19,080,000

Số cửa hàng

17,392,500
Dashboard

15,705,000
9,000

14,017,500
Sale Budget
8,000
Human resource
G&A Expense 7,000

Capital expense 6,000

6,444,000
6,087,600
NWC

5,731,200
5,000

5,374,800
Loan 4,000
2,739,000
2,739,000
2,739,000
2,739,000

Other 3,000

825,000
600,000
Master Budget

375,000
331,200
277,200
223,200
169,200

150,000
2,000
1,000
D h h ic n -
G
D an an o
n zo TGDD DM Xanh BH Xanh Bluetronic
T X X tr p
M H e o
D B lu T
B Column E Column F Column G Col

Less
Cơ cấu doanh thu De-
precia- Interest ; 502,556
tion ;
Bluetronic Top zon
2% 3,081,
1%
907

TGDD
11%

Labor
DM Xanh G&A expense ; 11,5
23% 5,453,311

BH Xanh
64%
 Số cửa hàng Cơ cấu nhan sự Điểm hoà vốn
Khối ngành hỗ trợ 35,000,000
Khối
ngành khác khối ngành PTKD
Hậu 1% 2% 30,000,000
Cần
15% 25,000,000
Khối 20,000,000
ngành Khối
CNTT Ngành 15,000,000
1% Bán
Online 10,000,000
1%
5,000,000

Khối ngành ST -
79% Q1 Q2 Q3
DM Xanh BH Xanh Bluetronic Top zon
DS Điểm hoà vố
Column F Column G Column H

Less
De-
Interest ; 502,556
Biến động nhân sự
precia-
tion ; 70,000
3,081,
907 60,000
Template này được ACC.PRO Vietnam
50,000
trên bản quyền của ACC.PRO Vietnam.
40,000
cố gắng giữ thông tin cập nhật và chín
30,000
không tuyên bố hay bảo đảm dưới bất k
20,000
Labor Expense ;
rõ ràng hay ngụ ý, về tính đầy đủ, chính
10,000
G&A expense ; 11,519,676 tính phù hợp hoặc tính khả dụng đối vớ
5,453,311 -
e thông tin, bài viết, các mẫu hoặc đồ h
D ST in TT n ác
K nl Cầ kh trong mẫu này
PT nh O CN ậu trợ
nh ngà n nh H
gà i Bá gà nh hỗ
i n hố nh i n gà nh
ố K gà hố in gà
kh i N K hố i n
hố K hố
K K
 Điểm hoà vốn
35,000,000

30,000,000

25,000,000

20,000,000

15,000,000

10,000,000

5,000,000

-
Q1 Q2 Q3 Q4

DS Điểm hoà vốn

Template này được ACC.PRO Vietnam thiết kế lại dựa

ên bản quyền của ACC.PRO Vietnam. Mặc dù chúng tôi
cố gắng giữ thông tin cập nhật và chính xác, chúng tôi
hông tuyên bố hay bảo đảm dưới bất kỳ hình thức nào,
õ ràng hay ngụ ý, về tính đầy đủ, chính xác, độ tin cậy,
ính phù hợp hoặc tính khả dụng đối với mẫu này ho ặc
thông tin, bài viết, các mẫu hoặc đồ họa liên quan có
trong mẫu này
 SALE BUDGETING

Dashboard
Sale Budget Business line Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3
Human resource Opening
G&A Expense TGDD 10,956 2,739 2,739 2,739
Capital expense DM Xanh 19,302 4,380 4,677 4,974
NWC BH Xanh 25,578 5,382 6,057 6,732
Loan Bluetronic 774 126 171 216
Other Top zon 660 30 120 210
Master Budget New
TGDD - - - -
DM Xanh 396 99 99 99
BH Xanh 900 225 225 225
Bluetronic 60 15 15 15
Top zon 120 30 30 30
-
Ending
TGDD 10,956 2,739 2,739 2,739
DM Xanh 19,698 4,479 4,776 5,073
BH Xanh 26,478 5,607 6,282 6,957
Bluetronic 834 141 186 231
Top zon 780 60 150 240

DOANH SỐ 1/tháng DVT : Triệu

TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
Top zon

DỰ BÁO DOANH THU

TGDD 10,956,000 2,739,000 2,739,000 2,739,000

DM Xanh 23,637,600 5,374,800 5,731,200 6,087,600
BH Xanh 66,195,000 14,017,500 15,705,000 17,392,500
Bluetronic 1,000,800 169,200 223,200 277,200
Top zon 1,950,000 150,000 375,000 600,000
 103,739,400 22,450,500 24,773,400 27,096,300

DỰ BÁO LÃI GỘP

Tỷ lệ lãi gộp/cửa hàng

TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
Top zon

Lãi gộp dự báo

TGDD 2,410,320 602,580 602,580 602,580

DM Xanh 5,200,272 1,182,456 1,260,864 1,339,272
BH Xanh 15,886,800 3,364,200 3,769,200 4,174,200
Bluetronic 105,624 22,464 22,320 27,720
Top zon 429,000 33,000 82,500 132,000
24,032,016 5,204,700 5,737,464 6,275,772

Giá vốn hàng bán 79,707,384 17,245,800 19,035,936 20,820,528

 Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

2,739 913 913 913 913 913 913

5,271 1427 1460 1493 1526 1559 1592
7,407 1719 1794 1869 1944 2019 2094
261 37 42 47 52 57 62
300 10 20 30 40 50

-
99 33 33 33 33 33 33
225 75 75 75 75 75 75
15 5 5 5 5 5 5
30 10 10 10 10 10 10

2,739 913 913 913 913 913 913

5,370 1460 1493 1526 1559 1592 1625
7,632 1794 1869 1944 2019 2094 2169
276 42 47 52 57 62 67
330 10 20 30 40 50 60

1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500

2,739,000 913,000 913,000 913,000 913,000 913,000 913,000

6,444,000 1,752,000 1,791,600 1,831,200 1,870,800 1,910,400 1,950,000
19,080,000 4,485,000 4,672,500 4,860,000 5,047,500 5,235,000 5,422,500
331,200 50,400 56,400 62,400 68,400 74,400 80,400
825,000 25,000 50,000 75,000 100,000 125,000 150,000
29,419,200 7,225,400 7,483,500 7,741,600 7,999,700 8,257,800 8,515,900

22% 22% 22% 22% 22% 22%

22% 22% 22% 22% 22% 22%
24% 24% 24% 24% 24% 24%
21% 10% 10% 10% 10% 10%
22% 22% 22% 22% 22% 22%

602,580 200,860 200,860 200,860 200,860 200,860 200,860

1,417,680 385,440 394,152 402,864 411,576 420,288 429,000
4,579,200 1,076,400 1,121,400 1,166,400 1,211,400 1,256,400 1,301,400
33,120 10,584 5,640 6,240 6,840 7,440 8,040
181,500 5,500 11,000 16,500 22,000 27,500 33,000
6,814,080 1,678,784 1,733,052 1,792,864 1,852,676 1,912,488 1,972,300

22,605,120 5,546,616 5,750,448 5,948,736 6,147,024 6,345,312 6,543,600

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

913 913 913 913 913 913

1625 1658 1691 1724 1757 1790
2169 2244 2319 2394 2469 2544
67 72 77 82 87 92
60 70 80 90 100 110

33 33 33 33 33 33
75 75 75 75 75 75
5 5 5 5 5 5
10 10 10 10 10 10

913 913 913 913 913 913

1658 1691 1724 1757 1790 1823
2244 2319 2394 2469 2544 2619
72 77 82 87 92 97
70 80 90 100 110 120

1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500

913,000 913,000 913,000 913,000 913,000 913,000

1,989,600 2,029,200 2,068,800 2,108,400 2,148,000 2,187,600
5,610,000 5,797,500 5,985,000 6,172,500 6,360,000 6,547,500
86,400 92,400 98,400 104,400 110,400 116,400
175,000 200,000 225,000 250,000 275,000 300,000
8,774,000 9,032,100 9,290,200 9,548,300 9,806,400 10,064,500

22% 22% 22% 22% 22% 22%

22% 22% 22% 22% 22% 22%
24% 24% 24% 24% 24% 24%
10% 10% 10% 10% 10% 10%
22% 22% 22% 22% 22% 22%

200,860 200,860 200,860 200,860 200,860 200,860

437,712 446,424 455,136 463,848 472,560 481,272
1,346,400 1,391,400 1,436,400 1,481,400 1,526,400 1,571,400
8,640 9,240 9,840 10,440 11,040 11,640
38,500 44,000 49,500 55,000 60,500 66,000
2,032,112 2,091,924 2,151,736 2,211,548 2,271,360 2,331,172

6,741,888 6,940,176 7,138,464 7,336,752 7,535,040 7,733,328

 HEADCOUNT PLAN Unit display
Dashboard
Sale Budget 1.000 VND No. staff
Sale and marketingDepartment Position Salary Jan Feb Mar Apr May
Human resource BOD CEO 80,000,000 1 1 1 1 1
G&A Expense BOD CFO 55,000,000 1 1 1 1 1
Other information BOD COO 65,000,000 1 1 1
Master budget BOD Sale director - duty Dir 75,000,000 1 1 1 1 1
BEP Accountant Chief Accountant 40,000,000 1 1 1 1 1
Sale Sale Project 35,000,000 1 1 1 1 1
Sale Sale 1 20,000,000 1 1 1 1 1
Sale Sale 2 20,000,000 2 2 2 2 2
Sale Hồ sơ thầu 15,000,000 2 2 2 2 2
Sale Hồ sơ thầu 15,000,000 1 1 1 1 1
Sale Sale admin 10,000,000 1 1 1 1 1
Sale Hồ sơ nghiệm thu 20,000,000 1 1 1 1 1
Sale Marketing 15,000,000 1 1 1 1 1
Accountant AR 10,000,000 1 1 1 1 1
Accountant AP 10,000,000 1 1 1 1 1
Accountant GL 10,000,000 1 1 1 1 1
Bach office Sec 10,000,000 1 1 1 1 1
Bach office HR 10,000,000 1 1 1 1 1
Bach office AD 10,000,000 1 1 1 1 1
Bach office Delivery Man - driver 10,000,000 1 1 1 1 1
PU 1 PM1 40,000,000 1 1 1 1 1
PU 1 PM2 40,000,000 1 1 1 1 1
PU 1 Kỹ sư 35,000,000 5 5 5 5 5
PU 2 PM 40,000,000 1 1 1 1 1
PU 2 PM 40,000,000 1 1 1 1 1
PU 2 Kỹ sư 35,000,000 5 5 5 5 5

Total 35 35 36 36 36

BOD 3 3 4 4 4
Accountant 4 4 4 4 4
Sale 10 10 10 10 10
Bach office 4 4 4 4 4
PU 1 7 7 7 7 7
PU 2 7 7 7 7 7
No. staff
Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr
1 1 1 1 1 1 1 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
1 1 1 1 1 1 1 55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000
1 1 1 1 1 1 1 - - 65,000,000 65,000,000
1 1 1 1 1 1 1 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000
1 1 1 1 1 1 1 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
1 1 1 1 1 1 1 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000
1 1 1 1 1 1 1 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
2 2 2 2 2 2 2 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
2 2 2 2 2 2 2 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
1 1 1 1 1 1 1 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
1 1 1 1 1 1 1 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
1 1 1 1 1 1 1 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
1 1 1 1 1 1 1 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
5 5 5 5 5 5 5 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000
1 1 1 1 1 1 1 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
1 1 1 1 1 1 1 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
5 5 5 5 5 5 5 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000

- - - -
36 36 36 36 36 36 36 ### ### ### ###

4 4 4 4 4 4 4 210,000,000 210,000,000 275,000,000 275,000,000

4 4 4 4 4 4 4 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000
10 10 10 10 10 10 10 185,000,000 185,000,000 185,000,000 185,000,000
4 4 4 4 4 4 4 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
7 7 7 7 7 7 7 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000
7 7 7 7 7 7 7 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000
 Salary Fund
May Jun Jul Aug Sep Oct Nov
80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000
65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000 65,000,000
75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000
20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000 175,000,000

- - - - - - -
### ### ### ### ### ### ###

275,000,000 275,000,000 275,000,000 275,000,000 275,000,000 275,000,000 275,000,000

70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000
185,000,000 185,000,000 185,000,000 185,000,000 185,000,000 185,000,000 185,000,000
40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000
255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000 255,000,000
 Dec
80,000,000
55,000,000
65,000,000
75,000,000
40,000,000
35,000,000
20,000,000
40,000,000
30,000,000
15,000,000
10,000,000
20,000,000
15,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
40,000,000
40,000,000
175,000,000
40,000,000
40,000,000
175,000,000

-
###

275,000,000
70,000,000
185,000,000
40,000,000
255,000,000
255,000,000
Dashboard
Sale Budget
Human resource Nhân sự Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3
G&A Expense Số cửa hàng mới
Capital expense TGDD
NWC DM Xanh
Loan BH Xanh
Other Bluetronic
Master Budget Top zon

Nhân sự Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhân sự / của hàng
TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
Top zon

Nhân sự mới Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhân sự / của hàng
TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
Top zon

Nhân sự Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Open
khối ngành PTKD 1,989 1,568 1,694 1,820
Khối ngành ST 64,230 55,820 58,343 60,866
Khối Ngành Bán Online 908 908 908 908
Khối ngành CNTT 727 659 678 699
Khối ngành Hậu Cần 12,266 12,166 12,196 12,226
Khối ngành hỗ trợ khác 905 855 870 885
Tuyển thêm
khối ngành PTKD 42 42 42 42
Khối ngành ST 841 841 841 841
Khối Ngành Bán Online - - - -
Khối ngành CNTT 7 7 7 7
Khối ngành Hậu Cần 10 10 10 10
Khối ngành hỗ trợ khác 5 5 5 5
End
khối ngành PTKD 2,031 1,610 1,736 1,862
Khối ngành ST 65,071 56,661 59,184 61,707
Khối Ngành Bán Online 908 908 908 908
Khối ngành CNTT 735 665 685 706
Khối ngành Hậu Cần 12,276 12,176 12,206 12,236
Khối ngành hỗ trợ khác 910 860 875 890

Nhân sự Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Mức lương
khối ngành PTKD
Khối ngành ST
Khối Ngành Bán Online
Khối ngành CNTT
Khối ngành Hậu Cần
Khối ngành hỗ trợ khác

Nhân sự Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Chi phí lương
khối ngành PTKD 367,062 82,115 88,549 94,982
Khối ngành ST 8,704,152 2,039,796 2,130,624 2,221,452
Khối Ngành Bán Online 130,752 32,688 32,688 32,688
Khối ngành CNTT 158,682 37,912 39,061 40,245
Khối ngành Hậu Cần 2,053,128 511,392 512,652 513,912
Khối ngành hỗ trợ khác 105,900 25,800 26,250 26,700
11,519,676 2,729,703 2,829,824 2,929,979
Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

33 33 33 33 33 33
75 75 75 75 75 75
5 5 5 5 5 5
10 10 10 10 10 10

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

5 5
7 7
7 7
3 3
7 7
5 5
7 7
7 7
3 3
7 7
5 5
7 7
7 7
3 3
7 7

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

0 0 0 0 0 0
231 231 231 231 231 231
525 525 525 525 525 525
15 15 15 15 15 15
70 70 70 70 70 70
0 0 0 0 0 0

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

1,947 1,526 1,568 1,610 1,652 1,694 1,736

63,389 54,979 55,820 56,661 57,502 58,343 59,184
908 908 908 908 908 908 908
720 652 659 665 672 678 685
12,256 12,156 12,166 12,176 12,186 12,196 12,206
900 850 855 860 865 870 875

42 42 42 42 42 42 42
 841 841 841 841 841 841 841
-
7 7 7 7 7 7 7
10 10 10 10 10 10 10
5 5 5 5 5 5 5

1,989 1,568 1,610 1,652 1,694 1,736 1,778

64,230 55,820 56,661 57,502 58,343 59,184 60,025
908 908 908 908 908 908 908
727 659 665 672 678 685 692
12,266 12,166 12,176 12,186 12,196 12,206 12,216
905 855 860 865 870 875 880

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

17 17 17 17 17 17
12 12 12 12 12 12
12 12 12 12 12 12
19 19 19 19 19 19
14 14 14 14 14 14
10 10 10 10 10 10

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

101,416 26,657 27,372 28,087 28,801 29,516 30,231

2,312,280 669,840 679,932 690,024 700,116 710,208 720,300
32,688 10,896 10,896 10,896 10,896 10,896 10,896
41,464 12,512 12,637 12,763 12,891 13,020 13,150
515,172 170,324 170,464 170,604 170,744 170,884 171,024
27,150 8,550 8,600 8,650 8,700 8,750 8,800
3,030,170 898,779 909,901 921,024 932,148 943,274 954,401
Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

33 33 33 33 33 33
75 75 75 75 75 75
5 5 5 5 5 5
10 10 10 10 10 10

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

5 5
7 7
7 7
3 3
7 7
5 5
7 7
7 7
3 3
7 7
5 5
7 7
7 7
3 3
7 7

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

0 0 0 0 0 0
231 231 231 231 231 231
525 525 525 525 525 525
15 15 15 15 15 15
70 70 70 70 70 70
0 0 0 0 0 0

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

1,778 1,820 1,862 1,904 1,947 1,989

60,025 60,866 61,707 62,548 63,389 64,230
908 908 908 908 908 908
692 699 706 713 720 727
12,216 12,226 12,236 12,246 12,256 12,266
880 885 890 895 900 905

42 42 42 42 42 42
 841 841 841 841 841 841

7 7 7 7 7 7
10 10 10 10 10 10
5 5 5 5 5 5

1,820 1,862 1,904 1,947 1,989 2,031

60,866 61,707 62,548 63,389 64,230 65,071
908 908 908 908 908 908
699 706 713 720 727 735
12,226 12,236 12,246 12,256 12,266 12,276
885 890 895 900 905 910

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

17 17 17 17 17 17
12 12 12 12 12 12
12 12 12 12 12 12
19 19 19 19 19 19
14 14 14 14 14 14
10 10 10 10 10 10

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

30,946 31,661 32,376 33,091 33,805 34,520

730,392 740,484 750,576 760,668 770,760 780,852
10,896 10,896 10,896 10,896 10,896 10,896
13,282 13,414 13,549 13,684 13,821 13,959
171,164 171,304 171,444 171,584 171,724 171,864
8,850 8,900 8,950 9,000 9,050 9,100
965,530 976,659 987,790 998,923 1,010,056 1,021,191
Dashboard Y 2020 YTD 2021
Sale Budget 18,738,230,668,954.00 12,809,800,000.00
Human resource Chi phí bán hàng
G&A Expense Chi phí nhân viên 7,196,997,006,794 4,498,123,129,246
Capital expense Chi phí dịch vụ mua ngoài 5,012,617,628,367 3,132,886,017,729
NWC Chi phí khấu hao 2,086,784,686,604 1,304,240,429,128
Loan Khác 1,037,399,509,022 648,374,693,139
Other Chi phí quản lý
Master Budget Chi phí nhân viên 2,829,486,255,030 1,768,428,909,394
Chi phí dịch vụ mua ngoài 379,261,509,728 237,038,443,580
Chi phí khấu hao 64,588,564,350 40,367,852,719
Khác 131,095,509,059 81,934,693,162

Tổng 18,738,230,668,954 11,711,394,168,096

C.P Bán hàng & quản lý (không báo g ồm kh ấu hao

 Q4 2021 Y 2021 % (2021/2020) 2022 ('+/-) Y 2022 - Plan
4,213,750,000.00 16,395,951,835,335 18,986,190,867,707

1,799,249,251,699 6,297,372,380,945 88% 9,332,718,300,000

1,253,154,407,092 4,386,040,424,821 88% -5% 4,166,738,403,580
521,696,171,651 1,825,936,600,779 88% 1,825,936,600,779
259,349,877,256 907,724,570,394 88% -5% 862,338,341,875

707,371,563,758 2,475,800,473,151 88% 2,317,709,955,801

94,815,377,432 331,853,821,012 88% -5% 315,261,129,961
16,147,141,088 56,514,993,806 88% 56,514,993,806
32,773,877,265 114,708,570,427 88% -5% 108,973,141,905

4,684,557,667,239 16,395,951,835,335 18,986,190,867,707

 Note
Jan Feb Mar

Sử dụng số liệu L.Sử 718,288,850,000 729,095,700,000 739,902,550,000

Sử dụng số liệu L.Sử 347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298
Sử dụng số liệu L.Sử - -
Sử dụng số liệu L.Sử 71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490

Sử dụng số liệu L.Sử 191,385,880,000 191,700,998,800 192,017,368,788

Sử dụng số liệu L.Sử 26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830
Check agian with BOM
Sử dụng số liệu L.Sử 9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159

1,364,117,314,777 1,375,239,283,577 1,386,362,503,565

1,364,117,314,777 1,375,239,283,577 1,386,362,503,565
454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777
 2022 - Plan
Apr May Jun Jul Aug

750,709,400,000 761,516,250,000 772,323,100,000 783,129,950,000 793,936,800,000

347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298
- - - - -
71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490

192,335,002,476 192,653,912,501 192,974,111,626 193,295,612,742 193,618,428,869

26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830

9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159

1,397,486,987,253 1,408,612,747,277 1,419,739,796,402 1,430,868,147,519 1,441,997,813,646

1,397,486,987,253 1,408,612,747,277 1,419,739,796,402 1,430,868,147,519 1,441,997,813,646
454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777
 Sep Oct Nov Dec

804,743,650,000 815,550,500,000 826,357,350,000 837,164,200,000

347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298 347,228,200,298
- - - -
71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490 71,861,528,490

193,942,573,158 194,268,058,890 194,594,899,478 194,923,108,473

26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830 26,271,760,830

9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159 9,081,095,159

1,453,128,807,935 1,464,261,143,666 1,475,394,834,255 1,486,529,893,250

1,453,128,807,935 1,464,261,143,666 1,475,394,834,255 1,486,529,893,250
454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777 454,442,584,777
 DVT: triệu VND
Dashboard
Sale Budget Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3
Human resource Số cửa hàng mới
G&A Expense TGDD
Capital expense DM Xanh
NWC BH Xanh
Loan Bluetronic
Other New line
Master Budget

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Chi phí đầu tư /cừa hàng
TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
New line

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Tổng đầu tư
TGDD - - - -
DM Xanh 316,800 79,200 79,200 79,200
BH Xanh 720,000 180,000 180,000 180,000
Bluetronic 48,000 12,000 12,000 12,000
New line 96,000 24,000 24,000 24,000
1,180,800 295,200 295,200 295,200

TÀI SẢN ĐẦU KỲ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc 134,111,103 32,199,376 33,084,976 33,970,576
Phương tiện vận tải 5,949,000 1,318,500 1,431,000 1,543,500
Phần mềm máy tính
Thiết bị văn phòng 26,124,000 5,856,000 6,306,000 6,756,000

ĐẦU TƯ TSCĐ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc 1,180,800 295,200 295,200 295,200
Phương tiện vận tải 150,000 37,500 37,500 37,500
Phần mềm máy tính
Thiết bị văn phòng 600,000 150,000 150,000 150,000
Tổng

THANH LÝ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc - - - -
Phương tiện vận tải - - - -
Phần mềm máy tính
Thiết bị văn phòng - - - -

TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CUỐI KỲ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc
Phương tiện vận tải
Phần mềm máy tính
Thiết bị văn phòng

THỜI GIAN KHẤU HAO

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc
Phương tiện vận tải
Phần mềm máy tính
Thiết bị văn phòng

KHẤU HAO TSCD

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Nhà cửa vật kiến trúc 2,254,865 541,576 556,336 571,096
Phương tiện vận tải 84,708 18,833 20,396 21,958
Phần mềm máy tính - - - -
Thiết bị văn phòng 742,333 166,833 179,333 191,833
Tổng khấu hao 3,081,907 727,243 756,065 784,888
Ký quỹ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Ký quỹ /của hàng
TGDD
DM Xanh
BH Xanh
Bluetronic
New line

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Tổng ký quỹ /của hàng
TGDD - - - -
DM Xanh 39,600 9,900 9,900 9,900
BH Xanh 90,000 22,500 22,500 22,500
Bluetronic 6,000 1,500 1,500 1,500
New line 12,000 3,000 3,000 3,000
Total 147,600 36,900 36,900 36,900
 Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

33 33 33 33 33 33
75 75 75 75 75 75
5 5 5 5 5 5
10 10 10 10 10 10

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

800 800 800 800 800 800

800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

- - - - - - -
79,200 26,400 26,400 26,400 26,400 26,400 26,400
180,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
12,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
24,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
295,200 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

34,856,176 10,634,725 10,733,125 10,831,525 10,929,925 11,028,325 11,126,725
1,656,000 427,000 439,500 452,000 464,500 477,000 489,500

7,206,000 1,902,000 1,952,000 2,002,000 2,052,000 2,102,000 2,152,000

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

 295,200 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400
37,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500

150,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000

160,900 160,900 160,900 160,900 160,900 160,900

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

-
-

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

10,733,125 10,831,525 10,929,925 11,028,325 11,126,725 11,225,125
439,500 452,000 464,500 477,000 489,500 502,000

1,952,000 2,002,000 2,052,000 2,102,000 2,152,000 2,202,000

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

5 5 5 5 5 5
6 6 6 6 6 6
4 4 4 4 4 4
3 3 3 3 3 3

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

585,856 178,885 180,525 182,165 183,805 185,445 187,085
23,521 6,104 6,278 6,451 6,625 6,799 6,972
- - - - - - -
204,333 54,222 55,611 57,000 58,389 59,778 61,167
813,710 239,212 242,414 245,617 248,819 252,022 255,224
Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

100 100 100 100 100 100

100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6

- - - - - - -
9,900 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300
22,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
1,500 500 500 500 500 500 500
3,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
36,900 12,300 12,300 12,300 12,300 12,300 12,300
Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

33 33 33 33 33 33
75 75 75 75 75 75
5 5 5 5 5 5
10 10 10 10 10 10

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

800 800 800 800 800 800

800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800
800 800 800 800 800 800

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

- - - - - -
26,400 26,400 26,400 26,400 26,400 26,400
60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
98,400 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

11,225,125 11,323,525 11,421,925 11,520,325 11,618,725 11,717,125
502,000 514,500 527,000 539,500 552,000 564,500

2,202,000 2,252,000 2,302,000 2,352,000 2,402,000 2,452,000

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400 98,400
12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500

50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000

160,900 160,900 160,900 160,900 160,900 160,900

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

11,323,525 11,421,925 11,520,325 11,618,725 11,717,125 11,815,525
514,500 527,000 539,500 552,000 564,500 577,000

2,252,000 2,302,000 2,352,000 2,402,000 2,452,000 2,502,000

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

5 5 5 5 5 5
6 6 6 6 6 6
4 4 4 4 4 4
3 3 3 3 3 3

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

188,725 190,365 192,005 193,645 195,285 196,925
7,146 7,319 7,493 7,667 7,840 8,014
- - - - - -
62,556 63,944 65,333 66,722 68,111 69,500
258,427 261,629 264,832 268,034 271,237 274,439
Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

100 100 100 100 100 100

100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100
100 100 100 100 100 100

Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

- - - - - -
3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300
7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
500 500 500 500 500 500
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
12,300 12,300 12,300 12,300 12,300 12,300
Dashboard Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3
Sale Budget Vòng quay tồn kho 4.30
Human resource Số ngày tồn kho 83.72 251.16 251.16 251.16
G&A Expense Giá vốn hàng bán
Capital expense Tồn kho cuối kỳ
NWC
Loan
Other Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3
Master Budget 4.30
Tỷ lệ phải thu/ doanh s 83.72 0.12 0.12 0.12
Doanh số
Phải thu cuối kỳ

Y 2022 Quý 1 Quý 2 Quý 3

Phải trả
Số ngày phải trả
Giá vốn hàng bán
Phải trả cuối kỳ

Net Working Capital

+/- Net working capital
Quý 4 Y 2020 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4
4.30 4.30 4.30 4.30
251.16 83.72 83.72 83.72 83.72
5,546,616 5,750,448 5,948,736 6,147,024
19,926,364 15,478,928 16,047,762 16,601,124 17,154,486

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4

0.12 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%

7,225,400 7,483,500 7,741,600 7,999,700
196,395 289,016 299,340 309,664 319,988

Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4

37.00 37.00 37.00 37.00

5,546,616 5,750,448 5,948,736 6,147,024
8,728,169 6,840,826 7,092,219 7,336,774 7,581,330

11,394,589 8,927,118 9,254,883 9,574,013 9,893,144

2,467,471 (327,765) (319,131) (319,131)
Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11
4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30 4.30
83.72 83.72 83.72 83.72 83.72 83.72 83.72
6,345,312 6,543,600 6,741,888 6,940,176 7,138,464 7,336,752 7,535,040
17,707,847 18,261,209 18,814,571 19,367,933 19,921,295 20,474,657 21,028,019

Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11

4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%

8,257,800 8,515,900 8,774,000 9,032,100 9,290,200 9,548,300 9,806,400
330,312 340,636 350,960 361,284 371,608 381,932 392,256

Tháng 5 Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11

37.00 37.00 37.00 37.00 37.00 37.00 37.00

6,345,312 6,543,600 6,741,888 6,940,176 7,138,464 7,336,752 7,535,040
7,825,885 8,070,440 8,314,995 8,559,550 8,804,106 9,048,661 9,293,216

10,212,275 10,531,405 10,850,536 11,169,667 11,488,797 11,807,928 12,127,059

(319,131) (319,131) (319,131) (319,131) (319,131) (319,131) (319,131)

8,728,168
 84,591,522

234,976.45
37.14486281498
Tháng 12
4.30
83.72
7,733,328
21,581,380

Tháng 12

4.00%
10,064,500
402,580

Tháng 12

37.00
7,733,328
9,537,771

12,446,189
(319,131)
 Lãi suất 3%

Dashboard Y 2022 Quý 1 Quý 2

Sale Budget Vay ngắn hạn
Human resource Đầu kỳ 15,625,180 15,625,180 15,625,180
G&A Expense Vay thêm trong kỳ
Capital expense Trả trong kỳ
NWC Số dư cuối kỳ 15,625,180 15,625,180 15,625,180
Loan Lãi vay 468,755 117,188.85 117,188.85
Other
Master Budget Lãi suất 6.5%

Y 2022 Quý 1 Quý 2

Vay dài hạn
Đầu kỳ 1,126,677 1,126,677 1,126,677
Vay thêm trong kỳ
Trả trong kỳ
Số dư cuối kỳ 1,126,677 1,126,677 1,126,677
Lãi vay 33,800 8,450.07 8,450.07
 Quý 3 Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5

15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180

15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180

117,188.85 117,188.85 39,063 39,063 39,063 39,063 39,063

Quý 3 Quý 4 Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5

1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677

1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677

8,450.07 8,450.07 2,817 2,817 2,817 2,817 2,817
Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180

15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180 15,625,180

39,063 39,063 39,063 39,063 39,063 39,063 39,063

Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12

1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677

1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677 1,126,677

2,817 2,817 2,817 2,817 2,817 2,817 2,817
Dashboard IV. Chia cổ tức
Sale Budget Jan Feb
Human resource Net Earnings Lợi nhuận thuần
G&A Expense Retained Earnings beginning + Lợi nhuận thuần kỳ trước
Capital expense Profit sharing - Lợi nhuận chia trong kỳ
NWC Net Profit after sharing = Lợi nhuận giữ lại
Loan Retained Earnings Lợi nhuận giữ lại luỹ kế
Other
Master Budget
Mar Apr May Jun Jul Aug Sep

(500,000)
Oct Nov Dec
 MASTER BUDGETING

Dashboard NGÂN SÁCH TỔNG HỢP

Sale Budget
Human resource Y 2022
G&A Expense Income Statement Báo cáo thu nhập
Capital expense Revenues Doanh số 103,739,400
NWC TGDD TGDD 10,956,000
Loan DM Xanh DM Xanh 23,637,600
Other BH Xanh BH Xanh 66,195,000
Master Budget Bluetronic Bluetronic 1,000,800
Top zon Top zon 1,950,000
Cost of Goods Sold (COGS) Giá vốn hàng bán (COGS) 79,707,384
Gross Profit Lợi nhuận gộp 24,032,016
TGDD TGDD 2,410,320
DM Xanh DM Xanh 5,200,272
BH Xanh BH Xanh 1
Bluetronic Bluetronic
Top zon Top zon
Expenses Chi phí -
Labor Expense Lương 11,519,676
Bonus Thưởng -
G&A expense Chi phí bán hàng và chi phí quản lý 5,453,311
Less Depreciation Khấu hao & khấu hao (% PP&E Open Ba 3,081,907
Interest lãi vay 502,556
Total Expenses Tổng chi phí 20,557,450
Earnings Before Tax Thu nhập trước thuế 3,474,566
Taxes Thuế 694,913
Net Earnings Thu nhập ròng 2,779,653

EBITDA 7,059,029

Cash Flow
Beginning cash Tiền đầu kỳ 7,347,857
+ Net profit Lợi nhuậnt trong kỳ 2,779,653
+ Depreciation Khấu hao 3,081,907
+/- Net working capital Thay đổi phải thu, tồn kho và phải tr (1,051,600)
- Capital purchases Tiền đầu tư TSCĐ (1,930,800)
- Dividends Chia cổ tức (500,000)
- Other Khác (ký quỹ…) (147,600)
Ending Cash Tiền cuối kỳ 9,579,417
Revenues Doanh số 103,739,400
Variance cost Biến phí 79,707,384
Fixcost Định phí 20,557,450
Contribution profit margin Tỷ lệ hiệu số gộp 23%
 Q1 Q2 Q3 Q4 Jan

22,450,500 24,773,400 27,096,300 29,419,200 7,225,400

2,739,000 2,739,000 2,739,000 2,739,000 913,000
5,374,800 5,731,200 6,087,600 6,444,000 1,752,000
14,017,500 15,705,000 17,392,500 19,080,000 4,485,000
169,200 223,200 277,200 331,200 50,400
150,000 375,000 600,000 825,000 25,000
17,245,800 19,035,936 20,820,528 22,605,120 5,546,616
5,204,700 5,737,464 6,275,772 6,814,080 1,678,784
602,580 602,580 602,580 602,580 200,860
1,182,456 1,260,864 1,339,272 1,417,680 385,440
23% 23% 23% 23% 1,076,400
10,584
5,500

2,729,703 2,829,824 2,929,979 3,030,170 898,779

- - - -
1,363,328 1,363,328 1,363,328 1,363,328 454,443
727,243 756,065 784,888 813,710 239,212
125,639 125,639 125,639 125,639 41,880
4,945,913 5,074,856 5,203,834 5,332,847 1,634,313
258,787 662,608 1,071,938 1,481,233 44,471
51,757 132,522 214,388 296,247 8,894
207,030 530,086 857,551 1,184,986 35,577

1,111,669 1,544,312 1,982,465 2,420,582 325,563

7,347,857 9,083,106 8,892,266 9,057,712 7,347,857

207,030 530,086 857,551 1,184,986 35,577
727,243 756,065 784,888 813,710 239,212
1,820,576 (957,392) (957,392) (957,392) 2,467,471
(482,700) (482,700) (482,700) (482,700) (160,900)
(500,000) - - - -
(36,900) (36,900) (36,900) (36,900) (12,300)
9,083,106 8,892,266 9,057,712 9,579,417 9,916,917
22,450,500 24,773,400 27,096,300 29,419,200 7,225,400
17,245,800 19,035,936 20,820,528 22,605,120 5,546,616
4,945,913 5,074,856 5,203,834 5,332,847 1,634,313
23% 23% 23% 23% 23%
Feb Mar Apr May Jun

7,483,500 7,741,600 7,999,700 8,257,800 8,515,900

913,000 913,000 913,000 913,000 913,000
1,791,600 1,831,200 1,870,800 1,910,400 1,950,000
4,672,500 4,860,000 5,047,500 5,235,000 5,422,500
56,400 62,400 68,400 74,400 80,400
50,000 75,000 100,000 125,000 150,000
5,750,448 5,948,736 6,147,024 6,345,312 6,543,600
1,733,052 1,792,864 1,852,676 1,912,488 1,972,300
200,860 200,860 200,860 200,860 200,860
394,152 402,864 411,576 420,288 429,000
1,121,400 1,166,400 1,211,400 1,256,400 1,301,400
5,640 6,240 6,840 7,440 8,040
11,000 16,500 22,000 27,500 33,000

909,901 921,024 932,148 943,274 954,401

454,443 454,443 454,443 454,443 454,443

242,414 245,617 248,819 252,022 255,224
41,880 41,880 41,880 41,880 41,880
1,648,637 1,662,963 1,677,290 1,691,618 1,705,948
84,415 129,901 175,386 220,870 266,352
16,883 25,980 35,077 44,174 53,270
67,532 103,921 140,309 176,696 213,082

368,709 417,397 466,085 514,771 563,456

9,916,917 9,725,899 9,083,106 8,979,903 8,916,290

67,532 103,921 140,309 176,696 213,082
242,414 245,617 248,819 252,022 255,224
(327,765) (319,131) (319,131) (319,131) (319,131)
(160,900) (160,900) (160,900) (160,900) (160,900)
- (500,000) - - -
(12,300) (12,300) (12,300) (12,300) (12,300)
9,725,899 9,083,106 8,979,903 8,916,290 8,892,266
7,483,500 7,741,600 7,999,700 8,257,800 8,515,900
5,750,448 5,948,736 6,147,024 6,345,312 6,543,600
1,648,637 1,662,963 1,677,290 1,691,618 1,705,948
23% 23% 23% 23% 23%
Jul Aug Sep Oct Nov

8,774,000 9,032,100 9,290,200 9,548,300 9,806,400

913,000 913,000 913,000 913,000 913,000
1,989,600 2,029,200 2,068,800 2,108,400 2,148,000
5,610,000 5,797,500 5,985,000 6,172,500 6,360,000
86,400 92,400 98,400 104,400 110,400
175,000 200,000 225,000 250,000 275,000
6,741,888 6,940,176 7,138,464 7,336,752 7,535,040
2,032,112 2,091,924 2,151,736 2,211,548 2,271,360
200,860 200,860 200,860 200,860 200,860
437,712 446,424 455,136 463,848 472,560
1,346,400 1,391,400 1,436,400 1,481,400 1,526,400
8,640 9,240 9,840 10,440 11,040
38,500 44,000 49,500 55,000 60,500

965,530 976,659 987,790 998,923 1,010,056

454,443 454,443 454,443 454,443 454,443

258,427 261,629 264,832 268,034 271,237
41,880 41,880 41,880 41,880 41,880
1,720,279 1,734,611 1,748,944 1,763,279 1,777,615
311,833 357,313 402,792 448,269 493,745
62,367 71,463 80,558 89,654 98,749
249,467 285,851 322,233 358,615 394,996

612,140 660,822 709,503 758,183 806,861

8,892,266 8,907,829 8,962,978 9,057,712 9,192,031

249,467 285,851 322,233 358,615 394,996
258,427 261,629 264,832 268,034 271,237
(319,131) (319,131) (319,131) (319,131) (319,131)
(160,900) (160,900) (160,900) (160,900) (160,900)
- - - - -
(12,300) (12,300) (12,300) (12,300) (12,300)
8,907,829 8,962,978 9,057,712 9,192,031 9,365,933
8,774,000 9,032,100 9,290,200 9,548,300 9,806,400
6,741,888 6,940,176 7,138,464 7,336,752 7,535,040
1,720,279 1,734,611 1,748,944 1,763,279 1,777,615
23% 23% 23% 23% 23%
Dec

10,064,500
913,000
2,187,600
6,547,500
116,400
300,000
7,733,328
2,331,172
200,860
481,272
1,571,400
11,640
66,000

1,021,191

454,443
274,439
41,880
1,791,953
539,219
107,844
431,375

855,538

9,365,933
431,375
274,439
(319,131)
(160,900)
-
(12,300)
9,579,417
10,064,500
7,733,328
1,791,953
23%
 BREAK EVEN POINT
ĐIỂM HOÀ VỐN
Dashboard
Sale Budget Y 2022 Q1 Q2
Sale and marketing Fix cost Định phí ### ### ###
Human resource Contribution profit margin Tỷ lệ hiệu số gộp 23% 23% 23%
G&A Expense Break even point Điểm hoà vốn ### ### ###
Other information
Master budget
BEP

Q1 Q2 Q3
DS ### ### ###
Điểm hoà vốn ### ### ###
### ### ###
 Q3 Q4 Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug
### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23%
### ### ### ### ### ### ### ### ### ###

Q4
###
###
###
Sep Oct Nov Dec
### ### ### ###
23% 23% 23% 23%
### ### ### ###