SƠ ĐỒ CÔNG VIỆC

ỦY NHIỆM CHI HDBANK

1. UNC lương nhân viên nghỉ việc/ trợ cấp
+ Tìm tài khoản YF – Nghị Phong
+ Nhập thông tin UNC
+ Làm 2 liên UNC bình thường (1)
+ Làm 2 liên UNC lương (2)
* Chuyển ngay sau khi nhận được phiếu đề nghị
2. UNC bảo hiểm
+ UNC bảo hiểm cho công nhân viên (làm UNC như bình thường)
+ UNC bảo hiểm cho chuyên gia (làm UNC như bình thường)
+ UNC trả lại 6% bảo hiểm cho người lao động (làm như UNC lương nghỉ việc/trợ cấp). Lưu ý: Nếu không có danh sách
người lao động không, nếu không nhờ Sáu in ra.
3. UNC thanh toán trước
+ Làm như bình thường; ở mục diển giải nhập thông tin theo hợp đồng (vì chưa có hóa đơn): “TT tiền mua … theo hợp
đồng số … ngày … ). Chuyển ngay sau khi nhận.
⁕ LƯU Ý (UNC Hdbank)
+ Khi lấy chứng từ trình kí phải kiểm tra ở ngoài trước, nếu ko có mới vào trong
+ Vào 10 tây mỗi tháng chuyển bộ lương CBNV + phí bảo vệ Thăng Long
+ Vào 25 tây mỗi tháng chuyển khoản công nợ còn treo chưa thanh toán trong tháng đó
+ YF chịu 50% - 50% là YF chịu phí
+ 10 tây mỗi tháng chuyển lương CBNV, 15 tây mỗi tháng chuyển lương Ban Giám đốc + chuyên gia
+ Làm UNC nhớ ghi lên phiếu đề nghị bộ nào YF để hạch toán phí trong MISA + Mở đồng thời sổ phụ để cập nhật phí
cho chính xác
+ Phí chuyển khoản khi làm UNC HDBANK nếu ko chắc thì xem lại hợp đồng (đặc biệt bộ nào YF chịu phí)
+ Đóng mộc hợp đồng bán đô nhớ đóng giáp lai
+ Bộ VIETTEL của anh Thy (metrowan + laserline) chi tiền mặt, và gộp chung chi một lượt (HDBank)
+ Trên hóa đơn có mục điều chỉnh giảm hóa đơn (trong phần diễn giải), thì lấy hóa đơn ko có nội dung đó trừ hóa đơn có
nội dung đó là ra số tiền trên phiếu đề nghị (HDBank)
+ Bộ tiền mặt có phiếu nhập kho phải vào nhận hóa đơn (Mua hàng -> nhận hóa đơn; Quỹ -> trả tiền) (HDBank)
+ Bộ Test PCR Tâm Trí là YF chịu phí (HDBank)
+ Ngân hàng chuyển thiếu hoặc dư phải ghi lại rồi hạch toán thu/chi khác (phải biết khoản đó là của bộ nào). (HDBank)
+ Nhớ gửi chứng từ đi ngân hàng (HDBank + Mega Bank)
+ Chứng từ tháng nào kí tháng đó, không trình Cô kí bù. (HDBank + Mega Bank)
+ Trình kí phải kiểm tra đã chuyển chưa (nếu chuyển rồi thì ko Scan chuyển nữa). (HDBank + Mega Bank)
+ Để ý ngày trong sổ phụ Ngân hàng phải khớp với sổ phụ Công ty. (HDBank + Mega Bank)
+ Sắp xếp bộ nào ngày trên phiếu để nghị sớm hơn thì ưu tiên làm trước. (HDBank)
+ Những bộ liên quan XNK thì forward riêng, ko cc chung với các UNC khác. (HDBank)
 ỦY NHIỆM CHI MEGABANK
1. Khi sao y (AV/OL đều kí sao y đc)

 Lấy bộ CT gốc sao y: 1 Phụ lục + 3 Tờ khai NK + 1 Invoice + 1 Gia hạn (nếu có) + In một hợp đồng (ko cần kí sao
y)
 Khi trình kí rút ra 1 TK(1) (để nộp thuế)
 Khi scan chuyển thì ghi này + rút ra một TK(2) nữa (chỉ giữ lại 1 phụ lục + 1 tờ khai + 1 invoice + 1 gia hạn (nếu có)
+ 1 hợp đồng và rút 1 UNC trong bộ gốc ra Scan riêng)
 Sắp xếp sau Scan: 3 UNC + Những TK(2) đã rút + Bộ (1PL + 1TK + 1 INVOICE) + 1 GIA HẠN + 1 HỢP ĐỒNG
 Đặt tên file sau Scan: “1. DAZZLING số tiền 16,000 USD _ ngày 21.10.2021” (Tên UNC)
“2. DAZZLING số tiền 16,000 USD _ ngày 21.10.2021” (Tên bộ chứng đã sao y)
2. Bộ Winning vật tư
+ Làm UNC cho bộ Winning (Dựa theo nội dung diễn giải tháng 07+08/2021) _ Để ý kĩ đừng để sai nội dung do bộ
winning thanh toán gấp -> In 3 bản kẹp vào bộ chứng từ trình kí AV cùng với bộ đem sao y
+ Sao y chứng từ (Photo – trình kí – đóng mộc)

 2 Tờ khai nhập khẩu

 1 Phụ kiện hợp đồng
 1 Hợp đồng tổng
 1 Invoice (nếu có nhiều hơn 1 invoice kèm bảng kê thì photo hết) + Bảng kê kèm theo
+ Sắp xếp theo file thanh toán Winning vật tư (Chị Hà gửi)
+ Scan chuyển
+ Cất bộ sao y để gửi đi NH Mega
3. Bộ Mega tạm ứng: Phải in phiếu đề nghị nợ chứng từ (trong ổ đĩa D hoặc trong folder UNC Mega)
+ Sửa số hợp đồng
+ Sửa tên + ngày hợp đồng
+ Số tiền
+ Giữa Cty Nghị Phong và [tên nhà cung ứng]
+ Tích chọn chứng từ còn thiếu (cần nợ lại)
+ Trình Ông Lâm kí
+ Đóng mộc (đóng giáp lai nếu có 2 tờ trở lên?)
4. Lập hợp đồng bán đô
⁕ Chính sửa
 Sửa ngày (= ngày làm hợp đồng)
 Sửa số tiền … USD
 Sửa tỉ giá
 Sửa số tiền … VND (số tiền đô x tỉ giá)
 Sửa số tiền VND bằng chữ
 Sửa ngày hiệu lực
⁕ In 2 bản
⁕ Trình Anh Vệ kí + đóng mộc + đóng giáp lai
⁕ Scan gửi
5. Thanh toán lãi vay Megabank
+ Làm phiếu đề nghị trong file UNC Mega (sheet lãi vay)
+ Trình kí + mộc
+ Scan chứng từ:

 1 UNC
 1 Tờ đề nghị 500,000USD, trong bộ chứng từ chị Vân làm (in ra => trình A Vệ or Ông Lâm kí sao y)
 1 Hợp đồng tổng (in ra trình kí sao y)

* LƯU Ý (UNC Mega)

+ Số tiền bằng chữ bên MEGA phải kéo công thức xuống, để ý ko để sai, mất thời gian trình kí lại.
 LƯU Ý KHÁC
1. Nhớ kiểm tra lịch trực nhật trong phòng trà (Nghị Phong – nội quy)
2. Bộ tiền mặt có phiếu nhập kho phải vào mua hàng => quỹ (để ý chỗ ngày hóa đơn bên mục mua hàng – ko được nhập
sai để nộp thuế cho đúng). (MISA)
3. Bộ tiền mặt lúc hạch toán (làm phiếu chi) nếu có hóa đơn nhưng ko có thuế vẫn phải nhập bên thuế nhưng bỏ trống
phần thuế, và thuế suất; phần còn lại vẫn phải nhập bình thường. (MISA)
4. Hàm đánh số thứ tự: (EXEL)
 Bước 1: B3 = IF(C3=””;””;SUBTOTAL(3;$C$3:C3))
 Bước 2: Thực hiện lọc dữ liệu bằng Filter và xem sự thay đổi khi sử dụng hàm Subtotal
5. Bộ VIETTEL nội dung là chi tiền cước internet (MISA)
 HẠCH TOÁN MISA

1. HẠCH TOÁN NHẬP KHO (3311)

1.1. Nhập kho đủ
⁕ B1: Mua hàng
+ Mua hàng - nhận hóa đơn - nhập mã nhà cung ứng - chọn đầu năm - lấy dữ liệu - gõ số chứng từ = số hóa đơn - xem số
tiền trước thuế so với phiếu đề nghị - đồng ý
+ Nhập ngày hạch toán - số hóa đơn - ngày hóa đơn - 10% - sao chép dòng dữ liệu - kiểm tra số tiền thuế có khớp với
PĐN ko (nếu ko thì chỉnh lại) - cất
⁕ B2: Ngân hàng/ Quỹ
- Ngân hàng
+ Thêm - trả tiền nhà cung cấp - nhập mã NCC - lấy dữ liệu - nhập số hóa đơn - tick chọn - kiểm tra số trả có khớp với
PĐN ko - trả tiền
+ Chọn ngân hàng HD - sửa phần diễn giải (nội dung) - ngày hạch toán (là ngày chuyển khoảng) & số thứ tự - chỉnh TK
có 11213 (TK ngân hàng HD) - kiểm tra lại số tiền lần nữa - cất
- Quỹ
+ Thêm – trả tiền nhà cung cấp – nhập mã NCC – lấy dữ liệu – nhập số hóa đơn – tick chọn – kiểm tra số trả có khớp với
PĐN ko – trả tiền
+ Sửa phần diễn giải – ngày hạch toán (là ngày chuyển khoản) & số thứ tự (là ngày chuyển khoản) – kiểm tra lại số tiền
lần nữa – cất
1.2. Nhập kho thiếu
⁕ Phiếu nhập kho bình thường
+ Hạch toán trực tiếp: Thêm - chi tiền - nhập các thông tin - Nợ 3311/ Có 11213; Nợ 1331/ Có 11213 - qua bên thuế nhập
thuế với hóa đơn bình thường - cất
⁕ Phiếu nhập kho tay
+ Hạch toán trực tiếp: vào 6427 và 1331
* LƯU Ý (hạch toán nhập kho):
+ Thanh toán trước hạch toán nhập kho trực tiếp không nhập bên mục thuế (vì ko có hóa đơn) _ xem lại bộ T2T – mau 3L
+ Thanh toán trước nhưng trả phần tiền còn lại
 Bên mua hàng nhận hóa đơn như bình thường
 Bên trả tiền nhà cung cấp: Đến bước trả tiền nhà cung cấp thì tích chọn ô tùy ý (gõ tìm số hóa đơn trước) – Rồi sửa
số tiền sau thuế tương ứng với phiếu đề nghị chi tiền.
1.3. Không có phiếu nhập kho ( công dụng cụ, khuôn in, ...)
+ Hạch toán vào TK N242 (chi phí trả trước)
1.4. Hạch toán bộ thanh toán trước mà trả phần tiền còn lại
+ Bên mua hàng nhận hóa đơn như bình thường
+ Bên trả tiền nhà cung ứng tới bước tick chọn thì chọn một hóa đơn tùy ý rồi sửa số tiền sau thuế (dòng cuối cùng)
2. HẠCH TOÁN TRỰC TIẾP (TK KHÁC 3311)
2.1. Quỹ
⁕ Lưu ý
+ Các phiếu chi phải theo thứ tự, không được nhảy
+ Các phiếu chi không có giấy tờ gì kèm theo ngoài phiếu đề nghị thì đưa 6 làm quỹ ngoài
2.2. Ngân hàng
⁕ Lưu ý
⁕ Tiền điện
3%:
97%:
⁕ Hoàn trả tiền NH chuyển dư (Damco – 100vnđ)
+ Hạch toán tài khoản của bộ chứng từ như bình thường
 N6427 / C11213: lấy bill
 N1331 / C11213: thuế
+ Hạch toán phần chuyển thừa/ thiếu
 N13882 / C11213: tiền thừa
 N / C11213: tiền thiếu ???????????
⁕ Nộp thuế nhập khẩu & GTGT
+ Nhân bản làm như bình thường
⁕ Nộp thuế nhập khẩu & GTGT (bù)
+ Số tiền thuế nhập khẩu đưa vào TK chi phí
⁕ Lương ban tổng giám đốc và chuyên gia
N3341: Chị Vân + Anh Vệ
N3342: CG nước ngoài (còn lại trong danh sách)
C11213: Số tiền trong phiếu đề nghị
⁕ Thanh toán trước XX% cho nhà cung ứng (HT trực tiếp)
Không nhập bên thuế (xem lại bộ T2T_ L)
⁕ Thanh toán trước XX% cho nhà cung ứng (HT nhập kho) -> XEM BÊN MỤC 1.4 HT NHẬP KHO Ở TRÊN

3. KIỂM TRA ĐÃ HẠCH TOÁN ĐỦ NHỮNG BỘ ĐÃ CHUYỂN CHƯA

+ Báo cáo -> Ngân hàng -> Số tiền gửi NH -> Chọn tháng muốn kiểm tra (và chọn những nội dung liên quan)
-> Xem dòng cuối của cột số tồn -> Nếu bằng với số dư trên sổ phụ thì đã hạch toán đủ, nếu ko thì dư hoặc thiếu.
4. CÁCH KIỂM TRA TREO CÔNG NỢ
……………………………..
4. CÁCH KIỂM TRA SỐ DƯ NGÂN HÀNG
+ Báo cáo – Ngân hàng – Số tiền gửi ngân hàng – Chọn tháng muốn kiểm tra – Chọn tài khoản ngân hàng nào – Coi dòng
cuối của cột số tồn
+ Xem cột số tồn so sánh với số dư cuối tháng của sổ phụ -> biết được còn bao nhiêu tiền chưa hạch toán misa

* LƯU Ý (HT misa _ ngân hàng)

+ Hạch toán nộp thuế nhập khẩu phải để ý bộ có 2 hoặc nhiều tờ khai gộp chung trong một phiếu đề nghị thì phải ghỉ hết
số tờ khai trên diễn giải trong misa.
+ Bộ nộp thuế ở phần diễn giải ko nhập số 0 ở cuối cùng trên tờ khai
+ Ko nhập lộn giữa GT trước thuế và GT sau thuế
 MEGA USD
1. TRẢ 99%
1.1. Nhập kho đủ
* Trả tiền
+ Ngân hàng -> thêm -> trả tiền NCC
+ Chọn USD - > Nhập mã NCC -> Nhập ngày chuyển khoản -> lấy dữ liệu
+ Nhập tỷ giá vào ô tỷ giá _ phía bên phải cửa sổ (Lấy ở góc dưới bên phải tờ khai nhập khẩu)
+ Lấy dữ liệu -> nhập số tờ khai -> xem số trả (Là số chưa trừ 1% thuế trên PĐN) khớp với tờ khai không (nếu ko báo chị
Thúy)
+ Nhập lên bảng tính exel số tiền chưa trừ 1% thuế trên tờ khai
+ Lấy một hàng ở cột số trả trừ đi 1% của số trả trên phiếu đề nghị (nếu bộ có 1 tờ khai) hoặc trừ số 1% trên bảng exel
của tờ khai tương ứng (nếu bộ có nhiều tờ khai) -> kiểm tra lại số trả hiện tại có khớp với cột 99% trên bảng exel chưa
+ Chỉnh chênh lệch tỉ giá về 0 -> TRẢ TIỀN.
+ Chọn NH Megabank -> Sửa diễn giải "TT tiền mua ... theo tk số ... ngày ..." -> Ngày hạch toán (Nếu sau bước trả tiền
ncc chưa nhập) -> Số thứ tự -> Chọn Nợ 11211 -> CẤT -> ĐÓNG.
* Nộp 1% thuế nhà thầu
+ Chỉnh lại ngày (Là ngày trên giấy nộp tiền _ mặt sau)
+ Tick ô còn lại của tờ khai
+ Số trả quy đổi: Là cột thứ 12 trên danh sách của giấy nộp tiền
+ Chỉnh chênh lệch tỷ giá về 0 -> TRẢ TIỀN
+ Chọn NH HDBank - Sửa lại nội dung "nộp 1% thuế nhà thầu cho tk số ... ngày ..." - Chỉnh lại ngày (nếu bước trước
chưa) - Số thứ tự - TK N11213 - CẤT.
1.2. Nhập kho ko đủ (HT trực tiếp)
* Trả tiền
+ Thêm -> chi tiền -> Chọn tài khoản NH -> Tên nhà cung ứng -> diễn giải -> ngày chuyển khoản -> số thứ tự
+ Loại tiền: Chọn USD
+ Nhập tỷ giá vào ô tỷ giá _ phía bên phải cửa sổ (Lấy ở góc dưới bên phải tờ khai nhập khẩu)
+ TK Nợ 3311/ Có 11221: [số tiền sau khi trừ 1% thuế] (là số tiền ở cuối cùng trên phiếu đề nghị)
+ CẤT
* Nộp 1% thuế nhà thầu
+ Thêm -> chi tiền
+ Chọn TK HDBank
+ Diễn giải: “Nộp 1% thuế nhà thầu cho TK số … ngày … (trên bộ chứng từ mega)
+ TK Nợ 3311/ Có 11213: [Số tiền 1% trên phiếu đề nghị]
+ Quy đổi _ ngay cạnh số tiền (Lấy ở cột 1% trong danh sách của tờ giấy nộp thuế _ cột thứ 12)
+ Loại tiền: Chọn VNĐ
+ Nhập tỷ giá vào ô tỷ giá _ phía bên phải cửa sổ (Lấy ở góc dưới bên phải tờ khai nhập khẩu)
+ CẤT
2. TRẢ 100%
Cự hùng (labiale)
* Trả tiền
+ Ngân hàng - thêm - trả tiền NCC - nhập mã NCC - chọn usd - lấy dữ liệu - nhập số tờ khai - chỉnh tỉ giá - xem số trả nếu
khớp với tờ khai - chỉnh chênh lệch tỉ giá về 0 - TRẢ TIỀN.
+ Chọn NH Megabank - sửa diễn giải "TT tiền mua ... theo tk số ... ngày ..." - ngày hạch toán - số thứ tự - chọn Nợ 11211
- CẤT.
* Nộp 1% thuế ??????????????????????????????XEM LẠI
+ Tick lại - chỉnh lại số trả quy đổi trong danh sách nộp thuế - trả tiền - Chọn NH HDBANK - sửa lại nội dung "nộp 1%
thuế nhà thầu cho tk số ... ngày ..." - chỉnh lại ngày - số thứ tự - TK N11213 - CẤT.

MEGA CAPITAL (VỐN)

1. LÃI VAY
Nợ 635/ Có 11223: [số tiền lãi]
2. NHẬN TIỀN VAY ANSHEN/ MEGA
+ Nhập ngày hạch toán
+ Chỉnh STT
+ N11223/ C3411
+ Tỉ giá lấy của NH MEGA (Chị Vân gửi)
3. THANH TOÁN TIỀN VAY (MEGABANK TAICHUNG)
+ Nợ 3411/ Có 11223
+ Tỉ giá lấy của NH MEGA
4. CHUYỂN TIỀN TỪ TK HD -> MEGA (hay ngược lại)
+ Nhân bản hoặc Thêm -> Chuyển tiền nội bộ
+ Chọn Tài khoản đi -> Chọn Tài khoản đến
+ Nợ 11224 / Có 11223 hoặc tùy theo TK đi và TK đến
+ Ngày chuyển khoản
+ Số thứ tự CTNB10/001
 MEGA VNĐ
(TÀI KHOẢN 010200013555)
1. LÃI TIỀN GỬI
+ Thêm -> thu tiền gửi
+ TK 010200013555 _ VNĐ MEGA
+ Nội dung: “ Lãi tiền gửi tháng 10/2021 ”
+ Ngày hạch toán
+ STT GBC010/001
+ Nợ 11211/ Có 515
 CÂU HỎI
1. Cách đặt STT khi gửi mail trong ngày như thế nào?
2. Số hóa đơn của bộ tiền điện ở đâu?
3. Cách kiểm tra treo công nợ?
4. YF chịu phí 50% - 50% là bên nào chịu phí?