BÀI TẬP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

1. Một ngân hàng có bảng cân đối kế toán như sau (đơn vị: triệu):
Tài sản Nợ và vốn chủ sở hữu
Tiền mặt $10 Tiền gửi $68
Cho vay 50 Vốn chủ sở hữu 7
Chứng khoán 15
Tổng tài sản 75 Tổng nợ và vốn CSH 75
Thâm hụt tiền gửi ròng dự kiến là $15 triệu. Hãy chỉnh sửa lại bảng cân đối kế toán trong
các trường hợp sau.
a. Ngân hàng mua thanh khoản để bù đắp cho thâm hụt tiền gửi.
b. Phương pháp dự trữ thanh khoản được sử dụng để đáp ứng thâm hụt thanh khoản.
2. Ngân hàng có bảng cân đối kế toán như sau (đơn vị: triệu):
Tài sản Nợ và vốn chủ sở hữu
Tiền mặt $30 Tiền gửi $110
Cho vay 90 Vốn vay 40
Chứng khoán 50 Vốn chủ sở hữu 20
Tổng tài sản 170 Tổng nợ và vốn CSH 170
Khách hàng lớn nhất của ngân hàng quyết định sẽ thực hiện cam kết tín dụng $15 triệu.
Bảng cân đối kế toán mới sẽ thay đổi như thế nào nếu ngân hàng sử dụng các chiến lược quản trị
rủi ro thanh khoản sau:
a. Quản trị tài sản
b. Quản trị nợ
3. Một ngân hàng có danh mục tài sản như sau: $40 triệu chứng khoán thu nhập cố định
và $40 triệu cổ phiếu tại giá trị thị trường hiện tại. Trong trường hợp khủng hoảng thanh
khoản xảy ra, ngân hàng sẽ phải bán tài sản tại mức 96% giá trị thị trường nếu chúng phải
bán trong vòng 2 ngày. Ngân hàng sẽ nhận được 98% nếu tài sản được bán ra trong 4
ngày. Hai cổ đông A và B lần lượt sở hữu 5% và 7% vốn.
a. Sự bất ổn của thị trường khiến các cổ đông bán cổ phần của họ để thu hồi vốn. Hai cổ
đông trên sẽ nhận được bao nhiêu nếu ngân hàng phải bán tất cả tài sản trong 2 ngày?
Trong 4 ngày?
b. Tình huống này khác gì so với trường hợp đột biến rút tiền tại ngân hàng (bank run)?
Các nhà quản trị ngân hàng cần phải làm gì để tránh được hiện tượng này?
4. Một tổ chức nhận tiền gửi có 10 triệu USD tài sản, bao gồm 1 triệu USD tiền mặt và 9
triệu USD cho vay. Tổ chức này có khoản tiền gửi cơ sở (core deposit) là 6 triệu USD,
 trái phiếu 2 triệu USD, và vốn chủ sở hữu là 2 triệu USD. Lãi suất tăng dự tính dẫn đến
một khoản tiền gửi cơ sở ròng giảm đi là 2 triệu USD trong năm.
a. Chi phí trung bình của các khoản tiền gửi là 6% và lợi suất trung bình từ khoản vay là 8%.
Tổ chức này quyết định sẽ giảm danh mục vay để bù cho việc giảm tiền gửi. Hãy cho biết các
thay đổi dự tính đối với khoản thu từ lãi và quy mô của tổ chức này sau khi áp dụng chính
sách mới?
b. Nếu chi phí trả lãi cho việc phát hành trái phiếu ngắn hạn mới dự tính là 7.5%, hãy cho
biết thay đổi dự tính đối với thu nhập từ lãi ròng khi nợ phải trả lãi tăng lên?
c. Quy mô của tổ chức nhận tiền gửi này sau khi tiền gửi giảm?