재산상 이익의 제공 및 수령지침

디비투자파트너스㈜
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재산상 이익의 제공 및 수령지침

제정 2022. 05. 06.

제 1 조(기본원칙) ① 회사 및 임직원은 이 지침에서 정하는 절차에 의하지 아니하고

는 거래상대방(금융투자업규정에 의하여 금융투자회사 등으로부터 재산상 이익을 제
공받거나 금융투자회사 등에 제공하는 자를 말한다. 이하 이 지침에서 같다)에게 금 전·
물품·편익 등의 재산상 이익을 제공하거나 제공받아서는 아니 된다.
② 제 1 항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 재산상 이익으
로 보지 아니한다.
1. 금융투자상품에 대한 가치분석·매매정보 또는 주문의 집행 등을 위하여 자체적 으로
개발한 소프트웨어 및 해당 소프트웨어의 활용에 불가피한 컴퓨터 등 전산 기기
2. 회사가 자체적으로 작성한 조사분석자료
3. 경제적 가치가 3 만원 이하인 식사·물품·신유형상품권(공정거래위원회의 신유형
상품권 표준약관에 따른 물품 제공형 신유형 상품권을 말한다)·거래실적에 연동되 어
거래상대방에게 차별없이 지급되는 포인트·마일리지
4. 20 만원 이하의 경조비 및 조화‧화환
5. 국내에서 불특정 다수를 대상으로 하여 개최되는 세미나 또는 설명회로서 1 인 당
재산상 이익의 제공금액을 산정하기 곤란한 경우 그 비용.
③ 집합투자증권의 판매와 관련한 재산상 이익의 제공은 그 범위가 다음 각 목의 어느
하나에 해당되어야 한다.
1. 집합투자증권에 대한 설명, 교육 또는 판매촉진을 위하여 제공되는 것
2. 집합투자증권 판매와 관련된 투자매매업자‧투자중개업자의 광고, 인쇄비의 일 부를
부담하는 것
④ 회사 및 임직원이 「 부정청탁 및 금품등 수수의 금지에 관한 법률」(이하 "청탁
금지법"이라 한다.) 제 2 조의 공직자 또는 공적 업무 종사자에게 재산상 이익을 제 공하는
경우에는 이 지침과 청탁금지법을 동시에 적용한다. 다만, 청탁금지법 제 8 조에
해당하는 경우에는 이 지침에도 불구하고 청탁금지법의 내용을 우선 적용한 다.

제 2 조(재산상 이익의 가치 산정) ① 재산상 이익의 가치는 다음과 같이 산정한다.

1. 금전의 경우 해당 금액

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2. 물품의 경우 구입비용
3. 접대의 경우 해당 접대에 소요된 비용. 다만, 회사 임직원과 거래상대방이 공 동으로
참석한 경우 해당 비용은 전체 소요경비 중 거래상대방이 점유한 비율 에 따라
산정된 금액으로 한다.
4. 연수·기업설명회·기업탐방·세미나의 경우 거래상대방에게 직접적으로 제공되었 거나
제공받은 비용
5. 제 1 호부터 제 4 호까지에 해당하지 아니하는 재산상 이익의 경우 해당 재산상
이익의 구입 또는 제공에 소요된 실비

제 3 조(재산상 이익의 제공 및 수령 한도) ① 회사가 거래상대방에게 제공하거나 거

래상대방으로부터 제공받을 수 있는 재산상 이익의 한도는 이사회에서 정한다.
② 회사가 이사회가 정한 금액을 초과하여 재산상 이익을 제공하는 경우에는 사전에 이사회
의결을 거쳐야 한다.
③ 회사가 파생상품(유사 해외통화선물을 제외한다)과 관련하여 추첨 등의 방법으로
선정된 동일 일반투자자에게 1 회당 제공할 수 있는 재산상 이익은 300 만원을 초과 할
수 없다. 다만, 유사해외통화선물 및 주식워런트증권과 관련하여서는 추첨 등의 방법으로
일반투자자에게 재산상 이익을 제공할 수 없다.

제 3-1 조(재산상 이익의 제공 한도)

① 회사 또는 임직원이 동일 거래상대방에게 1 회당 제공할 수 있는 재산상 이익은 30
만원을 초과할 수 없다.
② 회사 또는 임직원이 연간 또는 동일회계연도 기간동안 동일거래상대방에게 제공 할
수 있는 재산상 이익의 한도는 300 만원으로 한다.
③ 제 1 항 및 제 2 항에도 불구하고 준법감시인의 승인을 받은 경우에는 그러하지
아니하다. 이 경우에도 일반적으로 용인되는 사회적 상규를 초과하여 제공하여서는
아니 된다.

제 3-2 조(재산상 이익의 수령 한도)

① 회사 또는 임직원이 거래상대방 등으로부터 1 회당 및 연간 또는 동일 회계연도
기간동안 제공받을 수 있는 재산상 이익의 한도는 다음 각 호와 같다.
1. 1 회당 수령 한도 : 30 만원
2. 연간 또는 동일 회계연도 수령 한도 : 300 만원

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② 제 1 항에도 불구하고 준법감시인의 사전 승인을 받은 경우에는 그러하지 아니하 다.

이 경우에도 일반적으로 용인되는 사회적 상규를 초과하여 수령하여서는 아니 된다.
③ 제 1 항에도 불구하고 연수·기업설명회·기업탐방·세미나 참석과 관련하여 거래상 대방
등으로 부터 제공받은 교통비 및 숙박비는 준법감시인의 확인을 받아 재산상 이익의 한도
산정시 이를 제외할 수 있다.

제 4 조(재산상 이익의 제공 및 수령절차) ① 임직원은 거래상대방에게 재산상 이익 을

제공하거나 거래상대방으로부터 재산상 이익을 수령한 경우 매분기별로 [별지 1] 에
따른 이익(편익) 제공 및 수령보고서를 작성하여 준법감시인에게 제출하여야 한 다.
② 준법감시인은 임직원이 제출한 이익(편익) 제공 및 수령보고서에 대하여 제공금
액의 합리성, 기존 고객과의 형평성, 관련절차의 준수여부, 법령 등의 위반여부 등 을
검토한 적정성 점검 및 평가를 실시하여야 한다.
③ 회사는 재산상 이익의 제공 현황, 적정성 점검 결과 등을 매년 이사회에 보고하
여야 한다.
④ 자본시장법 시행령 제 87 조제 4 항제 3 호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 기 준"
이란 집합투자업자(그 임직원을 포함한다. 이하 이 조에서 같다)가 집합투자증권 의
판매와 관련하여 판매수수료·판매보수 외에 투자매매업자 또는 투자중개업자(그 임직원
및 자본시장법 제 51 조제 9 항의 투자권유대행인을 포함한다. 이하 이 조에 서 같다)에
제공할 수 있는 금전·물품·편익 등의 범위가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 것으로서
일반인이 통상적으로 이해하는 수준에 반하지 않는 것을 말한 다.
1. 집합투자증권에 대한 설명·교육 또는 판매촉진을 위하여 제공되는 것
2. 집합투자증권 판매와 관련된 투자매매업자·투자중개업자의 광고·인쇄비의 일부를
부담하는 것
⑤ 회사가 제 4 항에 따른 금전·물품·편익 등을 10 억원을 초과하여 특정 투자매매업 자·
투자중개업자에게 제공한 경우 그 내용을 인터넷 홈페이지등을 통하여 공시하여 야
한다.
⑥ 회사는 제 4 항에 따른 금전·물품·편익 등을 투자매매업자·투자중개업자에 제공하 는
경우 제공목적, 제공내용, 제공일자 및 제공받는 자 등에 대한 기록을 유지해야 한다.

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⑦ 회사는 최근 5 개 사업연도중 특정 투자자 또는 거래상대방에게 제공한 재산상

이익이 10 억원을 초과한 경우(종전 공시된 재산상 이익에서 추가 10 억원이 제공된 경우를
포함한다) 다음 각 호의 사항을 포함하여 인터넷 홈페이지를 통하여 공시하 여야 한다.
1. 제공(수령)기간
2. 제공받은 자(금융투자회사가 수령한 경우에는 제공한 자)가 속한 업종
(한국표준산업분류상 업종별 세세분류에 따른 업종)
3. 제공·수령 목적
4. 제 1 호의 기간중 제공(수령)한 경제적 가치의 합계액
⑧ 회사는 거래상대방에게 제공하였거나 거래상대방으로부터 제공받은 재산상 이익 의
내역(제공목적, 제공내용, 제공일자, 거래상대방, 경제적 가치 등)을 5 년이상 기 록‧
보관하여야 하며, 거래상대방 소속 기관의 장이 소속 임직원의 동의서를 첨부하 여
서면으로 소속 임직원에 대한 재산상 이익의 제공 내역을 요청하는 경우 이에 응하여야
한다.

제 5 조(부당한 재산상 이익의 제공 및 수령 금지) ① 임직원은 다음 각 호의 어느 하나에

해당하는 재산상 이익을 제공하거나 제공받아서는 아니 된다.
1. 경제적 가치의 크기가 일반인이 통상적으로 이해하는 수준을 초과하는 경우
2. 재산상 이익의 내용이 사회적 상규에 반하거나 거래상대방의 공정한 업무수행
을 저해하는 경우
3. 재산상 이익의 제공 또는 수령이 비정상적인 조건의 금융투자상품 매매 및 투 자계약
체결 등의 방법으로 이루어지는 경우
4. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로서 거래상대방에게 금전, 상품권 또 는
금융투자상품을 제공하는 경우. 다만, 사용범위가 공연·운동경 기 관람, 도 서·
음반 구입 등 문화활동으로 한정된 상품권을 제공하는 경우 는 제외한다.
가. 집합투자회사, 투자일임회사 또는 신탁회사 등 타인의 재산을 일임 받아 이 를
금융투자회사가 취급하는 금융투자상품 등에 운용하는 것을 업무로 영위하는 자(그
임원 및 재산의 운용에 관하여 의사결정을 하는 자를 포함한다)에게 제공 하는
경우
나. 법인 등의 고유재산관리업무를 수행하는 자에게 제공하는 경우
다. 집합투자회사가 자신이 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권을 판매하는
투자매매회사, 투자중개회사 및 그 임직원과 투자권유대행인 에게 제공하는 경 우

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5.재산상 이익의 제공 또는 수령이 위법·부당행위의 은닉 또는 그 대가를 목적으 로

하는 경우
6. 거래상대방만 참석한 여가 및 오락활동 등에 수반되는 비용을 제공하 는 경우
7.금융투자상품 및 경제정보 등과 관련된 전산기기의 구입이나 통신서비스 이용 에
소요되는 비용을 제공하거나 제공받는 경우. 다만, 제 37 조제 2 항제 1 호에 해당하는
경우는 제외한다.
8.회사가 자신이 운용하는 집합투자기구의 집합투자증권의 판매실 적에 연동하여 이를
판매하는 투자매매회사·투자중개회사(그 임직원 및 투자권유대행인을 포함 한다)에게
재산상 이익을 제공하는 경우
② 임직원은 재산상 이익의 제공과 관련하여 거래상대방에게 비정상적인 조건의 금
융투자상품의 매매거래나 투자계약의 체결 등을 요구하여서는 아니 된다.

부 칙

제 1 조(시행일)
본 지침은 일반사모투자집합투자업 등록일 부터 시행한다.

[별지 1] 재산상 이익(편익) 제공 및 수령보고서

[별지 2] 재산상 이익 수령 제외 신청서
[별표 1] 재산상의 이익 제공시 이사회 사전승인 기준

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[별지 1]

재산상 이익[편익] 제공 및 수령보고서

소속 :
직위 :
성명 : (인)

(해당 사항에 √표시)

□ 이익제공 : 즉시 보고
□ 이익수령 : 즉시 보고
※ 보고서 제출과 동시에 해당 엑셀파일을 컴플라이언스팀에 송부

1. 이익제공 및 수령 내역
재산상 이익
제공/수령 일자

재산상 이익
제공/수령 목적

재산상 이익
제공/수령 내용

재산산 이익
제공/수령 상대방

재산상 이익 제공/ 총 원(미확정시 예상/추정액)

수령의 경제적가치
(1 인당) 원
※다음의 경우 이 양식을 사용
1) 3 만원 초과 재산상 이익의 수령
2) 1 인당 20 만원 초과 판매회사 임직원 재산상 이익 제공
3) 연간 100 만원 초과 판매회사 임직원 재산상 이익 제공(준법감시부 통합관리)
4) 직무와 관련 없이 언론·교육기관·정부기관·공공기관·공직유관기관 등 소속 공직자등에게 1 인 당
3 만원 초과 음식물, 선물제공

2. 승인(서명)

소속부문장 일자

준법감시인 일자

대표이사 일자

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[별지 2]

재산상 이익 수령 제외 신청서
본인은 아래와 같이 (중개회사/상장기업)이 주최하는 (기업설명회/세미나/기업탐 방/DD
참석)에 대하여 사전승인을 받고자 하오니 허락하여 주시기 바라오며, 금융 투자회사의
영업 및 업무에 관한 규정 제 2-68 조(부당한 재산상 이익의 제공 및 수 령금지)의 부당한
재산상 이익의 제공 및 수령금지원칙을 충실히 지킬 것을 서약합 니다.

- 아 래 -

1. 주최 대상 :
2. 일 시 :
3. 장 소 :
4. (세미나/기업탐방/DD) 내용 :

5. 특이사항 :

(주최사의 부담내역 : 참가관련 제비용내역 기재 – 교통비, 숙박비 등 일체)

20 . . .

위 본인: (서명)

준법감시인: (서명)

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[별표 1]

재산상 이익 제공시 이사회 사전 승인 기준

1. 거래상대방(법인 임직원에 대한 제공을 포함한다)에 대하여 제공되는 이익이 회 당
1 천만원 초과인 경우

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