬
‫‪] https://www.arensteinlaw.com/blog/2017/12/what-must-be-shown-to-prove-moneylaundering‬ﺗﻢ‬
‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺑﻲﺑﻲ ﺳﻲ )‪(2014‬ﺑﻲ ﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ ﻳﺪﻓﻊ ‪ 9‬ﻣﻠﻴﺎﺭﺍﺕ ﺩﻭﻻﺭ ﻟﺘﺴﻮﻳﺔ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.bbc.com/news/business-28099694‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪39‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫(‪BCBS )2020‬ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ ﻟﻠﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﻐﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ‪ 1‬ﻭ ‪] 2‬ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‬
‫‪.‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://www.bis.org/bcbs/publ/d505.pdf:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻳﺔ )‪(2021‬ﺑﻨﻚ ﺍﻟﺼﻴﻦ ﺍﻟﺸﻌﺒﻲ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/peoples-bank-of-china-pboc :‬‬

‫‪] https://www.centralbanking.com/organisations‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻟﺠﻨﺔﺗﻨﻈﻴﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻭﺍﻟﺘﺄﻣﻴﻦ ﺍﻟﺼﻴﻨﻴﺔ )‪] (2021‬ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/index/index.html :‬‬
‫‪] https://www.cbirc.gov.cn/en/view/pages‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﺇﻳﻐﻤﻮﻧﺖ )‪(2018‬ﻭﺣﺪﺍﺕ ﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ )‪] (FIUs‬ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪financial-intelligence-units-fius :‬‬
‫‪] https://egmontgroup.org/en/content/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻠﺲﺍﻷﻭﺭﻭﺑﻲ )‪(2018‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻭﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻹﺭﻫﺎﺏ‪ :‬ﺗﻢ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻗﻮﺍﻋﺪ ﺟﺪﻳﺪﺓ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/:‬‬
‫‪press/press-releases/2018/05/14/moneylaundering-and-terrorist-financing-new-rules-adopted‬‬
‫‪] https://www.consilium.europa.eu/en/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ)‪(2014‬ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﻟﻨﻬﺞ ﻗﺎﺉﻢ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ‪ :‬ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-Banking-Sector.pdf :‬‬
‫‪] http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-Based-Approach‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪6 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫ﻓﺎﺗﻒ)‪(2018‬ﺗﻮﺟﻴﻬﺎﺕ ﺑﺸﺄﻥ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ‪ -‬ﺗﻨﻔﻴﺬ ﺍﻷﺣﻜﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻘﺮﺍﺭﺍﺕ ﻣﺠﻠﺲ ﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺘﺎﺑﻊ ﻟﻸﻣﻢ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓﺑﺸﺄﻥ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺃﺳﻠﺤﺔ ﺍﻟﺪﻣﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻣﻞ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-Prolacing-Financing.pdf:‬‬
‫‪] http://www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/reports/Guidance-Countering‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ‬
‫ﺇﻟﻴﻪ‪ 6:‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪FATF )2020‬ﺗﻘﻴﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/documents/assessment-ratings.html:‬‬

‫‪] https://www.fatfgafi.org/publications/mutualevaluations‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪:‬ﻣﺘﻮﻓﺮﻋﻨﺪ ‪] http://www.fatf-gafi.org/countries/FATF )2020( Find a country ]online[.‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪6 :‬‬

‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫(‪FATF )2020‬ﺗﻮﺻﻴﺎﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/documents/fatf-recommendations.html:‬‬

‫‪] http://www.fatfgafi.org/publications/fatfrecommendations‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻓﻴﺎﺕﻛﺮﺍﻳﺴﻠﺮ ﻟﻠﺴﻴﺎﺭﺍﺕ )‪(2013‬ﺳﻴﻄﺮﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻋﻠﻰ ﻣﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ‪،‬ﺍﻟﻤﻠﺤﻖ ‪ ، 1‬ﺍﻟﺼﻔﺤﺔ ‪ .[pdf] 46‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.fca.org.uk/publication/thematic-reviews/tr-13-03.pdf‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺷﺒﻜﺔﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ( ]ﻣﺘﺼﻞ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://www.fincen.gov:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ‬
‫ﺇﻟﻴﻪ‪ 6:‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪FSB )2019‬ﻳﻨﺸﺮ ‪ FSB‬ﺗﺤﺪﻳﺜﺎﺕ ﻋﻦ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻭﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﺣﺎﻻﺕ ﺭﻓﺾ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪/05/fsb-publishes-updates-on-work-to-assess-andaddress-correspondent-banking-declines/‬‬
‫‪] https://www.fsb.org/2019‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺣﻜﻮﻣﺔﻛﻨﺪﺍ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ(ﻣﺮﻛﺰ ﺗﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﻭﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺑﻜﻨﺪﺍ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/:‬‬
‫‪] https://www.fintrac-canafe.gc.ca‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪40‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ )‪(2014‬ﻭﺭﻗﺔ ﺇﺭﺷﺎﺩﻳﺔ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻨﻮﺩ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻟﻌﺎﻡ ‪] 2014‬ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪[. :‬ﺗﻢ ﺍﻟﺪﺧﻮﻝ‪ 6 :‬ﺁﺫﺍﺭ ‪/‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪https://iccwbo.org/publication/guidance-paper-on-the-use-of-sanctions-clauses-2014/ ]2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ )‪(2019‬ﻛﻴﻒ ﻳﺨﻔﻒ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺎﺕ ﻣﻦ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻻﻧﺘﺸﺎﺭ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪.‬‬
‫ﻣﺘﻮﻓﺮﻋﻨﺪ‪2019/06/icc-policy-statementhow-does-global-trade-and-receivables-finance-mitigate.pdf:‬‬
‫‪] https://iccwbo.org/content/uploads/sites/3/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ )‪(2019‬ﻓﺤﻮﺻﺎﺕ ﺍﻻﻣﺘﺜﺎﻝ ﻟﻠﺠﺮﺍﺉﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻣﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ‪ -‬ﻫﻞ ﺿﻮﺍﺑﻂ‬
‫ﻓﺤﺺﺍﻷﺳﻌﺎﺭ ﻣﻌﻘﻮﻟﺔ؟ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-financial-crimecompliance-checks-on-the-price-of-goods.pdf :‬‬
‫‪] https://iccwbo.org/content/uploads/sites/3/2019/06/icc-policy-statement‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻠﺲﺍﻟﺪﻭﻟﻲ ﻟﻠﻜﺮﻳﻜﻴﺖ )‪(2020‬ﻣﻠﺤﻖ ﻟﻠﻮﺭﻗﺔ ﺍﻟﺘﻮﺟﻴﻬﻴﺔ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻨﻮﺩ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ﻟﻌﺎﻡ ‪] 2014‬ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪/content/uploads/sites/3/2020/05/20200504-addendum-to-sanction-clausespaper.pdf‬‬
‫‪] https://iccwbo.org‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻭﺣﺪﺓﺍﻻﺳﺘﺨﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻛﺔ )‪] (2021‬ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://www.jfiu.gov.hk/en/:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪31 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫(‪Kaltura.com )2018‬ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ]ﻓﻴﺪﻳﻮ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪ & flashvars٪ 5bstreamerType٪ 5d = auto :‬؟‬
‫‪/extwidget/preview/partner_id/1362782/uiconf_id/12749201/ entry_id / 0_v4hj3ryl / embed / auto‬‬
‫‪] https://www.kaltura.com/index.php‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 12 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺍﻟﻮﻛﺎﻟﺔﺍﻟﻮﻃﻨﻴﺔ ﻟﻠﺠﺮﻳﻤﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ( ]ﻣﺘﺼﻞ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] www.nationalcrimeagency.gov.uk:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪6 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫ﺑﺮﻳﺴﺘﻮﻥ ‪،‬ﺭ‪ ، (2012) .‬ﻳﺪﻓﻊ ‪ HSBC 1.9‬ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺩﻭﻻﺭ ﻛﻐﺮﺍﻣﺎﺕ ﻏﺴﻴﻞ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﺃﻣﺮﻳﻜﻴﺔ‪.‬ﺑﻲ ﺑﻲ ﺳﻲ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.bbc.com/news/business-20673466‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺭﻳﻤﻮﻧﺪﺇﻥ‪ (2015) .‬ﺣﻜﻢ ﻋﻠﻰ ﺑﻨﻚ ﺑﻲ ﺇﻥ ﺑﻲ ﺑﺎﺭﻳﺒﺎ ﺑﻤﺒﻠﻎ ‪ 8.9‬ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺩﻭﻻﺭ ﺑﺴﺒﺐ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ ﻟﻠﻌﻘﻮﺑﺎﺕ‪.‬ﺭﻭﻳﺘﺮﺯ ]ﻋﺒﺮ‬
‫ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪ ‑ idUSKBN0NM41K20150501‬ﺣﻜﻢ ‑ ﻓﻲ ‪ ‑ 9‑8‬ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺍﺗﻔﺎﻕ ‑ ﺃﻛﺜﺮ ‑ ﻋﻘﻮﺑﺎﺕ ‑ ﺍﻧﺘﻬﺎﻛﺎﺕ‬
‫‪] : http://www.reuters.com/article/us‑bnp‑paribas‑settlement‑sentencing/bnp‑ paribas‬ﺗﻢ‬
‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻗﻮﺓﺷﺮﻃﺔ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮﺭﺓ )‪(2018‬ﺇﺩﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﻴﻦ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺸﺆﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.police.gov.sg/Who-We-Are/Organisation-Structure/Specialist-Staff-Departments‬‬
‫ﺗﻢﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﺇﺩﺍﺭﺓﺍﻟﺪﻭﻟﺔ ﻟﻠﻨﻘﺪ ﺍﻷﺟﻨﺒﻲ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ( ]ﻣﺘﺼﻞ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/MajorFunctions/index.html :‬‬

‫‪] https://www.safe.gov.cn/en‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪.‬ﺗﺸﺮﻳﻌﺎﺕﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺠﻨﺎﺉﻲ ﻟﺘﻌﺰﻳﺰ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﻬﺮﺏ ﺍﻟﻀﺮﻳﺒﻲ (‪Thomson، B. )2017‬ﺍﻷﻭﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‬
‫‪.‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪] https://www.ft.com/content/f49469b0-a46a-11e7-9e4f-7f5e6a7c98a2:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ‬
‫ﺇﻟﻴﻪ‪ 6:‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ )‪(2014‬ﻣﺒﺎﺩﺉ ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴﻞ ﺍﻷﻣﻮﺍﻝ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻠﺔ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-2014.pdf:‬‬
‫‪default/files/wb/pdfs/wolfsbergstandards/8.٪20Wolfsberg-Correspondent-Banking-Principles‬‬
‫‪] https://www.wolfsberg-principles.com/sites/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪41‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬

 ‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ )‪(2017‬ﺇﺭﺷﺎﺩﺍﺕ ﺑﺸﺄﻥ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﺔ ﺍﻟﺒﺎﺭﺯﺓ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-2017.pdf :‬‬
‫‪sites/default/files/wb/pdfs/wolfsbergstandards/4.٪20Wolfsberg-Guidance-on-PEPs-May‬‬
‫‪] https://www.wolfsberg-principles.com/‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻤﻮﻋﺔﻭﻟﻔﺴﺒﻴﺮﺝ )‪(2017‬ﻣﻌﺎﻳﻴﺮ ﺷﻔﺎﻓﻴﺔ ﺍﻟﺪﻓﻊ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪-Standards-October-2017.pdf :‬‬

‫‪/sites/default/files/wb/pdfs/wolfsbergstandards/1.٪20Wolfsberg-Payment-Transparency‬‬
‫‪] https://www.wolfsberg-principles.com‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫(‪ BAFT )2019‬ﻭ ‪ ICC‬ﻭ ‪The Wolfsberg Group‬ﻣﺒﺎﺩﺉ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ]ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪https: //www.wolfsberg-‬‬
‫‪] Principles.com/sites/default/files/wb/Trade٪20Finance٪20Principles٪202019.pdf‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪6 :‬‬
‫ﻣﺎﺭﺱ‪.[2021‬‬

‫ﻣﺠﻠﺲﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺘﺎﺑﻊ ﻟﻸﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ(ﻗﺎﺉﻤﺔ ﺍﻟﺠﺰﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻤﻮﺣﺪﺓ ﻟﻤﺠﻠﺲ ﺍﻷﻣﻦ ﺍﻟﺘﺎﺑﻊ ﻟﻸﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪.‬‬
‫ﻣﺘﻮﻓﺮﻋﻨﺪ‪] https://www.un.org/securitycouncil/content/un-sc-consolidated-list:‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ‬
‫‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ )‪] (2018‬ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪ref=menutop:‬؟‪] https://www.unodc.org/unodc/index.html‬ﺗﻢ‬

‫ﺍﻟﻮﺻﻮﻝﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻣﻜﺘﺐﺍﻷﻣﻢ ﺍﻟﻤﺘﺤﺪﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺑﺎﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﺠﺮﻳﻤﺔ )‪(2018‬ﺗﻘﺮﻳﺮ ﺍﻟﻤﺨﺪﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻲ ‪] 2018‬ﺑﻲ ﺩﻱ ﺇﻑ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪/WDR18_Booklet_2_GLOBAL.pdf :‬‬
‫‪] https://www.unodc.org/wdr2018/prelaunch‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﻌﺪﻝ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ )‪(2001‬ﻗﺎﻧﻮﻥ ﺍﻟﻮﻃﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻲ‪ :‬ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﻭﺍﻟﺤﺮﻳﺔ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪ .‬ﻣﺘﻮﻓﺮ ﻋﻨﺪ‪:‬‬
‫‪] https://www.justice.gov/archive/ll/highlights.htm‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫ﻭﺯﺍﺭﺓﺍﻟﺨﺰﺍﻧﺔ ﺍﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ )ﺑﺪﻭﻥ ﺗﺎﺭﻳﺦ(ﻣﻜﺘﺐ ﻣﺮﺍﻗﺒﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻷﺟﻨﺒﻴﺔ ‪ -‬ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺍﻟﻌﻘﻮﺑﺎﺕ ]ﻋﺒﺮ ﺍﻻﻧﺘﺮﻧﺖ[‪.‬‬
‫ﻣﺘﻮﻓﺮﻋﻨﺪ‪/policy-issues/office-of-foreign-assetscontrol-sanctions-programs-and-information:‬‬
‫‪] https://home.treasury.gov‬ﺗﻢ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﺇﻟﻴﻪ‪ 6 :‬ﻣﺎﺭﺱ ‪.[2021‬‬

‫‪42‬‬ ‫© ﻣﻌﻬﺪ ﻟﻨﺪﻥ ﻟﻠﺪﺭﺍﺳﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪2021‬‬