Bài tập

-Bài 1: Thông tin về tài khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng tại ngân hàng như
sau:
- Ngày gửi tiền: 15/04/2018
- Số tiền gửi: 600.000.000 đồng
- Kỳ hạn: 9 tháng, lãi suất: 6,2%/năm, lĩnh lãi cuối kỳ.
Yêu cầu:
1. Xác định số tiền thanh toán cho khách hàng vào thời điểm sổ tiết kiệm đáo hạn.
2. Giả sử ngày 20/10/2018 khách hàng đến ngân hàng yêu cầu rút tiền trước hạn
và được ngân hàng chấp nhận. Xác định số tiền khách hàng nhận được vào thời
điểm này.
3. Giả sử ngày 14/04/2019 khách hàng đến rút tiền thì giá trị mà ngân hàng thanh
toán cho khách hàng vào thời điểm này là bao nhiêu?
4. Giả sử ngày 15/10/2019 khách hàng mới đến rút tiền. Xác định số tiền khách
hàng sẽ nhận được vào thời điểm này.
Thông tin bổ sung:
- Lãi suất huy động tiền gửi không kỳ hạn: 0,2%/năm.
- Khách hàng đồng ý tái tục kỳ hạn mới theo quy định của ngân hàng.
- Ngày 15/01/2019 ngân hàng công bố lãi suất huy động tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn
9 tháng lĩnh lãi cuối kỳ: 6%/năm.
- Cơ sở tính lãi: 360 ngày/năm.
- Bài 2: Thông tin liên quan đến tiền gửi thanh toán của một doanh nghiệp như sau:
1. Số dư tài khoản tiền gửi đầu kỳ: 960.000.000
2. Một số nghiệp vụ phát sinh:
(1) Ngày 28/01/2020, nộp tiền mặt vào tài khoản: 120.000.000
(2) Ngày 05/02/2020, nhận lãi hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn: 10.000.000
(3) Ngày 19/02/2020, rút tiền mặt theo Giấy lĩnh tiền: 30.000.000
(4) Ngày 24/02/2020, trả lương nhân viên qua tài khoản: 350.000.000
(5) Ngày 10/03/2020, nhận doanh thu bán hàng từ công ty B: 420.000.000
(6) Ngày 18/03/2020, trả nợ gốc và lãi hợp đồng tín dụng: 250.000.000
(7) Ngày 21/03/2020, trả tiền công ty A theo Ủy nhiệm chi: 70.000.000
 (8) Ngày 24/03/2020, trả lương nhân viên qua tài khoản: 390.000.000
Yêu cầu: Tính lãi tiền gửi thanh toán cho doanh nghiệp trên trong tháng 2 và tháng 3.
Biết rằng:
- Ngân hàng trả lãi tiền gửi không kỳ hạn vào ngày 28 mỗi tháng.
- Lãi suất huy động tiền gửi không kỳ hạn là 0,5%/năm.
- Cơ sở tính lãi: 360 ngày/năm.
Bài 3: Ngày 11/03/2018 khách hàng A gửi 613.000.000 đồng tiền gửi tiết kiệm 12
tháng ở NH, lãi suất 7%/năm. Ngày 21/10/2018 KH cần 425.000.000 tiền mặt để
thanh toán ngay. Nếu KH cần sự tư vấn của bạn, bạn hãy giúp KH lựa chọn 1 trong 2
phương án sau đây? Giải thích.
PA1: rút trước hạn 425.000.000 từ sổ tiết kiệm (thể lệ tiền gửi tiết kiệm cho phép rút
gốc từng phần), NH đồng ý và trả lãi sổ tiết kiệm theo lãi suất không kỳ hạn là
0,3%/năm.? Nhận được bao nhiêu?
425 TR X 0.3%/360(11/3/18 -20/10/18) = Lãi tiền gửi không kỳ hạn
Số tiền mà khách hàng nhận : E= 425 tr + Lãi tiền gửi không kỳ hạn
Số tiền còn lại: 613 tr – 425: 188tr=> số tiền nhận được khi đến hạn là:
188tr + 188tr x7%x365/360 = F
 E + F SO SÁNH VỚI D => SỐ TIỀN NÀO LỚN HƠN THÌ CHỌN PHƯƠNG
ÁN ĐÓ

PA2: vay cầm cố sổ tiết kiệm. NH cho vay tối đa 100% số tiền gửi trên sổ tiết kiệm
với lãi suất 8,5%/năm. NH giải ngân ngay khi KH mang sổ tiết kiệm đến ngân hàng và
thu nợ vào ngày đáo hạn.

11/03/18 -----------------------------------------------11/3/19
21/10
Lãi Vay : 425 tr x8.5%/360x số ngày (21/10 -> 10/3):B
Tất toán stk: 613+ 613 trx 7%x 365 /360 = A
Số tiền nhận được khi tất toán sổ tk:
C = A – (425 TR+ B)=> THỰC TẾ: D: 425 tr+ C