‫ﻣـﺆﺳﺴﺔ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ‬

‫ﺗﻠﻔﻮﻥ‪777777777 :‬‬ ‫ﺍﻟﺸﻌﺎﺭ‬ ‫ﻟﻠﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ‬

‫ﺻﻨﻌﺎء‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻰ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻨﺴﺐ ‪ -‬ﻟﻠﻔﺘﺮﺓ ﻣﻦ ﺗﺎﺭﻳﺦ ‪ 1/1/2020‬ﺇﻟﻰ ‪31/12/2020‬‬

‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺑﺎﺕ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ‬

‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﺮﺻﻴﺪ‬ ‫ﺍﻹﺳﻢ‬

‫‪ 118,094,970.95‬﷼‬
‫‪ 108,499,845.95‬﷼‬
‫‪ 24,987,585.22‬﷼‬
‫‪ 51,591,161.12‬﷼‬
‫‪ 112,250,927.95‬﷼‬
‫‪ 42,666,975.44‬﷼‬
‫‪ 15,788,438.19‬﷼‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 1 :‬ﺍﻷﺻﻮﻝ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 12 :‬ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 123 :‬ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 121 :‬ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 2 :‬ﺍﻟﺨﺼﻮﻡ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 22 :‬ﺍﻟﺨﺼﻮﻡ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ‪ - 32 :‬ﻣﺼﺎﺭﻳﻒ ﺇﺩﺍﺭﻳﺔ‬

‫ﻣﺆﺷﺮﺍﺕ ﻗﻴﺎﺱ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ‬

‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻹﺳﻢ‬

‫‪ 65,832,870.51‬﷼ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ‪ -‬ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬ ‫ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ‬
‫‪ 64,159,583.64‬﷼ ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ‪ -‬ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ‬
‫ﻋﺪﺩ ﺍﻟﻤﺮﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻐﻄﻲ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ﺍﻟﻤﻄﻠﻮﺑﺎﺕ ﻗﺼﻴﺮﺓ ﺍﻷﺟﻞ‪ .‬ﺍﻻﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ‪/‬‬
‫‪% 254.29‬‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺘﺪﺍﻭﻝ‬
‫ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫)ﺍﻻﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ – ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ( ‪ /‬ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬ ‫‪% 133.38‬‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺘﺪﺍﻭﻝ ﺍﻟﺴﺮﻳﻊ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﻭﻣﺎ ﺣﻜﻤﻬﺎ ‪ /‬ﺍﻻﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬ ‫‪% 58.56‬‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬
‫‪ 15,788,438.19‬﷼ ﺧﻼﻝ ﻓﺘﺮﺓ ) ‪ ( 292‬ﻳﻮﻡ‬ ‫‪ 54,069.99‬﷼‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﺪﻝ ﺍﻟﻴﻮﻣﻰ ﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬
‫ﻟﺮﺻﺪ ﺍﻟﻔﺘﺮﺓ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ﻟﻠﺘﻤﻮﻳﻞ‪) .‬ﺍﻻﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ‪ -‬ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ( ‪ /‬ﺍﻟﻤﻌﺪﻝ ﺍﻟﻴﻮﻣﻰ ﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬ ‫‪ 1,052.5‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻟﺘﻐﻄﻴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬
‫)ﺍﻻﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ‪ -‬ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ ‪ -‬ﺍﻹﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺪﺍﻭﻟﺔ( ‪ /‬ﺍﻟﻤﻌﺪﻝ ﺍﻟﻴﻮﻣﻰ ﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬ ‫‪ 263.39‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﺬﺍﺗﻰ‬

‫ﻣﺆﺷﺮﺍﺕ ﻗﻴﺎﺱ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ‬

‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻹﺳﻢ‬

‫‪ 356,194,430.58‬﷼‬
‫‪ 350,368,856.83‬﷼‬
‫‪ 5,825,573.75‬﷼‬
‫‪ 355,341,292.73‬﷼‬
‫‪ 330,980,966.44‬﷼‬
‫ﻫﺎﻣﺶ ﺍﻟﺮﺑﺢ ‪ /‬ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ‬ ‫‪% 6.86‬‬
‫ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ ‪ /‬ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ‬ ‫‪% 1.64‬‬
‫ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ ‪ /‬ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺍﻷﺻﻮﻝ‬ ‫‪% 5.15‬‬
‫ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ ‪ /‬ﺭﺍﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ‬ ‫‪% 8.85‬‬
‫ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ ‪ /‬ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻼﻙ‬ ‫‪% 8.37‬‬
‫ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺮﻭﻓﺎﺕ‬
‫ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ‬
‫ﺇﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‬
‫ﻣﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﻫﺎﻣﺶ ﺍﻟﺮﺑﺢ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﺻﺎﻓﻰ ﺍﻟﺮﺑﺢ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪ ﻋﻠﻰ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻼﻙ‬

‫ﻣﺆﺷﺮﺍﺕ ﻗﻴﺎﺱ ﺍﻷﺩﺍء‬

‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻹﺳﻢ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ‪ /‬ﺍﺭﺻﺪﺓ ﺍﻟﻌﻤﻼء‪ :‬ﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﺸﺮﻛﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻞ‬ ‫‪11.76‬‬ ‫ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼء‬
‫‪ / 365‬ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼء‬ ‫‪ 31.05‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻞ‬
‫ﺍﻟﻘﺪﺭﺓ ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻧﻴﺔ ﻟﺪﻯ ﺍﻟﺸﺮﻛﺔ‬ ‫‪8.23‬‬ ‫ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻮﺭﺩﻳﻦ‬
‫ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻥ = ‪ / 365‬ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻮﺭﺩﻳﻦ‬ ‫‪ 44.36‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻥ‬
‫=ﺻﺎﻓﻰ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ‪ /‬ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ ‪ ,‬ﻳﺤﺪﺩ ﻛﻔﺎءﺓ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺭﺍﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﻓﻰ ﺗﺤﻘﻴﻖ ﻣﺒﻴﻌﺎﺕ‬ ‫‪5.54‬‬ ‫ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺭﺍﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ‬
‫ﻋﺪﺩ ﻣﺮﺍﺕ ﺑﻴﻊ ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ ﻭﺍﺳﺘﺒﺪﺍﻟﻪ‬ ‫‪5.91‬‬ ‫ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ‬
‫ﺍﻟﻔﺘﺮﺓ ﺍﻟﻼﺯﻣﺔ ﻟﺘﺤﻮﻳﻞ ﺍﻟﻤﺨﺰﻭﻥ ﺍﻟﻰ ﻣﺒﻴﻌﺎﺕ‬ ‫‪ 61.8‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻹﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﺎﻟﻤﺨﺰﻭﻥ‬
‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻞ ‪ +‬ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻻﺣﺘﻔﺎﻅ ﺑﺎﻟﻤﺨﺰﻭﻥ‬ ‫‪ 92.85‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﺍﻟﺪﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬
‫ﻓﺘﺮﺓ ﺇﺗﻤﺎﻡ ﺻﺎﻓﻰ ﻧﻘﺪ )ﺑﻴﻊ ‪ ،‬ﻭﺗﺤﺼﻴﻞ ‪ ،‬ﻭﺳﺪﺍﺩ( = ﺍﻟﺪﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ – ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻥ‬ ‫‪ 48.49‬ﻳﻮﻡ‬ ‫ﺍﻟﺪﻭﺭﺓ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬
‫‪% 95.05‬‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺪﻳﻮﻥ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺻﻮﻝ‬