1.Rezime biznis plana 1.1.

Podaci o preduzetniku kao investitoru

Naziv: Skraeni naziv: Direktor: Matini broj registra: Oblik svojine: ifra delatnosti: Telefon: Faks: Broj tekueg Samostalna zanatska radnja DRVOPROMET Buje,Bor SZR DRVOPROMET" Nikoli Davor 1120021-2236365-22100125 Privatni xxxxxx prerada drvene grae 030/78-001 / 115-3200100358875-95

rauna: Godina osnivanja: 2007 Naslov Biznis Pokretanje procesa proizvodnje rezane grae plana: Autor biznis plana: Nikoli Davor

1.2.Podaci iz sainjenog biznis plana Osobe odgovorne za podatke koriene za izradu biznis plana
Ime i prezime Nikoli Davor Kvalifikacija Graevinski tehniar Radno mesto Direktor

Osnovni podaci o preduzeu

Pun naziv kompanije: Samostalna zanatska radnja za proizvodnju i preradu drvene grae DRVOPROMET" Adresa: Selo Buje Maticni broj: 1120021-2236365-22100125 Sifra delatnosti: xxxxxx prerada drvene grae Osnovna banka: Alco banka

Osnovni podaci o biznis planu

Naziv biznis plana: Pokretanje proizvodnje rezane grae Lokacija: Selo Buje Cilj biznis plana: Potvrda opravdanosti realizacije pokretanja proizvodnje rezane grae

poslovne

ideje

Predviena ulaganja
R.Br. Predviena ulaganja 1. Osnovna sredstva 2. Obrtna sredstva 3. Ostalo Ukupno Din 718.000,00 670.000,00 1.388.000,00 EUR 8.348,84 7.790,70 16.139,53

Izvori finansiranja
R.Br. Izvori 1. Sopstvena sredstva 2. CHF 3. Fond za razvoj Din 560.000,00 414.000,00 414.000,00 1.388.000,00 EUR 6.511,63 4.813,95 4.813,95 16.139,53

Osnovni pokazatelji poslovnih rezultata

2. Vrednost proizvodnje (projektovani period) 3. Zaposlenost novi radnici 4. Vreme povraaja investicije 5. Interna stopa rentabilnosti 6. Neto sadanja vrednost
68.500.000,00

4 radnika 4 god. 41%

1.466.608,00

2.Opis firme 2.1.Karakter i motiv preduzetnika Ja,Nikoli Davor autor biznis plana,osniva preduzea.Tokom kolovanja stekao sam zvanje graevinski tehniar. 3 godina sam radio i stekao iskustvo u obradi drveta. Motiv:Otvoriti firmu od ega e porodica iveti i pokrenuti biznis. 2.2.Raspoloiva materijalna osnova Ukljuujem imovinu koja vredi 6.511,63 . Poslovni prostor je uzet u zakup na pet godine u vrednosti od 3000 , koju isplaujem meseno iz svoje utedjevine.Nainjen je ugovor o zakupu. Nominatura imovine Dvorino Jedinica mere ar Koliina 3.5 Vrednost () 1500

zemljite Proizvodni objekat Vozilo

m2 kom /

90 1 /

3011.63 2000
6.511,63

Ja osim ove imovine nemam praktino nita,ali imam mogunosti da pozajmim novac do 9627,9 od Fonda za razvoj. 2.3.Rukovodei tim(Menadment tim) Preduzetnike radnje sainjava e: 1.Nikoli Davor,graevinski tehniar-vlasnik i direktor firme,koji poseduje trogodihje iskustvo u samostalnoj proizvodnji obrade drveta. 3.Analiza trita 3.1.Analiza okruenja Do 1991. godine Jugoslavija je spadala u grupu srednje razvijenih zemalja. Raspad SFRJ pocetkom 90-tih godina, uvoenje sankcija od strane meunarodne zajednice, rat na naim prostorima, doveli su do dramatinih promena u privredi. Posle politikih promena krajem 2000. godine i integracije SiCG u meunarodne ekonomske tokove stvoreni su uslovi za oivljavanje privrede. Naa zemlja poseduje 24.242 km2 pod umom od ega je oko 50% u dravnom valsnitvu. Mogunost godinje see ume procenjena je na 2.500.000 m3 oblovine i realno je oekivati da se primarno preradi oko 1.800.000 m3 trupaca godinje. Na osnovu podataka iz 2002. godine za prvih 10 meseci umarstvo je proizvelo 1.168.330 m3 to je za 7% vie nego u 2001. godini, ali znatno manje nego u godinama pre sankcija i rata kada se ta proizvodnja kretala oko 2.000.000 m3 (bruto mase na godinjem nivou). U periodu prvih 10 meseci 2002. godine realizovano je 1.158.926 m3 sortimenata to predstavlja 99,2% ukupno proizvedenih. I pored toga u spoljno-trgovinskoj razmeni ova grana ostvarila je deficit od oko 4.200.000 USD. Posebno je nepovoljno to to je u ovom periodu povean izvoz nepreraenih trupaca za 2.253.000 USD u odnosu na isti period 2001. godine. Od januara do jula 2003. godine, drvna industrija je ostvarila izvoz od 71,2 miliona dolara dok je uvezena roba u vrednosti od 80,7 miliona dolara

to je manje u odnosu na isti period 2002. godine, ali je deficit i dalje izraen. Sekretar Udruenja za umarstvo, drvnu industriju, celulozu i papir Privredne komore Srbije g-din Rao Mili istakao je na sednici Grupacije izvoznika drvne industrije da drvna industrija ima solidnu perspektivu za unapreenje izvoza, s obzirom da na to da je nekada ostvarivala suficit od 163 mil. dolara. Po reima g-dina Milia akcenat treba staviti na poveanje izvoza finalnih proizvoda jer se vrednost trupaca poveava za skoro sedam puta. Izvoz trupaca, po njemu, kao sirovine od stratekog znaaja trebalo bi potpuno zabraniti, a izvoz grae smaniti u korist finalnih proizvoda. Sve gore navedeno ukazuje da drvna industrija kao privredna grana ima perspektivu i da postoje valjani razlozi za ulaganje u ovu industrijsku granu. Rezana graa iju proizvodnju SZR DRVOPROMET planira da osvoji predstavlja sirovinsku bazu za dalju preradu. 3.2.Analiza trine nabavke Za planiranu proizvodnju treba obezbediti repromaterjale. 1. Rezana graa (bukva, kruka,trenja) 2. Rezana graa (orah, jasen) 3. Rezana graa (topola) 3.3.Analiza trine prodaje SZR DRVOPROMET za poetak svog poslovanja u procesu primarne proizvodnje planira da meseno uposli oko 15.5% svojih instaliranih kapaciteta to prevedeno u rezanu grau iznosi 100m3. Kako po normativima 20% proizvodnje predstavlja otpad, SZR DRVOPROMET planira na 80m3 rezane grae koju e moi da realizuje na tritu. Sa 20m3 otpada meseno SZR DRVOPROMET planira da uposli svoj sekundarni proces proizvodnje, odnosno organizuje proizvodnju parketa, lamperije i paleta za cigle i crepove. Proizvodne koliine sekundarnog procesa proizvodnje zavisie od potranje na tritu, ali je kao reprezentativni proizvod u finansijskoj projekciji uzet parket. 3.4.Ocena proizvodnog potencijala Ocena od ispitne proizvodnje je pozitivna.Nema velike konkurencije,velika potraznja na tritu za naom robom.

4.Program proizvodnjei proizvodni plan 4.1.Opis tehnologije U skladu sa proizvodnim programom, proces rada u SZR DRVOPROMET bie podeljen na primarni i sekundarni. Primarni proces rada odnosi se na proizvodnju rezane grae i obuhvata sledee operacije: prijem, klasifikacija i skladitenje trupaca, prerada, skladitenje rezane grae, klasifikacija i odlaganje otpada, transport i distribucija. ema procesa rada prokazana je na slici koja sledi:

4.2.Faze tehnolokog procesa Sekundarni proces rada odnosi se na proizvodnju paleta za cigle i crepove, parketa, lamperije i elemenata za unutranju dekoraciju i obuhvata sledee operacije: klasifikacija otpada, prerada otpadne grae, skladitenje, transport i distribucija. ema procesa rada prikazana je na slici koja sledi:

4.3.Lokacija predvienog poslovanja SZR DRVOPROMET, planira da za poetak svog poslovanja uzme u zakup poslovni prostor. Obavljeni su preliminarni razgovori oko uslova zakupa poslovnog prostora. Poslovni prostor bio bi zakupljen na period od 5 godina. Zakupnina poslovnog prostora iznosila bi 300 EUR-a i plaala bi se meseno,iz svoje ranije utedjevine. Poslovni prostor povrine 90m2 nalazi se u ataru sela Buje. Udaljen je oko 1.000 metara od magistralnog puta Beograd Ni - Bor Sofija, i oko 600 metara od eleznike stanice Buje. Plac na kome se nalazi poslovni prostor je povrine 5.000 m2. U planu je da se deo placa preuredi i

da se isti koristi kako za skladitenje repromaterijala, tako i za odlaganje gotovih proizvoda. 4.4.Struktura poslovnog obejkta Poslovni prostor koji e se koristiti za obavljanje delatnosti ine: Objekat u kome se nalazi oprema, Skladite, Kancelarija.

4.5.Struktura potrebne opreme Pored ve postojeih delova opreme potrebno je nabaviti I filter ventilacioni sistem za preiavanje vazduha u svim radnim prostorijama firme. Nedostaje nam veliki broj testera,i cirkulara Najvie koristimo mainu Brent HTZ 1200,karakteristike su:

- promer cirkulara - irina cirkulara - irina lista testere - duina lista testere

1200 mm 120 mm 120 160 mm 7350 mm

- maksimalni promer klade - snaga motora - kapacitet - irina maine - visina maine - teina maine - irina pruge

1000 mm 22 37 kW 2 5 m3/h 3200 mm 2500 mm 2100 kg 2100 mm

Sa planiranim radnim vremenom od 8h i proizvodnjom od 3m3 po asu, kapacitet ove maine iznosi 528 m3 na mesenom, odnosno 6.336 m3 na godinjem nivou. Trokovi energije procenjeni su na 12.5 kW po m3 rezane grae. 4.6.Struktura potrebnih zaliha materjala Planirana proizvodnja za potrebu njenog kontinuiteta,u svakom momentu zahteva raspolaganje sa traenim zalihama repromaterjala za jednu obradu. Tabelarni prikaz proizvoda:

Cena po Naziv proizvoda J.M. jedinici mere (DIN) 4.830,00 8.970,00 24.150,00

Cena po jedinici mere (EUR) 56,16 104,30 280,81

Rezana graa (topola) Rezana graa (bukva, kruka, trenja) Rezana graa (orah, jasen)

m3 m3 m3

4.7.Proizvodni plan SZR DRVOPROMET, planira da za poetak svog poslovanja uzme u zakup poslovni prostor. Obavljeni su preliminarni razgovori oko uslova zakupa poslovnog prostora. Poslovni prostor bio bi zakupljen na period od 5 godina. Zakupnina poslovnog prostora iznosila bi 300 EUR-a i plaala bi se meseno,iz ranije utedjevine. Poslovni prostor povrine 90m2 nalazi se u ataru sela Buje. Udaljen je oko 1.000 metara od magistralnog puta Beograd Bor - Ni Sofija, i oko

600metara od eleznike stanice Buje. Plac na kome se nalazi poslovni prostor je povrine 5.000 m2. U planu je da se deo placa preuredi i da se isti koristi kako za skladitenje repromaterijala, tako i za odlaganje gotovih proizvoda. Investitor, na osnovu konsultacija sa strunjacima iz ove oblasti poslovanja, planira da za poetak poslovanja instalira najneophodniju opremu za pokretanje delatnosti. Specifikacija oprema koja se planira instalirati data je u tabeli koja sledi:
Naziv opreme Horizontalna prozna testera Brenta 1200 htz Kombinovana stolarska maina Vrednost Din 2.040.000,00 408.000,00 Vrednost 23.720,93 4.744,19

Horizontalna sinska testera Brenta HTZ 1200 je profesionalna maina, namenjena je brzom i kvalitetnom rezanju oblovine. Ona se kree po inama dok je trupac izmeu sina uvren hidraulikom. Horizontalna testera Brenta HTZ 1200 spada u klasu malih maina samo po ceni i potrebnom prostoru za inastaliranje, dok se po svim ostalim funkcijama, tehnikim karakteristikama i kapacitetu pribliava velikim brentama. Horizontalnu testeru brenta HTZ 1200 karakterie mogunost automatskog natezanja lista testere, hidraulino penjanje i okretanje klade kao i mogunost jednostranog ili dvostranog rezanja. Maina poseduje predseivo koje slui za ienje klade pre rezanja. Ima mogunost i raunarskog i runog upravljanja.

5.Plan ljudskih resursa 5.1.Izbor unutranje organizacije

DIREKTOR

Operater na maini

Komercijalista

Pomoni radnik

5.2.Potrebna struktura zaposlenih Vlasnik SZR DRVOPROMET planira da na poetku poslovanja koje vezuje za 01/05/2007. godine, uposli etiri radnika.
Naziv radnog mesta Knjigovoa / Komercijalista Operater na maini Pomoni radnik Ukupno: Broj radnika 1 1 2 4 Kvalifikacija SSS SSS NKV Zarada (bruto) 10.000,00 10.000,00 8.000,00

Vlasnik SZR DRVOPROMET planira da uposli radnike sa trita rada. Zarada koju bi radnici primali kao naknadu za svoj rad bila bi isplaivana jedanput meseno. Radnici bi, u sluaju potrebe, za svoj prekovremeni rad dobijali uveanu zaradu. Svi radnici bie osigurani od povrede na radu. Direktorske i komercijalne poslove obavljam sam. 6.Prodajni plan 6.1.Analiza prodaje Kao osnova za planiranje obima proizvodnje, visine direktnih trokova materijala i prodajne cene po jedinici mere uzeta je samo ugovorena realizacija proizvoda primarnog procesa (rezana graa). SZR DRVOPROMET planira obim proizvodnje koji je dat u tabeli koja sledi:

2007
V P1 VI VII VIII IX X XI XII

08
80 80 80 80 1.056

09
1.164

10
1.278

11
1.404

80

80

80

80

P2 P3 P4 P5

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

3 4 240 10

36 48 3.120 120

36 48 3.360 120

36 48 3.600 120

36 48 3.840 120

Naziv proizvoda Rezana graa (bukva, kruka,trenja) Rezana graa (orah, jasen) Rezana graa (topola) Parket Usluge rezanja grae treem licu

Oznak a P1 P2 P3 P4 P5

6.2.Formiranje prodajne cene

Direktni trokovi materijala Prodajna cena Za pokrie zarada i ostalih trokova i profit

P1 4.140,00 8.970,00 4.830,00

P2 17.250,00 24.150,00 6.900,00

P3 2.070,00 4.830,00 2.760,00

P4 345,00 828,00 483,00

P5 0,00 1.104,00 1.104,00

Procenjena jedinina cena prodaje je utvrena na tritu i data u predhodnoj tabeli. 6.3.Ko e vriti prodaju Sobzirom da je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje primarnog procesa, SZR DRVOPROMET planira da vei deo (oko 80%) svojih proizvoda is sekundarnog procesa proizvodnje na trite plasira preko posrednika. Distributeri proizvodnog programa bile bi specijalizovane trgovine na veliko i malo. SZR DRVOPROMET je ve obavila par razgovora sa potencijalnim distributerima voljnim da potpisu sporazum o ekslkuzivnoj prodaji. Prodaja preostalih 20% proizvoda sekundarnog procesa proizvodnje bila bi organizovana direktno sa skladita SZR DRVOPROMET. 6.4.Mogui razni scenari za prodaju Rezervna varijanta je da se svi proizvodi direktno distribuiraju sa skladista firme SZR DRVOPROMET.

7.Marketing plan 7.1.Proizvod(opis iz ugla marketinga) Promotivnu kampanju SZR DRVOPROMET vodie vlasnik. Promotivna kampanja e biti usmerena na promociji radnje i promociji proizvoda primarnog i sekundarnog procesa proizvodnje. Sobzirom na to da se radi o start-up projektu i specifinim proizvodima, akcenat promotivne kampanje bie usmeren na promociju direktnim kontaktom sa potencijalnim kupcima, odnosno distributerima proizvodnog programa. Planira se izrada kataloga proizvoda. Katalog proizvoda ija se izrada planira, pored podataka o proizvodima, sadrao bi i podatke o SZR DRVOPROMET, kao i informacije neophodne za kontakt. Planirani katalog bio bi tampan u tirau od 1.000 komada. Deo promotivne kampanje bio bi poveren lokalnim medijima koji bi putem kratkih reklamnih poruka obavetavali potencijalne kupce o proizvoau i osnovnim karakteristikama primarnog i sekundarnog proizvodnog programa. 7.2.Ciljna grupa Distribuiranje vrsi se firmama za pravljenje namestaja,stolarije,parketa,i ostalim korisnicima. Ukupan procenat biznisa:

Privatni sector 50% Maloprodaje 20% Veleprodaja 20% Javna preduzea 5% Ostalo 5%

7.3.Ciljno trite
Naziv proizvoda Rezana graa (bukva, kruka,trenja) Rezana graa (orah, jasen) Oznak a P1 P2

Rezana graa (topola) Parket Usluge rezanja grae treem licu

P3 P4 P5

Kako e se 90% proizvodnje zasnivati na proizvodnji rezane bukove grae, analizom nabavnog i prodajnog trita uz nivo cena koji garantuje konkurentnost, moemo rei da e se uee direktnih trokova materijala u prodajnoj ceni kretati oko 46,15%. Sa 53,85% prodajne cene bie pokriveni zarade i ostali trokovi. 7.4.Cena Za proizvode primarnog procesa proizvodnje za koje je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje, SZR je ugovorila cene neto nie od trinih. Pregled cena za proizvode iz primarnog procesa proizvodnje date su u tabeli koja sledi:
Cena po Naziv proizvoda J.M. jedinici mere (DIN) Rezana graa (topola) Rezana graa (bukva, kruka, trenja) Rezana graa (orah, jasen) m m3 m3
3

Cena po jedinici mere (EUR) 56,16 104,30 280,81

4.830,00 8.970,00 24.150,00

U skladu sa marketing strategijom, SZR DRVOPROMET, planira da prema distributerima proizvoda iz sekundarnog procesa proizvodnje vodi stimulativnu politiku cena. Cene prema distributerima bie za 40% nie od stvarnih trinih cena. Ovakvu politikom cena SZR DRVOPROMET eli da na poetku svog poslovanja iskoristi za irenje distributerske mree svojih proizvoda. U kasnijem periodu poslovanja SZR DRVOPROMET, planira da cene prema distributerima povea za 10%. Pregled cena za proizvode iz sekundarnog procesa proizvodnje date su u tabeli koja sledi:
Naziv proizvoda J.M. Cena po jedinici mere (DIN) Cena po jedinici mere

Palete za cigle i crepove Parket Lamperija Usluge rezanja grae treem licu

kom m2 m2 h

105,00 828,00 241,00 1.104,00

(EUR) 1,22 9,63 2,80 12,84

7.5.Konkurencija Uvidom u podatke kojima raspolae Regionalna Privredna Komora Ni, od 12 registrovanih proizvoaca drvene grae samo jedan i obavlja svoju osnovnu delatnost. Pilane koje dre privatna lica locirane su u selima oko Pirota i to u Gnjilanu, Crnoklitu, Stanienju, Temskoj, Poljskoj Rani i Provaliji. Ove pilane posluju jo iz perioda pre sankcija. Oprema kojom raspolau je zastarela i znaajno je manjih kapaciteta od kapaciteta kojim raspolae SZR DRVOPROMET. Sve ove privatne pilane SZR DRVOPROMET, vidi kao ozbiljne konkurente. 7.6.Kanali distribucije Sobzirom da je ugovorena prodaja celokupne proizvodnje primarnog procesa, SZR DRVOPROMET planira da vei deo (oko 80%) svojih proizvoda is sekundarnog procesa proizvodnje na trite plasira preko posrednika. Distributeri proizvodnog programa bile bi specijalizovane trgovine na veliko i malo. SZR DRVOPROMET je ve obavila par razgovora sa potencijalnim distributerima voljnim da potpisu sporazum o ekslkuzivnoj prodaji. Prodaja preostalih 20% proizvoda sekundarnog procesa proizvodnje bila bi organizovana direktno sa skladita SR DRVOPROMET.

7.7.Promocija Promotivnu kampanju SZR DRVOPROMET vodie vlasnik. Promotivna kampanja e biti usmerena na promociji radnje i promociji proizvoda primarnog i sekundarnog procesa proizvodnje. Sobzirom na to da se radi o start-up projektu i specifinim proizvodima, akcenat promotivne kampanje bie usmeren na promociju direktnim kontaktom sa potencijalnim kupcima, odnosno distributerima proizvodnog programa. Planira se izrada kataloga proizvoda. Katalog

proizvoda ija se izrada planira, pored podataka o proizvodima, sadrao bi i podatke o SZR DRVOPROMET, kao i informacije neophodne za kontakt. Planirani katalog bio bi tampan u tirau od 1.000 komada. Deo promotivne kampanje bio bi poveren lokalnim medijima koji bi putem kratkih reklamnih poruka obavetavali potencijalne kupce o proizvoau i osnovnim karakteristikama primarnog i sekundarnog proizvodnog programa. 8.Plan realizacije biznisa (Termin plan) Registrovacu svoju radnju sredinom 2007 godine.Izvriu potrebnu adaptaciju do kraja 2007 godine.Voljan sam da zaposlim jo 3 radnika sa VSS.Ugradnja klima ureaja sa preiavaem vazduha do kraja 6 meseca.Gledau da kvalitet proizvoda bude konkurentan,i dobrog kvaliteta. Glavne faze procesa realizacije biznisa Predprojektne aktivnosti Analiza trita Marketing istraivanja Izrada biznis plana Obezbeenje sredstava Priprema lokacije Formalne pravne aktivnosti Adaptacija objekta Nabavka i montaa opreme Nabavka repromaterjala Prva faza prerade drveta Magacin za uvanje drveta Druga faza rasta proizvoda Biranje prispelih proizvoda Nastavak proizvodnje 9.Finansijksi plan 9.1.Predraunska vrednost investicije 20 dana 20 30 25 6 30 15 25 25 25 15 2 15 25 krajem2007

Finansijski plan SZR DRVOPROMET, koji je prikazan u daljem tekstu, projektovan je na osnovu podataka koji tretiraju samo prihode od ugovorene koliine prodaje proizvoda primarnog procesa proizvodnje. Ulazne veliine
Proizvodni program cene proizvoda, sirovina i energije po jedinici mere: (u din.) Naziv proizvoda
Rezana graa (bukva, kruka,trenja) Rezana graa (orah, jasen) Rezana graa (topola) Parket Usluge rezanja grae treem licu

Oznaka
P1 P2 P3 P4 P5

Prodajna cena po J.M.

8.970,00 24.150,00 4.830,00 828,00 1.104,00

Cena sirovine po J.M.

4.140,00 17.250,00 2.070,00 345,00 -

Troskovi energije po J.M.

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Plan proizvodnje 2007

V P1 P2 P3 P4 P5 VI VII VIII IX X XI XII

08
80 3 4 240 10 80 3 4 240 10 80 3 4 240 10 1.056 36 48 3.120 120

09
1.164 36 48 3.360 120

10
1.278 36 48 3.600 120

11
1.404 36 48 3.840 120

80 3 4 240 10

80 3 4 240 10

80 3 4 240 10

80 3 4 240 10

80 3 4 240 10

Finansijski pokazatelji plana proizvodnje

OPIS Vrednost proizvodnje Vrednost trokova materijala Vrednost trokova energije Vrednost trokova transporta 2007
8.153.040,00 4.418.208,00 269.600,00 815.304,00

( u din.)
2008
13.289.400,00 7.806.384,00 483.000,00 1.328.940,00

2009
14.456.880,00 7.806.384,00 472.800,00 1.445.688,00

2010
15.678.180,00 8.455.536,00 508.200,00 1.567.818,00

2011
17.007.120,00 9.164.304,00 544.800,00 1.700,712

Indirektni trokovi Opis

Trokovi marketinga Trokovi upravljanja Ostali trokovi Ukupno:

(u din.) 2007
27.000,00 100.000,00 168.000,00 295.000,00

2008
72.000,00 120.000,00 252.000,00 444.000,00

2009
72.000,00 120.000,00 252.000,00 444.000,00

2010
72.000,00 120.000,00 252.000,00 444.000,00

2011
120.000,00 120.000,00 252.000,00 492.000,00

9.2.Konstrukcija finansijskih ulaganja Nedostajua vrednost od 9.627,9 uzeu iz fonda za razvoj i HCF-a.
Uee u finansijama Vlasnik radnje Fond za razvoj Obezbeena sredstva 6.511,63 / 6.511,63 Neobezbeena sredstva / 6.511,63 % 41 59 100

9.627,9
6.511,63

9.627,9
16.139,53

9.3.Analiza plana prihoda

S obzirom na ranije utvreni period:

Cena po Naziv proizvoda J.M. jedinici mere (DIN) Rezana graa (topola) Rezana graa (bukva, kruka, trenja) Rezana graa (orah, jasen) m3 m3 m3 4.830,00 8.970,00 24.150,00

Cena po jedinici mere (EUR) 56,16 104,30 280,81

9.4.Analiza plana rashoda Pratee trokove ine: Direktni materjalni trokovi Trokovi amortizacije Trokovi bruto zarada

 Nematerjalni trokovi Empirijski trokovi DIRETKNI MATERJALNI TROKOVI

(u din.)
1. DIREKTNI MATERIJALNI TROKOVI materijal energija transportne i druge usluge 5,503,112.00 4,418,208.00 269,600.00 815,304.00 8,953,980.00 7,187,040.00 438,000.00 1,328,940.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00 7,806,384.00 472,800.00 1,445,688.00 8,455,536.00 508,200.00 1,567,818.00 9,164,304.00 544,800.00 1,700,712.00

TROKOVI AMORTIZACIJE
(u din.)
5. AMORTIZACIJA 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00 244,800.00

TROKOVI ZARADE ZAPOSLENIH

(u din.)
3. TROKOVI RADA (BRUTO PL.) direktni upravljanje i administracija 550,800.00 397,800.00 153,000.00 807,840.00 583,440.00 224,400.00 888,624.00 641,784.00 246,840.00 977,486.40 705,962.40 271,524.00 1,075,235.04 776,558.64 298,676.40

NEMATERJALNI TROKOVI U ovom projektu dobijeni su empirijskom raspodelom

UKUPNI GODINJI TROKOVI UGT(u din.)

II UKUPNI RASHODI 1. DIREKTNI MATERIJALNI TROKOVI materijal energija transportne i druge usluge Bruto poslovni rezultat 2. INDIREKTNI TROKOVI upravljanje marketing 6,618,192.00 10,506,108.60 11,350,800.59 12,238,872.10 13,254,886.75 5,503,112.00 4,418,208.00 269,600.00 815,304.00 2,649,928.00 295,000.00 100,000.00 27,000.00 8,953,980.00 7,187,040.00 438,000.00 1,328,940.00 4,335,420.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00 7,806,384.00 472,800.00 1,445,688.00 4,732,008.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 8,455,536.00 508,200.00 1,567,818.00 5,146,626.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 9,164,304.00 544,800.00 1,700,712.00 5,597,304.00 492,000.00 120,000.00 120,000.00

ostali indirektni trokovi 3. TROKOVI RADA (BRUTO PL.) direktni upravljanje i administracija 4. INV. ODRAV. I OSTALI FIKSNI TRO. 5. AMORTIZACIJA

168,000.00 550,800.00 397,800.00 153,000.00 24,480.00 244,800.00

252,000.00 807,840.00 583,440.00 224,400.00 24,480.00 244,800.00

252,000.00 888,624.00 641,784.00 246,840.00 24,480.00 244,800.00

252,000.00 977,486.40 705,962.40 271,524.00 24,480.00 244,800.00

252,000.00 1,075,235.04 776,558.64 298,676.40 24,480.00 244,800.00

9.5.Projekcija bilans uspeha

(u din.)
Projekcioni period 2007 I UKUPAN PRIHOD II UKUPNI RASHODI 1. DIREKTNI MATERIJALNI TROKOVI materijal energija transportne i druge usluge Bruto poslovni rezultat 2. INDIREKTNI TROKOVI upravljanje marketing ostali indirektni trokovi 3. TROKOVI RADA (BRUTO PL.) direktni upravljanje i administracija 4. INV. ODRAV. I OSTALI FIKSNI TRO. 5. AMORTIZACIJA Poslovni dobitak 6. KAMATE (TROK. FINANSIR.) III BRUTO DOBIT POREZ IV NETO DOBIT Akumulacija Otplata stopa poreza na dobit 2008 2009 2010 2011 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00 6,618,192.00 10,506,108.60 11,350,800.59 12,238,872.10 13,254,886.75 5,503,112.00 4,418,208.00 269,600.00 815,304.00 2,649,928.00 295,000.00 100,000.00 27,000.00 168,000.00 550,800.00 397,800.00 153,000.00 24,480.00 244,800.00 1,534,848.00 0.00 1,534,848.00 306,969.60 1,227,878.40 1,227,878.40 0.00 20.00% 8,953,980.00 7,187,040.00 438,000.00 1,328,940.00 4,335,420.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 252,000.00 807,840.00 583,440.00 224,400.00 24,480.00 244,800.00 2,814,300.00 31,008.60 2,783,291.40 556,658.28 2,226,633.12 2,023,361.57 203,271.55 9,724,872.00 10,531,554.00 11,409,816.00 7,806,384.00 472,800.00 1,445,688.00 4,732,008.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 252,000.00 888,624.00 641,784.00 246,840.00 24,480.00 244,800.00 3,130,104.00 24,024.59 3,106,079.41 621,215.88 2,484,863.53 2,378,107.97 106,755.56 8,455,536.00 508,200.00 1,567,818.00 5,146,626.00 444,000.00 120,000.00 72,000.00 252,000.00 977,486.40 705,962.40 271,524.00 24,480.00 244,800.00 3,455,859.60 16,551.70 3,439,307.90 687,861.58 2,751,446.32 2,637,217.87 114,228.45 9,164,304.00 544,800.00 1,700,712.00 5,597,304.00 492,000.00 120,000.00 120,000.00 252,000.00 1,075,235.04 776,558.64 298,676.40 24,480.00 244,800.00 3,760,788.96 8,555.71 3,752,233.25 750,446.65 3,001,786.60 2,879,562.16 122,224.44

9.6.Plan potrebnih obrtnih sredstava

(u din.)
OBRTNA SREDSTVA Trajna obrtna sredstva - Zalihe sirovine i materijala - Zalihe nedovrene proizvodnje - Zalihe gotovih proizvoda Druga obrtna sredstva - Novana sredstva - Potraivanja od kupaca Ukupna prosena obrtna sredstva IZVORI IZ TEKUEG POSLOVANJA Dobavljai Amortizacija Obaveze iz rezultata Rashodi finansiranja Bruto Zarade Izvori iz tekueg poslovanja PROSENE POTREBE ZA OBS 5,503,112.00 244,800.00 306,969.60 0.00 550,800.00 6,605,681.60 15 30 30 4 30 24.00 12.00 12.00 90.00 12.00 229,296.33 20,400.00 25,580.80 0.00 45,900.00 321,177.13 661,269.20 670,000.00 Godinje potrebe 17,899,392.00 4,418,208.00 6,862,992.00 6,618,192.00 8,472,520.00 319,480.00 8,153,040.00 26,371,912.00 Br.dana vezivanja 30 10 10 15 10 Koeficijenat obrta 12.00 36.00 36.00 24.00 36.00 Potrebna sredstva 623,256.33 368,184.00 190,638.67 183,838.67 239,785.00 13,311.67 226,473.33 982,446.33

9.7.Bilans stanja
(u din.)
AKTIVA TEKUA (OBRTNA) SREDSTVA gotov novac,sredstva na raunu i HoV zalihe sirovina i materijala zalihe gotove robe potraivanja od kupaca ostala potraivanja STALNA SREDSTVA 2007 3,651,246 982,446 13,312 368,184 374,477 226,473 0 2,668,800 2008 3,749,491 1,080,691 14,643 405,002 411,925 249,121 0 2,668,800 2009 3,857,560 1,188,760 16,107 445,503 453,118 274,033 0 2,668,800 2010 3,976,436 1,307,636 17,718 490,053 498,429 301,436 0 2,668,800

2011 4,107,200 1,438,400 19,490 539,058 548,272 331,580 0 2,668,800

zemljite zgrade oprema ostalo PASIVA TEKUE OBAVEZE obaveze prema dobavljaima kratkoroni krediti DUGORONE OBAVEZE dugoroni krediti sopstveni kapital

220,800 0 2,448,000

220,800 0 2,448,000

220,800 0 2,448,000

220,800 0 2,448,000

220,800 0 2,448,000

3,651,246 1,119,989 1,119,989 0 2,531,258 828,000 1,703,258

3,749,491 1,231,988 1,231,988 0 2,517,503 442,980 2,074,523

3,857,560 1,271,973 1,271,973 0 2,585,587 343,208 2,242,378

3,976,436 4,107,200 1,399,171 1,639,776 1,399,171 1,639,776 0 0 2,577,265 236,453 2,340,813

2,467,424 122,224 2,345,200

Analiza bilansa stanja pokazuje da u svim godinama poslovanja SZR DRVOPROMET ostvaruje dobit. Glavninu prihoda predstavljaju prihodi po osnovu proizvedenih i realizovanih proizvoda primarnog procesa proizvodnje. 10.Ocena efikasnosti biznisa 10.1.Ekonomska ocean biznisa 10.1.1.Statina ocena Kao kriterijum za statiku ocenu ovog biznisa korieno je: Prosena neto dobit Stopa akumulativnosti Vreme vraanja ulaganja *PND(Prosena neto dobit) PND=NDI / 5 = 5 * 3,001,786.60 / 5 = 3,001,786.60 *SA(Stopa akumulativnosti)

PND / Investicije * 100 = PND / PVI * 100 =3,001,786.60 / 17,007,120.00 * 100 = 17,65 % > GSA(Granina stopa akumulativnosti) = 15% *VVU(Vreme vraanja ulaganja)
(u din.)
God. 2007 2008 2009 2010 2011

Investicije po god. 1,388,000 -

Ukupne investicije 1,388,000 1,388,000 1,388,000 1,388,000 1,388,000

Akumulacija po god. 0 387,774 735,502 835,200 936,780

Akumulacija ukupno

Nepokrivene investicije

Povraaj u godini

387,774 1,123,276 1,958,476 2,895,256

1,388,000) (1,000,226) (264,724) 570,476 1,507,256

VVU = PVI / PND < GVVU = 6,7 god. Da bi projekat bio opravdan sa aspekta ovog pokazatelja uslov je da se ulaganja vrate u veku projekta. U konkretnom sluaju projekat se vraa u 4. godini ekonomskog veka projekta. Kako je vreme povraaja krae od samog ekonomskog veka projekta (5 godina) projekat je opravdan za realizaciju.
Obaveze po kreditima
Kreditor Fond za razvoj CHF*
poslovanja

Iznos 414.000,00 414.000,00

Rok otplate -

Kamatna stopa 5 7.00% -

Grejs period 1. god. -

* Pomoc u vidu donacije u mainama sa obavezom vraanja 25% vrednosti date donacije po isteku prve godine

Plan otplate kredita Alco banke

Godina poslovanja 2006 2007 2008 2009 Ostatak duga 442.980,00 343.280,45 236.452.89 122.224,44 Kamata 31.008,60 24.024.59 16.551,70 8.555,71 Otplata 99.771,55 106.755.56 114.228,45 122.244.44 103.500,00 Anuitet 130.780,00 130.780,00 130.780,00 130.780,00

Obaveze prema CHF-u posle godinu dana (2007)

10.1.2.Dinamika ocena biznisa

Kao kriterijum za dinamiku ocenu biznisa korieno je: Dinamiki rok vraanja uloenih sredstava(DVVU) Neto sadanje vrednosti(NSV,NPV na engl.) Interna stopa povraaja(ISP,IRR na engl.)
Novani tokovi (Cash Flow) (u din.)
Periodi PRILIVI I FINANSIJSKI PRILIVI krediti II INVESTICIONI PRILIVI prodaja osn. sredstava (dezinvest) III PRILIVI IZ POSLOVANJA prodaja gotovih proizvoda naplata potraivanja ODLIVI I FINANSIJSKI ODLIVI otplata kredita II INVESTICIONI ODLIVI kupovina osn. sreds. (investiranje) III ODLIVI IZ POSLOVANJA isplata trokova otplata duga dobavljaima IV NETO PRILIV V KUMULATIV NOVANIH TOKOVA 2007 2008 2009 2010 2011 8,981,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00 828,000.00 0.00 0.00 828,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00 8,153,040.00 13,289,400.00 14,456,880.00 15,678,180.00 17,007,120.00

7,197,861.60 10,948,747.03 11,857,996.62 12,812,713.83 13,891,313.55 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15 103,500.00 130,780.15 130,780.15 130,780.15 130,780.15 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40 6,680,361.60 10,817,966.88 11,727,216.47 12,681,933.68 13,760,533.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,783,178.40 2,340,652.97 2,598,883.38 2,865,466.17 3,115,806.45 1,783,178.40 4,123,831.37 6,722,714.74 9,588,180.91 12,703,987.36

Neto sadanja vrednost

R. br Elementi
0 (1,388,00 0) 1.00000 (1,387,99 9) 2007 387,77 4 0.90909 352,52 2 2008 735,50 2 0.82645 607,85 3 2009 835,2 00 0.75131 627,4 98 2010 936,78 0 0.68301 639,83 3 2011 1,009,630 0.62092 626,901 1,466,608 1,388,000 1,388,000 1,388,000

1 Neto prilivi ekon. toka 2 Diskontni faktor 3 Sadanja vrednost Neto sadanja 4 vrednost 5 Investiciona ulaganja 6 Sad. vred. invest. ulag. 7 Sada. vred. investicije

Osnovna dinamika ocena, po kojoj se donosi odluka o prihvatljivosti ulaganja u projekat je neto sadanja vrednost projekta. Primena metode neto sadanje vrednosti data je u gore prikazanoj tabeli. Vrednost neto primanja u ekonomskom toku svedena je na sadanju vrednost uz primenjenu diskontnu stopu od 10%. Budui da je neto sadanja vrednost investicije 1,466,608 din. i kao takva je vea od nule, projekat se smatra prihvatljiv za realizaciju. a = 1 / (1 + i )n i-interes n-broj godina 10.2.Ocena rizika biznisa Prag rentabilnosti izraen je u procentima. Rentabilnost ili prag rentabilnosti: PR = FT / UP VT * 100 FT-fiksni trokovi(amortizacija bruto zarada,materjalni trokovi 3%) VT-varijabilni trokovi(97% materjalni trokovi,porez na dobit) UP-ukupan prihod PR = 41% PR = 41% < GPR = 80 (85%) Iz obrauna sledi da je donja granica ostvarenih ukupnih prihoda 41%,to znai da je finansijski rezultat pozitivan do pada ostvarenih ukupnih prihoda od 59%. Mogui pad do 59% mi emo poslovati pozitivno. Analiza prelomne take rentabilnosti je korisna tehnika koja determinie nivo proizvodnje, odnosno prodaje, pri kom preduzetnik u svom biznisu iz zone gubitka prelazi u zonu dobitka. U konkretnom sluaju prelomna taka rentabilnosti nalazi se na veoma niskom obimu proizvodnje to ukazuje na to da i uz znaajnija odstupanja od projektovanih veliina, poslovanje e ostati u granicama rentabilnosti. 10.2.2.Prag rentabilnosti izraeno novano

(u din.)
Prihodi Fiksni trokovi Indirektni trokovi Trokovi rada (upravljanje i administracija) Investiciono odravanje Amortizacija Kamate Varijabilni trokovi Direktni materijalni trokovi Trokovi rada (direktni) Porez Prelomna taka rentabilnosti
2007 8,153,040.00 717,280.00 295,000.00 153,000.00 24,480.00 244,800.00 0.00 6,207,881.60 5,503,112.00 397,800.00 306,969.60 3,006,445.40 2008 13,289,400.00 968,688.60 444,000.00 224,400.00 24,480.00 244,800.00 31,008.60 10,094,078.28 8,953,980.00 583,440.00 556,658.28 4,028,793.16 2009 14,456,880.00 984,144.59 444,000.00 246,840.00 24,480.00 244,800.00 24,024.59 10,987,871.88 9,724,872.00 641,784.00 621,215.88 4,101,362.63 2010 15,678,180.00 1,001,355.70 444,000.00 271,524.00 24,480.00 244,800.00 16,551.70 11,925,377.98 10,531,554.00 705,962.40 687,861.58 4,183,390.13 2011 17,007,120.00 1,068,512.11 492,000.00 298,676.40 24,480.00 244,800.00 8,555.71 12,936,821.29 11,409,816.00 776,558.64 750,446.65 4,464,614.27

10.2.3.Osetljivost biznisa na promene cena PR = UT / UP * 100% UT = FT + VT = 1,068,512.11 + 12,936,821.29 = 14,005,333.4 PR = 14,005,333.4 / 17,007,120.00 * 100 = 58.7% 10.3.Drutvena ocena biznisa Posmatrano sa ekolokog stanovita planirana obrada drveta nema nikakvo negativno dejstvo na radno i drutveno okruenje.Zbog toga se sa tog vanog drutvenog aspekta moe konstatovati da je ova proizvodnja ekoloki prihvatljiva.Pored toga preko ovog biznisa obezbedjuje se trajno zaposlenje za 4 radnika i tako doprinosi rastu drutvenog proizvoda. 10.4.Zakljuna ocena biznisa Predhodno izvedenim pozitivnim ocenama treba dodati to je da je planirani biznis realno izvodljiv.Iz svih razloga zakljuujem da je

predvieni biznis sa svih aspekata pozitivan,pa donosim odluku da ga prihvatam.Na osnovu ovog biznis plana osnovau i voditi samostalnu radnju DRVOPROMET" Buje-Bor. 11.Plan budueg razvoja Primarni cilj SZR DRVOPROMET je da u periodu poslovanja od 2007 2011. godine izmiri svoje obaveze prema kreditorima. Ukoliko u planiranom periodu pokae da je biznis isplativ da je potranja za drvenom graom poveana,da se ostvaruju prihodi od prodaje drvene grae plan budueg razvoja ogledao bi se u sledeem: Poveanje proizvodnog kapaciteta Modernizacija proizvodnje Upoljavanje jo nekoliko radnika Pojaani marketinki nastupi Prodaja proizvoda preko kataloga i na sajtu Nastup na ex-YU i inostranom tritu 12.Dodatak 12.1.Prilozi Spisak potencijalnih dobavljaa. Spisak potencijalnih kupaca. Receptura za proizvodnju drvene grae. Neka tehnika dokumentacija 12.2.Pratea dokumentacija Reenje o registraciji firme. Vlasniki list za imovinu. Predraun za adaptacione radove. Predraun za klimatizacioni sistem. Predugovori o plasmanu proizvoda.