BÀI TẬP NHỜ THU

Tình huống 1 (Nhóm 1)

Có tình huống như sau: Ngân hàng Thương mại Nhật Bản (Osaka Commercial Bank - OSB),
nhận chỉ thị nhờ thu theo điều kiện D/P từ ngân hàng chuyển chứng từ là Bank of Vietnam (BOV).
Ngày 18/5/20xx, ngân hàng OSB đòi tiền người mua nhưng người mua từ chối thanh toán. OSB giữ
bộ chứng từ và thông báo việc người mua từ chối thanh toán cho BOV và xin chỉ thị cách xử lý bộ
chứng từ này. Trong khi OSB chưa nhận được chỉ thị từ BOV thì ngày 23/5/20xx, người mua đề
nghị chuyển tiền thanh toán và yêu cầu OSB giao bộ chứng từ. OSB đã nhận tiền và giao bộ chứng
từ cho người mua. Ngày 24/5/20xx, khi OSB tiến hành lập lệnh chuyển tiền cho BOV thì lại nhận
được lệnh của BOV yêu cầu chuyển trả bộ chứng từ cho BOV. OSB đã giải thích toàn bộ sự việc
với BOV. Tuy nhiên, BOV không chấp nhận giải thích đó và đe dọa kiện OSB.Từ tình huống trên,
hãy cho biết:
1. Ngân hàng Thương mại Nhật Bản (OSB) đúng hay sai? Tại sao?
2. Theo Anh/Chị, người xuất khẩu Việt Nam và BOV có nên kiện OSB không? Tại sao?

Tình huống 2 (Nhóm 2)

Một hợp đồng giao dịch thương mại quốc tế, thanh toán D/P. Ngân hàng nhờ thu: Bank of
Việt Nam (BOV). Ngân hàng thu hộ: Bank of Tokyo (BOT). Trị giá nhờ thu: 50.000 USD. Trên
Chỉ thị nhờ thu có ghi:
“In case of non-payment, please storage and buy insurance for our goods (We'll be responsible for
these charges)”
“All your banking service fees will be charged to drawee's account, and cann't be waived”
Khi được xuất trình chứng từ, lúc đầu nhà nhập khẩu Nhật đồng ý thanh toán ngay lập tức tiền
hàng cho nhà xuất khẩu Việt Nam, nhưng không chịu trả phí cho Bank of Tokyo. Nhưng ngay sau
đó, nhà nhập khẩu Nhật lại đề nghị: Trả ngay 35.000 USD, khi nào nhận hàng xong tại cảng sẽ
thanh toán nốt 15.000 USD còn lại và đồng ý trả phí cho Bank of Tokyo. Hãy cho biết:
1. Người nhập khẩu Nhật làm như vậy có đúng không? Tại sao?
2. Ngân hàng thu hộ nên tác nghiệp thế nào là chính xác nhất?

Tình huống 3 (Nhóm 3)

Một hợp đồng nhập khẩu của công ty Việt Nam (X) có giá trị 23.000USD với một công ty của
Trung Quốc. Thanh toán bằng phương thức nhờ thu trả tiền đổi chứng từ. Sau khi nhận được Lệnh
nhờ thu của Ngân hàng nhờ thu Trung Quôc (Remitting Bank), yêu cầu thu hộ số tiền trên Hối
phiếu là 23.000USD, Ngân hàng Việt Nam (Collecting Bank) xuất trình chứng từ cho bên nhập
khẩu Việt Nam và được người nhập khẩu Việt Nam trả 22.000USD (thiếu 1000USD). Lý do mà
bên nhập khẩu Việt Nam đưa ra là họ đã được người xuất khẩu Trung Quốc chấp nhập giảm giá
1000USD do hàng kém chất lượng. Ngân hàng Việt Nam chấp nhận và giao bộ chứng từ cho nhà
nhập khẩu Việt Nam, đồng thời chuyển 22.000USD cho ngân hàng ở phía Trung Quốc. Khi nhận
được tiền, người xuất khẩu Trung Quốc thấy thiếu 1000USD, họ phát đơn kiện Ngân hàng Trung
Quốc. Ngân hàng Trung Quốc kiện và yêu cầu ngân hàng Việt Nam phải bồi thường.
Từ tình huống trên, hãy cho biết:
1. Ngân hàng Trung Quốc kiện Ngân hàng Việt Nam trên cơ sở nào?
2. Ai đúng, ai sai trong trường hợp này? Tại sao?

Tình huống 4 (Nhóm 4)

Ngân hàng XNK Việt Nam - Bank of Vietnam (Remitting Bank) tiến hành chuyển chứng từ theo
yêu cầu của nhà xuất khẩu Việt Nam cho ngân hàng Bank of Tokyo (Collecting Bank) nhờ Bank of
Tokyo thu tiền nhà NK Nhật. Tranh chấp xảy ra khi bộ chứng từ bị thất lạc. Vận dụng kiến thức đã
được học về phương thức thanh toán nhờ thu, hãy phân tích và giải quyết tình huống trên?
Tình huống 5 (Nhóm 5)
Công ty Dota tại Nhật Bản xuất khẩu mặt hàng bánh kẹo sang Trung Quốc cho nhà nhập
khẩu Taobao. Sau khi hàng đã cập cảng và lưu kho, ngân hàng thu hộ Zhangsin chuyển bộ chứng từ
cho nhà nhập khẩu Thaobao, yêu cầu thanh toán. Tuy nhiên, nhà nhập khẩu Taobao từ chối nhận bộ
chứng từ vì cho rằng hàng không đảm bảo chất lượng. Trong thời gian lưu kho tại cảng Trung
Quốc. Kho bị hỏa hoạn, nên hàng hóa bị hư hại một phần. Trong chỉ thị nhờ thu, nhà xuất khẩu
Dota đã đề nghị ngân hàng nhờ thu yêu cầu ngân hàng thu hộ Zhangsin thực hiện việc mua bảo
hiểm cho hàng hóa. Tuy nhiên ngân hàng Zhangsin đã không thực hiện dẫn đễn hàng hóa bị tổn thất
do hỏa hoạn, không được bồi thường. Do đó, Dota yêu cầu ngân hàng Zhangsin phải bồi thường
toàn bộ giá trị hàng hóa bị tổn thất.
Theo anh/chị, ngân hàng Zhangsin có phải chịu trách nhiệm bồi thường tổn thất này không?
Tại sao? (Gợi ý: Căn cứ vào URC 522)

Tình huống 6 (nhóm 6)

Ngày 01/08/20.., công ty XNK Việt Nam (Viname) ký hợp đồng nhập khẩu lô hàng thức ăn
gia súc của công ty Thaichatlong (Thái Lan), thanh toán theo phương thức nhờ thu trả chậm 60
ngày kể từ ngày nhìn thấy hối phiếu. Ngày 08/08/20.., công ty Thaichatlong giao hàng và ủy quyền
cho ngân hàng ThaiBank thu hộ tiền từ Vinamex. Sau khi nhận được chỉ thị nhờ thu từ công ty
ABC, ThaiBank lập Lệnh nhờ thu và chuyển toàn bộ chứng từ kèm hối phiếu đến Agribank HCM,
yêu cầu thu hộ tiền. Agribank HCM xuất trình Bộ chứng từ kèm hối phiếu cho Vinamex vào ngày
13/08/2010, nhưng Vinamex quyết định chưa ký chấp nhận hối phiếu khi biết rằng tàu chưa cập
cảng. Cùng ngày 13/09/2010, Vinamex nhận được giấy báo là tàu sẽ cập cảng ngày 18/09/2010, lúc
này Vinamex mới quyết định ký chấp nhận thanh toán để đổi lấy chứng từ nhận hàng.
Yêu cầu:
1. Vẽ sơ đồ quy trình nhờ thu và phân tích tình huống phát sinh?
2. Theo anh/chịu, việc không ký chấp nhận thanh toán Hối phiếu của Vinamex vào ngày được
xuát trình chứng từ (13/08/2010) có phù hợp với quy định của Luật thống nhất về nhờ thu và các
quy định liên quan không? Tại sao?

Tình huống 7 (Nhóm 7)

Người ủy thác: Công ty XNK Việt Nam (VNEXPORT).
Người nhập khẩu: Công ty Singapore (SG)
Ngân hàng nhờ thu: Ngân hàng XNK Việt Nam (BOV).
Mặt hàng: trứng gà sống.
Trong giấy yêu cầu nhờ thu, người xuất khẩu chỉ định ngân hàng A tại Singapore là ngân
hàng thu hộ, nhưng ngân hàng A lại không phải là ngân hàng đại lý của BOV. Để có thể thu được
tiền, trong lệnh nhờ thu, BOV đã chỉ định ngân hàng B là ngân hàng đại lý của BOV tại Singapore
làm ngân hàng thu hộ, sau đó, ngân hàng B đã chuyển toàn bộ chứng từ đến ngân hàng A để xuất
trình cho người nhập khẩu. Nhà nhập khẩu trả tiền và nhận bộ chứng từ để đi nhận hàng. Do chứng
từ phải lưu chuyển qua 3 ngân hàng, nên bị chậm. Khi người nhập khẩu Singapore đến nhận hàng
thì phần lớn số trứng gà đã bị nở thành con. Hãy cho biết, ai là người phải chịu trách nhiệm về tổn
thất trên?
Tình huống 8 (Nhóm 8)
Người ủy thác thu: Công ty sản xuất bóng đèn tại Mỹ.
Người nhập khẩu: Công ty nhập khẩu bóng đèn tại Việt Nam
Số tiền nhờ thu: 100.000 USD. Nhờ thu kèm chứng từ theo điều kiện D/P
Khi hàng đến, người nhập khẩu muốn thanh toán để nhận chứng từ, nhưng họ chỉ có 2,4 tỷ
VND. Tỷ giá tại thời điểm này là 20.000VND/USD. Ngân hàng xuất trình xử lý thế nào?

Tình huống 9 (Nhóm 9): Tranh chấp về phí nhờ thu

Nguyên đơn (Công ty XNK Việt Nam- VNEXPORT) ký hợp đồng nhập khẩu máy thiết bị
của Công ty xuất khẩu Cộng hòa liên bang Đức (GE Dustuch Co. Ltd), thanh toán theo phương thức
nhờ thu trả tiền ngay (D/P). Sau khi giao hàng, GE lập bộ chứng từ gửi hàng và thông qua Ngân
hàng của mình để ủy thác cho Ngân hàng XNK Việt Nam thu hộ tiền từ VNEXPORT trong đó, quy
định phí nhờ thu do Người trả tiền chịu.
VNEXPORT chấp nhận thanh toán toàn bộ trị giá hối phiếu, ngoại trừ phí nhờ thu, vì cho
rằng theo sự thỏa thuận trong hợp đồng, phí này là do phía Đức chi trả. Vì không thu được phí nhờ
thu, cho nên Ngân hàng XNK Việt Nam đã không giao chứng từ cho VNEXPORT. Sau một thời
gian dài thương thảo giữa ba bên: GE, VNEXPORT và Ngân hàng XNK Việt Nam, Ngân hàng
XNK Việt Nam mới giao chứng từ cho VNEXPORT đi nhận hàng.
Do nhận hàng chậm, tầu chở hàng phải chịu phạt 15.000USD. Hãng tầu yêu cầu VNEXPORT
phải nộp đủ số tiền phạt nói trên mới được quyền nhận hàng. VNEXPORT cho rằng, trách nhiệm
này là thuộc về Ngân hàng XNK Việt Nam, cho nên yêu cầu Ngân hàng XNK Việt Nam phải hoàn
trả lại số tiền phạt cho mình. Ngân hàng XNK Việt Nam không thừa nhận trách nhiệm.
VNEXPORT khởi kiện Ngân hàng XNK Việt Nam. Hãy bình luận tình huống trên?

Tình huống 10 (Nhóm 10)

Một lô hàng trị giá 50.000USD bao gồm hoa quả và rau tươi xuất từ Singrapore sang Ấn Độ
theo phương thức thanh toán D/P. Do phải chờ đợi chính phủ Ấn Độ cho phép chuyển USD sang
Ruppi (việc làm này cần 4 tuần), nên nhà nhập khẩu Ấn Độ yêu cầu được trả bằng Ruppi theo tỷ giá
trên thị trường chính thức sao cho tương đương với 50.000USD. Ngân hàng Ấn Độ đã chấp nhận
lời đề nghị này của nhà nhập khẩu.
1. Ngân hàng Ấn Độ làm như vậy đúng hay sai? Tại sao?
2. Những tổn thất mà nhà NH Ấn Độ có thể gặp phải do việc chấp nhận yêu cầu của nhà
nhập khẩu trong trường hợp nhà xuất khẩu chưa có ý kiến là gì?

Tình huống 11 (Nhóm 11)

Trong lệnh nhờ thu nhà xuất khẩu Nhật Bản yêu cầu, các chi phí nhờ thu sẽ do nhà nhập khẩu
Việt Nam thanh toán. Tuy nhiên, ngân hàng XNK Việt Nam (BOV) là ngân hàng thu hộ lại không
đòi phí từ phía nhà nhập khẩu Việt Nam mà lại trừ vào số tiền mà BOV thu được từ người nhập
khẩu Việt Nam. Nhà xuất khẩu Nhật yêu cầu BOV phải hoàn trả lại số tiền phí đó, nhưng BOV
không chấp nhận.
Hãy căn cứ vào URC522 để giải quyết tình huống trên?