Machine Translated by Google

Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Mục lục
Chào mừng................................................. ................................................................. ................................................................. ................... 3

Bạn biết gì? Quản lý tài chính cho doanh nghiệp nhỏ.................................................. .................................... 4

Kiểm tra trước................................................................................. ................................................................. ................................................................. ................... 5

Lợi ích của quản lý tài chính.................................................................. ................................................................. ................................. 7

Lập ngân sách................................................................................. ................................................................. ................................................................. ................... 7

Điểm thảo luận số 1: Lập ngân sách................................................................. ................................................................. ................................... 7

Kế toán sổ sách................................................................................. ................................................................. ................................................................. ..................... số 8

Dòng tiền ................................................ ................................................................. ................................................................. ................... 9

Điểm thảo luận số 2: Dự báo dòng tiền .................................... ................................................................. ................... 10

Báo cáo lãi lỗ (P&L)................................................................ ................................................................. ................................... 12

Điểm thảo luận số 3: Tuyên bố P&L .................................... ................................................................. ................................. 12

Tài chính doanh nghiệp................................................................................. ................................................................. ................................................................. .......... 14

Các khoản cho vay................................................................. ................................................................. ................................................................. ................... 15

Năm điểm chính cần nhớ.................................................................. ................................................................. ................................... 18

Để biết thêm thông tin............................................... ................................................................. ................................................................. 0,19

Sau thử nghiệm................................................................................. ................................................................. ................................................................. ................... 20

Mẫu đánh giá ................................................ ................................................................. ................................................................. ............22

TUYÊN BỐ TỪ CHỐI TRÁCH NHIỆM

Những tài liệu đào tạo này chỉ nhằm mục đích hướng dẫn chung và có thể áp dụng hoặc không áp dụng cho một tình huống cụ thể tùy theo hoàn

cảnh. Các tài liệu này không tạo ra bất kỳ quyền hợp pháp nào hoặc áp đặt bất kỳ yêu cầu hoặc nghĩa vụ ràng buộc về mặt pháp lý nào đối

với Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) và Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ Hoa Kỳ (SBA).

FDIC và SBA không đưa ra tuyên bố hay đảm bảo nào về tính chính xác hoặc kịp thời của thông tin và tài liệu này.

Nội dung của tài liệu đào tạo này không được thiết kế hoặc nhằm mục đích cung cấp lời khuyên có thẩm quyền về tài chính, kế toán, đầu tư,

pháp lý hoặc chuyên môn khác mà người đọc có thể tin cậy một cách hợp lý. Nếu cần có sự trợ giúp của chuyên gia trong bất kỳ lĩnh vực nào

trong số này, thì nên tìm kiếm dịch vụ của một chuyên gia có trình độ.

Việc đề cập đến bất kỳ sản phẩm, quy trình hoặc dịch vụ thương mại cụ thể nào theo tên thương mại, nhãn hiệu, nhà sản xuất hoặc cách khác

không cấu thành sự chứng thực, khuyến nghị hoặc ưu tiên của FDIC và SBA hoặc chính phủ Hoa Kỳ.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 2 trên 22

Ngày sửa đổi: 09-2011

Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Chào mừng
Chào mừng bạn đến với khóa đào tạo Quản lý tài chính dành cho doanh nghiệp nhỏ . Bằng cách tham gia khóa đào tạo này, bạn đang thực hiện bước quan trọng đầu tiên để xây

dựng một tương lai tài chính tốt hơn cho doanh nghiệp của mình. Hướng dẫn này đi kèm với phần Quản lý tài chính cho một

Bản trình bày PowerPoint dành cho doanh nghiệp nhỏ.

Mục tiêu
Sau khi hoàn thành khóa đào tạo này, bạn sẽ có thể:

• Giải thích khái niệm quản lý tài chính và tại sao nó quan trọng đối với một doanh nghiệp nhỏ

• Xác định các thông lệ, quy tắc và công cụ quản lý tài chính thường có sẵn cho một doanh nghiệp nhỏ

• Giải thích cách thức hoạt động của các thông lệ, quy tắc và công cụ quản lý tài chính này

• Giải thích những vấn đề cơ bản về quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ

• Giải thích những vấn đề cơ bản về tài chính khởi nghiệp

• Giải thích những vấn đề cơ bản về tài chính cho một doanh nghiệp đang phát triển

• Giải thích các vấn đề cơ bản về tài trợ vốn lưu động

• Giải thích những vấn đề cơ bản về tài trợ cho tài sản cố định

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 3 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Bạn biết gì?

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ

Người hướng dẫn:

___________________________________________________ Ngày: ____________________

Biểu mẫu này sẽ cho phép bạn và người hướng dẫn xem bạn biết gì về quản lý tài chính, cả trước và sau khóa đào

tạo. Đọc từng câu dưới đây. Hãy khoanh tròn con số thể hiện mức độ đồng ý của bạn với mỗi câu phát biểu.

Trước khi đào tạo Sau khi đào tạo

Không

Không
Mạnh

Hoàn

Mạnh

Hoàn
Đồng

Đồng
1. Tôi có thể giải thích khái niệm quản lý tài chính và tại sao
1 2 3 4 1 2 3 4
nó quan trọng đối với một doanh nghiệp nhỏ.

2. Tôi có thể xác định các thông lệ, quy tắc và công cụ quản lý tài

chính thường được áp dụng cho một doanh nghiệp nhỏ. 1 2 3 4 1 2 3 4

3. Tôi có thể giải thích cách thức hoạt động của các thông lệ,
1 2 3 4 1 2 3 4
quy tắc và công cụ quản lý tài chính này.

4. Tôi có thể giải thích những vấn đề cơ bản về quản lý tài chính cho một
1 2 3 4 1 2 3 4
doanh nghiệp nhỏ.

5. Tôi có thể giải thích những điều cơ bản về tài chính khởi nghiệp. 1 2 3 4 1 2 3 4

6. Tôi có thể giải thích những vấn đề cơ bản về tài chính cho một doanh nghiệp
1 2 3 4 1 2 3 4
đang phát triển.

7. Tôi có thể giải thích những vấn đề cơ bản về tài trợ vốn lưu động. 1 2 3 4 1 2 3 4

8. Tôi có thể giải thích những điều cơ bản về tài trợ cho tài sản cố định. 1 2 3 4 1 2 3 4

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 4 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Kiểm tra trước

Kiểm tra kiến thức của bạn về quản lý tài chính trước khi bạn tham gia khóa đào tạo.

1. Lý do nào sau đây là lý do để quản lý tài chính tốt? Chọn tất cả những gì áp dụng. Một. Giúp cho thấy sản phẩm hoặc

dịch vụ nào mang lại lợi nhuận b. Cung cấp thông tin về quy mô khoản vay

mà doanh nghiệp có thể chi trả

c. Giúp quyết định loại hàng tồn kho mà doanh nghiệp nên mua d. Cung

cấp công cụ lập kế hoạch tiếp cận thị trường mới

2. Các doanh nghiệp mới nên bắt đầu quản lý tài chính bằng (n) _______________________?

Một. Thẻ tín dụng doanh nghiệp

b. Ngân sách

c. Mua hàng tồn kho d. Báo

cáo lãi lỗ

3. Sổ sách kế toán hợp lý là cơ sở cho mọi hoạt động quản lý tài chính.
Một. ĐÚNG VẬY

b. SAI

4. Khi chủ doanh nghiệp tự trả tiền thì gọi là _______________________.

Một. Trận hòa của chủ sở hữu

b. Kiểm tra tiền mặt

c. Lợi nhuận và thua lỗ

d. Chuyển quyền sở hữu

5. Định nghĩa dòng tiền là gì?

Một. Doanh thu trừ đi giá vốn hàng bán b.

Chuyển tiền vào hoặc ra khỏi doanh nghiệp c. Số

dư tiền mặt nhận được trừ đi số tiền mặt chi ra trong một khoảng thời gian d. Cả hai b. và C.

đ. Cả ba: a., b., và c.

6. Điều nào sau đây là cách sử dụng tốt nhất của việc dự báo dòng tiền? Chọn tất cả những gì áp dụng.

Một. Đặt ra các mục tiêu về doanh thu

và chi phí b. Xác định điểm hòa vốn cho doanh nghiệp c.

Theo dõi doanh số

bán hàng d. Lập kế hoạch mua sắm thiết

bị e. Theo dõi thanh khoản

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 5 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

7. Công thức cơ bản của báo cáo lãi lỗ là gì?

Một. + Nguồn tiền mặt

– Sử dụng tiền mặt trong hoạt động

– Sử dụng tiền mặt không hoạt động

= Tiền mặt cuối kỳ

b. + Bán hàng

- Giá vốn hàng bán

= Lợi nhuận gộp

– Chi phí chung

= Lợi nhuận ròng

c. + Giá mua

- Giá vốn hàng bán

= Lợi nhuận

d. + Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh

+ Dòng tiền từ tài chính + Dòng

tiền từ đầu tư

= Dòng tiền ròng

8. Đối với hầu hết các doanh nghiệp nhỏ, nguồn vốn vay đến từ tiền tiết kiệm của chủ sở hữu hoặc gia đình và thường là nguồn vốn duy nhất cho

các doanh nghiệp nhỏ mới thành lập. Một. ĐÚNG VẬY

b. SAI

9. Điều nào sau đây có thể là một phần của gói cho vay dành cho doanh nghiệp nhỏ? Chọn tất cả những gì áp dụng.

Một. Kế hoạch kinh

doanhb. Báo cáo tài chính doanh nghiệp

c. Tờ khai thuế doanh nghiệp

d. Báo cáo tín dụng

e. Tài sản thế chấp

f. Báo cáo tài chính cá nhân

g. Khai thuế cá nhân h. Hợp

đồng mua bán

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 6 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Lợi ích của quản lý tài chính

Quản lý tài chính chất lượng mang lại nhiều lợi ích cho bạn với tư cách là chủ doanh nghiệp. Quản lý tài chính bao gồm ghi sổ kế toán,

dự báo, báo cáo tài chính và tài chính, tạo nền tảng để đạt được mục tiêu của bạn thông qua các quyết định kinh doanh hợp lý.

Quản lý tài chính là một trong những con đường chính dẫn đến thành công của bạn với tư cách là chủ doanh nghiệp. Quản lý tài chính là cách bạn biết

liệu bạn có kiếm được lợi nhuận hay không. Quản lý tài chính giúp bạn quyết định những gì bạn có thể mua được về vị trí cửa hàng hoặc văn phòng,

mua hàng tồn kho, nhân viên và thiết bị. Bạn cần thông tin tài chính hợp lý để đặt giá và chọn nhà cung cấp. Quản lý tài chính cung cấp cho bạn

các công cụ để lập kế hoạch phát triển kinh doanh tổng thể, đa dạng hóa dòng sản phẩm hoặc tiếp cận các thị trường mới. Quản lý tài chính giúp bạn

quyết định sản phẩm, dịch vụ và thị trường nào mang lại lợi nhuận. Quản lý tài chính hiệu quả cung cấp cho bạn các công cụ để vạch ra lộ trình

cho tương lai, điều chỉnh hướng đi khi cần thiết và giúp bạn tìm ra con đường vượt qua những thời điểm thử thách.

Nếu sự phát triển kinh doanh của bạn đòi hỏi nguồn tài chính (các khoản vay), quản lý tài chính sẽ cung cấp thông tin để biết bạn có thể chi trả

bao nhiêu cho doanh nghiệp của mình. Quản lý tài chính không chỉ cung cấp cho bạn các tài liệu cần thiết cho đơn xin vay vốn mà còn giúp

bạn thảo luận về hoàn cảnh kinh doanh của mình với người cho vay nhằm cải thiện khả năng đủ điều kiện vay vốn của bạn.

Lập ngân sách

Lập ngân sách là bước đầu tiên để bạn bắt đầu thực hành quản lý tài chính. Ngân sách là danh sách tất cả các chi phí (hàng tháng hoặc hàng năm) của

bạn, được sắp xếp theo danh mục. Ngân sách là công cụ giúp bạn:

• Theo dõi tất cả các chi phí kinh doanh của bạn

• Lập kế hoạch cho tương lai

• Tiết kiệm khi cần thiết

• Kế hoạch mở rộng

• Tạo ra lợi nhuận

Khi bạn tạo ngân sách, hãy sử dụng ngân sách đó để so sánh những gì bạn đã lập ngân sách với chi tiêu thực tế của mình.

Điểm thảo luận số 1: Lập ngân sách

Sử dụng ngân sách kinh doanh mẫu cho cuộc thảo luận này. Xem lại từng danh mục.

Bạn sử dụng loại ngân sách nào?

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 7 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Thực tế hàng tháng

Loại Ngân sách hàng tháng
Chi tiêu

Thuê

Tiện ích

Điện thoại và Internet

Bảo hiểm

Nhân viên hoặc nhà thầu

Văn phòng phẩm

Mua hàng tồn kho

Giấy phép và giấy phép

Phí, thành viên, đăng ký

Thuế thu nhập

Bản vẽ của chủ sở hữu

Du lịch

Quan tâm

Phí dịch vụ ngân hàng

Bưu phí

Pháp lý và Kế toán

Khác

TỔNG CỘNG

Sổ sách kế toán
Sổ sách kế toán là quá trình có tổ chức để theo dõi tất cả các giao dịch thu nhập và chi phí. Sổ sách kế toán là một thành phần quan

trọng trong quản lý tài chính, giúp đưa ra các quyết định kinh doanh tốt hơn về tài chính, thuế, quyền rút vốn của chủ sở hữu,

và nghỉ hưu.

Dưới đây là mười một bước kế toán cơ bản:

1. Sở hữu phần mềm kế toán doanh nghiệp. Lựa chọn phần mềm thích hợp là rất quan trọng để thành công.

2. Mở tài khoản séc kinh doanh riêng. Không trộn lẫn tài khoản séc doanh nghiệp và cá nhân.

3. Đối chiếu tài khoản séc của bạn. Hàng tháng, hãy đối chiếu tài khoản của bạn bằng phần mềm kế toán doanh nghiệp hoặc một

quá trình hòa giải điện toán đám mây.

4. Theo dõi doanh số bán hàng. Tạo một hệ thống kín để theo dõi doanh số bán hàng bằng các công cụ như băng đăng ký, hóa đơn và sổ bán hàng

sách. Luôn sử dụng hệ thống theo dõi bán hàng này.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 8 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

5. Đặt cọc toàn bộ số tiền bán hàng. Sử dụng phiếu gửi tiền sao chép, gửi tất cả doanh thu vào tài khoản séc doanh nghiệp của bạn.

Ngoài ra, có thể có "thu hồi tiền gửi từ xa" (RDC) để gửi séc - công nghệ này cho phép bạn gửi séc vào tài khoản của mình từ văn

phòng bằng cách gửi cho ngân hàng hình ảnh điện tử của séc. Tổng doanh số bán hàng phải bằng tổng số tiền đặt cọc. Không tiêu tiền

bán hàng. Liên kết tất cả các dạng tài liệu bán hàng (chẳng hạn như hóa đơn, băng ghi tiền và sổ bán hàng) với một khoản

tiền gửi cụ thể.

6. Viết séc kinh doanh cho tất cả các chi phí kinh doanh (hoặc sử dụng thẻ séc kinh doanh). Không sử dụng hệ thống tiền mặt nhỏ

cho đến khi bạn có kinh nghiệm làm kế toán.

7. Nhận thẻ tín dụng doanh nghiệp riêng. Nếu bạn dự định sử dụng thẻ tín dụng cho các chi phí kinh doanh, hãy cân nhắc việc

lấy thẻ mang tên công ty của bạn. Làm như vậy sẽ giúp bạn theo dõi chi phí kinh doanh.

8. Thanh toán chi phí kinh doanh trước. Hầu hết các doanh nghiệp đều bắt đầu với tư cách là doanh nghiệp tư nhân. Trong các doanh nghiệp

tư nhân, bạn, chủ sở hữu, không nhận lương; thay vào đó bạn rút thăm của chủ sở hữu. Một câu hỏi phổ biến là cần rút bao nhiêu?

Dưới đây là nguyên tắc chung: Doanh số bán hàng thanh toán chi phí kinh doanh trước tiên, chi phí cá nhân thứ hai (bước 10, bên dưới).

9. Chạy báo cáo lãi lỗ (P&L). Số dư tài khoản séc không phải là dấu hiệu tốt cho biết lợi nhuận là bao nhiêu

doanh nghiệp đã thực hiện hoặc số tiền có sẵn để rút thăm của chủ sở hữu. Báo cáo P&L có thể cung cấp một bức tranh tốt hơn

về tình hình tài chính của tổ chức.

10. Trả tiền cho mình bằng tiền rút của chủ sở hữu. Chủ sở hữu phải tự thanh toán bằng cách viết séc hoặc lập hóa đơn điện tử

chuyển từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản cá nhân. Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất, hãy chuyển những séc rút tiền đó vào tài

khoản vốn sở hữu có tên là “Rút tiền”.

Dòng tiền
Dòng tiền có thể được xác định theo hai cách:

•
Số dư tiền mặt nhận được trừ đi số tiền mặt chi ra trong một khoảng thời gian

•
Chuyển tiền vào hoặc ra khỏi doanh nghiệp

Dự báo dòng tiền

Dự báo dòng tiền là một báo cáo tài chính cố gắng cho thấy tiền dự kiến sẽ chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp như thế nào trong một

khoảng thời gian trong tương lai. Dự báo dòng tiền được sử dụng để xem liệu các khoản thu tiền mặt dự kiến (dòng tiền vào) có đủ để trang

trải các khoản giải ngân tiền mặt dự kiến (dòng tiền ra) hay không. Một doanh nghiệp có thể có lợi nhuận nhưng vẫn hết tiền. Như một

chủ ngân hàng đầu tư có thể nói, “Dự báo dòng tiền mang lại tầm nhìn cần thiết để tránh các vấn đề về thanh khoản”. Nói cách khác, dự

báo dòng tiền là một công cụ giúp bạn quản lý tiền mặt để có thể thanh toán các hóa đơn kịp thời và giữ cho cánh cửa kinh doanh của bạn luôn

rộng mở.

Dự báo dòng tiền là một công cụ tuyệt vời để đặt ra mục tiêu bán hàng và lập kế hoạch chi phí để hỗ trợ doanh số bán hàng đó. Việc sử dụng

phép chiếu có liên quan là xác định điểm hòa vốn của bạn trong giai đoạn khởi động hoặc mở rộng. Nếu bạn cần lập kế hoạch cho một khoản

chi lớn, chẳng hạn như mua thiết bị hoặc chuyển đến địa điểm mới, dự báo dòng tiền là công cụ hoàn hảo.

Tương tự, nếu bạn kinh doanh theo mùa vụ với lượng mua hàng tồn kho lớn, dự báo có thể giúp bạn có sẵn tiền mặt để đầu tư vào hàng tồn kho

lớn khi bạn cần.

Báo cáo P&L có thể che giấu tình trạng thiếu tiền mặt nếu bạn sử dụng kế toán dồn tích. Dự báo dòng tiền giúp bạn thấy được tình trạng

tiền mặt của doanh nghiệp mình hiện tại và lập kế hoạch cho tương lai. Dự báo dòng tiền là một cách tốt để chuẩn bị và lập kế hoạch cho

nhu cầu tài chính của bạn và thường là một phần bắt buộc trong đơn xin vay vốn kinh doanh.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 9 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Bảng tính dự báo dòng tiền

Chúng ta hãy xem một dự báo dòng tiền mẫu. Nhóm hàng đầu tiên, có tiêu đề Nguồn tiền mặt, ghi lại tất cả các nguồn tiền mặt đến, bao gồm

tiền mặt từ việc bán hàng cho khách hàng, tiền lãi kiếm được, tiền cho vay và số dư tài khoản tiết kiệm và séc hiện tại. Phần thứ hai, Sử dụng tiền

mặt trong hoạt động, bao gồm tất cả các chi phí liên quan đến quá trình mua bán hàng ngày. Hầu hết các chi phí này đều xuất hiện trên báo cáo

P&L. Phần thứ ba, Sử dụng tiền mặt ngoài hoạt động, hiển thị các chi phí thường xuất hiện trên Bảng cân đối kế toán của bạn: mua thiết bị, phần

chính của khoản thanh toán khoản vay, hàng tồn kho, thuế và tiền rút của chủ sở hữu. Trừ việc sử dụng tiền mặt của bạn khỏi Tổng số tiền mặt hiện có

và bạn có Tiền mặt cuối tháng trong tháng. Tiền cuối kỳ của một tháng sẽ trở thành Tiền mặt đầu kỳ của tháng tiếp theo.

Điểm thảo luận #2: Dự báo dòng tiền

Hãy dành vài phút và xem lại bảng tính ở trang tiếp theo.

Sau khi xem lại bảng tính, tháng nào có dòng tiền dương?

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

Dưới đây là một số chiến lược để tạo ra dòng tiền dương:

• Tăng số lượng sản phẩm bán ra

• Tăng giá hàng hóa

• Giảm chi phí

• Thay đổi thời điểm chi tiêu

• Tiết kiệm tiền để có đủ Tiền mở cửa vượt qua giai đoạn “khởi nghiệp”

• Có được các nguồn tiền mặt ngoài doanh số bán hàng, chẳng hạn như hạn mức tín dụng

• Giảm hoặc thay đổi thời gian rút thăm của chủ sở hữu

• Nghiên cứu các lựa chọn của nhà cung cấp để mua hàng tồn kho với giá thấp hơn hoặc nhận tín dụng từ nhà cung cấp

• Xây dựng chính sách để được khách hàng thanh toán sớm hơn

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 10 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Dự báo dòng tiền mẫu

Khai mạc
Nguồn tiền mặt Số dư Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

Tiền mặt đầu kỳ (8.785) (5.512) (1.287) (9.302) (3.927) 10.198 7.573 13.398 20.193 18.988 21.518 23.963
Bán hàng bằng tiền mặt 4.800 5.700 6.600 8.400 18.000 9.000 9.000 9.000 6.600 5.400 5.100 4.800
Bộ sưu tập trên A/R
Thu nhập lãi
Khoản vay đã nhận

Góp vốn cổ phần

Tổng số tiền mặt có sẵn - 188 5.313 14.073 19.198 16.573 22.398 26.793 24.388 26.618 28.763
(3.985) (902)

Sử dụng tiền mặt trong hoạt động

Lao động hợp đồng 1.000 700 600 1.200 1.800 1.800 1.200 750 500 400 400 400 400

Tiền lương

Thuế tiền lương

Thuê 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Điện thoại 250 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125

Văn phòng phẩm 200 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0 5 0

Tiện ích

Bảo hiểm 200 200 200 200 200

Giấy phép 200

Tiếp thị 450 152 200 150 5 0 600 4 0 250 3 0 175 9 5 180 100
Phí chuyên môn

Tổng tiền mặt hoạt động 2.800 1.527 1.475 2.225 2.525 3.075 2.115 1.675 1.205 1.450 1.170 1.255 1.375

Tiền mặt ròng (2.800) (5,512) (1.287) 3.088 (3,427) 10.998 17.083 14.898 21.193 25.343 23.218 25.363 27.388
Sử dụng tiền mặt phi hoạt động
Dịch vụ nợ

Mua vốn
Thuế tư doanh 500 500 500
Bản vẽ của chủ sở hữu 800 900 1.000 1.000 1.000 1.200 1.400 1.500
Mua hàng tồn kho 5.985 12.390 8.610 5.355
Tiền mặt cuối kỳ (8.785) (5,512) (1.287) (9.302) (3,927) 10.198 7.573 13.398 20.193 18.988 21.518 23.963 25.888

Chương trình giảng dạy tài chính doanh nghiệp nhỏ Trang 11 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Báo cáo lãi lỗ (P&L)

Báo cáo P&L là công cụ tốt nhất để biết liệu doanh nghiệp của bạn có lãi hay không. Báo cáo P&L đo lường doanh thu (còn gọi là doanh thu hoặc thu

nhập) và chi phí trong một tháng, quý hoặc năm. Với nó, bạn biết liệu bạn đã kiếm được lợi nhuận (và bao nhiêu) hoặc liệu bạn có bị lỗ hay không.

Báo cáo quản lý tài chính quan trọng nhất là báo cáo P&L. Báo cáo P&L sẽ phản ánh các quyết định kinh doanh của bạn về quy trình mua và bán cơ

bản. P&L sẽ cho bạn biết bạn đang quản lý doanh nghiệp của mình tốt như thế nào và cung cấp thông tin về cách phát triển doanh nghiệp của bạn.

Công thức cơ bản cho Báo cáo P&L

+ Bán hàng

- Giá vốn hàng bán

= Lợi nhuận gộp

– Chi phí chung

= Lợi nhuận ròng

• Doanh thu (còn gọi là Thu nhập hoặc Doanh thu): Tổng số tiền bán sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn trong một thời gian nhất định

Giai đoạn.

• Giá vốn hàng bán: Tổng chi phí cho các mặt hàng tồn kho mà khách hàng mua. Giá vốn hàng bán bao gồm chi phí mua hàng, chi phí vận chuyển, chi phí

sản xuất, chi phí sửa đổi và đóng gói. Đối với dịch vụ, đây là chi phí cung cấp dịch vụ, bao gồm nhân công, vật liệu sử dụng và vận chuyển.

• Lợi nhuận gộp: Doanh thu trừ đi Giá vốn hàng bán.

• Chi phí chung: Các chi phí liên quan đến hoạt động kinh doanh đang diễn ra của bạn, chẳng hạn như tiền thuê nhà hoặc các

tiện ích. • Lợi nhuận ròng: Lợi nhuận gộp trừ chi phí chung. Lợi nhuận ròng là số tiền còn lại phải trả cho việc mở rộng, thiết bị, trả

nợ, thuế thu nhập và tiền rút của chủ sở hữu.

Soạn thảo Báo cáo P&L

Tất cả các chương trình phần mềm kế toán doanh nghiệp chất lượng đều biên soạn báo cáo P&L chỉ bằng một nút nhấn. Độ chính xác của báo cáo P&L sẽ phụ

thuộc vào cách nó được thiết lập cho công ty và dữ liệu đầu vào của bạn. In P&L thường xuyên để theo dõi tiến độ kinh doanh của bạn. Sử dụng báo

cáo P&L làm cơ sở để xây dựng dự báo dòng tiền.

Điểm thảo luận # 3: Tuyên bố P&L

Vui lòng xem lại báo cáo P&L ở trang tiếp theo.

Có vấn đề gì nổi bật không?

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 12 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Báo cáo P&L mẫu

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 13 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Tài trợ kinh doanh

Các mục sau đây là những yếu tố cốt lõi trong tài trợ kinh doanh:

• Tài trợ vốn cổ phần: Vốn đầu tư tồn tại trong doanh nghiệp, thường là vĩnh viễn. Đối với hầu hết các doanh nghiệp nhỏ, vốn chủ sở hữu đến từ chủ sở hữu

hoặc từ tiền tiết kiệm của gia đình và thường là nguồn vốn duy nhất cho các doanh nghiệp nhỏ mới thành lập. Đối với các công ty lớn, có chất

lượng phát triển nhanh, đôi khi có thể tiếp cận nguồn vốn mạo hiểm để lấy vốn sở hữu. • Vốn vay: Vốn vay được hoàn trả. Chi phí tài trợ nợ là

tiền lãi phải trả cho người cho vay.

• Vốn lưu động: Số tiền được sử dụng để thanh toán cho các hoạt động hàng ngày của doanh nghiệp phát sinh trong thời gian ngắn, chẳng hạn như hàng

tồn kho và chi phí chung.

• Tài trợ tài sản cố định: Được sử dụng để mua thiết bị, phương tiện và bất động sản.

Dưới đây là một số điều “nên làm và không nên làm” đối với việc cấp vốn cho doanh

nghiệp nhỏ. • Đầu tư bằng tiền của chính mình: Bạn cần phải đầu tư bằng tiền của chính mình trước khi yêu cầu vốn sở hữu hoặc nợ từ các nguồn khác. Sở

hữu “làn da trong trò chơi” thể hiện sự cam kết của bạn và cũng thể hiện kỹ năng của bạn trong việc điều hành một chiến dịch.

kinh doanh thành công.

• Có quyền đi vay: Nói chung, đi vay không phải là một “quyền”. Đúng hơn, khả năng vay là một đặc quyền kiếm được. Để thu hút được khoản đầu tư

của người khác, bạn cần chứng tỏ khả năng quản lý nợ tốt và điều hành một doanh nghiệp có lãi.

• Thể hiện khả năng sinh lời: Lợi nhuận là điều mà người cho vay hoặc nhà đầu tư muốn thấy. Đừng để quản lý lỏng lẻo cản trở sức khỏe

dòng dưới cùng.

• Hiểu và giữ lại vốn lưu động: Các chủ doanh nghiệp có kinh nghiệm biết rằng vốn lưu động là rất quan trọng. Mặt khác, vốn lưu động đôi khi bị các chủ

doanh nghiệp mới bỏ qua hoặc hiểu sai. Khi doanh nghiệp của bạn phát triển, lượng vốn lưu động luân chuyển trong doanh nghiệp để hỗ trợ hoạt

động sẽ tăng lên.

Các chủ doanh nghiệp thành công luôn nhận thức được vốn lưu động cần thiết để phát triển và duy trì hoạt động kinh doanh của mình.

• Dựa vào tài sản cố định: Các chủ doanh nghiệp mới đôi khi nghĩ rằng họ cần mua tài sản cố định để bắt đầu hoặc phát triển kinh doanh. Tài sản cố định tiêu

tốn vốn lưu động quý giá (thông qua các khoản trả trước và trả nợ hàng tháng), vì vậy bất cứ khi nào có thể, chủ doanh nghiệp mới nên mua càng ít tài

sản cố định càng tốt. Khi mua tài sản cố định, chủ doanh nghiệp mới nên cân nhắc việc mua tài sản đã qua sử dụng hoặc cho thuê tài sản.

• Phù hợp giữa nguồn và cách sử dụng vốn: Khi tài trợ, tài sản lưu động (các khoản phải thu và hàng tồn kho) phải được tài trợ bằng các khoản nợ ngắn hạn

(hạn mức tín dụng hoặc thẻ tín dụng). Tài sản cố định cần được tài trợ bằng các khoản vay dài hạn phù hợp với thời gian sử dụng của tài sản. Chủ doanh

nghiệp mới có thể mắc sai lầm khi mua tài sản cố định bằng nợ ngắn hạn, buộc họ phải thanh toán một tài sản nhanh hơn khả năng tài sản đó có thể tạo

ra lợi nhuận để trả nợ.

• Hiểu báo cáo tài chính của bạn: Hầu hết các loại hình tài trợ đều yêu cầu một quy trình đăng ký yêu cầu

báo cáo tài chính kinh doanh như báo cáo P&L, bảng cân đối kế toán và dự báo dòng tiền. Bạn muốn biết rõ các báo cáo tài chính của mình và có thể

thảo luận chúng một cách thông minh với người cho vay.

• Hiểu rõ các lựa chọn tài sản thế chấp: Hầu hết các khoản vay đều yêu cầu tài sản (tài sản thế chấp) phải được thế chấp để đảm bảo cho khoản vay. Trong

trường hợp người đi vay không trả được nợ, tài sản thế chấp có thể được bán. Hãy chuẩn bị để thảo luận về các lựa chọn tài sản thế chấp với người

cho vay của bạn.

• Hiểu rõ rủi ro và chi phí của các loại khoản vay: Mỗi loại khoản vay đều ẩn chứa những rủi ro và chi phí đi kèm. Ví dụ: mặc dù thẻ tín dụng có thể dễ

sử dụng nhưng việc cấp vốn bằng thẻ tín dụng có thể là một hình thức tín dụng rất tốn kém. Trong nhiều trường hợp, khoản vay dành cho doanh

nghiệp nhỏ, được SBA bảo đảm, sẽ là hình thức cho vay tốt hơn thẻ tín dụng.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 14 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

• Không có trợ cấp: Có một quan niệm sai lầm phổ biến rằng chính phủ có trợ cấp cho doanh nghiệp. Với một chút

trường hợp ngoại lệ hiếm hoi, các khoản trợ cấp không dành cho chủ doanh nghiệp.

• Khảo sát xung quanh: Khảo sát xung quanh để có được khoản vay tốt nhất. Bạn có thể muốn bắt đầu ở nơi bạn đã có hồ sơ cá nhân

mối quan hệ. Ví dụ: nếu bạn có tài khoản cá nhân tại ngân hàng, hãy bắt đầu từ đó. Kiểm tra bảo đảm khoản vay SBA, có sẵn ở hầu hết các

ngân hàng thương mại.

• Nhận lời khuyên của chuyên gia: Bạn có thể nhận được sự cố vấn và lời khuyên với SBA. Đừng loại trừ các ngân hàng, đặc biệt là những ngân hàng mà bạn có

mối quan hệ làm việc tốt. FDIC cũng có các nguồn tài nguyên giáo dục có thể trợ giúp.

Khoản vay

Dưới đây là một số bước bạn có thể thực hiện để chuẩn bị cho khoản vay.

• Có kế hoạch kinh doanh (trong đó có kế hoạch lợi nhuận): Cách vay vốn tốt nhất là phải có kế hoạch sử dụng vốn vay vững chắc. Đảm bảo rằng bạn có một kế

hoạch kinh doanh cập nhật tốt và có kế hoạch lợi nhuận. Kế hoạch lợi nhuận sẽ cho thấy số tiền vay sẽ được sử dụng như thế nào để tăng doanh thu

và lợi nhuận. Việc cho người cho vay thấy một đề xuất hợp lý cùng với kế hoạch trả nợ vững chắc cũng sẽ hữu ích. Kế hoạch của bạn nên bao gồm

bất kỳ nghiên cứu nào bạn đã thực hiện để thiết lập chi phí và chiến lược tiếp thị hoặc bán hàng của mình. Thông thường một kế hoạch kinh

doanh sẽ:

o Có một tuyên bố về mục đích

o Liệt kê các chủ sở hữu của doanh nghiệp

o Mô tả hoạt động kinh doanh và cách nó sẽ tạo ra lợi nhuận

o Cung cấp các báo cáo tài chính như báo cáo P&L và dự báo dòng tiền

o Cung cấp các tài liệu khác như tài liệu tham khảo và bằng chứng bảo hiểm

• Biết những gì bạn có thể đủ khả năng: Sử dụng các điều khoản cho vay có thể xảy ra, tính toán số tiền bạn sẽ cần và khoản thanh toán khoản vay hàng

tháng. Kế hoạch của bạn nên bao gồm một kế hoạch trả nợ với những dự đoán thể hiện khả năng thanh toán khoản vay hàng tháng của bạn.

• Nghiên cứu báo cáo tài chính của bạn: Như đã đề cập trước đó, người cho vay sẽ muốn xem báo cáo tài chính của bạn. Bạn không chỉ cần cung cấp các báo

cáo lịch sử và hiện tại chính xác mà còn cần biết các báo cáo đó nói gì về doanh nghiệp của bạn. Hãy chuẩn bị để thảo luận chi tiết về phát biểu của

bạn và giải thích mọi vấn đề.

• Kiểm tra báo cáo tín dụng của bạn: Bạn có thể nhận được một bản sao báo cáo tín dụng cá nhân miễn phí từ ba văn phòng tín dụng chính cứ sau 12 tháng.

Nghiên cứu báo cáo tín dụng của bạn, đảm bảo nó chính xác, khắc phục mọi điểm không chính xác và sẵn sàng giải thích mọi vấn đề tín dụng.

• Thiết lập các lựa chọn tài sản thế chấp: Hãy chuẩn bị để thảo luận về tài sản thế chấp với người cho vay. Khi bạn mua một thiết bị cố định

tài sản, tài sản đó thường là tài sản thế chấp cho khoản vay. Hạn mức tín dụng đôi khi không được đảm bảo nếu chủ doanh nghiệp có thể chứng minh được

lịch sử sinh lời cao, nhưng việc sử dụng tài sản cá nhân để thế chấp cho doanh nghiệp không phải là hiếm

khoản vay.

• Thể hiện sự đóng góp vốn chủ sở hữu của bạn: Người cho vay thường yêu cầu đóng góp vốn chủ sở hữu cho khoản vay khởi nghiệp hoặc khoản vay cho một dự

án mở rộng. Khoản đóng góp tiền mặt cần thiết có thể dao động từ 10 đến 30% tổng chi phí dự án.

• Nghiên cứu các lựa chọn tài chính của bạn: Bạn sẽ cần phải lựa chọn giữa nhiều người cho vay và nhiều loại khoản vay.

Nghiên cứu các lựa chọn của bạn để đảm bảo bạn có được nguồn tài chính từ các nguồn đáng tin cậy.

Gói vay đòi hỏi rất nhiều sự chuẩn bị và giấy tờ. Đây là danh sách để giúp bạn bắt đầu:

• Kế hoạch kinh doanh: Hầu hết người cho vay đều yêu cầu một kế hoạch kinh doanh mô tả chi phí cũng như việc quản lý và bán hàng của bạn

chiến lược.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 15 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

• Báo cáo tài chính doanh nghiệp: Người cho vay thường muốn xem xét lại báo cáo tài chính doanh nghiệp trong quá khứ

ba năm, cũng như các tuyên bố hiện tại.

• Báo cáo tài chính cá nhân: Báo cáo tài chính cá nhân thể hiện tài sản cá nhân, nợ phải trả và

đáng giá.

• Khai thuế cá nhân và doanh nghiệp: Người cho vay thường yêu cầu khai thuế tối đa ba năm trước, cả doanh nghiệp và

riêng tư.

• Nguồn và mức vốn góp: Các khoản vay kinh doanh thường yêu cầu chủ doanh nghiệp phải góp vốn

từ 10 đến 30% tổng chi phí dự án bằng tiền mặt hoặc vốn chủ sở hữu. Bao gồm một bản ghi chép ghi lại số tiền và nguồn đóng góp vốn cổ

phần của bạn.

• Báo cáo tín dụng: Người cho vay sẽ yêu cầu báo cáo tín dụng của bạn, nhưng điều quan trọng là bạn biết họ sẽ thấy gì trong báo cáo.

Đảm bảo rằng bạn đã giải quyết mọi vấn đề tín dụng có trong báo cáo.

• Tài sản thế chấp: Người cho vay thường yêu cầu tài sản thế chấp. Bao gồm các tùy chọn về tài sản thế chấp trong đơn đăng ký của bạn.

• Thỏa thuận mua hàng, thẩm định, hợp đồng và ước tính: Bao gồm các thỏa thuận mua hàng, thẩm định, hợp đồng,

và ước tính chính thức để ghi lại chi phí liên quan đến dự án của bạn.

Đủ điều kiện cho một khoản vay

Người cho vay tìm kiếm điều gì khi đánh giá đơn xin vay?

• Điểm tín dụng tốt: Báo cáo tín dụng của bạn cung cấp lịch sử về cách bạn quản lý nợ trong bảy năm qua. Điểm tín dụng tốt cho người cho

vay biết rằng bạn có khả năng quản lý và trả nợ.

• Đóng góp cổ phần: Việc góp vốn cổ phần đầy đủ cho người cho vay thấy rằng bạn có cam kết với dự án và khả năng kiếm tiền, tiết kiệm

và quản lý tiền.

• Khả năng trả nợ: Người cho vay thường phân tích báo cáo tài chính trong ba năm qua để xem liệu doanh nghiệp có khả năng trả nợ trước

đây hay không. Tuy nhiên, tiêu chí của người cho vay có thể khác nhau, bạn có thể cần phải chứng minh rằng mình có lợi nhuận

cao, kỹ năng quản lý tiền mặt tốt và tiềm năng tăng trưởng. Nhu cầu đưa ra bằng chứng lịch sử là lý do khiến doanh nghiệp mới

thành lập khó vay được vốn hơn. Mặt khác, trong khi hầu hết các đơn xin vay đều yêu cầu dự đoán, việc đủ điều kiện vay chỉ dựa

trên dự đoán sẽ khó khăn hơn.

• Tỷ lệ cho vay trên giá trị: Người cho vay có xu hướng cho vay từ 70 đến 90% giá trị thị trường của tài sản. Nếu bạn là

mua bất động sản, việc thẩm định sẽ được sử dụng để xác định số tiền cho vay tối đa.

Tài trợ khởi nghiệp

Dưới đây là các lựa chọn để tài trợ cho một doanh nghiệp khởi nghiệp:

• Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu đơn giản là—đó là tiền của bạn. Nhiều doanh nghiệp bắt đầu bằng tiền tiết kiệm từ “công việc hàng ngày” hoặc thông qua

việc bán tài sản. Bạn có thể khởi động công việc kinh doanh của mình bằng cách bắt đầu với quy mô nhỏ và tái đầu tư lợi nhuận theo thời gian để

xây dựng doanh nghiệp.

• Công bằng mồ hôi: Công bằng mồ hôi có nghĩa là “tự mình làm việc đó”. Chủ sở hữu của các doanh nghiệp khởi nghiệp thường là người

“biết tất cả các ngành nghề”. Bạn dành thời gian để thực hiện nhiều hoạt động kinh doanh của mình thay vì thuê người khác hoặc

mua thiết bị.

• Gia đình: Một số chủ doanh nghiệp nhờ gia đình họ đóng góp cổ phần.

Hiểu các loại tài chính khác nhau. Đối với hầu hết các doanh nghiệp nhỏ, có ba cách chính để tài trợ cho
hoạt động:

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 16 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

• Hạn mức tín dụng cá nhân, chẳng hạn như thẻ tín dụng (thẻ cá nhân của chủ sở hữu hoặc thẻ kinh doanh được chủ sở hữu bảo lãnh) hoặc hạn

mức tín dụng vốn chủ sở hữu nhà (nhà của chủ doanh nghiệp nhỏ dùng làm tài sản thế chấp) thường được sử dụng, nhưng có rủi ro .

Các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể thấy thẻ tín dụng tiện lợi nhưng nó có thể là một công cụ tài chính đắt tiền. Chủ sở hữu sử dụng

thẻ tín dụng cũng có thể nhanh chóng nhận ra mình phải gánh khoản nợ mà doanh thu từ doanh nghiệp không thể hỗ trợ một cách hợp lý. Lãi

suất trên thẻ tín dụng cũng thường cao hơn nhiều so với các khoản vay kinh doanh. Dưới đây là một số mẹo để sử dụng thẻ tín dụng

một cách khôn ngoan: Nhận một thẻ tín dụng riêng để sử dụng cho công việc.

Chỉ sử dụng một thẻ tín dụng, không sử dụng nhiều thẻ.

Giữ số dư của bạn ở mức khiêm tốn.

Thanh toán số dư trước hạn để tránh phải trả lãi.

Không sử dụng thẻ tín dụng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh không có lãi. Hãy nhớ rằng, lợi nhuận là cách tốt nhất để

phát triển doanh nghiệp của bạn.

• Các hạn mức tín dụng kinh doanh, cung cấp một cách thuận tiện cho doanh nghiệp vay đến một số tiền nhất định và trả dần với lãi suất

trong nhiều năm, cũng tiềm ẩn rủi ro. Chủ doanh nghiệp nên suy nghĩ cẩn thận trước khi vay theo hạn mức tín dụng. Xem xét cách

thức và thời điểm doanh nghiệp sẽ tạo ra doanh thu để trả khoản vay và đảm bảo rằng bạn không sử dụng công cụ tài chính ngắn hạn để tài

trợ cho các khoản đầu tư dài hạn, tốn kém.

• Các khoản vay có thời hạn kinh doanh, quy định một số tiền nhất định sẽ được hoàn trả theo từng đợt trong vòng ba năm trở lên, thường

được khuyến nghị cho các mục đích như tài trợ cho việc mua thiết bị hoặc phương tiện. Những khoản vay này thường được đảm bảo

bằng tài sản được mua. Các khoản vay có kỳ hạn có nghĩa là các khoản thanh toán có thể dự đoán được đối với doanh nghiệp, nhưng không

giống như hạn mức tín dụng, doanh nghiệp có thể phải làm đơn đăng ký mới nếu cần vay thêm vốn.

Đang tìm kiếm một khoản vay

Nếu bạn cần vay tiền, hãy so sánh các khoản vay được chính phủ bảo lãnh có thể được cung cấp bởi ngân hàng của bạn và một số tổ chức tài

chính khác phục vụ cộng đồng của bạn. Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ Hoa Kỳ hỗ trợ một phần khoản vay nhất định để giúp người vay đủ điều kiện

nhận các điều khoản tài trợ hấp dẫn. Nếu bạn cần một khoản vay ít hơn số tiền tối thiểu của người cho vay, hãy yêu cầu ngân hàng giới

thiệu người cho vay tham gia chương trình cho vay vi mô của SBA, chương trình này kết hợp huấn luyện kinh doanh và hỗ trợ kỹ thuật với khả

năng tiếp cận các khoản vay lên tới 50.000 USD (mặc dù số tiền vay trung bình là khoảng 13.000 USD). Cũng nên lưu ý rằng một số người

vay nhất định, chẳng hạn như cựu chiến binh hoặc nạn nhân của thảm họa, có thể đủ điều kiện tham gia các chương trình cho vay đặc biệt. Dưới

đây là những nơi để tìm kiếm nguồn tài trợ kinh doanh cũng như giới thiệu nguồn tài chính địa phương :

• Ngân hàng: Nhiều ngân hàng cung cấp các khoản vay kinh doanh, hạn mức tín dụng, cho thuê thiết bị và các khoản vay được SBA bảo lãnh.

Bắt đầu bằng cách thu thập thông tin từ ngân hàng mà bạn hiện đang kinh doanh. Tìm hiểu những loại hình tài trợ kinh doanh mà

ngân hàng của bạn cung cấp. Hẹn gặp nhân viên cho vay của ngân hàng để thảo luận về các sản phẩm do ngân hàng cung cấp. Nếu ngân hàng

của bạn không hoạt động trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp nhỏ, hãy nhờ kế toán viên hoặc chủ doanh nghiệp khác trong khu vực của

bạn giới thiệu đến các ngân hàng khác. • Các tổ chức cho

vay khu vực: Nhiều tổ chức phát triển cộng đồng, phi lợi nhuận có

các chương trình cho vay quay vòng để phát triển kinh doanh trong khu vực của họ. Để tìm các tổ chức này (hoặc các tổ chức có thể giới

thiệu bạn đến các chương trình cho vay) trong khu vực của bạn, hãy tìm kiếm trên Internet:

o Tổ chức tài trợ phát triển cộng đồng (CDFI)

o Các đối tác nguồn lực của Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ (SBA) như Trung tâm phát triển doanh nghiệp nhỏ (SBDC), SCORE, Trung

tâm doanh nghiệp dành cho phụ nữ, Trung tâm tiếp cận doanh nghiệp cựu chiến binh và Trung tâm hỗ trợ xuất khẩu của Hoa Kỳ

o Phòng phát triển kinh tế thành phố, quận, tiểu bang hoặc cộng đồng của bạn

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 17 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

o Các Tập đoàn Phát triển được Chứng nhận (CDC), một phần của Hiệp hội Phát triển Quốc gia

Các công ty (NADCO)

o Các tổ chức phát triển doanh nghiệp vi mô, một phần của Hiệp hội Cơ hội Doanh nghiệp (AEO)

o Người cho vay SBA, bằng cách tìm trên trang web SBA để biết Người cho vay được phê duyệt vì lợi ích cộng đồng

o Văn phòng Phát triển Nông thôn USDA của tiểu bang bạn

o Văn phòng SBA khu vực của bạn

Năm điểm chính cần nhớ

1. Tài trợ là nhận được số tiền bạn cần để bắt đầu, vận hành hoặc phát triển doanh nghiệp của mình. Trước khi vay tiền để

doanh nghiệp của bạn, hãy phát triển một kế hoạch kinh doanh để giúp xác định xem doanh nghiệp của bạn có đủ khả năng vay vốn hay không. Nếu bạn

cần vay tiền, hãy dành thời gian đến cửa hàng so sánh để có được phương án vay tốt nhất.

2. Bắt đầu quản lý tài chính bằng ngân sách.

3. Sổ sách kế toán hợp lý là cơ sở cho mọi hoạt động quản lý tài chính.

4. Dự báo dòng tiền sẽ giúp bạn thấy được sự thiếu hụt tiền mặt ngay cả khi kế toán dồn tích có thể che giấu những điều này

sự thiếu hụt.

5. Báo cáo Lãi & Lỗ (P&L) là công cụ tốt nhất để biết liệu doanh nghiệp của bạn có lãi hay không.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 18 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Để biết thêm thông tin

Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC)

http://www.fdic.gov

Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) bảo tồn và thúc đẩy niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính Hoa Kỳ bằng cách bảo hiểm

tiền gửi trong ngân hàng và tổ chức tiết kiệm ít nhất 250.000 USD; bằng cách xác định, giám sát và giải quyết rủi ro đối với quỹ bảo hiểm

tiền gửi; và bằng cách hạn chế tác động lên nền kinh tế và hệ thống tài chính khi một ngân hàng hoặc tổ chức tiết kiệm phá sản.

FDIC khuyến khích ngân hàng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ có uy tín. FDIC cũng khuyến khích các doanh nghiệp nhỏ có thắc mắc hoặc

quan ngại về khả năng cung cấp tín dụng hãy liên hệ với Đường dây nóng dành cho doanh nghiệp nhỏ của FDIC theo số 1-855-FDIC-BIZ hoặc http://

www.fdic.gov/smallbusiness. Một trang web khác của FDIC, http://www.fdic.gov/buying/goods, cung cấp

các nguồn lực để hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ có thể muốn hợp tác kinh doanh với FDIC.

Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ Hoa Kỳ (SBA)

http://www.sba.gov
Bàn trả lời SBA: 1-800-827-5722

Trang web của Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ Hoa Kỳ (SBA) cung cấp các tài nguyên, câu trả lời cho các câu hỏi thường

gặp và thông tin quan trọng khác cho các chủ doanh nghiệp nhỏ.

Ủy ban Giáo dục và Kiến thức Tài chính Hoa Kỳ

http://www.mymoney.gov

1-888-Tiền của tôi (696-6639)

MyMoney.gov là trang web toàn diện của chính phủ liên bang cung cấp tài nguyên giáo dục tài chính từ hơn 20 cơ quan liên

bang.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 19 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Sau bài kiểm tra

Bây giờ bạn đã hoàn thành khóa học, hãy xem bạn đã học được những gì.

1. Quản lý tài chính tốt mang lại điều gì? Chọn tất cả những gì áp dụng.

Một. Hồ sơ sao lưu hồ sơ vay vốn b. Tài sản cố định cho

vay

c. Giúp thảo luận về tình hình kinh doanh với người cho vay d. Tài sản

thế chấp cho khoản vay

2. Ngân sách là một trong nhiều công cụ quản lý tài chính.

Một. ĐÚNG VẬY

b. SAI

3. Theo nguyên tắc chung, trong doanh nghiệp tư nhân, “Doanh thu trả cho các chi phí ______________________, cá nhân

chi phí ____________________." Một. Khi

chúng xảy ra… trước b. Đầu tiên… thứ hai

c. Trước… khi chúng xảy ra d. Thứ hai

đầu tiên

4. Việc có một thẻ tín dụng doanh nghiệp riêng để sử dụng có thể là một cách thực hành quản lý tài chính tốt.

riêng cho chi phí kinh doanh.

Một. ĐÚNG VẬY

b. SAI

5. Làm thế nào một doanh nghiệp có thể có lãi nhưng vẫn hết tiền? Chọn tất cả những gì áp dụng

Một. Tiền mặt là trung tâm của hoạt động nên điều này sẽ không bao giờ

xảy ra. b. Doanh nghiệp đang tồn đọng hàng tồn kho.

c. Số tiền nhận được lớn hơn số tiền chi ra trong một khoảng thời gian. d. Một doanh nghiệp có số lượng khoản phải

thu cao vì nó thực hiện công việc thu nợ không đầy đủ.

6. Mặc dù có tên như vậy nhưng báo cáo lãi lỗ không phải là công cụ để biết liệu doanh nghiệp có sinh lời hay không.

Một. ĐÚNG VẬY

b. SAI

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 20 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

7. Công thức cơ bản của báo cáo lãi lỗ là gì?

Một. + Bán hàng

- Giá vốn hàng bán

= Lợi nhuận gộp

– Chi phí chung

= Lợi nhuận ròng

b. + Giá mua

- Giá vốn hàng bán

= Lợi nhuận

c. + Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh +

Dòng tiền từ hoạt động tài chính

+ Dòng tiền từ đầu tư

= Dòng tiền ròng

d. + Nguồn tiền mặt

– Sử dụng tiền mặt trong hoạt động

– Sử dụng tiền mặt không hoạt động

= Tiền mặt cuối kỳ

8. Vốn lưu động là nguồn vốn cần thiết để vận hành các hoạt động hàng ngày của doanh nghiệp, bao gồm _______________.

Một. Chi phí tồn kho và chi phí chung b. Tài

sản cố định

c. Thiết bị, phương tiện và bất động sản d.

Mua sắm nội thất văn phòng

9. Điều nào sau đây không phải là phương pháp tài trợ tốt cho doanh nghiệp nhỏ? Chọn một. Một. Đầu tư tiền

cá nhân trước khi yêu cầu vốn sở hữu hoặc nợ từ các nguồn khác. b. Mua tài sản cố định càng nhiều

càng tốt khi bắt đầu kinh doanh mới (để thế chấp). c. Tài sản lưu động (các khoản phải thu và hàng tồn kho)

được tài trợ bằng các khoản nợ ngắn hạn (hạn mức tín dụng hoặc

thẻ tín dụng).

d. Tài sản cố định được tài trợ bằng các khoản vay dài hạn phù hợp với thời gian sử dụng của tài sản.

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 21 trên 22
Machine Translated by Google

Quản lý tài chính cho một doanh nghiệp nhỏ Hướng dẫn người tham gia

Mẫu đánh giá

Phản hồi của bạn rất quan trọng. Vui lòng điền vào bản đánh giá này về khóa đào tạo Quản lý tài chính cho doanh nghiệp nhỏ .

Đánh giá đào tạo

1. Nhìn chung, tôi cảm thấy mô-đun này (đánh dấu vào một ô):

[ ] Xuất sắc

[ ] Rất tốt

[ ] Tốt

[ ] Hội chợ

[ ] Nghèo

Vui lòng cho biết mức độ đồng ý của bạn bằng cách khoanh tròn một con số.

2. Tôi đã đạt được mục tiêu đào tạo. 1 2 3 4 5

Trung
Không
Mạnh

Hoàn
Đồng
3. Hướng dẫn rõ ràng và dễ làm theo. 1 2 3 4 5

4. Các slide PowerPoint rõ ràng. 1 2 3 4 5

5. Các slide PowerPoint đã nâng cao khả năng học tập của tôi. 1 2 3 4 5

6. Việc phân bổ thời gian cho học phần này là chính xác. 1 2 3 4 5

7. Người hướng dẫn có kiến thức và chuẩn bị tốt. 1 2 3 4 5

8. Những người tham gia có nhiều cơ hội để trao đổi kinh nghiệm và ý tưởng. 1 2 3 4 5

Vui lòng cho biết mức độ kiến thức/kỹ năng bằng cách khoanh tròn một con số. Không có Trình độ cao

9. Trình độ kiến thức/kỹ năng của tôi về môn học trước khi tham gia khóa đào tạo. 1 2 3 4 5
10. Trình độ kiến thức/kỹ năng của tôi về chủ đề này sau khi hoàn thành khóa đào tạo. 1 2 3 4 5

Đánh giá của giảng viên

11. Tên người hướng dẫn:

Vui lòng sử dụng thang phản hồi để đánh giá người hướng dẫn của bạn bằng cách khoanh tròn một con số.

12. Làm cho chủ đề trở nên dễ hiểu 1 2 3 4 5

Hội
Nghèo

Xuất
Tốt

Tốt
Rất

13. Câu hỏi khuyến khích 2 3 4 5

14. Cung cấp kiến thức kỹ thuật 1 1 2 3 4 5

15. Phần hữu ích nhất của khóa đào tạo là gì?
__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

16. Phần nào ít hữu ích nhất trong khóa đào tạo và làm cách nào để cải thiện nó?

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

Chương trình giảng dạy về tiền thông minh cho doanh nghiệp nhỏ Trang 22 trên 22