Professional Documents
Culture Documents
Sveuilite u Zagrebu
EKONOMSKI FAKULTET ZAGREB
Katedra za financije
2. PLATNI PROMET U
RH
1
11/13/2017
Platni promet je dio gospodarskog sustava svake zemlje ija je temeljna funkcija
omoguavanje sigurne i uinkovite uporabe novca kao sredstva plaanja te
izvravanje bezgotovinskih platnih transakcija kroz prijenos sredstava od platitelja
prema primatelju plaanja
2
11/13/2017
Platne usluge
jesu sljedee usluge koje pruatelji platnih usluga obavljaju kao svoju djelatnost:
1. usluge koje omoguuju polaganje gotova novca na raun za plaanje kao i svi postupci koji su potrebni
za voenje rauna za plaanje
2. usluge koje omoguuju podizanje gotova novca s rauna za plaanje kao i svi postupci koji su potrebni za
voenje rauna za plaanje
3. usluge izvrenja platnih transakcija, ukljuujui prijenos novanih sredstava na raun za plaanje kod
korisnikova pruatelja platnih usluga ili kod drugog pruatelja platnih usluga: a) izvrenje izravnih
tereenja, ukljuujui jednokratna izravna tereenja, b) izvrenje platnih transakcija putem platnih kartica
ili slinog sredstva, c) izvrenje kreditnih transfera, ukljuujui trajne naloge
4. usluge izvrenja platnih transakcija u kojima su novana sredstva pokrivena kreditnom linijom za korisnika
platnih usluga: a) izvrenje izravnih tereenja, ukljuujui jednokratna izravna tereenja, b) izvrenje platnih
transakcija putem platnih kartica ili slinog sredstva, c) izvrenje kreditnih transfera, ukljuujui trajne
naloge
5. usluge izdavanja i/ili prihvaanja platnih instrumenata
6. usluge novanih poiljaka
7. usluge izvrenja platnih transakcija kad se suglasnost platitelja za izvrenje platne transakcije daje nekim
telekomunikacijskim sredstvom, digitalnim ili informatiko-tehnolokim ureajem, a plaanje se obavlja
telekomunikacijskom ili mrenom operatoru ili operatoru informatiko-tehnolokog sustava, koji djeluje
iskljuivo kao posrednik izmeu korisnika platnih usluga i dobavljaa robe i usluga
3
11/13/2017
4
11/13/2017
5
11/13/2017
Ako institucija za platni promet sa sjeditem u Republici Hrvatskoj posluje na podruju druge
drave lanice, neposredno, preko podrunice ili preko zastupnika, Hrvatska narodna banka ili
osobe koje je ona ovlastila mogu obaviti izravni nadzor nad poslovanjem nakon to prethodno
obavijeste nadleno tijelo drave lanice domaina.
Ako institucija za platni promet sa sjeditem u drugoj dravi lanici posluje na podruju Republike
Hrvatske, nadleno tijelo matine drave lanice moe:
obaviti izravni nadzor nad poslovanjem institucije za platni promet, a posebice njezinih podrunica ili zastupnika,
samostalno ili preko osobe koju je ono ovlastilo, nakon to prethodno o tome obavijesti Hrvatsku narodnu banku,
zatraiti od Hrvatske narodne banke ili osobe koju je ovlastila Hrvatska narodna banka da obavi izravni nadzor
nad poslovanjem podrunice ili zastupnika institucije za platni promet iz te drave lanice na podruju Republike
Hrvatske.
Hrvatska narodna banka i nadlena tijela druge drave lanice meusobno surauju u nadzoru
nad institucijama za platni promet koje, neposredno, preko podrunice ili preko zastupnika, pruaju
platne usluge na podruju Republike Hrvatske i na podruju te druge drave lanice
6
11/13/2017
Hrvatska narodna banka vodi registar institucija za platni promet kojima je izdala
odobrenje za pruanje platnih usluga, njihovih podrunica i zastupnika.
Registar sadrava za svaki subjekt popis platnih usluga koje je, u skladu s izdanim
odobrenjem, ovlaten pruati te njegov registracijski broj.
Hrvatska narodna banka redovito aurira registar u skladu sa svim nastalim
promjenama.
Registar institucija za platni promet javan je i dostupan na internetskim stranicama
Hrvatske narodne banke.
Zakon o elektronikom novcu ureuje i nadzor nad poslovanjem kao i uvjete pod
kojima institucije za elektroniki novac sa sjeditem izvan Republike Hrvatske mogu
poslovati u Republici Hrvatskoj
7
11/13/2017
Elektroniki novac
elektronika gotovina, e-novac, digitalna valuta, digitalni novac ili digitalna gotovina
je digitalna zamjena za gotovinu u elektronikim plaanjima (na internetu).
Elektroniko plaanje*
8
11/13/2017
e-novac
notacijski Simboliki
(bezgotovinski) (gotovinski)
Bez
bez enkripcije sa enkripcijom anonimna softverska hardverska
anonimnosti
9
11/13/2017
Izdavatelj elektronikog novca ne smije plaati kamate ili davati bilo koju drugu
imovinsku korist za dranje elektronikog novca kroz vremensko razdoblje.
10
11/13/2017
Pravna osoba smije zapoeti izdavati elektroniki novac nakon dobivanja odobrenja i
upisa djelatnosti izdavanja elektronikog novca u sudski registar.
Institucija za elektroniki novac smije poeti pruati platne usluge koje nisu
povezane s izdavanjem elektronikog novca nakon dobivanja odobrenja i upisa
djelatnosti pruanja platnih usluga u sudski registar.
11
11/13/2017
Institucija za elektroniki novac ne smije primati depozite ili druga povratna sredstva
od javnosti u smislu odredbi zakona kojim se ureuje poslovanje kreditnih institucija
U smislu Zakona o elektronikom novcu novana sredstva koja institucija za
elektroniki novac primi u zamjenu za elektroniki novac od imatelja elektronikog
novca nisu depozit ili druga povratna sredstva od javnosti u smislu odredbi zakona
kojim se ureuje poslovanje kreditnih institucija
12
11/13/2017
1. da je kredit odobren iskljuivo kao pomona usluga vezana uz izvrenje platne transakcije,
2. da se kredit odobren kao pomona usluga vezana uz izvrenje platne transakcije i izvren na
temelju prava na pruanje platnih usluga na podruju druge drave lanice, otplauje u roku koji ne
smije biti dulji od 12 mjeseci,
3. da kredit nije odobren iz novanih sredstava korisnika platnih usluga koje je institucija za
elektroniki novac primila odnosno dri u svrhu izvrenja platnih transakcija i
4. da je jamstveni kapital institucije za elektroniki novac, prema ocjeni Hrvatske narodne banke, u
svakom trenutku primjeren s obzirom na ukupan iznos odobrenoga kredita.
13
11/13/2017
14
11/13/2017
15
11/13/2017
jest institucija za elektroniki novac koja je od Hrvatske narodne banke dobila odobrenje
za izdavanje elektronikog novca prema posebnim odredbama Zakona o elektronikom
novcu.
ne smije izdavati elektroniki novac na podruju druge drave lanice.
smije, osim izdavanja elektronikog novca i pruanja platnih usluga povezanih s
izdavanjem elektronikog novca, obavljati samo operativne usluge i pomone usluge
usko povezane s izdavanjem elektronikog novca.
Poslovi institucije za elektroniki novac pod izuzeem moraju se voditi s podruja
Republike Hrvatske.
Temeljni kapital institucije za elektroniki novac pod izuzeem iznosi najmanje
260.000,00 kuna i mora biti uplaen u novcu.
Maksimalan iznos elektronikog novca pohranjenog na platnom instrumentu ili na
raunu za plaanje ne smije iznositi vie od 1.125,00 kuna.
U RH paysafecard.com d.o.o.
16
11/13/2017
ureuje:
a) poslovanje izmeu rezidenata i nerezidenata u stranim sredstvima plaanja i u kunama,
b) poslovanje izmeu rezidenata u stranim sredstvima plaanja,
c) jednostrane prijenose imovine iz Republike Hrvatske i u Republiku Hrvatsku koji nemaju obiljeja
izvrenja posla izmeu rezidenata i nerezidenata. Navedeno poslovanje podrazumijeva sklapanje
tekuih i kapitalnih poslova te njihovo izvravanje plaanjima, naplatama ili prijenosima.
17
11/13/2017
ULUGA I ZNAAJ
FINANCIJSKE AGENCIJE
(FINA)
UVODNO O FINA-i
18
11/13/2017
Od Od Od
1959. SDK 1993. ZAP 2002. FINA
19
11/13/2017
UVODNO O FINA-i
Manjak prihoda nad rashodima Agencije pokriva se iz opih priuva, a manjak koji
nije mogue pokriti iz opih priuva, pokriva se iz dravnog prorauna
20
11/13/2017
21
11/13/2017
nastavak
mjenjako poslovanje,
prua usluge pohrane gotova novca u dnevno nonim trezorima te usluge pohrane i
deponiranja vrijednosti u sigurnosne sefove,
obavlja administrativno-tehnike poslove u vezi osiguranja elektronikog
povezivanja tijela dravne uprave, drugih dravnih tijela, tijela jedinica lokalne i
podrune (regionalne) samouprave i pravnih osoba s javnim ovlastima,
22
11/13/2017
DIGITALNI CERTIFIKAT
Svi koji ele sigurno elektroniko poslovanje trebali bi imati odgovarajui digitalni
certifikat
FINA izdaje sljedee certifikate:
1) Autentifikacijski, (normalizirani) certifikat
Osigurava autentinost, cjelovitost, izvornost i tajnost dokumenta ili elektronike transakcije. Ne
osigurava neporecivost.
2) Potpisni (kvalificirani) certifikat
Koristi se za elektroniko potpisivanje dokumenata ili transakcija naprednim elektronikim
potpisom u skladu sa Zakonom o elektronikom potpisu. Jami autentinost, cjelovitost i izvornost,
priskrbljuje i neporecivost zamjenjujui u cijelosti vlastoruni potpis ili vlastoruni potpis i otisak
peata.
23
11/13/2017
ELEKTRONIKI POTPIS
ELEKTRONIKI POTPIS-nast.
24
11/13/2017
25
11/13/2017
je postupak u kojem ovrhovoditelj, uz pomo suda ili javnog biljenika, prisilno ostvaruje
svoju trabinu.
26
11/13/2017
27
11/13/2017
28
11/13/2017
IZUZEA OD OVRHE
Prema Ovrnom zakonu ovrha se NE provodi na sljedeim novanim sredstvima:
primanjima po osnovi zakonskoga uzdravanja, naknade tete nastale zbog naruenja zdravlja ili smanjenja, odnosno gubitka radne
sposobnosti, naknade tete za izgubljeno uzdravanje zbog smrti davatelja uzdravanja;
primanjima po osnovi naknade zbog tjelesnoga oteenja prema propisima o invalidskome osiguranju;
primanjima po osnovi socijalne skrbi;
primanjima po osnovi privremene nezaposlenosti;
primanjima po osnovi djejega doplatka;
primanjima po osnovi stipendije i pomoi uenicima i studentima;
naknadama za rad osuenika, osim za trabine po osnovi zakonskoga uzdravanja te za trabine naknade tete prouzroene
kaznenim djelom osuenika,
primanjima po osnovi odlija i priznanja;
rodiljnim i roditeljskim novanim potporama, osim ako posebnim propisom nije drugaije odreeno (primanja prema Zakonu o
rodiljnjim i roditeljskim potporama);
utvrenim iznosima za uzdravanje djeteta uplaenim na poseban raun kod banke;
naknadi trokova za slubeno putovanje i naknadi trokova prijevoza na posao i s posla do propisanih iznosa do kojih se ne smatraju
oporezivim primicima po osnovi od nesamostalnog rada (u visini stvarnih izdataka prema cijeni mjesene odnosno pojedinane
prijevozne karte javnog prijevoza);
daru za djecu do 15. godine ivota (600,00 kn) i potpori za novoroene do propisanih iznosa do kojih se ne smatraju oporezivim
primicima po osnovi od nesamostalnog rada (3.326,00 kn);
naknadi za saniranje posljedica tete od katastrofa i elementarnih nepogoda;
potpori zbog invalidnosti radnika (2.500,00 kn godinje) i neprekidnog bolovanja radnika duljeg od 90 dana (2.500,00 kn godinje),
potpori za sluaj smrti radnika (7.500,00 kn) i smrti lana ue obitelji radnika (do 3.000,00 godinje), do propisanih iznosa do kojih se
ne smatraju oporezivim primicima po osnovi od nesamostalnog rada (u sluaju isplate djeci radnika zbog smrti radnika, potpora je u
cijelosti izuzeta od ovrhe);
ostalim primanjima izuzetim od ovrhe po posebnim propisima (npr. novane potpore prema Zakonu o pravima hrvatskih branitelja iz
Domovinskog rata i lanova njihovih obitelji).
29
11/13/2017
od ovrhe je izuzet iznos od plae ovrenika, ali ne vie od dvije treine prosjene
netoplae u Republici Hrvatskoj, a ako je plaa manja od prosjene, izuzima se iznos
od 2/3 iznosa plae.
Zatieni raun
Otvara se ako je zbog ovrhe na novanim sredstvima blokiran tekui raun na koji
osoba prima plau, a kako bi na njega pristizala novana sredstva koja se zakonom
izuzeta od ovrhe
30
11/13/2017
Zatieni raun
FINA o tome obavjetava banku koja e otvoriti poseban raun (zatieni) za izuzeta
sredstva
Novootvoreni raun treba prijaviti poslodavcu gdje osoba prima plau i ostala
novana sredstva kako bi se sva novana sredstva koja se zakonom izuzeta od
ovrha uplaivala na zatieni raun
31
11/13/2017
Ako osnova za plaanje nije izvrena u cijelosti, Fina daje nalog bankama da
blokiraju sve ovrenikove raune i zabrane raspolaganje oroenim novanim
sredstvima te u Jedinstveni registar rauna stavlja oznaku blokade ovrenikovih
rauna i oznaku zabrane raspolaganja oroenim novanim sredstvima.
32
11/13/2017
33
11/13/2017
Fiskalizacija
34
11/13/2017
poslovnim subjektima koji sudjeluju kao akteri na tritu, kao to su fizike osobe
koje obavljaju druge registrirane djelatnosti (npr. odvjetnici, lijenici, novinari i sl.).,
Dunik je duan podnijeti prijedlog kada se ispune uvjeti sukladno Zakonu i to:
ako dunik u roku od 60 dana poduzetim mjerama financijskog restrukturiranja izvan postupka
predsteajne nagodbe ne moe uspostaviti stanje likvidnosti,
najkasnije 21 dan od nastanka insolventnosti.
35
11/13/2017
vie od 60 dana kasni u ispunjenju jedne ili vie novanih obveza, iji iznos
36
11/13/2017
Skraeni postupak predsteajne nagodbe mora biti dovren u roku 100 dana od
dana njegovog otvaranja
Vrste postupaka
37
11/13/2017
Tijek postupka
38
11/13/2017
39
11/13/2017
Uloga FINE
40
11/13/2017
Fiskalizacija
41
11/13/2017
Fina je, za sada jo uvijek jedini, evidentirani izdavatelj digitalnih certifikata (CA) pri
Ministarstvu gospodarstva te je uloga Fine u provoenju ovog Zakona izdavati
digitalne certifikate obveznicima Zakona
FUNKCIJA SREDINJEG
KLIRINKO DEPOZITARNOG
DRUTVA (SKDD)
42
11/13/2017
Povijest SKDD
osnovano 18.04.1997.
s radom zapoelo 1999.
86
43
11/13/2017
Sredinje klirinko depozitarno drutvo (SKDD) osniva se i posluje kao dioniko drutvo
u skladu sa ZTK-om i ZTD-om
Temeljni kapital SKDD-a mora iznositi najmanje 20.000.000 kuna
Temeljni kapital SKDD-a iznosi 22.500.000 kuna
87
44
11/13/2017
45
11/13/2017
Djelatnost SKDD
SKDD moe obavljati sljedee djelatnosti:
91
92
46
11/13/2017
MTP-om moe upravljati investicijsko drutvo ili trini operater koji za to dobije
odobrenje Hanfe.
Usluge SKDD-a
Upravljanje rizikom
94
47
11/13/2017
Depozitorij
Voenje podataka o:
lanovima izdavateljima
Osobama koje raspolau povlatenim informacijama
Vrijednosnim papirima
Vlasnicima rauna i njihovim pozicijama
Vrstama rauna (osnovni, skrbniki, raun portfelja, raun kolaterala, povjereniki raun itd.)
Ispravama koje nisu dematerijalizirane
Opunomoenicima koji ostvaruju pravo glasa
Povijesti promjena
48
11/13/2017
97
lanovi SKDD-a
lanovi SKDD-a mogu biti osobe koje su lanovi burze, lanovi MTP-a, drutva za
upravljanje investicijskim fondovima i izdavatelji nematerijaliziranih vrijednosnih
papira i druge osobe ako ispunjavaju uvjete za lanstvo.
lanovi sudionici
lan sudionik broker (B)
lan sudionik skrbnik (S)
lan sudionik sudionik novanog trita (M)
98
49
11/13/2017
99
Ukljuuje:
razvrstavanje transakcija u jedan od postupaka namire;
izraun obveza u vrijednosnim papirima i novanim sredstvima;
izmjene/otkazi transakcija;
rasporeivanje (alokacija) transakcija;
izvjetavanje o transakcijama;
izraun rizika po transakcijama razvrstanim u postupak UN (GGN i PGGN).
100
50
11/13/2017
ima utvrene pravne odnose izmeu svojih lanova, te izmeu tih lanova i
operatera tog sustava, kojima se ureuju njihova meusobna prava i obveze u svezi
s poravnanjem i namirom poslova s financijskim instrumentima.
PORAVNANJE I NAMIRA
dioniar Zagrebaka burza dioniar-
kupac prodavatelj
broker -kupac broker - prodavatelj
SKDD
U 2010. godini namireno je (isporuka na temelju plaanja DvP) 330.000 transakcija u vrijednosti 58
milijardi kuna, u 2009. godini 555.000 transakcija u vrijednosti 251 milijarde kuna.
U 2010. godini ukupna vrijednost svih namirenih transakcija (DvP i FoP) iznosila je 249 milijardi kuna, u
2009. godini 552 milijarde kuna.
51
11/13/2017
52
11/13/2017
Ugovorna namira
Pristup Ugovornoj namiri imaju lanovi sudionici iji dnevni izraun pretpostavljene
gornje granice namire koju je izraunao SKDD ne prelazi postotak utvren Uputom
Po primitku transakcija koje se smatraju prihvaenima u sustav i spremnima za
namiru, SKDD e razvrstati transakcije prema vrsti poravnanja i namire koja e se
primijeniti.
Transakcije su primjerene za ugovornu namiru ako ispunjavaju sljedee uvjete:
lan prodavatelj/isporuitelj i lan kupac/primatelj imaju pristup Ugovornoj namiri u skladu s l. 107.
Pravila
Transakcija je primjerena transakcija u skladu s odlukom SKDD-a.
53
11/13/2017
SKDD
54
11/13/2017
U trenutku namire, SKDD postaje druga ugovorna strana u svim Transakcijama koje
su prihvaene za postupak Ugovorne namire.
Na Dan namire SKDD jami namiru za one transakcije koje se namiruju u postupku
Ugovorne namire, ako lan kojem se namira jami ispuni svoju obvezu predaje
prodanih vrijed. papira i/ili plaanja kupljenih vrijed.papira.
lan Sudionik koji ne ispuni svoju obvezu predaje vrijednosnih papira SKDD, imat e
dugovnu poziciju za vrijednosne papire na raunu za Ugovornu namiru.
Ako dugovna pozicija postoji i nakon dva uredovna dana od dana kada je nastala,
SKDD e pokrenuti postupak prisilne kupnje vrijednosnih papira.
55
11/13/2017
SKDD U BROJKAMA
II tromjeseje 2013. godine
.
111
Korporativne akcije
56
11/13/2017
HVALA NA PANJI!
57