საქართველოს ეკონომიკისა და მდგრადი

განვითარების სამინისტრო

საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების

ჯგუფი

ეთერზეთების საწარმოს განვითარების

მოდელური ბიზნეს გეგმა

აგვისტო, 2015

შენიშვნა:

ბიზნეს გეგმა შექმნილია საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფის ("GIDG") მიერ კეთილსინდისიერად, გამოქვეყნების დღისათვის არსებული
ინფორმაციის საფუძველზე. საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფი არ იძლევა გარანტიას დოკუმენტში მოყვანილი ინფორმაციის
სიზუსტეზე, საიმედოობაზე, სისრულესა და გამოყენებადობაზე. საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფი არ აგებს პასუხს რაიმე ზიანზე/
ზარალზე და გაწეულ ხარჯზე, რომელიც წარმოეშვება ნებისმიერ პირს ამ დოკუმენტში მოცემული ინფორმაციის გამოყენებით.
1 მიმოხილვა ...................................................................................... 4
პროდუქცია, წარმოება, ბაზრები ................................................................. 4
მომგებიანობა .............................................................................................. 5
2 მფლობელობა, მენეჯმენტი და
პერსონალი ................................................................................ 9
კომპანიის შესახებ ...................................................................................... 9
საკვანძო პერსონალი ................................................................................. 9
ორგანიზაციული მოწყობა და პერსონალი ................................................ 10
3 პროდუქტები .................................................................................... 13
პროდუქტები ............................................................................................................13
პროდუქტების პოზიციონირება ..................................................................... 15
პროდუქტების პოზიციონირება ექსპორტზე .................................................. 15
კონკურენტული პროდუქტები ............................................................................. 16
ლიცენზიები, პატენტები და ნებართვები ...................................................... 17
4 გასაღების ბაზრები................................................................... 18
გასაღები ბაზრების მიმოხილვა ................................................................ 18
ადგილობრივი ბაზარი .............................................................................. 18
საექსპორტო ბაზარი ................................................................................. 18
სამიზნე სეგმენტი ................................................................................................21
კონკურენტების ანალიზი .............................................................................. 22
გაყიდვების სეზონურობა ................................................................................ 22
გაყიდვების პროგნოზები .............................................................................. 23
ფასწარმოქმნის სტრატეგია........................................................................ 27
გაყიდვების სტრატეგია ..................................................................................... 31
5 წარმოება და ძირითადი მატერიალური
საშუალებები ................................................................................. 32
მდებარეობა ............................................................................................... 32
მატერიალური აქტივები ................................................................................... 32
მანქანა დანადგარები ................................................................................ 32
საწარმოო პროცესი .................................................................................. 33
6 ნედლეული ........................................................................................ 36
ნედლეული ............................................................................................................ 36
მოწოდების წყაროები და არხები .............................................................. 36
ფასების დინამიკა ..................................................................................... 37
7 მარაგები .................................................................................. 38
ნედლეულის მარაგების მართვის სტრატებია .............................................. 38
სასაწყობო მეურნეობა .............................................................................. 38

2
8 საინვესტიციო გეგმა ..................................................................... 39
ძირითადი საშუალებები ................................................................................. 39
საბრუნავი საშუალებები ................................................................................. 39
პროექტის ჯამური ღირებულება და
დაფინანსების წყაროები ........................................................................... 40
9 ფინანსური გეგმა .......................................................................... 41
ძირითადი დაშვებები ................................................................................... 41
შემოსავლების და ხარჯების სტრუქტურა ..................................................... 42
საპროგნოზო უწყისები .................................................................................. 44
საპროგნოზო მაჩვენებლები ...................................................................... 53

3
1 მიმოხილვა

შპს „არომა ნეო“ წარმოადგენს საქართველოში პირველ კომპანიას, რომელიც

ორიენტირებულია ეთერზეთების ფართო ასორტიმენტის სერიულ წარმოებაზე და მის
არა მარტო საქართველოში, არამედ საექსპორტო ბაზრებზე რეალიზაციაზე.
კომპანიის დამფუძნებელს, რომელიც ამავდროულად შპს „ნეო ფარმი“-ს
დამფუძნებელიც არის, მკაფიოდ აქვს განსაზღვრული იმ ეთერზეთების სპექტრი,
რომელიც დღესდღეობით მაღალი მოთხოვნით სარგებლობს ფარმაცევტულ და
პარფიუმერულ ინდუსტრიებში, შესაბამისად შპს „არომა ნეო“ ყველაზე უფრო
მოთხოვნადი ეთერზეთების წარმოებას გეგმავს. აღსანიშნავია, რომ კომპანიის მიერ
შერჩეული ეთერზეთებისთვის საჭირო მცენარეების ჯიშები საქართველოს ჰავაში
კარგად ხარობს.
კომპანიას უკვე აქვს გაფორმებული წინასწარი ხელშეკრულება შპს „ნეო ფარმ“-თან,
რომელიც პირველ წელს კომპანიის მიერ ნაწარმოები ეთერზეთების ძირითადი
მყიდველი იქნება. ამავდროულად კომპანიის მენეჯმენტი აქტიურად მუშაობს ახალი
პარტნიორების მოძიებაზე საქართველოში თუ მის საზღვრებს გარეთ.

პროდუქცია, წარმოება, ბაზრები

შპს „არომა ნეო“ საწყის ეტაპზე თხუთმეტი დასახელების ეთერზეთის წარმოებას

გეგმავს:
 ფორთოხლის ეთერზეთი;
 მანდარინის ეთერზეთი;
 როზმარინის ეთერზეთი;
 ლავანდას ეთერზეთი;
 ლიმონის ეთერზეთი;
 გერანის ეთერზეთი;
 ბარამბოს ეთერზეთი;
 ხარისვარდას ეთერზეთი;
 პიტნის ეთერზეთი;
 დაფნის ეთერზეთი;
 ევკალიპტის ეთერზეთი;
 ევგენოლური რეჰანის ეთერზეთი;
 გვირილას ეთერზეთი;
 კატაბალახას ეთერზეთი;
 ზამბახის ეთერზეთი.
პირველი წლის განმავლობაში კომპანია 250-მდე ტონა ნედლეულს გადაამუშავებს და
წლიდან-წლამდე დაგეგმილია წარმოების ზრდა, რაც წარმოების მეხუთე წელს 700
ტონაზე მეტის გადამუშავებაში გამოიხატება.

4
მომგებიანობა

წინამდებარე პროექტის განხორციელების შემთხვევაში კომპანიის საშუალო წმინდა

მოგების მარჟა 5 წლიან პერიოდზე იქნება 31% და კომპანია მეორე საოპერაციო წლის
მოგებით დასრულებას შეძლებს.
ნულოვანი მოგების წერტილზე გასასვლელად კომპანიამ პირველ წელს უნდა აწარმოოს
61 402 აშშ დოლარის ღირებულების პროდუქცია.

საქართველოს ეკონომიკისა და მდგრადი განვითარების

სამინისტრო / საქართველოს ინდუსტრიული
განვითარების ჯგუფი

საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფი შეიქმნა საქართველოს

ეკონომიკისა და მდგრადი განვითარების სამინისტროში 2014 წლის ოქტომბერში.
ჯგუფი ხელს უწყობს საქართველოში ახალი ეკონომიკური საქმიანობების აღმოჩენას
და განვითარებას სახელმწიფოსა და კერძო სექტორს შორის მჭიდრო
თანამშრომლობისა და ვერტიკალური ინტეგრაციის გზით.
ბოლო 20 წლის მანძილზე საქართველოში ბევრი, ზოგჯერ რადიკალური,
ლიბერალური ეკონომიკური რეფორმა განხორციელდა. ამის მიუხედავად,
ეკონომიკური განვითარების მიმართულებით ჩვენი ქვეყანა, ბევრი პარამეტრის
მიხედვით, ვერ უსწრებს ან ჩამორჩება ჩვენ მეზობელ სახელმწიფოებს. ჯგუფის
ძირითადი მიდგომის თანახმად, ეკონომიკური ზრდის წინმსწრები უნდა იყოს ახალი
ეკონომიკური საქმიანობების აღმოჩენა და ექსპორტზე ორიენტირებული დარგების
შექმნა-განვითარება (დივერსიფიკაცია). ახალი დარგების შექმნა მარტო კერძო სექტორს,
მაღალი კომერციული რისკების გამო, არ შეუძლია, სახელმწიფოს სათანადო ჩარევის
გარეშე.
სათანადო ჩარევა გამორიცხავს სახელმწიფოს მხრიდან ცალკეულ საწარმოების ფლობას
ან მართვას. ის გულისხმობს: (ა) განვითარების პოტენციალის მქონე დარგების, ახალი
ეკონომიკური საქმიანობების აღმოჩენა-ანალიზს და ამ პროექტების განხორციელებაში
კერძო სექტორის ჩართვას, (ბ) დარგების ვერტიკალური ინტეგრაციის ხელშეწყობას,
მათ შორის დარგების წარმატებული ფუნქციონირებისთვის საჭირო
ინსტიტუციონალური ინფრასტრუქტურის შექმნას, (გ) კერძო და საჯარო სექტორებს
შორის თანამშრომლობით, დარგების განვითარების ბარიერების იდენტიფიკაციას და
მათ მოხსნას.
საქართველოს ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფის მიდგომა ეფუძნება მსოფლიოს
სხვადასხვა ქვეყნებში არსებული გამოცდილების ანალიზს, რომელიც აჩვენებს, რომ
ახალ ეკონომიკურ საქმიანობას, როგორც წესი, კერძო სექტორი ვერ იწყებს, რადგან

5
რისკები ძალიან მაღალია, არ არსებობს ვერტიკალური ინტეგრაციის, ანუ
ღირებულებათა ჯაჭვი და ახალი ეკონომიკური საქმიანობა დიდ მასშტაბს საჭიროებს.
მაგრამ თავის მხრივ, სახელმწიფომაც არ უნდა შექმნას ახალი ეკონომიკური საქმიანობა.
ტრადიციულად სახელმწიფო საწარმოები არაკონკურენტუნარიანები არიან და
ბაზარში არაჯანსაღ ჩარევას აქვს ადგილი. რისკების გადანაწილებისათვის საჭიროა
მჭიდრო კოოპერირება მთავრობასა და კერძო სექტორს შორის - Public Private Partnership.
ეკონომიკის ნახტომისებური განვითარება არ მოხდება ეკონომიკის დივერსიფიკაციის,
ახალი ეკონომიკური საქმიანობის შექმნის გარეშე. ეკონომიკის განვითარებისათვის
საჭიროა ეკონომიკური საქმიანობის(ების) აქტიური დივერსიფიკაცია. ახალი
ეკონომიკური საქმიანობები დაგვეხმარება აღმოვაჩინოთ პოტენციური შეფარდებითი
უპირატესობა საქართველოსთვის მსოფლიო ბაზარზე.
ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფმა ჩამოაყალიბა 2 ძირითადი პრინციპი:
ეკონომიკის დივერსიფიკაცია
ეკონომიკის ნახტომისებური განვითარება არცერთ ქვეყანაში არ მომხდარა ეკონომიკის
დივერსიფიკაციის გარეშე (ახალი ეკონომიკური საქმიანობის შექმნის გარეშე).
ეკონომიკის განვითარებისათვის აუცილებლად მიგვაჩნია ახალი ეკონომიკური
საქმიანობების აქტიურად დაწყება. ახალი ეკონომიკური საქმიანობების აღმოჩენასთან
პარალელურად, აუცილებელია არსებულ და ახალ სექტორებში ვერტიკალური
ინტეგრაციის (ანუ ღირებულებათა ჯაჭვის) შექმნის ხელშეწყობა.
მთავრობასა და კერძო სექტორს შორის თანამშრომლობა (Public Private Partnership).
მთავრობა უნდა დაეხმაროს კერძო სექტორს:
აღმოაჩინოს ახალი ეკონომიკური საქმიანობები, რომლებიც დიდი ალბათობით
გახდება საქართველოს შეფარდებითი უპირატესობა,
 ჩაატაროს ტექნოლოგიური კვლევა,
აღმოაჩინოს ღირებულებების ჯაჭვში კერძო სექტორისთვის დაუძლევადი
რგოლები და დასახოს გეგმა მათ დასაძლევად,
 შეიმუშაოს ბიზნეს მოდელი და გააკეთოს გენერალური ბიზნეს გეგმა,
კოორდინაცია გაუკეთოს კერძო სექტორის ჩართვას, რომელიც განახორციელებს
ინვესტიციებს და თავის თავზე აიღებს კომერციულ რისკს,
ხელი შეუწყოს დარგის კერძო მოთამაშეების თანამშრომლობას - დაეხმაროს
ბიზნეს ასოციაციების, კოოპერატივების და სხვა არამომგებიანი
ორგანიზაციების შექმნა-განვითარებას,
კოორდინაცია გაუწიოს არსებული ფინანსური რესურსების და ინსტრუმენტების
მობილიზებას პროექტების განსახორციელებლად, როგორიცაა „აწარმოე
საქართველოში “, საპარტნიორო ფონდი, თანადაფინანსების ფონდი და ა. შ.
გარკვეული, წინასწარგანსაზღვრული კრიტერიუმების მიხედვით, მთავრობა
უნდა გამოვიდეს ამ ახალი ეკონომიკური საქმიანობიდან და უზრუნველყოს
მთლიანად კერძო სექტორის მონაწილეობა ვერტიკალური ჯაჭვის ყოველ
რგოლში. მთავრობამ შეიძლება დაიტოვოს კვლევის და სხვა საკოორდინაციო

6
 როლი, რომელიც განხორციელდება უნივერსიტეტების ან სხვა არამომგებიანი
ორგანიზაციების დონეზე.
ინდუსტრიული განვითარების ჯგუფის მთავარი მიზანია ხელი შეუწყოს ახალი
ეკონომიკური საქმიანობის აღმოჩენა-განვითარებას კერძო სექტორისა და მთავრობას
შორის მჭიდრო თანამშრომლობით გზით. დღეისათვის ინდუსტრიული განვითარების
ჯგუფის პროექტების პორტფელში 30-დე პროექტია.
ჯგუფმა შეიმუშავა მეთოდოლოგია, რომლის საშუალებითაც შეუძლია მიუთითოს ამა
თუ იმ სექტორის უპირატესობაზე და დაყოს ამ სექტორის შექმნის ამოცანა კონკრეტულ
პროექტებად, სადაც განსაზღვრული იქნება სახელმწიფო ჩარევის და „ეგზიტის“ (ამ
ჩარევის დასრულების) სტრატეგიები. ეს პროექტები უნდა ატარებდნენ სტრატეგიულ
ხასიათს იმ გაგებით, რომ პროექტის განხორციელებას უნდა ახლდეს ეკონომიკურ-
სოციალური „გადადინებები“ - პროექტის განხორციელების შედეგად განვითარების
სტიმული/საშუალებები ეძლევა სხვა მომიჯნავე საწარმოებს და დარგებს.
ჯგუფმა შექმნა პოტენციური დარგების ე.წ. რუკა, რამაც საშუალება მოგვცა გამოგვეყო
რამდენიმე პრიორიტეტული პროექტი:

ამ მომენტისთვის ჯგუფი მუშაობს 30-მდე პროექტზე, მათ შორისაა:

7
  ბუნებრივი ქვის მოსაპირკეთებელი ფილების წარმოება
 კერამიკული ფილების წარმოება
 იმერული მწვანილის ექსპორტის ხელშეწყობის პროექტი
 რძის გადამამუშავებელი საწარმო
 ეთერზეთების წარმოება
 დაფნის ფოთლის გადამუშავება და ეთერზეთის წარმოება
 მეაბრეშუმეობის აღორძინების პროექტი
 სამკერვალო საწარმოების ხელშეწყობის პროექტი
 ტექსტილის წარმოება
 ცვეთამედეგი ინსტრუმენტების წარმობა
 ავტომობილების წარმოება iStream ტექნოლოგიით
 კალციტის მოპოვება-გადამუშავება
 ჯავშანმანქანების წარმოება
 პოლიმერული მასალების წარმოება
 ფოლადის მილების წარმოება
 ქაღალდის და შესაფუთი მასალის წარმოების ხელშეწყობა
 სხვა.

შეფასების ძირითადი კრიტერიუმებია: დივერსიფიკაციის ხარისხი, სირთულე,

აპრობირებული ტექნოლოგიის ხარისხი, გადადინებადობის ხარისხი, ექსპორტის
პოტენციალი, მასშტაბირებადი, დასაქმების პოტენციალი, დანერგვის დრო და ა.შ.
ჯგუფი განაგრძობს ახალი პროექტების აღმოჩენას, ანალიზს და მათზე მუშაობას.

8
2 მფლობელობა, მენეჯმენტი და პერსონალი

კომპანიის შესახებ

შპს “არომა ნეო” წარმოდგენილი იქნება „start-up“-ის სახით, რომელიც

ორიენტირებული იქნება სამკურნალო და სურნელოვანი მცენარეებისაგან
ეთერზეთების წარმოებაზე. ეთერზეთები დამზადდება სხვადასხვა ჯიშის თხუთმეტი
დასახელების მცენარისაგან, რომელთა სრული სია შეგიძლიათ იხილოთ ცხრილი 11
პროდუქტების თვითღირებულება) თავდაპირველად კომპანიის მიერ წარმოებული
პროდუქციის 100%-ს შეიძენს ფარმაცევტული საწარმო შპს “ნეო ფარმი” იხილეთ
დანართი 2 - ეთერზეთის შესყიდვის ინტერესის გამომხატველი წერილი (LOI), ხოლო
2017 წლიდან იგეგმება ეთერზეთების რეალიზაცია ევროპისა და დსთ-ს ქვეყნებში.

საკვანძო პერსონალი

კომპანიის ეფექტური და უწყვეტი ფუნქციონირების უზრუნველსაყოფად შპს “არომა

ნეო“ დაკომპლექტდება გამოცდილი კადრებით, რომლებსაც გააჩნიათ პროდუქტების
განვითარებისა და სრულყოფის სტრატეგიული ხედვა. კომპანიის საკვანძო
პერსონალი წარმოდგენილი იქნება შემდეგი პოზიციებით: ორგანიზაციის
დირექტორი, ტექნოლოგი და ანალიტიკოსი (თითოეული პოზიციის ფუნქცია-
მოვალეობების დეტალური აღწერა შეგიძლიათ იხილოთ ქვეთავში ორგანიზაციული
მოწყობა და პერსონალი).

9
ორგანიზაციული მოწყობა და პერსონალი

შპს “არომა ნეო”-ს აქვს ფუნქციონალური ორგანიზაციული სტრუქტურა, რომელიც

წარმოდგენილია წარმოების, გაყიდვების და ბუღალტერიის ქვედანაყოფების სახით.
კომპანიის ორგანიზაციული სტრუქტურა იხილეთ დიაგრამა 1 ორგანიზაციული
სტრუქტურა.

დიაგრამა 1 ორგანიზაციული სტრუქტურა

საწარმოში პირველ ეტაპზე დასაქმდება 7 მუდმივი თანამშრომელი. ორგანიზაციის

სტრუქტურის მიხედვით თანამდებობები, მათი რაოდენობა და თანამდებობების
მიხედვით შესაბამისი სახელფასო განაკვეთი იხილეთ ცხრილი 1 ორგანიზაციის
მუდმივი თანამშრომლების საშტატო განრიგი.

ცხრილი 1 ორგანიზაციის მუდმივი თანამშრომლების საშტატო განრიგი

N თანამდებობა რაოდენობა დარიცხული ჯამი
ხ ე ლფას ი
1 დირექტორი 1 1300 1300
2 ბუღალტერი 1 1200 1200
3 მექანიკოსი 1 850 850
4 ტექნოლოგი 1 1100 1100
5 ანალიტიკოსი 1 850 850
6 მუშა (ზედამხედველი) 1 650 650
7 დამლაგებელი 1 350 350
მუდმივი 6300
თანამშრომლების
სახელფასო ფონდი

10
წარმოების პერიოდის განმავლობაში საწარმოში დასაქმებული მუშების რაოდენობას
ემატება სამი დამხმარე მუშა, იხილეთ ცხრილი 2 სეზონური მუშახელის გეგმიური
რაოდენობა და სახელფასო ბიუჯეტი.
ცხრილი 2 სეზონური მუშახელის გეგმიური რაოდენობა და სახელფასო ბიუჯეტი

თვე თანამდებობა რაოდენობა ხელფასი ჯამი

მაისი მუშა 1 500 500

ივნისი მუშა 1 500 500

ივლისი მუშა 3 1500 1500

აგვისტო მუშა 3 1500 1500

სექტემბერი მუშა 3 1500 1500

ოქტომბერი მუშა 2 1000 1000

ნოემბერი მუშა 2 1000 1000

სეზონური 7500
თანამშრომლების
ჯამური ხელფასი

კომპანიის საკვანძო პერსონალის ფუნქცია-მოვალეობები გადანაწილდება

შემდეგნაირად:

ორგანიზაციის დირექტორი

 კომპანიის მომავალი სამოქმედო გეგმის შემუშავება;

 ორგანიზაციის დასახული გეგმების მონიტორინგი და შესრულების
უზრუნველყოფა;
 სტრატეგიული მომწოდებლების იდენტიფიცირება და ურთიერთობის
დამყარება;
 სტრატეგიულ კლიენტებთან ურთიერთობა;
 კომპანიის ორგანიზაციული სტრუქტურის ჩამოყალიბება;
 გაყიდვების გეგმის შედგენა, გაყიდვების არხების იდენტიფიცირება და
ორგანიზაციის ფინანსური ანგარიშგებების მონიტორინგი.

ტექნოლოგი

 მოწოდებული ნედლეულის ხარისხის მონიტორინგი და მართვა;

 პროდუქციის წარმოების ტექნოლოგიების მონიტორინგი;
 ნედლეულის გადამუშავების ნორმების მონიტორინგი;
 წარმოების დაგეგმარება;
 ტექნოლოგიური კონსულტაციის გაწევა;

11
  წარმოების პროცესის უახლესი ტენდენციების მოძიება-დანერგვა.

ბუღალტერი

 ბუღალტრული გატარებების განხორციელება;

 ხელფასების დარიცხვა;
 საბანკო გადარიცხვების კონტროლი.

ანალიტიკოსი

 ნედლეულის ანალიზი;
 ნედლეულის ხარისხის კონტროლი;
 პროდუქციის ხარისხის კონტროლი;
 რეპორტინგი ორგანიზაციის დირექტორთან.

12
3 პროდუქტები

პროდუქტები

შპს „არომა ნეო“-ს პერსონალის კვალიფიკაცია და კომპანიის მატერიალური-

ტექნიკური ბაზა საშუალებას მისცემს კომპანიას აწარმოოს ეთერზეთები, რომელიც
ფართოთ გამოიყენება როგორც ფარმაცევტულ, ასევე პარფიუმერულ ინდუსტრიაში.
საწყისი ეტაპისთვის კომპანია აპირებს შემდეგი დასახელების ეთერზეთების
წარმოებას:
 ფორთოხლის ეთერზეთი;
 მანდარინის ეთერზეთი;
 როზმარინის ეთერზეთი;
 ლავანდას ეთერზეთი;
 ლიმონის ეთერზეთი;
 გერანის ეთერზეთი;
 ბარამბოს ეთერზეთი;
 ხარისვარდას ეთერზეთი;
 პიტნის ეთერზეთი;
 დაფნის ეთერზეთი;
 ევკალიპტის ეთერზეთი;
 ევგენოლური რეჰანის ეთერზეთი;
 გვირილას ეთერზეთი;
 კატაბალახას ეთერზეთი;
 ზამბახის ეთერზეთი.
საწყისი ეტაპისთვის წარმოება შემოიფარგლება მხოლოდ ზემოთხსენებული
პროდუქტებით, თუმცა დანადგარების წარმადობა და ტექნიკური სპეციფიკაციები
საშუალებას იძლევა სხვა კულტურებისგან ეთერზეთების წარმოების. ასევე
აღსანიშნავია ის ფაქტი, რომ ხსენებული თხუთმეტი პროდუქტის მოსავლიანობისა და
წარმოების პერიოდი შემოიფარგლება მხოლოდ ერთი თვით, შესაბამისად
განსხვავებული მოსავლიანობის კულტურების წარმოება არ შეაფერხებს და არ
გადატვირთავს საწარმოს.
„არომა ნეო“-ს მიერ წარმოებული ეთერზეთები, საწარმოო პროცესისა და ტექნოლოგიის
მიხედვით კლასიფიცირდება 3 კატეგორიად:
 ზეკრიტიკული CO2-თ ექსტრაქციის მეთოდით მიღებული ეთერზეთები

13
  წნეხის მეთოდით მიღებული ეთერზეთები
 დისტილაციის მეთოდით მიღებული ეთერზეთები

ზეკრიტიკული CO2-თ ექსტრაქციის მეთოდით მიღებული ეთერზეთები

ხსენებული კატეგორიაში ერთიანდება ოთხი მცენარე, რომელიც იდენტურია როგორც

საწარმოო პროცესით, ასევე მათგან გამოხდილი ეთერზეთი ძირითად გამოიყენება
ფარმაცევტული წარმოების შენარევად. ზეკრიტიკული CO2-თ ექსტრაქციის მეთოდით
გამოიხდება შემდეგი დასახელების მცენარეები:
 როზმარინი
 ლავანდა
 გვირილა
 ზამბახი
 ხარისვარდა
თითოეული მცენარედან ეთერზეთის მისაღებად ის მოთავსდება სპეციალურ
დანადგარში, რომელშიც დაიწყება გამოხდის პროცესი, თუმცა აღსანიშნავია რომ
გვირილას გარდა არსებულ კატეგორიაში შემავალი ყველა მცენარე წინასწარ გაივლის
დამაწვრილებელ დანადგარს, სადაც მოხდება მათი დაჭრა, ზამბახი კი დამატებით
ფესვების დაჭრას საჭიროებს.

წნეხის მეთოდით მიღებული ეთერზეთები

ეთერზეთის წნეხის მეთოდით მიღება ძირითადად ციტრუსებიდან ხდება. შპს „არომა

ნეო“ სამი სახეობის ციტრუსის: ფორთოხლის, მანდარინისა და ლიმონის ეთერზეთების
წარმოებას გეგმავს.
ხსენებული ციტრუსების ეთერზეთი წარმოადგენს ნაყოფის კანის საწნეხ დანადგარში
დამუშავების, 24 საათიანი დაყოვნებისა და შემდგომ მიღებული სითხის წყლისგან
განცალკევების შედეგად მიღებულ ზეთს, რომელიც ძირითადად პარფიუმერულ
ინდუსტრიაში გამოიყენება, და წარმოადგენს მნიშვნელოვან შენარევს სუნამოებისა და
აეროზოლების წარმოებაში.

დისტილაციის მეთოდით მიღებული ეთერზეთი

დისტილაციის მეთოდით ეთერზეთი მიიღება შემდეგი მცენარეებისგან:

 გერანი
 ბარამბო
 პიტნა
 დაფნა
 ევკალიპტი

14
  ევგენოლური რეჰანი
 კატაბალახა
ზემოთ ხსენებული მცენარეების დისტილაციის დანადგარში მოთავსების, მათი
ორთქლით დამუშავებისა და ქიმიური დაყოფის მეთოდით განცალკევებული
ზეთოვანი მასა წარმოადგენს ეთერზეთს, რომელიც საკმაოდ ძვირადღირებული
ნედლეულია და მრავალი ფარმაცევტული პროდუქტის აუცილებელი შემადგენელი
ნაწილია.

პროდუქტების პოზიციონირება

ეთერზეთები გამოიყენება ფარმაცევტულ და პარფიუმერულ წარმოებაში, და

წარმოადგენენ მნიშვნელოვან შენარევს, რაც მნიშვნელოვნად ზრდის მათ
ღირებულებას. ეთერზეთი არ წარმოადგენს პირდაპირ მომხმარებლისთვის
განკუთვნილ პროდუქტს (Business to Consumer), არამედ საბოლოო პროდუქტის
შენარევს. ხარისხობრივი კუთხით კომპანიის მიერ წარმოებული ეთერზეთი უმაღლესი
ხარისხის პროდუქტად ითვლება, და განკუთვნილი იქნება ქართული და ევროპული
ფარმაცევტული და პარფიუმერული კომპანიებისთვის.
„არომა ნეო“-ს მიერ ეთერზეთების შერჩეული ასორტიმენტი გამოწვეულია იმ ფაქტით,
რომ საწარმოო პროცესში საჭირო ნედლეული მოიპოვება, ან შესაძლოა გაშენდეს
საქართველოში, რაც მნიშვნელოვნად ამცირებს პროდუქტის თვითღირებულებას.
საწარმოო პროცესში გამოყენებული დანადგარები და თვითონ საწარმოო პროცესი
პროდუქტის მაქსიმალურ ხარისხსა და სანდოობას უზრუნველყოფს, რაც
მნიშვნელოვანი ფაქტორი იქნება მისი საექსპორტო რეალიზაციისთვის.

პროდუქტების პოზიციონირება ექსპორტზე

კომპანია გეგმავს საკუთარი პროდუქტების პოზიციონირებას როგორც უმაღლესი

ხარისხის ეთერზეთი, რომელიც ნებისმიერი ფარმაცევტული თუ პარფიუმერული
საწარმოს მოთხოვნას დააკმაყოფილებს.
იმ ფაქტის გათვალისწინებით, რომ „არომა ნეო“ უახლესი ტექნოლოგიებითა და
დანადგარებით განახორციელებს საწარმოო პროცესს, ასევე ნედლეული რომელიც
გამოყენებული იქნება ეთერზეთების წარმოებისთვის იქნება გადარჩეული და
უმაღლესი ხარისხის, კომპანიის პროდუქტების პოზიციონირება როგორც სანდო და
მაღალი ხარისხის პროდუქტი არის გამართლებული.

15
კონკურენტული პროდუქტები

ეთერზეთების ექსპორტის კუთხით მსოფლიო ლიდერებად ითვლებიან

განვითარებადი ქვეყნები, რომლების წილი მთლიან წარმოებაში წარმოადგენს 65%-ს.1
ძირითადი ექსპორტიორები არიან ბრაზილია, ჩინეთი, გვატემალა, ინდოეთი და
მაროკო (იხილეთ ცხრილი 3 მწარმოებლები ეთერზეთის სახეობის მიხედვით),
აღსანიშნია რომ ხსენებული ქვეყნები დიდი რაოდენობით პროდუქტის ექსპორტს
აწარმოებენ, თუმცა მათი რეპუტაცია და ხარისხი საკმაოდ დაბალია, რადგან ნაწარმი
ხშირად არც თუ მაღალი ხარისხის არის, რაც გამოწვეულია თანამედროვე
ტექნოლოგიებისა და ხარისხის მართვის მექანიზმების ნაკლებობით.
ცხრილი 3 მწარმოებლები ეთერზეთის სახეობის მიხედვით
ქვეყანა ეთერზეთი
არგენტინა ლემონგრასს, ციტრონელლა, ლავანდა, ევკალიპტი, კამა,
ბულგარეთი ვარდი (1000ტ), პიტნა, ანისული, ლავანდა და ლავანდინი
ბრაზილია ევკალიპტი, ციტრუსის, ევგენოლის რეჰანი
ვიეტნამი ციტრონელლა, ბადიანი, ციტრუსი
ჰაიტი ვეტივერია, ამერიკული სანდალი, ნეროლი
გვატემალა ლემონგრასს, ციტრონელლა, კარდამონი
გვინეა ციტრუსი
ზანზიბარი მიხაკის ხე
ინდოეთი ლემონგრასს, ევკალიპტი, ვეტივერია, პაჩული, ინდური
კვლიავი, კოჭა, ვარდი, ინდური სანდალი
ინდონეზია ციტრონელლა, პაჩული. გააქვთ ნედლეულის სახით::
სანდალი, პაჩული, ვეტივერია
ესპანეთი და ევკალიპტი, როზმარინი, პიტნა, ბეგქონდარა
პორტუგალ ია
იტალია ბერგამოტი, პიტნა, ნეროლი, ვარდი, გერანი, ევგენოლის
რეჰანი
ჩინეთი ციტრონელლა, პიტნა
კონგო ევკალიპტი, ვეტივერია, ლემონგრასს
მადაგასკარი ილანგ-ილანგი, მიხაკის ხე
მაროკო, გერანი, ნეროლი, როზმარინი, მირტი, ევკალიპტი, ვარდი
ტუნისი, (ძირითადად მაროკო)
ა ლ ჟირ ი
მექსიკა, ლემონგრასს, ციტრონელლა
ჰონდურ ა სი
პარაგვაი პეტიგრეინი
პოლონეთი პიტნა, ქინძი, კამა, კვლიავი, სტაფილო, ოხრახუში, სალბი,
ნაძვი, ღვია
რეუნიონი გერანი, ილანგ-ილანგი
ამერიკა პიტნა, ციტრუსი, კამა, ფიჭვი, აბზინდა
რუსეთი ქინძი, პიტნა
თურქეთი ვარდი (500 ტ)
უკრაინა ლავანდა და ლავანდინი, პიტნა
ცეილონი ციტრონელა, კარდამონი, დარიჩინი
იუგოსლავია ლავანდა, პიტნა, კამა, სალბი
იმაიკა ფორთოხალი და ლიმეტი
იაპონია პიტნა, ქაფური.

1 Trade Information Brief Essential Oils-ის კვლევის მიხედვით

16
შპს „არომა ნეო“ ექსპორტის მოცულობის ეტაპობრივ ზრდას, რაც უპირველეს ყოვლისა
განპირობებულია იმ ფაქტით, რომ კომპანიის მიერ წარმოებული პროდუქტი
ეტაპობრივად შეიძენს სანდოობას საექსპორტო ბაზრებზე და კომპანიის მენეჯმენტი
მუდმივად განაგრძობს ახალი ბაზრების მოძიებას.

უპირატესობა კონკურენტების პროდუქტებთან შედარებით

განვითარებად ქვეყნებში ეთერზეთების წარმოების მაღალი მაჩვენებლები

გამოწვეულია მუშა-ხელისა და ნედლეულის დაბალი ფასით, რაც საბოლოო
პროდუქტის თვითღირებულების სიიაფეში გამოიხატება.
კონკურენტებთან შედარებით „არომა ნეო“-ს პროდუქტებს ექნება რამდენიმე
კონკურენტული უპირატესობა:
მაღალი ხარისხის ევროპულ და ჩრდილო ამერიკულ პროდუქტთან შედარებით,
საქართველოში წარმოებული ეთერზეთები ბევრად იაფი იქნება, თუმცა ხარისხობრივი
კუთხით არ ჩამოუვარდება დასავლელ კონკურენტებს, რადგან გამოყენებული
ტექნოლოგიები და საწარმო პროცესი იქნება ანალოგიური.
განვითარებად ქვეყნებში წარმოებულ პროდუქტებთან შედარებით კი ხარისხი და
ხარისხის მართვის მექანიზმები იქნება კომპანიის ძირითადი უპირატესობა, ასევე
აღსანიშნავია რომ ბრაზილიასთან, ინდოეთთან და ჩინეთთან შედარებით
გეოგრაფიული მდებარეობა მნიშვნელოვანი ფაქტორი იქნება, რადგან საქართველოდან
ევროპაში პროდუქტის ტრანსპორტირება გაცილებით მომგებიანია დროისა და ხარჯის
გათვალისწინებით.

ლიცენზიები, პატენტები და ნებართვები

პროდუქციის წარმოება არ ექვემდებარება ლიცენზირებას და არ საჭიროებს დამატებით

ნებართვებს, პროდუქცია შესაბამისობაში იქნება სურსათის უვნებლობის
მოთხოვნებთან ყველა იმ ბაზარზე რომელზეც მოხდება მისი რეალიზაცია. სსიპ „ლევან
სამხარაულის სახელობის სასამართლო ექსპერტიზის ეროვნული ბიურო“ აიღებს
სინჯებს თითოეული ნაწარმოები პარტიიდან, რათა უზრუნველყოს პროდუქტის
სანდოობა და მიმზიდველობა საექსპორტო ბაზარზე.
კომპანია გეგმავს ISO სერტიფიცირებას, რაც მნიშვნელოვნად გაზრდის პროდუქტის
სანდოობას. ასევე მოხდება GAP და GMP სერტიფიკატის აღება.

17
4 გასაღების ბაზრები

გასაღები ბაზრების მიმოხილვა

ეთერზეთების გასაღების ბაზარი საკმაოდ ფართოა როგორც ადგილობრივ, ისე

საერთაშორისო ჭრილში. ეთეროვანი ზეთები (ეთერზეთები) ფართოდ გამოიყენება
ფარმაცევტულ, კვების და განსაკუთრებით კოსმეტიკურ-პარფიუმერულ
მრეწველობაში. სინთეზური ნივთიერებების წარმოების განვითარების მიუხედავად,
ამჟამად სუნამოების საუკეთესო კომპოზიციები მიიღება ნატურალური
ეთერზეთებისაგან, რომლებიც გადმოსცემენ ვარდის, იის, შროშანის, მიხაკის,
ლიმონისა და სხვა სურნელს. დღეისათვის 3 000-მდე ეთერზეთია ცნობილი, თუმცა
კომერციული გამოყენება 300-მდე სახეობას აქვს, რადგან ბევრი მცენარიდან
ეთერზეთის გამოწურვა არამომგებიანია, მათში ზეთოვანი მასის მიზერული
რაოდენობის გამო. საქართველოში ეთერზეთების დასამზადებლად საჭირო
ნედლეული უხვად მოიპოვება, თუმცა ადგილობრივი ბაზარი ეთერზეთების
წარმოების მიმართულებით მის არსებულ პოტენციალთან შედარებით სუსტად არის
განვითარებული.

ადგილობრივი ბაზარი

ადგილობრივ ბაზარზე პროდუქციის რეალიზაცია იგეგმება შპს “ნეოფარმი”-სთვის,

რომელიც წარმოადგენს ფარმაცევტულ საწარმოს. დღეისათვის ფარმაცევტული
საწარმო ნეოფარმი სერიულად უშვებს 160 დასახელების სამკურნალო საშუალებას,
რომელთაგან 40 არის უნიკალური რეცეპტურის მქონე. ნეოფარმის მიერ წარმოებული
სამკურნალო საშუალებები ფარმაკოლოგიური ჯგუფებისა და წამალთფორმების
კუთვნილების მიხედვით მრავალმხრივია. საწარმო სერიულად უშვებს ნაყენებს,
ექსტრაქტებს, სიროფებს, მცენარეულ ზეთებს, კაფსულებს, ტაბლეტებს (მათ შორის
შუშხუნა ტაბლეტებს), მალამოებს, თვალის წვეთებს, ემპლასტროებს და მცენარეულ
სუბსტანციებს.
გარდა ზემოთ ხსენებული შპს „ნეო ფარმი“-სა, კომპანია აქტიურად იმუშავებს ახალი
კლიენტების მოძიებაზე, რაც უზრუნველყოფს კომპანიის პროდუქტებზე მოთხოვნის
ზრდას შიდა ბაზარზე.

საექსპორტო ბაზარი

სხვადასხვა მცენარეებისგან დამზადებული ეთერზეთების ყველაზე მსხვილი

მწარმოებელი ქვეყნებია: ბრაზილია, ჩინეთი, აშშ, ეგვიპტე, ინდოეთი, მექსიკა,
გვატემალა, მაროკო და ინდონეზია. ეთერზეთების მთლიანი მოცულობის 65%-ი
მზადდება განვითარებად ქვეყნებში. რაც შეეხება ყველაზე მსხვილ მომხმარებლებს
ესენია: აშშ (40%), დასავლეთ ევროპი ქვეყნები (30%) და იაპონია (7%). დასავლეთ

18
ევროპის ქვეყნებში განსაკუთრებით დიდია ეთერზეთების მოხმარება გერმანიაში,
ბელგიაში, ირლანდიაში, ნიდერლანდებსა და დიდ ბრიტანეთში, ანუ იმ ქვეყნებში
სადაც ყველაზე მეტად არის განვითარებული ფარმაცევტული, კოსმეტიკური და
პარფიუმერული ინდუსტრიები. იმპორტიორ ქვეყნების ხვედრითი წილი
ეთერზეთების შესყიდვის გლობალურ მონაცემებში მოცემულია დიაგრამაში, იხილეთ
დიაგრამა 2 ქვეყნების მიხედვით ეთერზეთის მოხმარების პროცენტული გადანაწილება.
დიაგრამა 2 ქვეყნების მიხედვით ეთერზეთის მოხმარების პროცენტული გადანაწილება

აშშ დასავლეთ ევროპა იაპონია სხვა ქვეყნები

23%

40%

7%

30%

მიუხედავად საქართველოს დიდი პოტენციალისა ეთერზეთების ინდუსტრიაში,

დღესდღეობით არ ხდება ეთერზეთების იმ რაოდენობით წარმოება და რეალიზაცია
უცხოურ ბაზარზე, რომ საქართველო შევიდეს მსხვილი ექსპორტიორ ქვეყნების სიაში.
საქართველო არამარტო არ ახორციელებს ექსპორტს, არამედ საკმაოდ დიდი
რაოდენობის იმპორტს ახორციელებს და შესაბამისად მოყვანილი მონაცემებიდან
ირკვევა, რომ ეთერზეთების იმპორტი ჭარბობს ექსპორტს და 2002 წლიდან აღინიშნება
უარყოფითი სალდო, რომელიც მოცემული დიაგრამებში, იხილეთ დიაგრამა 3
ეთერზეთების იმპორტი საქართველოში და დიაგრამა 4 საქართველოს ეთერზეთების
ექსპორტი.

19
დიაგრამა 3 ეთერზეთების იმპორტი საქართველოში

დიაგრამა 4 საქართველოს ეთერზეთების ექსპორტის მონაცემები

1990 წლიდან მოყოლებული საკვებ დანამატებში, ფარმაცევტიკაში, კოსმეტიკასა და

არომათერაპიაში ეთერზეთების გამოყენების ზრდამ გამოიწვია ეთერზეთების

20
საერთაშორისო ბაზარის მნიშვნელოვნად გაფართოება. როგორც უკვე აღვნიშნეთ
ეთერზეთების მსხვილ მწარმოებელ ქვეყნებს წარმოადგენენ განვითარებადი ქვეყნები,
შესაბამისად გაზრდილი მოთხოვნის პირობებში განსაკუთრებით გაიზარდა
ეთერზეთების იმპორტი ევროპის ქვეყნებში. ეთერზეთების მსოფლიო იმპორტის
მაჩვენებელი 1990 წელს შეადგენდა 706 მილიონ აშშ დოლარს, ხოლო 2005 წლისთვის
მიაღწია 1.9 მილიარდ აშშ დოლარს. დიაგრამაზე (დიაგრამა 5 ეთერზეთების იმპორტი)
ნაჩვენებია ეთერზეთების იმპორტის ზრდის ტრენდი 1990 წლიდან 2005 წლამდე.
დიაგრამა 5 ეთერზეთების იმპორტი

სამიზნე სეგმენტი

შპს „არომა ნეო“-ს პროდუქტების გამოყენების ფართო სპექტრიდან გამომდინარე

სამიზნე სეგმენტი საკმაოდ დიდია. იმ ფაქტის გათვალისწინებით, რომ ეთერზეთები
გამოიყენება როგორც ფარმაცევტულ, კოსმეტიკურ, პარფიუმერულ, არომა თერაპიულ,
საოჯახო ქიმიისა და სხვა მრავალ, მზარდ ინდუსტრიაში, მოთხოვნა მცენარეულ
ეთერზეთებზე მუდმივად იზრდება და სამიზნე სეგმენტიც ათასობით კომპანიით
განისაზღვრება.
შპს „არომა ნეო“-ს ძირითად სამიზნე სეგმენტს წარმოადგენს ფარმაცევტული
კომპანიები, იმ ფაქტიდან გამომდინარე, რომ კომპანიის დირექტორი შპს „ნეო ფარმი“-
ს დამფუძნებელიც და თანამფლობელია, კომპანიის პროდუქტები მორგებული იქნება
ფარმაცევტული კომპანიების მოთხოვნაზე.
საქართველოში კომპანიის ძირითადი აქცენტი გაკეთდება, თუმცა არ შემოიფარგლება,
ერთი კომპანიით - შპს „ნეო ფარმით“, ხოლო უცხოურ ბაზარზე მიმდინარეობს

21
მოლაპარაკებები უკრაინულ, ბელორუსულ, ბულგარულ და რუსულ კომპანიებთან,
რომლებთანაც კომპანია თანამშრომლობს წლების განმავლობაში.

კონკურენტების ანალიზი

უკანასკნელი 60 წლის განმავლობაში, მსოფლიოში შემოსავლების ზრდამ გამოიწვია

ნატურალურ ეთერზეთებზე მთხოვნის ზრდა 2 . ეკონომიკის ზოგადი თეორიის
მიხედვით, შემოსავლის ზრდა იწვევს მომხმარებლის გემოვნებისა და პრეფერენციების
გაუმჯობესებას და მომხმარებელი უფრო გათვითცნობიერებული ხდება. ხსენებულ
ფაქტს ადასტურებს ის ფაქტი, რომ მნიშვნელოვნად და სტაბილურად იზრდება
მოთხოვნა პარფიუმერიაზე, არომა თერაპიაზე და კოსმეტიკაზე.
მსოფლიოში ეთერზეთების წარმოების ძირითადი ხვედრითი წილი განვითარებად
ქვეყნებზე მოდის და 65% წარმოადგენს, თუმცა განვითარებად ქვეყნებთან ერთად
მსოფლიო წარმოების საკმაოდ დიდი წილი აშშ-ს უჭირავს.
ბრაზილია, თურქეთი, ირანი, ინდოეთი და სხვა ქვეყნები უკვე მრავალი წლის
განმავლობაში ამარაგებენ ამერიკის, ევროპისა და იაპონიის ბაზრებს ეთერზეთებით,
შესაბამისად მათ უკვე აქვთ ჩამოყალიბებული ურთიერთობები პარტნიორ
კომპანიებთან.

გაყიდვების სეზონურობა

კომპანიის მიერ დაგეგმილი პროდუქტების ასორტიმენტის გათვალისწინებით,

რეალიზაცია და წარმოება ხასიათდება სეზონურობით, რაც გამოწვეულია ნედლეულის
მოსავლიანობის პერიოდებით.
ეთერზეთების წარმოების პროცესში მაქსიმალური გამოსავლიანობის მისაღებად,
კომპანია გეგმავს ნედლეულის მისი მოსავლიანობის პერიოდში შესყიდვას, რადგან
მცენარე გამოშრობასთან ერთად კარგავს თავის ზეთოვნებას და გამოხდის პროცესში
ეთერზეთის რაოდენობა მნიშვნელოვნად კლებულობს. ნედლეულის მოსავლიანობის
პერიოდები მოცემულია ცხრილი 4 ნედლეულის მოსავლიანობის პერიოდი.

ცხრილი 4 ნედლეულის მოსავლიანობის პერიოდი

პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი X X

მანდარინი X X

როზმარინი X X X X

ლავანდა X X X X

ლიმონი X X

გერანი X X X X

2 Trade Information Brief Essential Oils-ის კვლევა

22
 ბარამბო X X X X

ხარისვარდა X X X X

პიტნა X X X X

დაფნა X X X X X X

ევკალიპტი X X X X X X

ევგენოლური X X X X

რეჰანი
გვირილა X X X X

კატაბალახა X X X

ზამბახი

გაყიდვების პროგნოზები

კომპანიის მიერ წარმოებული პროდუქტების რეალიზაციის მოცულობები ეფუძნება

კომპანიის მენეჯმენტის შეფასებებსა და პარტნიორ კომპანიებთან მოლაპარაკებებს,
რომლის საფუძველზეც დაიგეგმა რეალიზაციის გეგმა წლებისა და თვეების მიხედვით,
რომელიც შეგიძლიათ იხილოთ ქვემოთ მოცემულს ცხრილებში (იხილეთ ცხრილი 5 1-
ლი წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები, ცხრილი 6 მე-2 წლის
წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები,ცხრილი 7 მე-3 წლის წარმოების
რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები,ცხრილი 8 მე-4 წლის წარმოების რაოდენობა და
რეალიზაციის თვეები და ცხრილი 9 მე-5 წლის წარმოების რაოდენობა და
რეალიზაციის თვეები).
ცხრილი 5 1-ლი წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები
პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი (40 2 2
კგ)
მანდარინი (40 2 2
კგ)
როზმარინი (40 1 1 2
კგ)
ლავანდა (10 კგ) 1 1 2
ლიმონი (10 კგ) 2 2
გერანი (10 კგ) 1 1 2
ბარამბო (10 კგ) 1 1 2
ხარისვარდა (10 1 1 2
კგ)
პიტნა (10 კგ) 1 1 2
დაფნა (10 კგ) 2 2 2
ევკალიპტი (10 2 2 2
კგ)
ევგენოლური 1 1 2
რეჰანი (10 კგ)
გვირილა (10 კგ) 1 1

23
კატაბალახა(10 1 1
კგ)
ზამბახი (10 კგ) 1 1

ცხრილი 6 მე-2 წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები

პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი (40 4
კგ)
მანდარინი (40 4
კგ)
როზმარინი (40 6
კგ)
ლავანდა (10 კგ) 6
ლიმონი (10 კგ) 6
გერანი (10 კგ) 4
ბარამბო (10 კგ) 6
ხარისვარდა (10 4
კგ)
პიტნა (10 კგ) 4
დაფნა (10 კგ) 7
ევკალიპტი (10 7
კგ)
ევგენოლური 4
რეჰანი (10 კგ)
გვირილა (10 კგ) 4
კატაბალახა(10 4
კგ)
ზამბახი (10 კგ) 6

ცხრილი 7 მე-3 წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები

პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი 6
(40 კგ)
მანდარინი (40 6
კგ)
როზმარინი (40 9
კგ)
ლავანდა (10 კგ) 9
ლიმონი (10 კგ) 5
გერანი (10 კგ) 5
ბარამბო (10 კგ) 10
ხარისვარდა (10 6
კგ)
პიტნა (10 კგ) 6
დაფნა (10 კგ) 9
ევკალიპტი (10 9
კგ)

24
 ევგენოლური 4
რეჰანი (10 კგ)
გვირილა (10 კგ) 3

კატაბალახა(10 3
კგ)
ზამბახი (10 კგ) 6

ცხრილი 8 მე-4 წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები

პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი 8
(40 კგ)
მანდარინი (40 8
კგ)
როზმარინი (40 13
კგ)
ლავანდა (10 კგ) 13
ლიმონი (10 კგ) 6
გერანი (10 კგ) 7
ბარამბო (10 კგ) 15
ხარისვარდა (10 8
კგ)
პიტნა (10 კგ) 10

დაფნა (10 კგ) 10

ევკალიპტი (10 11
კგ)
ევგენოლური 6
რეჰანი (10 კგ)
გვირილა (10 კგ) 4
კატაბალახა(10 4
კგ)
ზამბახი (10 კგ) 7

ცხრილი 9 მე-5 წლის წარმოების რაოდენობა და რეალიზაციის თვეები

პროდუქცია მაისი ივნისი ივლისი აგვისტო სექტემბერი ოქტომბერი ნოემბერი

ფორთოხალი 11
(40 კგ)
მანდარინი (40 11
კგ)
როზმარინი (40 15
კგ)
ლავანდა (10 კგ) 15
ლიმონი (10 კგ) 7
გერანი (10 კგ) 8
ბარამბო (10 კგ) 20
ხარისვარდა (10 11
კგ)

25
 პიტნა (10 კგ) 13
დაფნა (10 კგ) 13
ევკალიპტი (10 13
კგ)
ევგენოლური 7
რეჰანი (10 კგ)
გვირილა (10 კგ) 6
კატაბალახა(10 5
კგ)
ზამბახი (10 კგ) 8

მოცემული პროგნოზების გათვალისწინებით ქვემოთ მოცემული ცხრილი, იხილეთ

ცხრილი 10 5 წლის ჯამური რეალიზაცია, გამოსახავს პროდუქტის ჯამური
საპროგნოზო რეალიზაციას. 3

ცხრილი 10 5 წლის ჯამური რეალიზაცია

პროდუქტი რაოდენობა

ფორთოხალი 33

მანდარინი 33

როზმარინი 47

ლავანდა 47

ლიმონი 26

გერანი 28

ბარამბო 55

ხარისვარდა 33

პიტნა 37

დაფნა 45

ევკალიპტი 46

ევგენოლური რეჰანი 25

გვირილა 19

კატაბალახა 18

3 რაოდენობები
მოცემულია პროდუქტების შეფუთვის მიხედვით (40 და 10 კგ შეფუთვები,
პროდუქტიდან გამომდინარე).

26
ზამბახი 29

ფასწარმოქმნის სტრატეგია

ფასწარმოქმნის სტრატეგია ეფუძნება პროდუქტის თვითღირებულებასა და

კონკურენტების პროდუქტების ფასების ანალიზს. იმ ფაქტის გათვალისწინებით რომ
ნედლეულის თვითღირებულება მინიმალურია, ხოლო მისი სარეალიზაციო ფასი
საკმაოდ მაღალი.
პროდუქტის ფასში გათვალისწინებულია როგორც ნედლეულის, ასევე შესაფუთი
მასალების ხარჯები, იხილეთ ცხრილი 11 პროდუქტების თვითღირებულება.
ცხრილი 11 პროდუქტების თვითღირებულება
1-ლი წელი მე-2 წელი მე-3 წელი მე-4 წელი მე-5 წელი

ფორთოხალი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 239.02 224.07 177.52 147.45 127.29

პირდაპირი ხარჯები სულ 119.41 110.10 95.85 85.17 79.22

ნედლეული და მასალები სულ 54.84 54.84 54.84 54.84 54.84

ფორთოხლის ქერქი 51.15090 51.15 51.15 51.15 51.15

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57167 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 119.61 113.97 81.66 62.28 48.07

ელ. ენერგია 62.60870 62.61 44.19 34.15 25.91

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17348 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 17.82811 17.83 12.58 9.72 7.38

მანდარინი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 245.84 230.89 184.34 154.27 134.11

პირდაპირი ხარჯები სულ 126.23 116.92 102.67 91.99 86.04

ნედლეული და მასალები სულ 61.66 61.66 61.66 61.66 61.66

მანდარინის ქერქი 57.97 57.97 57.97 57.97 57.97

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 119.61 113.97 81.66 62.28 48.07

ელ. ენერგია 62.61 62.61 44.19 34.15 25.91

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 17.83 17.83 12.58 9.72 7.38

როზმარინი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 3193.76 2907.98 2695.73 2549.38 2483.54

პირდაპირი ხარჯები სულ 2242.17 2232.87 2218.61 2207.93 2201.98

ნედლეული და მასალები სულ 2177.60 2177.60 2177.60 2177.60 2177.60

როზმარინის მ/ნ 2,173.91 2,173.91 2,173.91 2,173.91 2,173.91

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

27
 პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 951.59 675.11 477.11 341.45 281.56

ელ. ენერგია 86.69 60.92 42.93 30.67 25.32

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 825.73 580.67 409.30 292.38 241.45

-0.06

ლავანდა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 1986.03 1700.25 1488.00 1341.65 1275.81

პირდაპირი ხარჯები სულ 1034.44 1025.14 1010.89 1000.20 994.25

ნედლეული და მასალები სულ 969.87 969.87 969.87 969.87 969.87

ლავანდას მ/ნ 966.18 966.18 966.18 966.18 966.18

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 951.59 675.11 477.11 341.45 281.56

ელ. ენერგია 86.69 60.92 42.93 30.67 25.32

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 825.73 580.67 409.30 292.38 241.45

ლიმონი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 194.82 179.88 133.32 103.25 83.10

პირდაპირი ხარჯები სულ 75.21 65.91 51.66 40.97 35.02

ნედლეული და მასალები სულ 10.64 10.64 10.64 10.64 10.64

ლიმნის ქერქი 6.96 6.96 6.96 6.96 6.96

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 119.61 113.97 81.66 62.28 48.07

ელ. ენერგია 62.61 62.61 44.19 34.15 25.91

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 17.83 17.83 12.58 9.72 7.38

გერანი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 2476.31 2423.11 2330.82 2248.36 2202.68

პირდაპირი ხარჯები სულ 2074.95 2065.64 2051.39 2040.71 2034.75

ნედლეული და მასალები სულ 2010.37 2010.37 2010.37 2010.37 2010.37

გერანის მ/ნ 2,006.69 2,006.69 2,006.69 2,006.69 2,006.69

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 401.37 357.47 279.43 207.65 167.93

ელ. ენერგია 191.51 171.35 134.72 100.17 81.05

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 170.68 152.59 119.83 89.08 72.09

ბარამბო მზა პროდუქციის თვითღირებულება 408.18 394.88 371.81 351.19 339.78

პირდაპირი ხარჯები სულ 307.84 305.51 301.95 299.28 297.79

ნედლეული და მასალები სულ 291.70 291.70 291.70 291.70 291.70

ბარამბო 289.86 289.86 289.86 289.86 289.86

შესაფუთი 10 1.84 1.84 1.84 1.84 1.84

პირდაპირი მუშახელი 16.14 13.82 10.25 7.58 6.10

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 100.34 89.37 69.86 51.91 41.98

28
 ელ. ენერგია 47.88 42.84 33.68 25.04 20.26

არაპირდაპირი მუშა ხელი 9.79 8.38 6.22 4.60 3.70

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 42.67 38.15 29.96 22.27 18.02

ხარისვარდა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 2411.15 2125.37 1913.12 1766.77 1700.93

პირდაპირი ხარჯები სულ 1459.56 1450.26 1436.01 1425.32 1419.37

ნედლეული და მასალები სულ 1394.99 1394.99 1394.99 1394.99 1394.99

ხარისვარდას მ/ნ 1,391.30 1,391.30 1,391.30 1,391.30 1,391.30

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 951.59 675.11 477.11 341.45 281.56

ელ. ენერგია 86.69 60.92 42.93 30.67 25.32

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 825.73 580.67 409.30 292.38 241.45

პიტნა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 1049.33 996.13 903.84 821.38 775.71

პირდაპირი ხარჯები სულ 647.97 638.66 624.41 613.73 607.78

ნედლეული და მასალები სულ 583.39 583.39 583.39 583.39 583.39

პიტნის ბალახი 579.71 579.71 579.71 579.71 579.71

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 401.37 357.47 279.43 207.65 167.93

ელ. ენერგია 191.51 171.35 134.72 100.17 81.05

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 170.68 152.59 119.83 89.08 72.09

დაფნა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 966.52 913.32 821.03 738.57 692.89

პირდაპირი ხარჯები სულ 565.15 555.85 541.60 530.91 524.96

ნედლეული და მასალები სულ 500.58 500.58 500.58 500.58 500.58

დაფნის ფოთოლი 496.89 496.89 496.89 496.89 496.89

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 401.37 357.47 279.43 207.65 167.93

ელ. ენერგია 191.51 171.35 134.72 100.17 81.05

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 170.68 152.59 119.83 89.08 72.09

ევკალიპტი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 643.54 590.34 498.05 415.59 369.91

პირდაპირი ხარჯები სულ 242.17 232.87 218.61 207.93 201.98

ნედლეული და მასალები სულ 177.60 177.60 177.60 177.60 177.60

ევკალიპტის ფოთოლი 173.91 173.91 173.91 173.91 173.91

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 401.37 357.47 279.43 207.65 167.93

ელ. ენერგია 191.51 171.35 134.72 100.17 81.05

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

29
 საწარმოო დანადგარების ცვეთა 170.68 152.59 119.83 89.08 72.09

სხვა

ევგენოლური მზა პროდუქციის თვითღირებულება 904.41 851.21 758.92 676.45 630.78

რეჰანი პირდაპირი ხარჯები სულ 503.04 493.74 479.48 468.80 462.85

ნედლეული და მასალები სულ 438.47 438.47 438.47 438.47 438.47

ევგენოლური რეჰანი 434.78 434.78 434.78 434.78 434.78

შესაფუთი 40 3.68 3.68 3.68 3.68 3.68

პირდაპირი მუშახელი 64.57 55.27 41.02 30.33 24.38

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 401.37 357.47 279.43 207.65 167.93

ელ. ენერგია 191.51 171.35 134.72 100.17 81.05

არაპირდაპირი მუშა ხელი 39.17 33.53 24.88 18.40 14.79

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 170.68 152.59 119.83 89.08 72.09

გვირილა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 617.48 546.14 493.24 456.78 440.38

პირდაპირი ხარჯები სულ 380.30 377.98 374.42 371.74 370.26

ნედლეული და მასალები სულ 364.16 364.16 364.16 364.16 364.16

გვირილას ყვავილები 362.32 362.32 362.32 362.32 362.32

შესაფუთი 10 1.84 1.84 1.84 1.84 1.84

პირდაპირი მუშახელი 16.14 13.82 10.25 7.58 6.10

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 237.17 168.16 118.83 85.03 70.12

ელ. ენერგია 21.67 15.23 10.73 7.67 6.33

არაპირდაპირი მუშა ხელი 9.79 8.38 6.22 4.60 3.70

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 205.71 144.55 101.87 72.77 60.09

კატაბალახა მზა პროდუქციის თვითღირებულება 420.83 399.62 377.30 355.73 343.62

პირდაპირი ხარჯები სულ 307.84 305.51 301.95 299.28 297.79

ნედლეული და მასალები სულ 291.70 291.70 291.70 291.70 291.70

კატაბალახას ფესვები 289.86 289.86 289.86 289.86 289.86

შესაფუთი 10 1.84 1.84 1.84 1.84 1.84

პირდაპირი მუშახელი 16.14 13.82 10.25 7.58 6.10

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 112.99 94.10 75.35 56.45 45.83

ელ. ენერგია 47.88 42.84 33.68 25.04 20.26

არაპირდაპირი მუშა ხელი 9.79 8.38 6.22 4.60 3.70

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 55.32 42.88 35.45 26.80 21.87

ზამბახი მზა პროდუქციის თვითღირებულება 1790.27 1710.91 1658.61 1621.06 1603.91

პირდაპირი ხარჯები სულ 1539.72 1537.40 1533.84 1531.16 1529.68

ნედლეული და მასალები სულ 1523.58 1523.58 1523.58 1523.58 1523.58

ზამბახის ძირები 1,521.74 1,521.74 1,521.74 1,521.74 1,521.74

შესაფუთი 10 1.84 1.84 1.84 1.84 1.84

პირდაპირი მუშახელი 16.14 13.82 10.25 7.58 6.10

საწარმოო ზედნადები ხარჯები სულ 250.55 173.51 124.77 89.90 74.24

ელ. ენერგია 21.67 15.23 10.73 7.67 6.33

არაპირდაპირი მუშა ხელი 9.79 8.38 6.22 4.60 3.70

საწარმოო დანადგარების ცვეთა 219.08 149.90 107.82 77.63 64.21

30
გაყიდვების სტრატეგია

კომპანიის მენეჯმენტის გადაწყვეტილებით შპს „არომა ნეო“ აწარმოებს ისეთ

პროდუქტებს, რომლის ნედლეულიც მოიპოვება საქართველოში, ან რომელთა
გაშენებაც შესაძლებელია საქართველოს ტერიტორიაზე, ამავდროულად პროდუქტების
ასორტიმენტის შერჩევის მნიშვნელოვანი ფაქტორი იყო მათი მოთხოვნადობა
ადგილობრივ და საექსპორტო ბაზარზე.
გაყიდვების პროგნოზი ეფუძნება კომპანიის მენეჯმენტის მიერ ჩატარებულ პოტენცია
ლურ მყიდველთა წინასწარ კვლევას (Pre Sale). კომპანიას უკვე აქვს პროდუქტის
შესყიდვაზე ინტერესის გამომხატველი წერილი შპს „ნეო ფარმი“-სგან, ასევე აქტიურად
მიმდინარეობს მოლაპარაკებები ბულგარელ, უკრაინელ და რუს პარტნიორებთან,
რომლებიც დაინტერესებულნი არიან ეთერზეთების იმ ასორტიმენტით, რომელსაც
კომპანია სთავაზობს.
კომპანია გეგმავს 40 და 10 კგ ჭურჭელში ჩამოსხმული ეთერზეთების რეალიზაციას,
პროდუქტები განკუთვნილი იქნება ძირითადად ფარმაცევტულ და კოსმეტიკის
ინდუსტრიაში მომუშავე კომპანიებისთვის, რომლებთანაც შპს „ნეო
ფარმი“ თანამშრომლობს, ამავდროულად კომპანიის მენეჯმენტი მუდმივად მოიძიებს
ახალ პარტნიორ კომპანიებს.

31
5 წარმოება და ძირითადი მატერიალური
საშუალებები

მდებარეობა

საწარმოს განლაგებისთვის შერჩეული ტერიტორია მდებარეობს მცხეთის რაიონში,

სოფელ მისაქციელში. მიწის ნაკვეთის მთლიანი ფართობი არის 1500 კვ.მ. მიწის
ნაკვეთის საკადასტრო კოდია 72.03.21.107. საწარმოს დაგეგმილი მდებარეობის
არჩევისას ძირითადი განმსაზღვრელი ფაქტორი ნედლეულით მომარაგებისთვის და
საბოლოო პროდუქციის რეალიზაციისთვის ხელსაყრელი გეოგრაფიული მდებარეობა
იყო, საწარმოს შერჩეული ადგილმდებარეობა იხილეთ დანართი 3 - მიწის ნაკვეთი.

მატერიალური აქტივები

შენობა-ნაგებობა

საწარმოს უწყვეტი ფუნქციონირებისათვის ესაჭიროება 580 კვ.მ. ფართის შენობა,

რომელიც გადანაწილდება შემდეგნაირად:
 საწარმოო ფართი - 100 კვ.მ.
 საოფისე ფართი - 40 კვ.მ.
 ლაბორატორია - 40 კვ.მ.
 მზა პროდუქციის საწყობი - 50 კვ.მ.
 ნედლეულის და სხვა დამხმარე მასალის საწყობი - 300 კვ.მ. 4
 გასახდელები და სველი წერტილები - 50 კვ.მ.

მანქანა დანადგარები

ზეკრიტიკული Co2 ექსტრაქტორი

ზეკრიტიკული Co2 ექსტრაქტორი 5გამოიყენება როზმარინის, ლავანდას, გვირილას და

ზამბახის ეთერზეთების საწარმოებლად. დანადგარს შეუძლია დღეში 300 ტონა
ნედლეულის გადამუშავება და ის ფართოდ გამოიყენება ეთერზეთების მსხვილ
საწარმოებში. დანადგარი იწარმოება ჰენანში, ჩინეთი.

4 სოფ. მისაქციელში, კომპანიის მიერ შერჩეულ მიწის ნაკვეთზე არის 300 კვ.მ. ფართობის „მოდული“,
რომელიც გამოყენებადია პროდუქციის დამარაგებისთვის, შესაბამისად მისი მშენებლობა საჭირო არ
იქნება.
5 http://www.alibaba.com/product-detail/sesame-supercritical-co2-machine-for-

essential_60267570827.html?spm=a2700.7724857.35.1.ZUfzTV&s=p

32
ეთერზეთის დისტილაციის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი

ეთერზეთის დისტილაციის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი 6 ბიოლოგიური და

ქიმიური დაყოფის მეთოდი, ორთქლის მეშვეობით, 4 საათში 2000 კგ ნედლეულს
ამუშავებს. და ფართოდ გამოიყენება ფარმაცევტულ წარმოებაში, სადაც
განსაკუთრებული მნიშვნელობა აქვს დანადგარი ეფექტიანობას. ჩინეთში წარმოებული
დანადგარის ეფექტიანობის კოეფიციენტი 98%-ს აღწევს და პრაქტიკულად
უდანაკარგოა, მას გააჩნია ISO 9001/CE სერტიფიკატი.

ეთერზეთის წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი

წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი 7 წარმოადგენს საათში 60 კგ.-მდე

წარმადობის მქონე დანადგარს, რომელსაც ცივი გაწურვის მეთოდით გამოყავს
ეთერზეთი ციტრუსების ქერქისგან. კომპანიის მიერ შერჩეულია Du Long-ის ფირმის
DL-ZYJ60C დანადგარი, რომელიც ასევე იწარმოება ჩინეთში და აქვს ISO სერტიფიკატი

ბალახის დამაწვრილმანებელი დანადგარი

ეთერზეთის გამოხდის პროცესში, ზოგი მცენარე საჭიროებს წინასწარ გადამუშავებას -

დაწვრილებას/დაჭრას, რათა ეფექტურად მოხდეს მათი დამუშავება გამომხდელ
დანადგარებში. კომპანია გეგმავს „БелцентрАгропромСбыт“-ის მიერ ბელორუსიაში
ნაწარმოები დამაწვრილმანებელი დანადგარის ყიდვას, რომლის წარმადობაც საათში 3-
5 ტონას წარმოადგენს.

ძირების დამაწვრილმანებელი დანადგარი

კატაბალახასა და ზამბახს, უშუალოდ ეთერზეთის გამოხდის პროცესის დაწყებამდე,

ესაჭიროება ფესვების დაჭრა, შესაბამისად კომპანია გეგმავს ფესვების
დამაწვრილმანებელი დანადგარის შეძენასაც.

საწარმოო პროცესი

შპს „არომა ნეო“-ს მიერ დაგეგმილი პროდუქტების ასორტიმენტი წარმოდგენილია 15

პროდუქტით. საწარმოო პროცესში გამოყენებულია სამი განსხვავებული დანადგარი,
რომელთა საშუალებითაც ხდება მცენარეებისაგან ზეთის გამოხდა (იხილეთ ცხრილი
12 ეთერზეთების კატეგორიები წარმოების მეთოდის მიხედვით). წარმოების პროცესი
აღწერილია დეტალურად თითოეული პროდუქტისთვის.
ზეკრიტიკული CO2 ექსტრაქტორი გამოიყენება; როზმარინის, ლავანდის, ხარისვარდას,
გვირილასა და ზამბახისაგან ეთერზეთის გამოსახდელად.
წნეხი ახდენს ფორთოხლის, მანდარინის და ლიმონისაგან ეთერზეთის წარმოებას.

6 http://www.alibaba.com/product-detail/Multifunctional-essential-oil-distillation-

machine_1804241602.html?spm=a2700.7724857.35.1.d4SFQx&s=p
7 http://www.alibaba.com/product-detail/Du-long-home-use-avocado-

oil_1798064358.html?spm=a2700.7724838.35.1.pZ4toH

33
სახდელ დანადგარში ხდება შემდეგი მცენარეებისაგან ეთერზეთის მიღება: გერანი,
ბარამბო, პიტნა, დაფნა, ევკალიპტი, ევგენოლური რეჰანი და კატაბალახა.

ცხრილი 12 ეთერზეთების კატეგორიები წარმოების მეთოდის მიხედვით

ზეკრიტიკული Co2 ეთერზეთის წნეხის ეთერზეთის

ექსტრაქტორი მეთოდით გამომხდელი დისტილაციის მეთოდით
დანადგარი გამომხდელი დანადგარი

როზმარინი ფორთოხალი გერანი

ლავანდა მანდარინი ბარამბო

გვირილა ლიმონი პიტნა

ზამბახი დაფნა

ხარისვარდა ევკალიპტი

ევგენოლური რეჰანი

კატაბალახა

ზეკრიტიკული CO2-თ ექსტრაქციით მეთოდი

ნედლეულის მიღების შემდგომ ხდება მისი დაწვრილმანება დამაწვრილმანებელი

დანადგარის მეშვეობით და დაქუცმაცებული მცენარის აწონვა. აწონილი ნედლეული
თავსდება ზეკრიტიკულ Co2 ექსტრაქტორში სადაც 4 საათის შემდგომ მიიღება მზა
პროდუქცია. მზა პროდუქცია ჩამოისხმება სარეალიზაციო ჭურჭელში და ხდება მისი
დასაწყობება (დიაგრამა 6 ზეკრიტიკული Co2 ექსტრაქტორის წარმოების მეთოდი).
დიაგრამა 6 ზეკრიტიკული Co2 ექსტრაქტორის წარმოების მეთოდი

ეთერზეთის წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი

წნეხში თავსდება ციტრუსები სადაც გამოწნეხვის შემდგომა ხდება მიღებული

პროდუქტს ჭურჭელში გადატანა და დაყოვნება 24 საათის მანძილზე. ამის შემდგომა
ცალკევდება ეთერზეთი წყლისაგან დეკანდაციის მეშვეობით და მიიღება საბოლოო
პროდუქტი, რომელიც ისხმება სარეალიზაციო ბოთლებში (იხილეთ დიაგრამა 7
ეთერზეთის წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარის წარმოების მეთოდი).

34
დიაგრამა 7 ეთერზეთის წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარის წარმოების მეთოდი

ეთერზეთის დისტილაციის მეთოდით გამომხდელი დანადგარი

ნედლეულის მიღების შემდგომ ხდება მისი დაწვრილმანება დამაწვრილმანებელი

დანადგარის მეშვეობით და დაქუცმაცებული მცენარის აწონვა. აწონილი ნედლეული
თავსდება ეთერზეთის სახდელ დანადგარში რის შემდგომაც იხდება ეთერზეთი და
მიიღება მზა პროდუქცია. მზა პროდუქცია ჩამოისხმება სარეალიზაციო ჭურჭელში და
ხდება მისი დასაწყობება (იხილეთ დიაგრამა 8 ეთერზეთის დისტილაციის მეთოდით
გამომხდელი დანადგარის წარმოების პროცესი).
დიაგრამა 8 ეთერზეთის დისტილაციის მეთოდით გამომხდელი დანადგარის წარმოების პროცესი

35
6 ნედლეული

ნედლეული

საწარმოო პროცესში გამოყენებულია 15 სახის მცენარე. წარმოება გათვლილია მხოლოდ

ადგილობრივ ნედლეულზე და არ ხდება სხვა დამატებითი ნედლეულის იმპორტირება
საზღვარგარეთიდან. საბოლოო პროდუქტის დასამზადებლად საჭირო სხვა დამხმარე
მასალები, როგორიცაა ტარა და სხვა დამხმარე მასალები იქნება იმპორტირებული,
იხილეთ ცხრილი 13 წარმოებისთვის საჭირო ნედლეულის გამოსავლიანობა.
ცხრილი 13 წარმოებისთვის საჭირო ნედლეულის გამოსავლიანობა
მცენარის დასახელება გამოსავლიანობა

ფორთოხლის ქერქი 1.7%

მანდარინის ქერქი 1.5%

როზმარინი მ/ნ 1.6%

ლავანდა მ/ნ 1.8%

ლიმონის ქერქი 2.5%

გერანი მ/ნ 0.26%

ბარამბო 0.15%

ხარისვარდა მ/ნ 0.25%

პიტნის ბალახი 2.5%

დაფნის ფოთოლი 3.5%

ევკალიპტის ფოთოლი 5%

ევგენოლური რეჰანი 0.8%

გვირილას ყვავილები 0.6%

კატაბალახას ფესვები ფესურებით 1.5%

ზამბახის ძირები 0.2%

მოწოდების წყაროები და არხები

საწარმოს ეფექტური ფუნქციონირებისთვის საჭირო სანედლეულო ბაზა - მცენარეები,

მოიპოვება საქართველოს ტერიტორიაზე, შესაბამისად კომპანია აქტიურ
მოლაპარაკებებს აწარმოებს არა მარტო იმ გლეხებთან და კომპანიებთან ვისაც მოყავთ
შპს „არომა ნეო“-სთვის საჭირო მცენარეები, არამედ გეგმავს წინასწარი კონტრაქტების
გაფორმებას იმ ფიზიკურ თუ იურიდიულ პირებთან, რომლებიც შპს „არომა ნეო“-
სთვის მოაშენებს მცენარეების ჯიშებს და უზრუნველყოფს მათ შემდგომ ჩაბარებას
კომპანიისთვის.

36
ეთერზეთის ჩამოსასხმელ ჭურჭელს, ძირითადი ნედლეულის მსგავსად, კომპანია
საქართველოში იყიდის.

ფასების დინამიკა

საქართველოში შპს „არომა ნეო“-ს მიერ შერჩეული მცენარეების ინდუსტრიული

გამოყენება არ აქვს, შესაბამისად პრაქტიკულად შეუძლებელია მცენარეების ფასების
დინამიკის განსაზღვრა.
კომპანიის წარმომადგენლებსა და საწარმოო პროცესში საჭირო მცენარეების მოშენებით
დაინტერესებულ გლეხებს შორის მიღწეული შეთანხმების საფუძველზე დადგინდა ის
ფასები, რომლითაც კომპანია შეიძენს ნედლეულს და შემდგომ გამოიყენებს მას
წარმოებაში, იხილეთ ცხრილი 14 წარმოებისთვის საჭირო შესასყიდი ნედლეულის
ფასები. ფასები იქნება ფიქსირებული და ასევე მოლაპარაკებული ნედლეულის
მიწოდების პერიოდები, აღნიშნულ ფასში ასევე შედის ტრანსპორტირების ხარჯი,
რომელიც ფერმერებმა უნდა გაწიონ.
ცხრილი 14 წარმოებისთვის საჭირო შესასყიდი ნედლეულის ფასები
მცენარის დასახელება შესასყიდი ფასი (ლარი)

ფორთოხლის ქერქი 0.05

მანდარინის ქერქი 0.05

როზმარინი 2

ლავანდა 1

ლიმონის ქერქი 0.01

გერანი 00.3

ბარამბო 0.1

ხარისვარდა 0.2

პიტნის ბალახი 1

დაფნის ფოთოლი 1

ევკალიპტის ფოთოლი 0.5

ევგენოლური რეჰანი 0.2

გვირილას ყვავილები 0.5

კატაბალახას ფესვები ფესურებით 1

ზამბახის ძირები 0.7

37
7 მარაგები

ნედლეულის მარაგების მართვის სტრატებია

მცენარეების შეძენა იგეგმება ადგილობრივი გლეხებისგან, რომლებიც ნედლეულის

ადგილზე მიტანას განახორციელებენ საწარმოსთან შეთანხმების შესაბამისად -
საკუთარი ტრანსპორტით. წინასწარი შეთანხმების საფუძველზე, საწარმო იმ
რაოდენობის ნედლეულს მიიღებს, რისი გადამუშავების საშუალებაც ექნება,
შესაბამისად მას არ მოუწევს ნედლეულის დამარაგება, რადგან ნედლეულის
გამოშრობასთან ერთად კლებულობს მისი გამოსავლიანობა. ნედლეულის დამარაგება
მოხდება მხოლოდ რამდენიმე დღის განმავლობაში, დანადგარების წარმადობიდან
გამომდინარე.

სასაწყობო მეურნეობა

შპს „არომა ნეო“-ს სასაწყობო მეურნეობა განლაგდება მცხეთის რაიონში, სოფელ

მისაქციელში და წარმოადგენს 300 კვ.მ.-იან გადახურულ ფართს, რომელშიც
საჭიროების შემთხვევაში მოხდება ნედლეულის და/ან მზა პროდუქტის დამარაგება.

38
8 საინვესტიციო გეგმა

ძირითადი საშუალებები

კომპანიის საინვესტიციო გეგმაში გათვალისწინებული ძირითადი საშუალებები

მოიცავს წარმოებისათვის საჭირო მიწის ფართსა და შენობა ნაგებობას, მანქანა-
დანადგარებს. მათი შეძენა განხორციელდება საზღვარგარეთ.
მიწის ღირებულება წინასწარი შეთანხმების საფუძველზე შეადგენს 10 000 აშშ დოლარს;
მიწის შეძენა განხორციელდება პროექტის დაწყებისთანავე 2016 წლის იანვარში.
შენობა-ნაგებობა, სადაც განთავსდება საწარმოო დანადგარები წარმოადგენს სენდვიჩ
პანელების კონსტრუქციას, რომლის ღირებულება შეადგენს 28 000 აშშ დოლარს;
მშენებლობისათვის საჭირო მასალის შეძენა განხორციელდება ჩინეთიდან. შენობის
ფასში შედის კონსტრუქციისთვის საჭირო სენდვიჩ პანელების შესყიდვა და
კონსტრუქციის მშენებლობა.
ძირითადი საშუალებების შეძენა დაგეგმილია საზღვარგარეთ. ბელორუსიასა და
ჩინეთიდან მოხდება დაფნის დასაფასოებელი დანადგარის შეძენა, მოხდება ჩინური
კომპანია QIA-სგან, რომლის ღირებულებაც არის 106 969 აშშ დოლარი.
ეთერზეთის წნეხის მეთოდით გამომხდელი დანადგარის ღირებულება, რომლის
ტრანსპორტირებაც ასევე ჩინეთიდან მოხდება, და მისი ღირებულება 2 139 აშშ დოლარი,
ხსენებულ თანხაში შედის ტრანსპორტირების ხარჯიც.
დისტილაციის დანადგარს შპს „არომა ნეო“ შეისყიდის ჩინური კომპანია GENYOND-
ისგან, რომლის ღირებულებაც 42 787 აშშ დოლარია.
ბალახის დამაწვრილმანებელი დანადგარი იწარმოება ბელარუსში და მისი
ღირებულება შეადგენს 1 070 აშშ დოლარი, და ასევე მოხდება ძირების
დამაწვრილმანებელი დანადგარის შესყიდვა, რომლის ფასიც არ აღემატება 535 აშშ
დოლარს.
ზემოთ აღნიშნული დანადგარების ფასები მოცემულია დღგ-ს გარეშე,

საბრუნავი საშუალებები

პროექტი, შემოსავლების გენერირებას დაიწყებს 2016 წლის მაისიდან. საერთო ჯამში

იმისათვის, რომ ხუთწლიან ჭრილში პროექტის ფულის ბალანსმა დააკმაყოფილოს
მინიმალური ფულადი რეზერვების მოთხოვნები, რაც ამ შემთხვევაში 13 000 აშშ
დოლარს შეადგენს, აუცილებელია საბრუნავი საშუალებების დაფინანსების მიზნით
მოხდეს პროექტში 40 000 აშშ დოლარის ინვესტირება პარტნიორების მიერ.

39
პროექტის ჯამური ღირებულება და დაფინანსების
წყაროები

შპს „არომა ნეო“ ეთერზეთების გადამამუშავებელი საწარმოს შექმნის პროექტის სრული

ღირებულება შეადგენს 264 170 აშშ დოლარს.

40
9 ფინანსური გეგმა

ძირითადი დაშვებები

ფინანსური პროგნოზები გაკეთებულია შემდეგი დაშვებების საფუძველზე, რომლებიც

გაკეთდა ბენეფიციართან ინტერვიუს შედეგად.

ზოგადი დაშვებები

 დოლარის კურსი აღებულია 2.30 ლარი 1 აშშ დოლარის ექვივალენტად, ევროს კურსი
2.50 ლარი 1 ევროს ექვივალენტად;
ფინანსურ მოდელში გათვალისწინებულია ყველა კანონმდებლობით შესაბამისი
გადასახადი;
ნულოვანი მოგების წერტილის (Break-Even-ის) დათვლისას კონტრიბუციის მარჟაში
(contribution margin) პროდუქტის თვითღირებულებიდან (ცვლადი ხარჯიდან)
ამოღებულია პირდაპირი მუშახელის, არაპირდაპირი მუშახელის და დანადგარების
ცვეთის ხარჯი და გადატანილია ფიქსირებულ ხარჯებში;
 დაშვებულია რომ კომპანიას ყოველი თვის ბოლოს უნდა ჰქონდეს 13000 აშშ დოლარი
ფულის მინიმალური ნაშთი, რათა შეძლოს თვის დასაწყისში ხარჯების გაწევა;
 კომპანიას არ გააჩნია არამატერიალური აქტივები;
 ბიზნეს გეგმაში წარმოდგენილია 5 წლის საპროგნოზო უწყისები.

ძირითადი საშუალებები

ძირითადი საშუალებების ღირებულება მოიცავს შეძენის, ტრანსპორტირების,

განბაჟების, და მონტაჟის ღირებულებას. ღირებულების კომპონენტების
კაპიტალიზაცია ხორციელდება პერიოდულობით, იმის გათვალისწინებით როდესაც
აღნიშნული ღირებულების გადახდა ხორციელდება, გარდა ძირითადი საშუალების
შეძენის ღირებულებისა, რომლის აღიარება მოხდება მათი მიღების შემდეგ;
ფინანსური თვალსაზრისით აღებულია წრფივი ცვეთა 20%-იანი განაკვეთით საწარმოო
დანადგარებზე და სატრანსპორტო საშუალებებზე, ხოლო შენობა-ნაგებობებზე 5%;
საწარმოო დანადგარების ცვეთა განაწილებულია იმ პროდუქტებზე რომლების
წარმოებაშიც აღნიშნული დანადგარები გამოიყენება (იმ დანადგარებზე, რომლებზეც
შესაძლებელია მსგავსი ტიპის გამიჯვნა) და გადანაწილებულია ამ პროდუქტების
წარმოებული მოცულობის მიხედვით ერთეულებზე;
 ძირითადი საშუალებების ღირებულებები Cash-Flow-ში მითითებულია დღგ-ს გარეშე.

პროდუქტი და მისი თვითღირებულების განსაზღვრა

საწარმოო გეგმის ცვლილების გამო ყოველ წელიწადზე პროდუქციის

თვითღირებულება იცვლება, ამიტომაც გაწერილია ამ წლების ცალკეული ცხრილები;
ელექტრო ენერგიის ხარჯი ერთეულ პროდუქტზე გადანაწილებულია მთლიანი
წარმოებული პროდუქციის მოცულობის პროპორციების მიხედვით;
ბუნებრივი აირის ხარჯი ერთეულ პროდუქტზე გადანაწილებულია მთლიანი
წარმოებული პროდუქციის მოცულობის პროპორციების მიხედვით;

41
  წყლის ხარჯი ერთეულ პროდუქტზე გადანაწილებულია მთლიანი წარმოებული
პროდუქციის მოცულობის პროპორციების მიხედვით;
 აღნიშნულ თანხები მოცემულია დღგ-ს ჩათვლით.

მარაგები

 წინასწარ, წარმოების დაწყებამდე განხორციელდება შესაფუთი მასალების ერთი წლის

მარაგის შეძენა;
 შესაფუთი მასალების შეძენა განხორციელდება ადგილობრივ ბაზარზე;

სხვა ხარჯები

პირდაპირი და არაპირდაპირი მუშახელის ხელფასის ხარჯი ერთეულ პროდუქტზე

გადანაწილებულია მთლიანი წარმოებული პროდუქციის მოცულობის პროპორციების
მიხედვით;

შემოსავლების და ხარჯების სტრუქტურა

კომპანიის შემოსავლის წყარო მთლიანად იქნება წარმოებული ეთერზეთების რეალიზაცია.

კომპანიის შემოსავლები პირველ წელს პროდუქტების მიხედვით შემდეგნაირადაა
განაწილებული:
 ფორთოხალი - 1 530 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 2%;
 მანდარინი - 9 948 აშშ დოლარი, მთლიანი შემოსავლების 13%;
 როზმარინი - 12 000 აშშ დოლარი, მთლიანი შემოსავლების 16%;
 ლავანდა - 6 400 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 8%.
 ლიმონი - 2 678 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 3%.
 გერანი - 13 009 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 17%;
 ბარამბო - 1 217 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 2%;
 ხარისვარდა - 8 800 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 11%;
 პიტნა - 3 201 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 4%.
 დაფნა - 4 383 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 6%.
 ევკალიპტი - 2 296 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 3%;
 ევგენოლური რეჰანი - 2 400 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 3%;
 გვირილა - 1 500 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 2%;
 კატაბალახა - 1 739 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 2%.
 ზამბახი - 5 700 აშშ დოლარი მთლიანი შემოსავლების 7%.

კომპანიის ხარჯების სტრუქტურა

კომპანიის საოპერაციო ხარჯები, რომელიც შედგება ადმინისტრაციის ხელფასების,

კომუნიკაცია/ინტერნეტის ხარჯებისა და ადმინისტრაციის ელექტრო ენერგიის, ბანკის
საკომისიოების და სატრანსპორტო ხარჯებისგან, წლების მიხედვით შეადგენს:
 პირველ წელს - 17 713 აშშ დოლარი რაც მთელი შემოსავლების 23%-ს შეადგენს.
 მეორე წელს - 17 713 აშშ დოლარი შემოსავლების 15%
 მესამე წელს - 17 713 აშშ დოლარი შემოსავლების 11%

42
  მეოთხე წელს - 17 713 აშშ დოლარი შემოსავლების 8%
 მეხუთე წელს - 17 713 აშშ დოლარი შემოსავლების 7%

კომპანიას არ გააჩნია არასაოპერაციო ხარჯები.

43
საპროგნოზო უწყისები
ფულადი ნაკადების მოძრაობის უწყისი

1 ლი წელი მე 2 ე წელი მე 3 ე წელი მე 4 ე წელი მე 5 ე წელი მთლიანად

მთლიანად მთლიანად მთლიანად მთლიანად

საწყისი ბალანსი: - 46,650 76,240 108,107 150,214

ფულადი შემოდინებები 340,971 114,710 155,125 210,786 258,300

საქმიანობიდან 76,801 114,710 155,125 210,786 258,300

ფულადი გაყიდვები 76,801 114,710 155,125 210,786 258,300
ფორთოხალი 1,530 1,645 2,525 3,348 4,668
მანდარინი 9,948 11,134 17,294 22,861 32,101
როზმარინი 12,000 20,720 31,760 46,480 53,840
ლავანდა 6,400 10,560 16,080 23,440 27,120
ლიმონი 2,678 3,099 3,979 4,859 5,739
გერანი 13,009 15,304 20,852 28,504 32,904
ბარამბო 1,217 2,009 3,409 5,067 6,772
ხარისვარდა 8,800 9,460 14,520 19,250 26,840
პიტნა 3,201 3,601 5,601 9,601 12,601
დაფნა 4,383 6,031 8,181 9,141 12,021
ევკალიპტი 2,296 2,908 3,845 4,725 5,605
ევგენოლური რეჰანი 2,400 2,580 2,670 3,960 4,650
გვირილა 1,500 3,340 2,590 3,510 3,680
კატაბალახა 1,739 3,739 2,870 3,870 4,739
ზამბახი 5,700 18,580 18,950 22,170 25,020
- -
ფინანსური აქტივობებიდან 264,170 0 0 - -
პარტნიორის ინვესტიცია 264,170 - - - -
-
ხარჯები 294,321 85,121 123,258 168,678 197,186

კაპიტალური დანახარჯები 191,500 - - - -

მიწის შეძენა 10,000 - - - -
მიწა 10,000 - - - -

44
შენობა-ნაგებობები 28,000 - - - -
შენობა ნაგებობის აშენება 28,000 - - - -
მანქანა-დანადგარები 153,500 - - - -
მანქანა დანადგარების შეძენა 143,500 - - - -
მანქანა დანადგარების ტრანსპორტირება და მონტაჟი 10,000 - - - -
დღგ
-
ხარჯები საქმიანობიდან 70,151 85,121 123,258 168,678 197,186
ნედლეულის შეძენა 40,207 55,129 72,572 99,810 120,603
დამხმარე მასალების და ინგრედიენტების შეძენა 195 236 313 424 529
დამხმარე მასალების და ინგრედიენტების შეძენა - დღგ 35 42 56 76 95
წარმოების ელ. ენერგია 6,762 6,762 6,762 6,762 6,762
პერსონალის ხელფასები 22,435 22,435 22,435 22,435 22,435
ლაბორატორიის ხარჯი 517 517 517 517 517

მოგების გადასახადი - - 3,865 8,801 9,613

დღგ-ს გადახდა 35 42 16,795 29,930 36,727
დღგ-ს ვალდებულების დაფარვა - - 16,739 29,854 36,632
დღგ-ს აქტივი(ვალდებულება) -საწყისი - 21,586 5,226 - -
დღგ-ს შესყიდვიდან 32,705 42 56 76 95

დღგ შემოსავლებიდან 11,119 16,403 22,021 29,930 36,727

დღგ-ს აქტივი(ვალდებულება) -გადახდამდე 21,586 5,226 (16,739) (29,854) (36,632)
დღგ-ს აქტივი(ვალდებულება) -საბოლოო 21,586 5,226 - - -

-
- -
ჯამური ფულის მოძრაობა 46,650 29,589 31,867 42,107 61,114

ბალანსი პერიოდის ბოლოს 46,650 76,240 108,107 150,214 211,328

45
მოგება-ზარალის უწყისი

წელი # 1 წელი # 2 წელი # 3 წელი # 4 წელი # 5

შემოსავლები 76,801 100% 114,710 100% 155,125 100% 210,786 100% 258,300 100%
რეალიზაციიდან

ფორთოხალი 1,530 2% 1,645 1% 2,525 2% 3,348 2% 4,668 2%

მანდარინი 9,948 13% 11,134 10% 17,294 11% 22,861 11% 32,101 12%

როზმარინი 12,000 16% 20,720 18% 31,760 20% 46,480 22% 53,840 21%

ლავანდა 6,400 8% 10,560 9% 16,080 10% 23,440 11% 27,120 10%

ლიმონი 2,678 3% 3,099 3% 3,979 3% 4,859 2% 5,739 2%

გერანი 13,009 17% 15,304 13% 20,852 13% 28,504 14% 32,904 13%

ბარამბო 1,217 2% 2,009 2% 3,409 2% 5,067 2% 6,772 3%

ხარისვარდა 8,800 11% 9,460 8% 14,520 9% 19,250 9% 26,840 10%

პიტნა 3,201 4% 3,601 3% 5,601 4% 9,601 5% 12,601 5%

დაფნა 4,383 6% 6,031 5% 8,181 5% 9,141 4% 12,021 5%

ევკალიპტი 2,296 3% 2,908 3% 3,845 2% 4,725 2% 5,605 2%

ევგენოლური რეჰანი 2,400 3% 2,580 2% 2,670 2% 3,960 2% 4,650 2%

გვირილა 1,500 2% 3,340 3% 2,590 2% 3,510 2% 3,680 1%

კატაბალახა 1,739 2% 3,739 3% 2,870 2% 3,870 2% 4,739 2%

ზამბახი 5,700 7% 18,580 16% 18,950 12% 22,170 11% 25,020 10%

46
 წელი # 1 წელი # 2 წელი # 3 წელი # 4 წელი # 5

რეალიზებული პროდუქციის 67,753 88% 82,715 72% 100,236 65% 127,584 61% 148,482 57%
თვითღირებულება

ფორთოხალი 956 1% 896 1% 1,065 1% 1,180 1% 1,400 1%

მანდარინი 983 1% 924 1% 1,106 1% 1,234 1% 1,475 1%

როზმარინი 12,775 17% 17,448 15% 24,262 16% 33,142 16% 37,253 14%

ლავანდა 7,944 10% 10,202 9% 13,392 9% 17,441 8% 19,137 7%

ლიმონი 779 1% 720 1% 667 0% 620 0% 582 0%

გერანი 9,905 13% 9,692 8% 11,654 8% 15,739 7% 17,621 7%

ბარამბო 1,633 2% 2,369 2% 3,718 2% 5,268 2% 6,796 3%

ხარისვარდა 9,645 13% 8,501 7% 11,479 7% 14,134 7% 18,710 7%

პიტნა 4,197 5% 3,985 3% 5,423 3% 8,214 4% 10,084 4%

დაფნა 5,799 8% 6,393 6% 7,389 5% 7,386 4% 9,008 3%

ევკალიპტი 3,861 5% 4,132 4% 4,482 3% 4,571 2% 4,809 2%

ევგენოლური რეჰანი 3,618 5% 3,405 3% 3,036 2% 4,059 2% 4,415 2%

გვირილა 1,235 2% 2,185 2% 1,480 1% 1,827 1% 2,642 1%

კატაბალახა 842 1% 1,598 1% 1,132 1% 1,423 1% 1,718 1%

ზამბახი 3,581 5% 10,265 9% 9,952 6% 11,347 5% 12,831 5%

ერთობლივი მოგება 9,049 12% 31,995 28% 54,890 35% 83,202 39% 109,817 43%

საოპერაციო ხარჯები 17,713 23% 17,713 15% 17,713 11% 17,713 8% 17,713 7%

47
 წელი # 1 წელი # 2 წელი # 3 წელი # 4 წელი # 5

ხელფასები 17,196 22% 17,196 15% 17,196 11% 17,196 8% 17,196 7%

ადმინისტრაცია და სხვა 17,196 22% 17,196 15% 17,196 11% 17,196 8% 17,196 7%

ლაბორატორიის ხარჯი 517 1% 517 0% 517 0% 517 0% 517 0%

საოპერაციო მოგება -8,665 -11% 14,282 12% 37,177 24% 65,489 31% 92,104 36%

ცვეთა (გარდა საწარმოო 1,400 2% 1,400 1% 1,400 1% 1,400 1% 1,400 1%

მანქანა დანადგარებისა)

მოგება სესხის % და -10,065 -13% 12,882 11% 35,777 23% 64,089 30% 90,704 35%
გადასახადებამდე

მოგების გადასახადი 0 0% 1,932 2% 5,366 3% 9,613 5% 13,606 5%

წმინდა მოგება -10,065 -13% 10,950 10% 30,410 20% 54,475 26% 77,099 30%

დივიდენდი 0 0 0 0 0

გაუნაწილებელი მოგება -10,065 10,950 30,410 54,475 77,099

48
49
საბალანსო უწყისი

1-ლი წლის ბოლო მე 2 წლის ბოლო მე 3 წლის ბოლო მე 4 წლის ბოლო მე 5 წლის ბოლო

აქტივები 254,105 100% 266,987 100% 298,899 100% 354,187 100% 435,278 100%

მიმდინარე აქტივები 79,355 31% 108,987 41% 157,649 53% 229,687 65% 327,528 75%

ნაღდი ფული და ექვივალენტები 46,650 18% 76,240 29% 108,107 36% 150,214 42% 211,328 49%

დებიტორები 11,119 4% 27,521 10% 49,543 17% 79,473 22% 116,200 27%

მარაგები - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

დღგ-ს აქტივი 21,586 8% 5,226 2% - 0% - 0% - 0%

ავანსები - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

მოგების გადასახადი 0% 1% 0% 0% 0%

ფიქსირებული აქტივები 174,750 69% 158,000 59% 141,250 47% 124,500 35% 107,750 25%

მიწა 10,000 4% 10,000 4% 10,000 3% 10,000 3% 10,000 2%

შენობა ნაგებობები 28,000 11% 28,000 10% 28,000 9% 28,000 8% 28,000 6%

საწარმოო მანქანა - დანადგარები 153,500 60% 153,500 57% 153,500 51% 153,500 43% 153,500 35%

50
- აკუმულირებული ცვეთა (16,750) -7% (33,500) -13% (50,250) -17% (67,000) -19% (83,750) -19%

ვალდებულებები და მფლობელთა კაპიტალი 254,105 100% 266,987 100% 298,899 100% 354,187 100% 435,278 100%

მიმდინარე ვალდებულებები 0.00 0% 1,932 1% 3,434 1% 4,247 1% 8,239 2%

კრედიტორები 0 0% (0) 0% (0) 0% (0) 0% (0) 0%

გადასახდელი ხელფასები - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

საგადასახადო ვალდებულებები (მოგების გადასახადი) 0% 1,932 0% 3,434 1% 4,246.80 1% 8,239 2%

გრძელვადიანი ვალდებულებები - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

გრძელვადიანი სესხი - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

სხვა გრძელვადიანი ვალდებულებები 0% 0% 0% 0% 0%

კაპიტალი და გაუნაწილებელი მოგება 254,105 100% 265,055 99% 295,465 99% 349,940 99% 427,039 98%

მფლობელთა კაპიტალი 264,170 104% 264,170 99% 264,170 88% 264,170 75% 264,170 61%

გაუნაწილებელი მოგება / ზარალი (10,065) -4% 885 0% 31,295 10% 85,770 24% 162,869 37%

51
სხვა - 0% - 0% - 0% - 0% - 0%

52
საპროგნოზო მაჩვენებლები

ლიკვიდურობის კოეფიციენტები

კომპანიის ლიკვიდურობის კოეფიციენტი არ არის დაანგარიშებული, იმ ფაქტის

გათვალისწინებით, რომ შპს „არომა ნეო“-ს არ გააჩნია ვალდებულებები.

მომგებიანობის კოეფიციენტები
1 ლი მე - 2 ე მე - 3 ე მე - 4 ე მე - 5 ე საშუალო
წელი წელი წელი წელი წელი მთელ
დაგეგმილ
პერიოდზე
მომგებიანობის კოეფიციენტები
ერთობლივი მოგების მარჟა (Gross Profit Margin) 12% 28% 35% 39% 43% 31%
წმინდა მოგების მარჟა (Net Profit Margin) -13% 10% 20% 26% 30% 14%

ეფექტურობის კოეფიციენტები
1 ლი მე - 2 ე მე - 3 ე მე - 4 ე მე - 5 ე საშუალო
წელი წელი წელი წელი წელი მთელ
დაგეგმილ
პერიოდზე
ეფექტურობის კოეფიციენტები
მარაგების ბრუნვადობის კოეფიციენტი (Inventory turnover) N/A N/A N/A N/A N/A N/A
მარაგების ბრუნვადობის კოეფიციენტი დღეებში (DOH) N/A N/A N/A N/A N/A N/A
ფიქსირებული აქტივების ბრუნვადობის კოეფიციენტი 0.44 0.73 1.10 1.69 2.40 1.27
ROE -4% 4% 10% 16% 18% 9%
ROA -4% 4% 10% 15% 18% 9%

53