Professional Documents
Culture Documents
خيارات االنطالق
فوضى تنموية ..خيارات االنطالق
ٖوية ايهتاب
عنوان الكتاب ...............:اقتصاد العراق النفطي
تأليف .......................... :د.عبد الحسين العنبكي
صاحب االمتياز ..................:محمد صادق الهاشمي
عدد صفحات الكتاب 246 ...................:صفحة
اإلخراج والمتابعة الفنية ..............:علي حسين مطر
عدد النسخ المطبوعة 0333 ....................:نسخة
الطبعة ........................................:األولى
المطبعة .....................................:الساقي
تاريخ اإلصدار3600 .........................:هـ2332/م
إظك:
عـ أذطه صقـه اظعدؿ كاإلغصهؼ كاظؿراحؿ كاظؿؽهصؾ ،كردؿ ظـه دكظػى
عدغقى تصقف احلؼقؽ كاحلرؼهت ..احلؾقو ادلصطػك كآظف األرفهر ^ ..رؿعه ن
بشػهسؿفؿ ؼقـ اظقركد.
طؾ عـ جعؾ جفهزق اظؾققظقجل ؼعؿؾ أكتقعهتقؽقه صل االصطػهؼ عع
احلؼ كععهرضى اظؾهرؾ ..دكف االظؿػهت اظك م ٍـ أتقه.
ى
ذعو اظعراؽ احملركـ عـ ثركاتف ادلؾددة ..دعقه ظإلصهدة كحتػقزا ظإلرادة
كتذطقرا بكػؿقى اظرؼهدة.
احلػهة اظعراة عـ صؼراء اظعراؽ اظذؼـ ؼطػقف صقؽ بقػر غػػقرفؿ ..كال
ؼفدكف عه ؼكطؾقف.
عـ بركحل اصؿدؼفؿ أدرتل اظعزؼزة ..جتدؼدا ظعفد اظؾؼهء سؾػك احلػؼ
كاظؿقدؾ إظك اهلل ظؾـؾهت سؾقف.
عـذ عـؿصػ اظؿلعقـهت عـ اظؼرف ادلـصرـ كحتدؼػدا حقـؿػه طـػي
اضضؿ اظؾققث كاظؽؿو كأتردد سؾك عصهدر اظؾقهغهت الجؿر أرركحؿل سؾػك
اظدطؿقراق كجدت أف آصى (االخؿـهضهت ػ اظػقائض) صل االضؿصػهد اظعراضػل
تؽؿـ صل(اظـػط) تؾؽ اظـعؿى بهصؿراض (حلـ اإلدارة) ظالضؿصهد كاظـؼؿػى
بهصؿراض (دقء إدارتفه) ،كحقـفه دأب اظؾهحـقف سؾك اسؿؿهد إجراء اصؿػراض
(أطهدميل) شقر عـطؼل ؼؿؿـؾ بمجراء عؼهرغى حتؾقؾقى بني كضػع االضؿصػهد
اظعراضل بقجقد اظـػط كبعدـ كجقدق علؿؾعدؼـ اإلؼرادات اظـػطقى عرة كاحدة
عـ اظـهجت احملؾػل اإلجؿػهظل دكف اف تلػعػفؿ اظؾقهغػهت كأغظؿػى ادلعؾقعػهت
ادلؿهحى عـ ادؿؾعهد أثرق ادلؿلؾؾ إظك اظؼطهسهت األخرل اظؿل طهغي إؼرادات
اظـػط ػل اظؿل متقظفه كحترطفه بهظغهظو ،كجراء ذظؽ ترتػع غلو علهػؿى
اظؼطهسهت األخرل صل GDPبهدػؿؾعهد اظػـػط دكف االظؿػػهت إظػك أف تؾػؽ
ادللهػؿهت عه طهغي ظؿقصؾ عه ظؿ ؼؽـ اظـػط بقصػف (ادلػدخؾ األجـؾػل
األػؿ صل خؾؼ اإلغؿهج ظؿؾؽ اظؼطهسػهت) كػػق اظػذم ؼقرطفػه ،كعػـ ػـػه
تؽؿـ ال عـطؼقى االصؿػراض اال اغػف ؼؿػق ظؾؾهحػً احلػذؽ رةؼػى عػقارـ
االخؿالالت اظؿل ؼؿرطفه اظـػط صل االضؿصهد اظعراضل.
............................................................................ 01اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
المبحث األول
سؾك تؼرؼر صهدر عـ كزارة اظـػط (ادلػػؿش اظعػهـ) ضػدرت ضقؿػى ادلشػؿؼهت
اظـػطقى ادلػؼقدة ظؾعهـ 9119صؼط مبؾؾغ 0.99عؾقػهر دكالر( ،).ثػؿ تراجعػي
بػضؾ اإلجراءات احلؽقعقى إظػك 90عؾقػقف برعقػؾ صػل 9110كأصػؾقي
بؽؿقهت عقدكدة صل .9101ػذق اظـػركة اظؽؾقػرة عػرت بػكرقار إدارات
عكؿؾػى أؼدظقجقه جعؾؿفه سرضى ظؾفدر كاظضقهع ظؿلؿػقد عـفه اظؽـقػر عػـ
اظشعقب بهدؿــهء اظشعو اظعراضل اظذم سهدة عػه طػهف ؼؿقؿػؾ عشػهطؾفه
كظؾقضقؼ سـد تؾؽ األرقار غؿـهكؿ األتل:
()0
اظذم طهف ؼفددػه.
طهف عفؾس األسؿهر طؿلدلى طؾرل عللكظى سـ كضع األكظقؼهت
ظؾؿشهرؼع اإلدؿراتقفقى كإسداد كثهئؼ اظعطهءات بقصػفه جفى تعهضد كإسػداد
اظعؿراغقى عـ خالؿ ذػرطهت
اظؿصهعقؿ األكظقى كاظؿػصقؾقى كتـػقذ ادلشهرؼع ي
سهدلقى رصقـى كمبلؿقل سهظل عـ اظشػهصقى كاحلرص كعـفػه عشػهرؼع اظػرم
كاظصـهسى كاظؾـهء كشقرػه ،كطهف عرتؾطه ن مبفؾس اظقزراء ،كرئقس اظػقزراء
رئقلهن ،كسضػقؼى كزؼػر ادلهظقػى ،كذكصػقهت مػـ ظفػؿ تكصػص بهدلػهؿ
ى
كاالضؿصهد ،كتضؿـ اجملؾس سضقا ن صـقه ن برؼطهغقه ن كآخر أعقرطقهن ،أحػدػؿه
اظشلكف ادلهظقى ،كاظـهغل طهف عفـدده ن صل ذػلكف اظػرم طؿػه
ذك خؾرة صل ُّ
طهف ؼلؿعني بشرطهت ادؿشهرؼى بقلو االخؿصهص كطهف ؼؿقظك اؼضػه
اظلقهدػى ادلهظقػى
حتدؼد ادؿـؿهر األعقاؿ صل االضؿصهد اظعراضػل ،كحتدؼػد ا
كاالضؿصهدؼى كاظؿعهرل عع ادلـظؿهت اظدكظقى صػل احلصػقؿ سؾػك اظؼػركض
ظؿؿقؼؾ بعض ادلشهرؼع ،كغص ضهغقف اجملؾس سؾك تكصػقص إؼػرادات اظػـاػط
%011دلشهرؼع األسؿهر بقـؿه متقؿ احلؽقعى إغػهضفه اظعهـ ادلؿؿـؾ بهخلدعهت
اظصققى كاظؿعؾقؿقى كاظؾؾدؼػى كاألعـقػى كاظدبؾقعهدػقى كاإلدارؼػى عػـ خػالؿ
اجلؾهؼهت اخملؿؾػى عـ اظضرائو كاظردقـ ،ثؿ صدر ضػهغقف بعػد ذظػؽ ،صػل
كزارة غقرم اظلعقد خػػض عكصػص اجملؾػس إظػك اؿ ػ ً %01عػـ إؼػرادات
اظـاػط ،كاظػ %.1األخرل تذػو إظك اخلزؼـى اظعهعى ظإلغػػهؽ سؾػك اجملػهالت
اظعهعى صل اظدكظى ،كضد بؾغػي حصػى األسؿػهر ًعػـ إؼػرادات اظػـػط 0299
(أطـر عـ 99عؾققف دؼـهر) ،كارتػع ادلؾؾغ سهـ 0299إظػك (أطـػر عػـ 09
............................................................................ 11اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
عؾققف دؼـهر) ،كضد طهف ؼراد ظف أف ؼؽقف صقؽ اظقزارات ،كأغفه تكخذ عـػف
تقصقهت اظؿصؿقؿ كاظؿـػقذ ،كػق ؼشرؼ سؾك أدائفػه صػل عفػهؿ األسؿػهر،
ككضعي ظف ضقاغني حتدد عفهعف ،كحتد ًعـ اظؿدخؾ صل ذلكغف ،كظػؿ ؼؽػـ
مير أدؾقع إال ككضع حفر األدهس دلشركع سؿراغل ،أك اصؿؿهح عشػركع ضػد
اطؿؿؾ ،كؼقضر االصؿؿهح سهدة ادلؾؽ أك ىعـ ؼـقب سـف.
كظؽـ ػ ظألدػػ ػ بعػد صؿػرة ادػؿقدثي كزارة حتػي سـػقاف كزارة
األسؿهر حلو ضهغقف رضػؿ .0ظلػـى ،029.عػع كجػقد عفؾػس األسؿػهر،
كػـهؾ تـهزظي كزقػؿف إظك علؿقل اظقزارة ،ثؿ أخذت االزدكاجقى صل اظعؿػؾ
كاظؾقركضرارقى صل األداء ررؼؼفه إظقف ،كصهر طؾؼقى اظقزارات ،كظقس جفػى
سؾقه عللكظى سـ األسؿهر كعـػذ ذظػؽ احلػني زفػرت بػقادر اإلذػؽهظقهت
اظؿـؿقؼى صل اظعراؽ ،كاظققـ حقً ؼعػقش اظشػعو اظعراضػل عكدػهة اغؼطػهع
اظؽفربػػهء ظلػػـقات رقؼؾػػى ،ػػػذا (اظؿلػػقغهعل) اظػػذم ؼفػػدد اظؿفربػػى
اظدميؼرارقى صل اظعراؽ برعؿفه إظك اخلطر كتؿؼهذصف األػقاء اظلقهدقى حقـػه ن
كاألجـدات اخلهرجقى حقـه ن أخر جعؾ عـ بغداد شهرضى صل اظعؿؿػى كاحلػزف،
أظقس جدؼرا بـه اف غػؽر مبفؾس أسؿهر اك ذلء عه سؾك ذػهطؾؿف إلغؼػهذ
بغداد طؿه أغؼذت عـ اظغرؽ صل خؿلقـقهت اظؼرف ادلـصػرـ ظـػؿكػر أعػهـ
ذعو سظقؿ بكغـه أعـهء سؾك ثركتؽ كغـػؼفه صل إذؾهع حهجهتؽ ادلؾقى كغػدرأ
سـؽ خطر اظظالـ طؿه طـه غقاجف غقهبى سـؽ خطر اظغرؽ صل عه عضك؟.
ا فػصل األول :دحة تارخيقة ظن إدارة افثروة افـػطقة ذم افعراق 12 ...................................
عؿكؾػى تػرز إدارؼني شقر عكؾصػني ال ؼؽػقف عػـ ذػقؿفؿ إذطػهء اظؼػقؿ
اظعؾقه ،صؿظفر اظػفقتهف تؾعه ظذظؽ صل ادلقارد احملؾقى سـدعه ؼكؿػؾ ػقؽػؾ
االدؿفالؾ كتـكػض ادلدخرات ،كصل ادلقارد األجـؾقى سـدعه ؼكؿػؾ ػقؽػؾ
اظصهدرات الف اإلدارة شقر طػقءة صؿـعؽس أسؾهةػه صل طؾػ اإلغؿػهج كال
تؽقف أدعهرق عـهصلى صل عفهؿ اظؿصدؼر ظؿفعؾ عػـ إؼػرادات اظصػهدرات
عصدرا ظؿؿقؼؾ االدؿـؿهرات اظالزعى ظؾؿـؿقى ،صقؿداصع ػػذا اظطػراز اإلدارم
عؿقشال صل علؿـؼع ادلدؼقغقى اخلهرجقى اظؿل تؼػدعفه اظؼػقل ادلعهدؼػى رعؿػه
دكقه عـ اجؾ اظؿؾعقى ،عػـ جفػى ،كتػراق عؿشػددا صػل صػرض اجلؾهؼػهت
كاظضرائو اخملؿؾػى عـ جفى أخػرل ،ظققاجػف اإلغػػهؽ احلؽػقعل اظؿرصػل،
(االعر اظذم دسه احلؽقعهت األجـؾقى ظؿقؿل تقزقػهتفه ،اظك دسؿ دػؾطهف
اظطغهة احملؾقني اظذؼـ ظؿ ؼؼػقا سـد حد ضفر ذعقبفؿ بال رحؿى ،بؾ طػهغقا
اسفز عـ اف ؼقلـقا االدؿػهدة عـ ام جػزء عػـ ثػركاتفؿ ادلعدغقػى ظصػهظ
بؾداغفؿ)( .)0صقػـعؽس ذظػؽ سؾػك ادللػؿقل ادلعهذػل أكال كسؾػك ادللػؿقل
األخالضل كاالجؿؿهسل كاظؼقؿل كاظعؼهئدم ثهغقه ،كػذا عه حصؾ عع اظشػعو
اظعراضل اظذم ؼطؾو عـف اف ؼشد األحزعى سؾػك اظؾطػقف ظلػـني رقؼؾػى كاف
ؼؽقف رؾؾف سؾك اظلؾع كاخلدعهت كاظلؽـ كاظعقش اظلػعقد عػلجال عػـ
اجؾ اف تشؾع رشؾهت اظؼهدة كغزسهتفؿ صل اظؿفؾر كاظـػقذ اظعلػؽرم كخؾػؼ
اظعداءات عع دكؿ اجلقار كخقض ععػهرؾ خهدػرة بهظـقهبػى سػـ اآلخػرؼـ،
ظقؽقف طؾ ذظؽ دؾؾه صل اخؿالؿ اظؿقازف بني (ضقل اإلغؿهج كسالضى اظـؿهج)
كصؼه ظؾؿهدؼى اظؿهرؼكقػى اظؿػل ؼراػػه اظؾهحػً عـطؼقػى صػل ػػذا اظصػراع
افػصل األول :دحة تارخيقة ظن إدارة افثروة افـػطقة ذم افعراق 14 ...................................
عه تصؾق إظقف عـ إدارة حتؽؿقى ،كخهصى بعد اف حتؼؼ ظؾعضفه إعؽهغقهت
طؾقرة عـ إؼػرادات اظػـػط متؽـفػه عػـ حتؼقػؼ ذظػؽ ،بعػد اف جعؾػي
احلؽقعهت عه صل بهرـ األرض عؾؽه خهظصه ظفه ،تفدر ععظؿ إؼراداتف صل
زؾ اظـظهـ اظذم حؽؿ اظعراؽ صؽهف سدـ اظؽػهءة صل تقزؼع ادلقارد ؼـشػه
سـ ادؿكداـ اظدكظى دلقاردػه صل إغؿهج دؾع شقر عرشقب صقفػه بػهظـظر اظػك
تؽؾػى اظػرصى اظؾدؼؾى كال متـػؾ أكظقؼػهت ظشػعو عصػهدر اإلرادة .صقـشػه
اظضقهع صل ادلقارد سـدعه تؼقـ دكظى عه ،ؼرشو اظـهس صقفه صل احلصقؿ سؾك
رعهـ أطـر كعلهطـ أصضؾ ،بهدؿغالؿ عقاردػه صل عشهرؼع عظفرؼى شقر
عرشقب صقفه متـؾ رشؾى اظػؽى احلهطؿى ،طؿه ؼـشه اظضقهع سـػدعه تصػر
دكظى عه شقر علػؾى إلضهعى صـهسى اظصؾو اك صـهسى اظلقهرات سؾك ادؿغالؿ
عقاردػه صل إغؿهج ػذق اظلؾع بدال عـ ادؿكداعفه صل عفهالت إغؿهجقى أخرل
ميؿؾؽ اظؾؾد عقزة صل إغؿهجفه ( .)0االدؿؼراء اظؿػهرؼكل إذف ،ؼلطػد حؼقؼػى
اظؿزاعـ بني إؼرادات غػط اظعراؽ كبني اإلغػهؽ احلؽقعل عـ حقً احلفػؿ
كعـ حقً ػقؽؾ اإلغػهؽ صؾعد اغكػػهض اظطؾػو اظعػهدلل كتػدػقر ععػدؿ
اظؿؾهدؿ اظؿفهرم كاغكػهض أدعهر اظـػط ،بدأت احلؽقعى تؿكؾك سـ بعض
ادلشهرؼع كتؼؾقؾ االدؿكداـ صل اظؼطهع احلؽقعل ظصهظ اظؼطػهع اخلػهص
كاف طهف بقع تؾؽ ادلشػهرؼع عقصػقر بهظعهئؾػى احلهطؿػى كاحلقاذػل صػل
اظغهظو ،اال اف طؾ ذظؽ ؼؿقاصؼ عع اظؿشؾً ادللؿؿر ظؿلكقر عؼدرات اظؾؾد
ظؾقػهظ سؾك اظؾـهء اإلدارم ظؾـظهـ ،كطهغػي كدػقؾؿفه صػل ذظػؽ إؼػرادات
اظـػط ،كعه االدؿـؿهر كال اظؿشغقؾ عـ اجؾ حتؼقػؼ اظؿـؿقػى كصؼػه ظؾؿعػهؼقر
............................................................................ 17اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
ؼقعقه ن ،ثؿ تعرضي عـشآت اظـػط اظعراضقى جراء سؿؾقهت حترؼػر اظؽقؼػي
سهـ 0220ظدعهر ذهعؾ بؾػغ صػل بعػض ادلـشػآت حػقاظك ،% 011كأثؾؿػي
اظؽقادر اظعراضقى عفهرات كضدرات صهئؼى صل سؿؾقهت إسهدة إسؿػهر عـشػآت
اظـػط كاظؽفربهء رشؿ احلصهر اظذم صرضؿف األي ادلؿقدة سؾك اظعراؽ عـذ
0221كادؿؿر بعدئذ دلدة 0.دـى ،كإظك حني دؼقط اظطهشقى صل سهـ 911.
حقً دخؾي اظصـهسى اظـػطقى عرحؾى جدؼدة عـ ادلعهغػهت بعػد دؾلػؾى عػـ
سؿؾقهت اظؿدعقر كاظؼصػ كاحلصهر كذقى ادلقارد ادلهظقى كصعقبى احلصػقؿ
سؾك ادلقاد االحؿقهرقى كشقرػه حلني إجراء جقالت اظؿراخقص سهـ .9112
............................................................................ 21اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
افػصل األول :دحة تارخيقة ظن إدارة افثروة افـػطقة ذم افعراق 20 ...................................
المبحث الثاني
اظـهغقى ،كعه زاظي اظعدؼد عـ عـشآت اظـػط كخطقط األغهبقو شقر سهعؾى.
حصقؿ سؿؾقهت تفرؼو كادعى كخهصى ظؾؿشػؿؼهت اظـػطقػى تراجعػي
علخرا إال أغفه عه زاظي علؿؿرة بقدكد اضقؼ.
بؾد ؼكلر صل طؾ دـى بقدكد 011أظػ دكذل عـ األراضل اظزراسقػى
غؿقفى اظؿصقر.
أراضل سراضقى حدكدؼى عفؿى كشـقى بهدلقارد كعـهصذ بقرؼى تـهزؿ سـفػه
اظطهشقى ظدكؿ اجلقار اظؽقؼي كاظلعقدؼى كاألردف.
99عؾققف ظغؿ ارضل صل اظعراؽ تؽػل ظؼؿؾ اك تعقؼؼ اظشعو اظعراضل
عشؿراة عـ إؼرادات غػطف.
جقش كأجفزة أعـقى عدعرة كعػؽؽى الظؿصهضفه بهظطهشقى ادلؼؾقر.
طفربهء ال تؽػل ظؿففقز اظطؾو ادلؿـهعل دقل ب 1دهسهت عـ 90دهسى.
بقػدكد 9عؾقػػقف إغلػهف ؼؿؼهضػػقف ركاتػو عػػـ اظدكظػى (عػػقزػني،
عؿؼهسدؼـ ،ذفداء دهبؼني كحهظقني ،دفـهء دقهدقني كشقرػؿ).
تراجع سدد اظـكقؾ عـ ..عؾققف غكؾى صػل اخلؿلػقـقهت عػـ اظؼػرف
ادلـصرـ اظك 00عؾققف غكؾى عـؼؾى بهألعراض صل .911.
اػقار عفػػى تـؿظر عـ ؼعقد ظفه احلقهة.
عـهرؼ عؿـهزع سؾقفه طهف اظطهشقى ضد اضؿطعفه عـ عقهصظهت ظصهظ
عقهصظهت أخرل ألدؾهب رهئػقى كضقعقى عؼقؿى.
بقدكد 9عؾققف أرعؾى ظقس ظفه ععقؾ.
029ذرطى سهعى ؼعؿؾ صقفه بقدكد 111أظػ عشؿغؾ ذؾف ععطؾػى تؽؾػػ
............................................................................ 23اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
ركاتؾفه ادلقازغى أطـر عـ 0.ترظققف دؼـهر عـذ 911.اظك 9100كظؿ تؿكذ احلؽقعى
إجراءات غهجعى رشؿ إسداد خهررى ررؼؼ إلسهدة ػقؽؾى اظشرطهت اظعهعى.
احلسب علِ االزٍاب (إىفاقا يغرٍ الطلب . .إزٍابا يكصو العسض ) .
أثر االرػهب:
بلؾو االرػهب كصؼداف االعـ ؼـؿؼؾ عـقـك ISغقق اظقلهر صقلدم اظك
اغؽؿهش اظػعهظقهت االضؿصهدؼى كاالغؿؼهؿ عـ y0إظك y9كميقػؾ اظـػهس إظػك
تػضقؾ اظلققظى كتراجع االدؿـؿهر ؼلدم اظك اغكػهض اظطؾو سؾك اظؼػركض
............................................................................ 25اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
صقلدم اظك اغكػهض دعر اظػهئدة عـ ( i0ػ )i9طؿه صل اظشؽؾ رضػؿ ()0
صؿـكػض طؾػى االضؿراض اال اف االدؿـؿهر الؼؿقػز بلؾو سهعؾ خهرجل كػق
(االرػهب) صقظفر االثر كطكغف أثر دقهدى عهظقى اغؽؿهذقى داصعػى بهجتػهق
تكػقض اظطؾو اظؽؾل عـ خالؿ تكػقض االغػهؽ كاظطؾو االدؿـؿهرم كالف
االدؿـؿهر عؿغقر ؼلثر صل اظطؾو كاظعرض ععه ن صهف اغكػهض اظطؾػو ؼؽػقف
اضؾ عـ اغكػهض الف ظؾطؾو حدكد دغقه ظفه سالضى بققهة االغلهف الؼػـكػض
دكغفه بقـؿه ؼؽقف اثر االرػهب صل جهغو اظعرض اطؾر الغف ؼؿلؾؾ عـ اطـر
عـ سهعؾ صفق ؼهتل عـ سهعؾ اخلقؼ كاظذسر سؾك اظػـػس كسؾػك رأس ادلػهؿ
كؼكتل تصدع اظعرض أؼضه ن عـ ارتػهع اظؽؾػ ظؾؿدخالت احملؾقى بعد تعرض
االغشطى ادلـؿفى ظفه خملهرر االرػهب اظذم ؼلؿفدؼ طؾ االغشطى االضؿصهدؼى
كادلدخالت االجـؾقى بعد ارتػهع طؾػ اؼصهظفه كاغكػهض ضقؿى اظعؿؾى احملؾقى
عؼهبؾ اظعؿالت االجـؾقى كطذظؽ ادؿفداؼ اظؾـك اظؿقؿقى عـ ضؾؾ االرػػهب
تزؼد اظؿؽهظقػ اظـهبؿى اظؿل ؼؿرتو سؾك ادللؿـؿر حتؿؾفه عـؾ تدعقر ذؾؽهت
ادلهء كاظؽفربهء كاظطرؽ كاغهبقو اظـػط ،كػـهؾ درادى إحصهئقى تشقر إظك إف
زؼهدة سرض ادلشؿؼهت اظـػطقى تلدم إظك اغكػهض اظؿضكؿ مبؼدار ( %01بعد
ذفرؼـ عـ تهرؼخ زؼهدة اظعرض) كالف اإلرػهب ؼلؿفدؼ ادلـشػآت اظـػطقػى،
األعر اظذم ؼفعؾ اإلرػهب عؼزـ ظؾعرض كعػهضؿ ظؾؾطهظى كاظرطقد.
أثر عقهربى اإلرػهب:
تلعك احلؽقعى إظػك ععهجلػى اإلرػػهب عػـ خػالؿ زؼػهدة اإلغػػهؽ
احلؽقعل سؾك األجفزة األعـقى كاظؿلؾق كاظؿردهغهت كادلعدات كزؼهدة سػدد
أصراد اظؼقل األعـقى كشقرػه حقً بؾغي عه ؼؼهرب %91عػـ اإلغػػهؽ اظعػهـ،
افػصل األول :دحة تارخيقة ظن إدارة افثروة افـػطقة ذم افعراق 26 ...................................
زؼهدة اإلغػهؽ صل ػذا اجملهؿ ؼكؾؼ رؾو دكف أف ؼكؾؼ سرض ألغف ال ؼـفؿ سـف
عكرجهت (إغؿهج) ميؽـ أف تزؼد اظعرض اظلؾعل كظؽـ ؼػلدم إظػك زؼػهدة
اظدخقؿ ادلقزسى إلصراد اظؼقات ادللؾقى عؿراصؼػى عػع زؼػهدة اظؿعقؼضػهت دلػه
ؼدعرق اإلرػهب كتراجع صل ادلقجقدات أك خزؼـ رأس ادلهؿ ،صؿضػقؼ اظطهضػى
اإلغؿهجقػى رشػؿ تزاؼػد اإلغػػهؽ كاظطؾػو كؼؿقػقؿ االضؿصػهد إظػك اضؿصػهد
ادؿفالطل ؼزداد اسؿؿهدق سؾك اإلؼرادات اظـػطقػى حصػرا ن كؼؽػقف األثػر
سؾك اإلرػهب داصعه ن عـقـك IS اظؿقدعل ظؾلقهدى ادلهظقى جملهبفى غػؼهت احلرب
غقق اظقؿني صققصؾ عػه ؼشػؾف احلػؾ اظؽقـػزم ادلػؿػرض ظؾرطػقد إال أف
اظعرض ؼؾؼك عؿصدع كاظطهضى اإلغؿهجقى تؿراجع كععدالت اظؿضػكؿ تقاصػؾ
ارتػهسفه كتراجع علؿقل ععقشى ذكم اظدخقؿ ادلـكػضى.
اثر اإلرػهب دصع ISغقق اظقلهر كأثر ععهجلؿف تػدصع ISغقػق اظقؿػني
جتعؾ علؿقل اظدخؾ اظؼقعل ؼؿذبذب بهظؼرب عـ ادللؿقل اظلهبؼ ضؾؾ كجقد
اإلرػهب كاحلرب سؾقف حقً ؼرتػع علؿقل ISكؼزداد Y9كؼعقد إظػك اظقضػع
اظلهبؼ صل Y0كرمبه أضؾ عـ ذظؽ إذا طهف أثػر اإلرػػهب أطؾػر عػـ أثػر
عقهربؿف كإذا زادت ضقة احلؽقعى كضؾؾي األثر االغؽؿهذػل ظإلرػػهب صػهف
تقدع اظدخؾ ضد ؼصؾ إظك Y.طؿه صل اظشػؽؾ رضػؿ ( ،)9كطؾؿػه ازداد
األثر اظؿقدعل ادلشفع ظؾؿلؿـؿرؼـ كادلـؿفػني كحصػقؿ اظؿشػغقؾ اغعؽػس
إؼفهبه سؾك اظـهجت احملؾل اإلجؿهظل بكطك أكدع إذا راصؼؿػف دقهدػى غؼدؼػى
تقدعقى داسؿى ظؿقدع اظلقهدى ادلهظقى كإذا حصؾ اظعؽس طؿه ػق أالف عػع
دقهدى غؼدؼى اغؽؿهذقى دقؼ حتفؿ كرمبه تؾغل األثر اظؿقدػعل ظؾلقهدػى
ادلهظقى كغؾؼك غدكر سـد ادللؿقل Y0أم غؾؼك صل سـؼ اظزجهجى.
............................................................................ 27اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
تدصع إؼفهرا ظلؽـفه ألغفه تؼقؿ صل علهطـ متؾؽفه اك ألدؾهب أخرل .كضقؿى
اظلؾع االدؿفالطقى اظؿل حتصؾ سؾقفه األدر بدكف دصع بػدؿ غؼػدم طهظلػؾع
اظؿل تـؿففه كاظلؾع اظؿل حتصؾ سؾقفه عؼهبؾ اظعؿػؾ اك طؿعقغػهت ،طؿػه اف
اإلغػهؽ ضد مت حلهبف سؾك ادهس أدعهر اظلقؽ كظقس األدعهر ادلدصقسػى مبػه م
ذظؽ اإلغػهؽ سؾك دؾع احلصى اظؿؿقؼـقى كاظؿل تؾؾغ 09011دؼـهرا ذػفرؼه ،كعػـ
اجلقر بهظذطر اف خط اظػؼر ادلؾني ضد مت احؿلهبف سؾك أدهس األدعهر ادلقحدة
دلعهجلى اظؿػهكت بقلو عه جهء صل إدؿراتقفقى اظػؼر صل اظعراؽ.
تؾـي احلؽقعى اظعراضقى اظؿقجف غقق اضؿصهد اظلقؽ عـذ سػهـ .911.
كضد ادؿفدصي حزعى اإلصالحهت حتؼقؼ عه ؼؾل:
حتؼقؼ اإلصالح اظـؼدم كاظلقطرة سؾك سرض اظـؼد عـ ضؾػؾ اظؾـػؽ
ادلرطزم.
إزاظى اظؿشقػهت صل غظهـ األدعهر.
تؼؾقص دكر اظدكظى صل اظـشهط االضؿصػهدم كإسػهدة ػقؽؾػى اإلغػػهؽ
اظعهـ اجلهرم ظصهظ اإلغػهؽ االدؿـؿهرم.
تطقؼر آظقهت سؿؾ اجلفهز ادلصرصل كتػعقػؾ دكرق صػل اظؿؿقؼػؾ كخؾػؼ
االئؿؿهف.
خصكصى ذرطهت اظؼطهع اظعهـ.
أخػؼي اظلقهدى اظـؼدؼى صل دسؿ سؿؾقى اظؿـؿقى ػ طؿه دػـظفر صػل
اظػصقؿ اظالحؼى ػ ،بقـؿه حصؾ ترعقؿ ظؾطؾؼى اظقدطك صػل اجملؿؿػع اظؿػل
تالذي صل سفد اظطهشقى عـ خالؿ إسػهدة تقزؼػع اظػدخؾ ظصػهظ عػقزػل
اظؼطهع اظعهـ اظذؼـ تضرركا غؿقفى تراجع دخقظفؿ احلؼقؼقػى خػالؿ دػـقات
اظعؼقبهت االضؿصهدؼى ( 0221ػ ،)911.كعػـ جهغػو أخػر أحػدثي بعػض
اإلصالحهت األخرل أثهرا دؾؾقى بهظـلؾى ظؾػؼراء كعـ بقـفه دقهدى تكػػقض
اظدسؿ احلؽقعل سؾك ادلشػؿؼهت اظـػطقػى اظؿػل رصعػي عؿقدػط اإلغػػهؽ
األدرم اظشفرم سؾك عفؿقسى اظلؽـ كادلقهق كاظقضقد عـ %0.سػهـ 022.
اظك %92سهـ ،9110صضال سـ عضهسػى غلػؾى اإلغػػهؽ األدػرم اظشػفرم
سؾك اظـؼؾ حقً ارتػع عـ %9اظك اطـر عـ %01ظعهعل 022.ك 9110سؾػك
افػصل األول :دحة تارخيقة ظن إدارة افثروة افـػطقة ذم افعراق 30 ...................................
سؾك زؼهدة إغؿهجف إظك حدكد 09عؾققف برعقؾ ؼقعقػه ن ظػق تػقصر األعػـ كاظؿؿقؼػؾ
كتعهغل صـهسى اظـػط اظعراضقى عـذ سػهـ 0211عػـ شقػهب سؿؾقػهت اظصػقهغى،
حقً تقجد عـشآت كععدات ؼزؼد سؿرػه سؾك سشرؼـ سهعه.
اظؾؾد إظك اضؿصهد عقزػني صقؿه كجدت رةكس األعقاؿ اظؿل ميؾؽفه اظؼطهع
اخلهص ررؼؼفه إظك خهرج اظؾؾد أم خهرج دكرة اظػدخؾ ظالضؿصػهد اظعراضػل
طقغفه ػهربى عـ اظػقضك أكال كػهربى عـ سدـ جدكل ادؿـؿهرػه صػل بقؽػى
ادؿـؿهرؼى دقؽى ظؿ تؿؿؽـ احلؽقعى عـ حتلػقـفه كظػؿ تعػد ضػهدرة سؾػك
اعؿصهص االدؿـؿهرات كصؼ ععهؼقر اظؿشغقؾ االضؿصهدؼى ثهغقػه ،كضػد زفػر
االخؿالؿ ػذا جؾقه صل اظؿقزؼع اظـلؾل دللهػؿى اظؼطهسهت االضؿصػهدؼى صػل
خؾؼ اظـهجت احملؾل اإلجؿهظل ،طؿه ؼؿض صل اظشؽؾ رضؿ ( )0أدغهق ،حقً
ازدادت ػقؿـى اظؼطهع اظـػطل سؾك حلػهب اظؼطهسػهت اإلغؿهجقػى األخػرل
()00
(زراسى ،صـهسى ،بـهء كتشققد ،طفربهء كعهء ،أغقاع اظؿعدؼـ األخرل).
اظشؽؾ رضؿ ( )0اظؿقزؼػع اظـلػؾل ظؾـػهجت احملؾػل االجؿػهظل حلػو
اظؼطهسهت 9112ػ 9101
التوزيع النسبي للناتج المحلي االجمالي حسب القطاعات االقتصادية 2010 - 2009
45
40
35 2009
2010
30
25
20
15
10
5
0
الزراعة تعدين اخرى النفط الخام صناعة كهرباء بناء وتشييد نقل مال وتأمين تجارة جملة خدمات
تحويلية وماء ومفرد ومواصالت
افػصل افثاين :إكتاج وتصدير افـػط بعد شؼوط افطاؽقة 38 ..................................1112
المبحث االول
()09
معدالت انتاج وتصدير النفط الخام
حصؾ ارتػهع كئقد صل إغؿهج كتصدؼر اظػـػط اخلػهـ ظؾػؿػرة 9111ػػ
9100عـ ( 9910111برعقؾ /ؼقـ) اظك ( 9099111برعقؾ /ؼػقـ) بهظـلػؾى
دلعدالت اإلغؿهج أم مبعدؿ منق ( ،)%00صل حني ازدادت ععػدالت اظؿصػدؼر
ظـػس اظػؿرة عـ ( 0102111برعقؾ /ؼقـ) اظك ( 9002111برعقؾ /ؼػقـ) أم
مبعدؿ منق ( )%00..طؿه ؼظفر صل اظشؽؾ رضؿ ( )9أدغهق.
ظؼد طهف ادلعدؿ اخملطط ظؾعهـ 9100أسؾك ععػدؿ مت تكطقطػف عـػذ
اظعهـ 911.كحلد أالف كمت حتؼقؼ غلؾى ازػهز ضػدرػه( )%9،20إم بزؼػهدة
ععدؿ إغؿهج ضػدرػه ( ).09111برعقػؾ/ؼقـ صػل 9100عؼهرغػى بعػهـ 9101
غهجؿى سـ تػعقؾ اظعؿؾ بعؼقد جقظى اظؿراخقص األكظػك كاظـهغقػى صػل حؼػقؿ
اظرعقؾف ،شرب اظؼرغى ،اظزبقر كعفـقف ،إف ادؿؿرار ارتػهع ععدالت اإلغؿػهج
ادلؿقضعى حتؼقؼفه ظؾلـقات اظؼؾقؾى ادلؼؾؾى دقلدم حؿؿه إظك تؾل اظعراؽ عرتؾػى
عؿؼدعى بني اظدكؿ ادلـؿفى كادلصدرة ظؾـػط اخلهـ.
............................................................................ 41اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
غؿهئفف دؾؾقى اذ دصػع بهظعػهظؿ اظصػـهسل اظػك اظقضػقؼ بقػزـ كتػرجق طػػى
ادلعرطى ،كسؾقف صهف حفؿ اظطؾو عػـ ضؾػؾ ادلهطـػى اظصػـهسقى ظؾؿلػؿقردؼـ
كطؾػ االدؿكراج كاظـؼػؾ كعػدل منػق االدؿؽشػهصهت اجلدؼػدة كاخلػزؼـ
االدؿراتقفل كعدل منق كتطقر بدائؾ اظطهضى طؾفه سقاعؾ علثرة صل اجتهػػهت
ادعهر اظـػط اظعهدلقى صقؿه ؼؽقف ظالكبؽ دكر عقدكد صل احلػهظ سؾك احلػدكد
اظدغقه ظؾؿراجع صل االدعهر عـ خالؿ االتػهؽ سؾك دؼقؼ اغؿهج سهدة عػه ؼؿـصػؾ
عـفه االسضهء غهػقؽ سـ االغؿهج خهرج ارهر ادلـظؿى ،كؼظفر اجلػدكؿ رضػؿ ()0
ادؿؿرار ارتػهع أدعهر تصدؼر اظـػط اخلهـ خػالؿ اظعػهعني 9101ك 9100بعػد
ػؾقرفه صل اظعػهـ 9112صػل األدػقاؽ اظعهدلقػى بلػؾو االزعػى ادلهظقػى كحهظػى
االغؽؿهش اظذم اجؿهح ادللدلهت االغؿهجقى صل اظدكؿ ادللؿقردة ظؾـػط.
اجلدكؿ رضؿ ( )0ععدؿ أدعهر تصدؼر اظـػط اخلهـ ظؾلـقات 9111ػ .9100
المبحث الثاني
()0.
معدالت التكرير (الصناعة التحويلية النفطية)
صقؿه ارتػعي ععدالت اظؿؽرؼر عـ ( 000111برعقؾ/ؼقـ) صػل 9111
اظك ( 909111برعقؾ /ؼقـ) صل ،9100طؿه ؼظفر صل اظشؽؾ رضؿ ( )0أم
مبعدؿ منق ( ،)%90.0حقً ظؿ ؼظفر اظػرؽ بني اظـػط اخلهـ ادلـؿٌ كاظػـػط
ادلصدر علهكم دلعدالت اظؿؽرؼر كإمنه طهف عه ؼؽرر ؼؾدك اطؾر عـ اظػرؽ
بني اإلغؿهج كاظؿصػدؼر بكرضػهـ ظقلػي ضؾقؾػى حقػً بؾغػي بقػدكد (19111
برعقؾ/ؼقـ) صل 9100كػذا ؼعـل تـهعل سؿؾقهت اظؿؽرؼػر ألدػؾهب تؿعؾػؼ
بؿـهعل اظطؾو ادلراصؼ ظؿـهعل أسداد اظلقهرات كعقظدات اظؽفربػهء األػؾقػى
بلؾو تردم كضع اظؽفربهء اجملفزة عـ ضؾؾ احلؽقعى ظؾؿقارـني ػػ طؿػه
دقكتل سرضف الحؼه ػ كؼكتل ذظؽ سؾك حلهب اظـػط اخلهـ ادلصدر ،كظؽل
تؾؼك كزارة اظـػط عؿشػؾـى مبعػدالت اظؿصػدؼر اظؿػل تعؾـفػه كالف ضػدراتفه
اإلغؿهجقى ال تـؿق بشؽؾ جقد صمغفه متهرس خؾط صضالت ادلصهصل (اظػـػط
األدقد صل اظغهظو) عع اظـػط اخلهـ ادلصدر صؿؾؼك اظؽؿقهت ادلصدرة طؾقرة
إال إف ذظؽ ؼـعؽس بهظؿكطقد صل غقسقى اظـػقط ادلصدرة كبهظؿؾعقى تـعؽس
صل تدغل أدعهر اظـػط اظعراضل ادلصدر كصل إؼرادات اظـػط.
............................................................................ 43اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
0ػ اإلغؿهج :حصقؿ زؼهدة صل ععدالت اإلغؿهج ضدرػه ( )011رـ /اظققـ خالؿ
اظعهـ 9100عؼهرغى عع ادلعدؿ ادلؿقؼؼ ظؾعهـ 9101اظؾهظغ ( ).001رـ/اظققـ.
9ػ االدؿقراد :حصقؿ اغكػهض مبعػدالت االدػؿقراد ضػدرػه ()0.0
رـ/اظققـ خالؿ اظعهـ 9100عؼهرغى عع ادلعدؿ ادلؿقؼػؼ ظؾعػهـ 9101اظؾػهظغ
( )000رـ/اظققـ.
.ػ االدؿفالؾ :حصقؿ زؼهدة صل ععدالت االدػؿفالؾ ضػدرػه ().10
رـ/اظققـ خالؿ اظعهـ 9100عؼهرغى عع ادلعدؿ ادلؿقؼػؼ ظؾعػهـ 9100اظؾػهظغ
( )0190رـ/اظققـ.
صل ارهر دقهدهت اضؿصهدؼى طؾقى ال تدار عـ ضؾػؾ اخملؿصػني كال ؼلػؿع
صقفه رام اخملؿصني كاذا دؿع ال ؼلخذ بػف كاذا اخػذ بػف سؾػك عضػض ال ؼؿػهبع
بشػػؽؾ جقػػد كال ؼلػػؿؽؿؾ كتؾؿػػر اظؾػػراعٌ االصػػالحقى كبػػراعٌ اظؿقػػقؿ
االضؿصهدم كتؼدـ سؾقفه اجـدات دقهدقى كاخرل اعـقى كتؿالذك صػرص تـلػقؼ
تؾؽ اظلقهدهت طقف ضهبط االؼؼهع ظفه ظقس كاحد كاذا طهف كاحػد صفػق اعػه
الؼفقد ضؾط االؼؼهع اك اغف ؼفقػدق كظؽػـ اخلصػقـ كادلـهصلػني اظلقهدػقني
ميهردقف ادلشهشؾهت كؼـقركف اظػقضك ػـه كػـهؾ الظفهئف سـ ضؾط االؼؼهع صػل
بؾد ال زاؿ ظؿ ؼعػل جقػدا دكر اصػرادق كطؿؾػف اظلقهدػقى كعقزػقػف كعؼهكظقػف
كعلؿـؿرؼف بؾ كحؿك حراعققف اصقؿ اظدميؼرارقى كاحلرؼى ادلـضؾطى.
عـ بني ػذا اظرطهـ ادلقركث غرؼد اف غـؿؼؾ اظػك اضؿصػهد اظلػقؽ حقػً
اظؼقاسد كاظؿشرؼعهت كاالجراءات كاظلقهدهت تكؿؾػػ متهعػه سؿػه طـػه سؾقػف
كادلشؽؾى صل كجقد اظؽـقر عـ ادلؿـػذؼـ صل علدلهت اظدكظػى مػـ ؼرؼػدكف
االبؼهء سؾك تؾؽ اظؼقاسد اظلهبؼى ػل احلهطؿى كؼؼهكعقف بشرادى تغققرػه دقاء
مـ طهغقا ؼففؾقف اظعؿؾ كصؼ اظؼقاسد اجلدؼدة اك مػـ ميؾؽػقف اجـػدات
ظالبؼهء سؾك اظؾؾد عؿكؾػ كعـعف عـ االغطالؽ ،صؽهف ػ عه طهئـ ػ عـ صقضك
تـؿقؼى ال تؿـهدو عع حفؿ اعؽهغقهت اظؾؾد اظؿـؿقؼى كال عع عػه اغػػؼ عػـ تؾػؽ
االعقاؿ صعال ،صعؿؾي اظلقهدى ادلهظقػى طؿػه ظػق اغفػه (اعػني صػـدكؽ) ؼػقزع
اظؿكصقصهت بطرؼؼى اظؿػهكض ال االػداؼ ادلؾـقى سؾك رةؼه ،كاظلقهدى اظـؼدؼى
حتصـي خؾػ اظغؾق بهدؿؼالظقى اظؾـؽ ادلرطزم حؿك صهر طفزؼرة عـعزظى سـ
............................................................................ 61اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
االضؿصهد اظعراضل كؼعؾؼ اخطهءق سؾك ذؿهسى االغصقهع كاالغؾطهح ظقصػى صـدكؽ
اظـؼد اظدكظل ،كاظلقهدى اظؿفهرؼى حتقظػي اظػك بؼػهؿ طؾقػر صهدػد عؿشػؾً
بهالدؿقراد كاظؿقزؼع دلػردات اظؾطهضى اظؿؿقؼـقى كؼلؿؼؿؾ ظؾؾؼهء سؾقفه كسدـ حترؼر
اظػرد اظعراضل عـ سؾقدؼؿفه رشؿ اغفه ػزؼؾى كال تلػهكم ضطػرات مػه ؼلػؿقؼف
ادلقارـ اظعراضل عـ اؼراداتف اظـػطقى اظؿل صهرت تصؾ ظؾؿصدرؼـ ظـه صل طػؾ
صؼهع االرض دكف اف غـؿػع عـفه كغؾـل ضطهسهتـه االغؿهجقى ،كاظلقهدى اظؿـؿقؼػى
تضع ادللذرات كاالكظقؼهت صل خطط تؾؼك سؾك اظرصػقؼ كتـقػرؼ اظلقهدػهت
االخرل عـ اظلقر بفداػه بؾ كحؿك عـ ؼضع اخلطػى (كزارة اظؿكطػقط) كاظؿػل
تصهدؽ سؾك ادلشهرؼع االدؿـؿهرؼى صل ادلقازغػهت اظعهعػى عػع كزارة ادلهظقػى تػهتل
اظؿكصقصهت سؾك تؾؽ ادلشهرؼع عـقرصى بهطـر عـ %91سـ عه تؼقظػف خطؿفػه
اخلؿلقى ،اعه اظلقهدى االدؿـؿهرؼى صهغفه اظغصى االطؾر اظؿل ؼػلدلـل اظؽػالـ
سـفه صؾعد 0دـقات سؾك تشرؼع ضهغقف االدؿـؿهر ظؿ غرل ادؿـؿهرات عؾققزى كظؿ
غرل راصعهت بـهء االبراج كؼؾدك اف اظػلهد صل اظعراؽ ؼػضؾ بـػهء االبػراج خػهرج
اظعراؽ كظقس بداخؾف صؾق اف ادلؾقهرات اظؿل غفؾفه ادلػلدكف ادؿـؿرت صل اظعػراؽ
ظؽهف اظققـ بقؾى اخرل شقر اظؿل غراػه ،كال ؼؼع طؾ اظؾقـ سؾك ػقؽى االدؿـؿهر
بهظؿهطقد بؾ اف ادللدلهت اظؼطهسقى االخرل اظلهغدة ععرضؾى اؼضه كبقؽى االسؿهؿ
الزاظي دقؽى كعقضقع تفقؽى اراضل ظالدؿـؿهر ػل االخرل ععؼدة كععرضؾى ،صل
ارهر ػؽذا دقهدهت شقر عؿـهدؼى كشقر عؿـهشؿى دقؽقف ػ عه طهئـ ػ طؿه
دـراػه صل ادللذرات اظؿل ؼؿضؿـفه ػذا اظػصؾ كاظػصؾ اظرابع.
افػصل افثافث :اؿتصاديات إدارة اإليرادات افـػطقة ..ما ـائن 60 ..................................
المبحث األول
اظرب كاخللهرة ،كدقؽقف ذظؽ دؾؾه صل تقظقد دخقؿ حؼقؼقى عؼهبؾ سؿػؾ
خهظؼ ظؾؼقؿ ؼؽقف بهظؿؾعقى دؾؾه صػل االسؿـػهء بهظـقسقػى كاخلؾػرة كاإلبػداع
كاظـفهح ظؿؽقف ادلعقهر االػؿ صل ادلػهضؾى كاالخؿقهر األعر اظػذم ؼلػؿقجو
تقصقر ذركط اظعقش اخلهظؼى ظؾـقسقى كبذظؽ تؽقف عدخالت غقسقى احلقػهة
خهظؼى ظإلغؿهج كاظدخقؿ كاألخقرة خهظؼى ظؾعقش اظؽر صؿؿؽهعػؾ حؾؼػهت
اظؿـؿقى كضد تضؿـي إدؿراتقفقى اظؿـؿقى اظقرـقى تؾؽ األػػداؼ ،كاظقصػقؿ
إظقفه ؼؿطؾو:
0ػ حتلني اعؽهغقهت اظقصقؿ اظك ادلهء اظـظقػ كاظصرؼ اظصقل.
9ػ حتلني غقسقى كاعؽهغقى اظقصقؿ اظك خدعهت اظعـهؼى اظطؾقى.
.ػ زؼهدة اظقحدات اظلؽـقى اظؿل ميؽـ ظالصراد ذراءػه عـ خػالؿ
إؼفهد اظؿلفقالت اخلهصى بؿؿقؼؾ اإلدؽهف كتقصقر اظلؽـ خهصى ظؾػؽهت
اظضعقػى كادلؿقدط اظدخؾ.
0ػ االدؿـؿهر صل رأس ادلهؿ اظؾشرم عع اظؿرطقز سؾك أعقػى اظؾػهظغني
كاظؿدرؼو ادلفـل كاظعؿؾ سؾك تؼؾقؾ ععػدالت اظؿلػرب صػل ادللػؿقل األكظػل
(االبؿدائل).
9ػ احملهصظى سؾك برغهعٌ ذؾؽى احلؿهؼى االجؿؿهسقػى كؼؽػقف ػػذا
اظؾرغهعٌ عفزم ظؾػؼراء كاظػؽهت اظضعقػى ،كإصالح كضع اظؾطهضى اظؿؿقؼـقى
بقلو خهررى اظطرؼؼ اظؿل ردؿي ظفه عـ اجؾ ادؿفداؼ اظشرائ احملؿهجى
حصرا كحتقؼؾفه اظك دسؿ غؼدم ؼضهؼ اظك عفهـ ذؾؽى احلؿهؼى االجؿؿهسقى.
افػصل افثافث :اؿتصاديات إدارة اإليرادات افـػطقة ..ما ـائن 66 ..................................
0ػ اظؿدرؼو سؾك احؿراـ عؾهدئ حؼقؽ اإلغلهف جلؿقػع اظعػهعؾني صػل
اخلدعهت األعـقى مبه صقفه خدعى اظلفقف.
افػصل افثافث :اؿتصاديات إدارة اإليرادات افـػطقة ..ما ـائن 68 ..................................
المبحث الثاني
()00
تقييم الموازنات العامة لسنوات سابقة
اف ػذق األػداؼ اظؿل تضؿـؿفه إدؿراتقفقى ادلقازغى ادلشهر إظقفه أغػػه،
كاظؿل تؾدك غؾقؾى كعـطؼقى كتؿـهدو كزركؼ ادلرحؾى ضد بؼقػي تؿؽػرر صػل
عؼػػدعهت ادلقازغػػهت اظعهعػػى ظؽػػؾ دػػـى كتقضػػع صػػل اخلطػػط كاظؾػػراعٌ
احلؽقعقى ظؾقزارات ادلعـقى إال إغفه ظألدػػ ظػؿ جتػد ررؼؼفػه ظؾؿـػقػذ اال
بقدكد ضقؼى حقً ظؿ تؽـ ػـهظػؽ علػلكظقى عقػددة تـػهط مبلدلػهت
عقددة ظؾؿـػقذ كظؿ تؽـ ػـهظؽ أجفزة عؿهبعى كعقهدؾى صهسؾى دلدل االظؿزاـ
بفه ،األعر اظذم أبؼهػه سؾك اظرصقؼ دـى بعد أخرل ،كميؽـ تؼقػقؿ األداء
صل عدل حتؼؼ أػداؼ ادلقازغهت اظعهعى اظلهبؼى عـ خالؿ األتل:
0ػ حتلـ اظقضػع األعـػل بـلػؾى %21ؼلػفؾ زػهح صػل اظؿصػدم
ظؾؿقدم األعـل كتطؾقؼ دقهدة اظؼػهغقف (دسػؿ ضػقات اظػردع ،غشػر اظػقسل
اظؼضهئل ،عقهربى اظػلهد).
9ػ ادؿطهسي ادلقازغى اظك حد عه اإلؼػهء بؿعفدات اظعراؽ اظدكظقى كعـفه.
ػ اتػهضقهت غهدم بهرؼس كصـدكؽ اظـؼد اظدكظل كاظعفد اظدكظل
ػ دسؿ احملهصظهت كاألضػهظقؿ صػل عشػهرؼع اظؿـؿقػى كاألسؿػهر ككضػع
تكصقصهت عـذ سهـ 9110كاخذت تؿعهزؿ دـقؼهن.
............................................................................ 71اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
االجؿهظل شقر اظـػطل ،كشقرػه اظؽـقر) كاظؿػل تعػد اظؾقصػؾى اظؿػل سؾػك
أدهدفه ؼؿؿ تقجقف اظلقهدى ادلهظقى عـ خالؿ إسداد ادلقازغهت اظالحؼى.
2ػ تؾهرل صل ازهز عؿطؾؾهت اإلصالح االضؿصهدم عـ ضؾقؾ اإلصالح
ادلصرصل كاإلصالح اظضرؼؾل كإصالح دقؽ األكراؽ ادلهظقى كإصالح ذرطهت
اظؿكعني كتطقؼر ضدرات اظؼطهع اخلهص كتعقؼض ادلعهعؾ كاظقحدات اإلغؿهجقى
ادلدعرة صل عكؿؾػػ اظؼطهسػهت كإجػراء اظشػراطى بػني اظؼطػهع اخلػهص
األجـؾل كاحملؾل كإؼفهد دقؽ ظإلضراض ادلقلر كشقرػه.
طؿه بؼقي ادلقازغهت تعد بطرؼؼى طالدقؽقى ععؿؿدة أدؾقب اظؾـقد
كاظؿػهكض بني اظقزارات ككزارة ادلهظقى حقؿ حفؿ اظؿكصقصػهت ثػؿ تكضػع
بعد ذظؽ دلراجعى اظؾردلهف كاظؿعدؼالت اظؿػل ؼفرؼفػه سؾػك أدػهس دقهدػل
خهضع دلزاؼدات األسضهء بغقى طلو كد اظـػهخؾني حؿػك كاف طهغػي تؾػؽ
ادلطهظؾهت ذات أبعهد ذعؾقؼى كضؿقى ضد تعؿؾ سؾك تكؾػ االضؿصػهد اظعراضػل
كتلخر إصالحف ،كاخملطط أدغهق ؼؾني آظقى احؿلهب اظؿكصقصهت بعقدا سػـ
األػداؼ ادلرشقبى صل اإلدؿراتقفقى.
............................................................................ 71اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
افػصل افثافث :اؿتصاديات إدارة اإليرادات افـػطقة ..ما ـائن 72 ..................................
المبحث الثالث
()00
تحليل هيكل النفقات العامة
كػل اظؿل تؾؿزـ احلؽقعى بمغػهضفه خالؿ اظلـى ادلهظقى بؼصد تؼػد
خدعهت سهعى ؼؿرتو سؾقفه حتؼقػؼ عـػهصع سهعػى طهإلغػػهؽ سؾػك اظؿعؾػقؿ
كاظصقى كاظؾـك اظؿقؿقى كاالجؿؿهسقى كاظؿرصقفقى كاظؼضهئقى كشقرػه كاجلدكؿ
رضؿ ( )0ؼؾني ذظؽ.
جدكؿ رضؿ ( )9حتؾقؾ اظـػؼهت اظعهعى (ترظققف دؼـهر)
ععدؿ اظـؿق
( 9112ػ 9109 9100 9101 9112 9111 9110 9110 9119 ادللذرات /اظلـقات
)9109
1.09 09.. 91.1 99.2 90.0 00.. .9.. 00.0 91.0 اجؿهظل اظـػؼهت اظؿشغقؾقى
1.00 00.0 00.. 01 01 .1.0 0.0 2.. 0.9 اجؿهظل اظـػؼهت االدؿـؿهرؼى
1.00 11 09.0 00.2 02.0 29 .2 90 .9.2 اجؿهظل اظـػؼهت اظعهعى
00.11 01..1 00.20 01.92 00.0. 19.19 10.90 02.00 غلؾى اظؿشغقؾقى اظك اجؿهظل اظـػؼهت
99.0. 90.01 00.0. 00.00 ....0 00.01 01.90 91.12 غلؾى االدؿـؿهرؼى اظك اجؿهظل اظـػؼهت
9.29 00.09 9.99 00.09 12.01 99..0 00.01 ععدؿ اظـؿق اظلـقم ظؾـػؼهت اظؿشغقؾقى
1.92 0..11 1.11 00.0. .91.90 90.20 90.11 ععدؿ اظـؿق اظلـقم ظؾـػؼهت االدؿـؿهرؼى
اجلدكؿ عـ سؿؾ اظؾهحً ادؿـهدا اظك ادلقازغهت اظعهعى ظؾدكظى كإدؿراتقفقى ادلقازغى.
............................................................................ 73اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
()88
ايتوشيع ايكطاعي يإلْفام:
طؿه ؼؿض عـ اجلدكؿ رضؿ ( )9كاظشؽؾ رضؿ ( )0.أدغهق ،اف ضطهع
اظـػط ادلؿـؾ بقزارة اظـػط ؼقؿؾ ادلرتؾى األكظك صػل اظؿكصقصػهت ظألسػقاـ
9100ػ 9109كػق ؼؿػؼ عع اظؿقجفهت صل خطى اظؿـؿقى عـ اجؾ تطقؼر إغؿهج
............................................................................ 75اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
كتصدؼر اظـػط بقصػف اظؼطهع اظقحقد اظؼهدر سؾك متقؼؾ احؿقهجهت اظؿـؿقػى
اظقادعى صل اظؼطهسهت األخرل ،ؼؾقف ضطهع اظؽفربهء طقغف اظؼطهع ادلػقصر
ظؾطهضى ظؾؼقى اظؼطهسهت كال ؼـطؾؼ اإلغؿهج كاظؿشغقؾ بدكغف كؼؾقف ضطهع ادلقارد
ادلهئقى ظؾـهء اظلدكد كاؼفهد بدائؾ اظرم صل زؾ ذػقى عهئقػى جتؿػهح اظعػراؽ
كاظعهظؿ ؼؾقف ضطهع األذغهؿ كاظؾؾػدؼهت اظعهعػى ظؿقلػني اظصػرؼ اظصػقل
كاخلدعهت اظعهعى ادلؼدعى ظؾفؿفقر كؼؾقف ضطهع اإلدػؽهف كاألسؿػهر حقػً
ػـهظؽ عه ؼؼرب عـ ( 9عؾققف) كحدة دؽـقى غؼػص كػـهظػؽ حهجػى عؾقػى
إلسهدة بـهء اظؾـك اظؿقؿقى ادلفدعى طػهظطرؽ كاجللػقر كشقرػػه ،ثػؿ تػكتل
اظؼطهسهت األخرل تؾهسه طؿه ؼظفر.
جدكؿ رضؿ ( ) 9اظؿكصقصهت حلو اظقزارات كاجلفهت اظؼطهسقى
اظزؼهدة 9100عصدضى 9109عؿػؼ سؾقفه اظقزراة
9.191.11 09111 0291 اظـػط
9..11.1 0102.9 .000.9 طفربهء
.10 0011 0.00.. ادلقارد ادلهئقى
00.022 0.11 09.1.1 االذغهؿ اظعهعى كاظؾؾدؼهت
090 0990 001 االدؽهف كاالسؿهر
1 0191 0191 اظصقى
099.. 111 000.0 اظصـهسى
0.0 001 00..0 اظشؾهب
افػصل افثافث :اؿتصاديات إدارة اإليرادات افـػطقة ..ما ـائن 76 ..................................
المبحث األول
كظقس كصؼ أكظقؼهت اظشعو كرشؾهتف صل اظعقش اظؽر صػال ؼصػؾ ظؾشػعو
اظـػع اظعهـ ادلرتؼو عـ اخلدعهت اظعهعى.
كبعد حصقؿ اظؿغققر كدؼقط اظطهشقى كرشؿ تراجع اظصهدرات اظـػطقى
بعد سهـ 911.اال اف ػـهظؽ تغقر صل تقزؼع اظـركات حقً أصؾقي تعقؼضهت
ادلشؿغؾني %02.0كصهئض اظعؿؾقهت %11..اغعؽس إؼفهبه صل إسػهدة تػرعقؿ
كإؼفهد رؾؼى كدطك عـ ادلقزػني احلؽقعقني كاظعلػؽرؼني طهغػي ضػد
ذابي صل زؾ اظـظهـ اظلػهبؼ كاحلصػهر االضؿصػهدم اال اف ذظػؽ الزاؿ دكف
)02(.
علؿقل اظطؿقح كالزاؿ ػـهظؽ %9.عـ اظشعو اظعراضل دكف خط اظػؼر
تـؼؾػػو اظصػػقرة بهدػػؿؾعهد اظؼطػػهع اظـػطػػل حقػػً ؼؽػػقف اظؿقزؼػػع
ظؿعقؼضهت ادلشؿغؾني أطـر عـ %01صقؿه تؾؼك اضؾ عـ %.1صؼػط ظػػهئض
اظعؿؾقهت كػذا ؼلطد اف اظؾرجقازم األطؾػر صػل اظعػراؽ ػػق احلؽقعػى
ادللؿققذة سؾك إؼرادات اظػـػط ،كال ػػل تقزسػف سؾػك عالطػف (اظشػعو)
ابؿداءا ن كال ػل تـقب سـفؿ بشؽؾ غزؼػف كطػػقء صػل إغػهضػف صػل األكجػف
ادلرشقبى ظدؼفؿ.
افػصل افرابع :فعـة افـػط ذم افعراق84 .............................................................
ذؽؾ رضؿ ( )00اظؿقزؼع شقر اظعهدؿ ظؾـركة بني اظعهـ 0211كاظعهـ 9110
............................................................................ 85اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
()02
0ـ اختالٍ ٖيهٌ املطاُٖة يف اإلْتاج وايعُاية دساء ايكطاع ايٓفطي:
ؼؿض عـ اظشؽؾ رضؿ ( )09أدغهق اف غلؾى علهھعى ضطهع اظـػط صل
اظـهجت احملؾل اإلجؿهظل ظلـى 9111طهغػي ( )%90.9كػػق ال ؼشػغؾ دػقل
( )%0عـ اظعؿهظى بقـؿه اظؼطهسهت األخرل اظؿل تشغؾ ( )%22عػـ اظعؿهظػى ال
تقظد دقل ( )%0..1عـ اظـهجت كػذا اخؿالؿ جؾل ؼلذػر إظػك األداء اظلػلء
ظؾؼطهسهت االضؿصهدؼى كاالسؿؿهد سؾك اظـػط صل تقظقد اظؼػقؿ ادلضػهصى صػال
ؼقجد حد أدغك ععؼقؿ عـ اظؿقاصؼ بني اظعؿؾ كاإلغؿهج كػذا ؼلذر اظك كجػقد
خؾؾ طؾقر صل اظؾـقى االضؿصهدؼى جتعؾ اظـػط غؼؿى أطـر مه ػق غعؿى.
عـ جفى ،طؿػه إغـػه ال منؾػؽ علذػر عقلػقب سػـ حفػؿ اظػفػقة بػني
اظؿكصقصهت ادلصػركصى صعػال كادلشػهرؼع احلؼقؼقػى ادلـفػزة كػػذا األعػر
ؼشكص سفز احلؽقعى صػل ترجؿػى اظؿكصقصػهت ادلصػركصى صعػال اظػك
عشهرؼع حؼقؼقى سؾك األرض صؿؽقف بذظؽ ضد حفؾي إؼرادات اظـػط ال ػل
متؽـ اظشعو عـفه اك سؾك األضؾ تعطل صرصى ألدهظقو تـػقذ أخرل ؼؽقف
ادللؿـؿر شقر احلؽقعل (ضطهع خهص) ػػق األدػهس صقفػه كال ػػل تؼػقـ
بهظؿـػقذ اجلقد غقهبى سـ اظشعو صل إدارة عقاردق اظـػطقى كبذظؽ تؽقف ضػد
حفؾي ضدرات اظؾؾد اظؿؿقؼؾقى عـ اف حتؼؼ اظؿـؿقى ادلـشقدة.
اظؿراخقص دقؼ تلدم اظك تـهعل إغؿهج اظػـػط مبعػدؿ أدػرع بؽـقػر عػـ
تـهعل اإلغؿهج صل اظؼطهسهت االخرل كػذا اخؿالؿ ال ميؽػـ اظػؿكؾص عـػف
صل األعد اظؼصقر كادلؿقدط الف اظعراؽ ال ميؿؾػؽ عصػهدر ظؿؿقؼػؾ األسؿػهر
كاظؿـؿقى صل اظؼطهسهت األخرل إال عـ خالؿ زؼػهدة إغؿػهج كتصػدؼر اظػـػط
كػذا بهظؿكطقد دقؼ ؼعؿؼ االخؿالالت اظفقؽؾقى صل األعد اظؼصقر كظؽـ
سؾقـه أف غقً اخلطك بهجتهق االدؿكداـ األعـؾ ظعقائد اظـػط صػل اجملػهالت
اظؿل تقظد دخقؿ كضقؿ عضهصى كعشهرؼع عؾـقى سؾك ععهؼقر اضؿصػهدؼى دػؾقؿى
عـ اجؾ ععهجلى االخؿالالت صل األعػد اظؾعقػد ،إال إف بؼػهء إدارة إؼػرادات
اظـػط بـػس األدهظقو ادلعؿهدة كبؼهء احلؽقعهت مـؾ دلء ظؾفؿفػقر صػل
إدارة ثركتف اظـػطقى دقؼ ظـ ؼقؼؼ ػذا اظفدؼ.
المبحث الثاني
ادلصدر /عـ سؿؾ اظؾهحً ادؿـهدا اظك بقهغهت كزارة اظؿكطقط ػ اجملؿقسهت اإلحصهئقى
عفؿقع
02 01.
اظدكؿ
* تؼدؼرؼى الف ترطقه شقر عدرجف ضؿـ دكؿ ادلـطؼى صل تصـقػ تؼرؼر اظؾـؽ اظدكظل
اظؿقاظل ( ،)90كػذا ؼعـل اف ععدؿ منق اظعؿهظى اظداخؾى أدرع بؽـقر عـ ععدؿ
منق اخلهرجى غهػقؽ سـ اظػفقة ادلقجقدة أصال بقـفؿه كاظؿل دقؼ تؿلع عػع
اظزعـ مه ؼعـل اف دقهدهت اظؿقزقػ بقهجى اظػك أف تؿؽقػػ عػع اظعػدد
اظؽؾقر عـ اظعراضقني اظذؼـ ؼصؾققف جزءا ن عـ اظؼقة اظعهعؾى كسؾك احلؽقعى
اؼفهد صرص سؿؾ ظفؿ خهرج إرهر اظدكظى (اظؼطهع احلؽقعل) الدؿقعهبفؿ عـ
خالؿ رػرة طؾقرة ككادعى صل االدؿـؿهر اخلهص عقؾل كأجـؾل كػذا دقؼ
ظـ ؼقصؾ اذا بؼقي إؼرادات اظـػط صل جقو اظدكظى ؼفعؾفه عفقؿـى سؾك طؾ
اظػعهظقهت االضؿصهدؼى كجققب اجلؿفقر (اظؼطهع اخلهص) صهرشى.
ذؽؾ رضؿ ( )02اظؼقل اظعهعؾى اظداخؾى كاخلهرجى عـ كاظك دقؽ
اظعؿؾ ظؾػؿرة 9110ػ 9100
.......................................................................... 017اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
()07
4ـ تسادع إْتادية ايدومن َكازْة بايعامل
اف اظؿراجع احلهد صل إغؿهجقى اظدكذل عـ اظؼؿ (طقؾق شػراـ) حلػو
بقهغهت سهـ 0220اظذم ؼظفر صل اظشؽؾ رضؿ ( )91أدغػهق ،ؼعطػل علذػر
عكقػ سـ تراجع اإلصػالح اظزراسػل كتػدػقر غقسقػى األراضػل اظزراسقػى
كتكؾػ اظؿؼـقهت اظزراسقى كاألدهظقو اظزراسقى ادلعؿؿدة كتكؾػػ عـظؿقعػهت
اظرم كاظؾزؿ كتكؾػػ أغػقاع اظؾػذكر كاألدػؿدة ادللػؿكدعى كتكؾػػ اإلدارة
اظزراسقى كبقؽى اظعقش صػل اظرؼػػ كتراجػع ادلعرصػى كشقرػػه عػـ األدػؾهب
عفؿؿعى اغعؽلي صل ػذا ادللذر ،كاألدقء عـ ذظؽ إف ععػدالت اظؿػدػقر
تعهزؿي صل اظلـقات األخقرة بعد اتلهع زهػرة اظؿصقر كتراجع حػهد صػل
عـهدقو عقهق دجؾى كاظػرات ،األعر اظذم ؼفعػؾ االضؿصػهد اظعراضػل ؼعؿؿػد
أطـر سؾػك اظؼطػهع اظـػطػل كتؿعػهزؿ أطـػر زػهػرة االضؿصػهد اظرؼعػل
كادؿقراد طؾ عه ؼقؿهجف صل إرهر ععدؿ منق دؽهغل بقدكد %.ؼػقؽ عػه
ػق سؾقف صل اظؾؾداف اجملهكرة كاظعهظؿ.
اظشؽؾ رضؿ ( )91إغؿهجقى اظدكذل صل اظعراؽ كدكؿ عكؿهرة
2500
2000
1500
1000
500
0
الواليات المتحدة الهند مصر العراق
االمريكية
افػصل افرابع :فعـة افـػط ذم افعراق018 ...........................................................
المبحث الثالث
ػقؽؾل غهجؿ سـ ارتػهع طؾػ اإلغؿهج كطؾػ ادلعقشى بلؾو تفؿػؽ اظؾـػك
اظؿقؿقى كتكؾل احلؽقعى سـ عللكظقهتفه صل تؼد اخلدعهت اظعهعى.
ثهغقه :ؼعؿؼد اظؾـؽ ادلرطزم خطك اف عؿهغى االضؿصهد كضقتف ػل عؿغقر
تهبع دللؿقل د عر اظصرؼ ظؾدؼـهر ،صقرصع اظدؼـهر بعؽهز كؼفعؾف ؼكخذ دعر
كػؿل شقر حؼقؼل خالؼ ضقل اظعرض كاظطؾو كؼؿلؾو بهظـؿقفى صل تعزؼػز
زهػرة االضؿصهد اظرؼعل ألغف ؼفعؾ اظلؾع ادللؿقردة ارخص كطكمنه ميهرس
دسؿ ظؾؿـؿٌ األجـؾل سؾك حلهب احملؾل كادؿؿرار ررد ادلـؿفهت اظعراضقى عـ
اظلقؽ كحتقؼؾف اظك (االضؿصهد اظـهئؿ) ،صل حني اف دعر اظصرؼ ػق عؿغقػر
تهبع ظؼقة االضؿصهد طؿه ظق اف االضؿصهد ؼرل غػلػف صػل ادلػرآة صؿػـ شقػر
ادلعؼقؿ اف ؼؽقف االضؿصهد بشع كعشقق بقـؿه صقرتف جؿقؾى كغهصعى كضقؼى.
ثهظـه :ؼعؿؼد اظؾـؽ ادلرطزم خطك اف االدػؿؼرار صػل األعػد اظؼرؼػو
ميؽـ اف ؼػضل اظك تـؿقى ،كػذا مؽػـ صػل بؾػد عؽؿؿػؾ ادللدلػهت
كاظؾـك كاظؼهسدة اإلغؿهجقى كؼقؿهج اظك منق كظقس تـؿقػى اعػه بؾػد طػهظعراؽ
تـؼصف تـؿقى طؾقرة بػفقة متؿد اظك أربعني دـى طهف صقفه إجؿهظل تؽقؼـ
راس ادلهؿ اظـهبي اضؾ عـ ععدؿ االغدثهر كتؿآطؾ ضقاق اإلغؿهجقى ال ؼص ذظؽ
عطؾؼه ،الف االدؿؼرار سـد علؿقل عؿكؾػ جػدا ػػق(ادػؿؼرار عؽؾػقت)
ميؽـ اف ؼصؿد بعض اظقضي صل أغظؿى دطؿهتقرؼى اذػؿراطقى إال اغػف ال
ؼلؿؿر عطؾؼه صل أغظؿى حرة ،كاظصقق اف إحػداث تـؿقػى طؾقػرة تشػؾع
حهجهت اظـهس كتؾـل اظؼهسدة اإلغؿهجقى ػق اظؽػقؾ بؿقؼقؼ االدؿؼرار صقؿه
بعد كظقس اظعؽس.
.......................................................................... 001اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
60%
52%
48% 48%
50%
40% 33%
30%
23%
20% 16%
12% 11% 9% 7%
10%
0%
an
n
in
ia
q
n
en
a
an
ar
t
r ia
co
ria
ia
it
s
yp
Ira
no
da
wa
by
ra
te
s
ab
at
rd
Sy
m
oc
m
ge
ni
Eg
ira
ba
Su
h
Li
Q
Ku
Jo
Ar
Ye
O
Tu
Ba
or
Al
Em
Le
M
i
ud
ab
Sa
Ar
d
ite
Un
افػصل افرابع :فعـة افـػط ذم افعراق004 ...........................................................
اإلدارة كاإلرادة ععه صل تػهدم اخلطر كطكمنه ؼـصو اظشراؾ ظؿلػؼط بفػه
ادلصهرؼ األػؾقى ظقلهرع اظك كضع اظقصهؼى سؾقفه ،صؿه ػؽذا تقرد اإلبػؾ،
كؼػؿرض اف ال تصدضقا اغؽؿ جزؼرة عـعزظى سـ االضؿصهد اظعراضل غلؿكرج
غػقرـه ظـضع إؼراداتفه حتي تصرؼ جزؼرتؽؿ اظعهعرة.
إف ارتػهع دعر صرؼ اظدؼـهر ،طؿه تؾػني صػل اظشػؽؾ رضػؿ ()99
ادغهق ،ظؿ ؼؽؾ جؿهح اظؿضكؿ اال اف ػـهظؽ سالضى بهالجتهق األخر ظؾداظػى ػ
طؿه ؼؾدك ػ ،حقً اف تراجع دعر صرؼ اظدؼـهر كمبعدالت درؼعى غلػؾقه ن
ضد ؼقؿؾ ععف ضغقط تضػكؿقى عدصقسػى أدهدػه مبػه ؼعػرؼ (بهظؿضػكؿ
ادلؿقضع) اظذم ضد ؼؽقف اطؾر عـ (اظؿضكؿ احلؼقؼل) ،ام اف:
اف اظدكالر اظرخقص عؼهرغى مبه ػق سؾقف صل دكؿ اجلقار كاظعهظؿ ؼػلدم
اظك ذققع حهالت اظؿفرؼو بقـه ن سـ اظؿقػقؿ بهظلػعر االسؾػك طػكم دػؾعى
رخقصى تؾقً سـ اظطؾو بهظلعر االسؾك .كػذا االذؽهؿ عؿكتل عـ طػقف
اظؾـؽ ادلرطزم شهظك صل رصع دعر صرؼ اظدؼـهر اظعراضػل عؼهبػؾ اظػدكالر
بقفى دسؿ االدؿؼرار االضؿصػهدم اظػذم ظػؿ ؼؿقؼػؼ ػػق اآلخػر الف سػدـ
االدؿؼرار عؿكتل عـ سقاعؾ حؼقؼقى ظفه سالضى بهالغؿهج كاظؿشغقؾ كاالدؿـؿهر
كتقظقد اظدخقؿ كاظؽؾػ كاظؼقؿ ادلضهصى كظقس عؿكتل عـ سقاعؾ غؼدؼى عفؿى
كطهف سؾقف اف ؼعؿؾر ضقة االضؿصهد احلؼقؼقى ػل احملدد ظؼقؿى سؿؾؿف ادلعقعى
كظقس حتلني صقرة االضؿصهد عـ خالؿ سؿؾى عرتػعى اظؼقؿى ،كاظؿفرؼو ػذا
ادل اظك زؼهدة اظطؾو سؾك اظدكالر.
.......................................................................... 011اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
اف رصع دعر صرؼ اظدؼـهر ؼعؿؾ بعؽس اإلجراءات احلؿهئقى ادلطؾقبى
حلؿهؼى ادلـؿٌ احملؾل عـ عـهصلى اظلؾع كاخلدعهت ادلشهبفى ،أم ػػل حؿهؼػى
ادلـؿٌ االجـؾل عـ عـهصلى ادلـؿٌ احملؾل اف كجد.
دؿؾدك أدعهر اظلؾع ادللػؿقردة بهظػدكالر رخقصػى اظػـؿـ ظؾؿلػؿفؾؽ
اظعراضل كعـهصلى . .بقـؿه تؾدك أدعهر اظلؾع ادلصدرة شهظقى اظـؿـ ظؾؿلػؿفؾؽ
األجـؾل كشقر عـهصلى .مه ؼعزز عـ االخؿالؿ صل ػقؽؾ اظصهدرات حقػً
تؾؼك اظـػطقى عفقؿـى صؼط كطذظؽ ؼعزز عـ اخؿالؿ ػقؽػؾ االدػؿقرادات
ظصهظ االدؿفالطقى صؼط ...بعد اف ؼقفؿ ادلـؿٌ احملؾل سػـ اإلغؿػهج ظعػدـ
ضدرتف سؾك عـهصلى ادلـؿٌ اظـفهئل االجـؾل كظـ ؼؽقف بقهجى اظػك ادػؿقراد
دؾع إغؿهجقى (رأدؿهظقى) صقؿفف االضؿصهد بشؽؾ اطؾػر غقػق االدػؿفالؾ
ادلؿقؿ بهظرؼع اظـػطل.
طؿه اف احملؿقل االدؿقرادم اظك حفؿ اظطؾو اظؽؾل صػل االضؿصػهد
اظعراضل عرتػع أدهده األعر اظذم ؼزؼد عػـ اظؿلػرب صػل دكرة اظػدخؾ الف
اظدخؾ ؼقظد ععظؿف عـ اظـػط حقً ؼلهػؿ ب %09تؼرؼؾه صل اظـهجت احملؾل
اإلجؿهظل كؼـػؼ ععظؿف صل اخلهرج ألشراض االدؿقراد حقً تلؿؽؿؾ دكرة
اظدخؾ صل اخلهرج ،كػذا األعر ؼلػؿػقؾ أطـػر عػع إجػراءات رصػع دػعر
صرؼ اظدؼـهر.
اظؾقائ اظؿقزؼع اظعهدؿ كادلـصػ ظؾعؿؾى األجـؾقى ألغفه (سهئػد اظػـػط) كعؾػؽ
اظشعو اظعراضل ،ام اف اظؾقائ ؼػؿرض اف تقدع ضهسدة ادلشهرطى صل ادلزاد
بكطؾر ضدر مؽـ عـعه ظالحؿؽهر.
ؼػؿرض اف ؼؽقف ػـهظؽ حرؼى دخقؿ اظك دقؽ اظعؿؾى (ادلزاد) كحرؼػى
اخلركج عـفه ،كػق عـ ذركط ادلـهصلى دلـ تـطؾؼ سؾقف اظؾقائ اظعهعػى ،دكف
اغؿؼهء ،ظؽل ال ؼصؾ ذظؽ كدقؾى بقد ادلقزػني الذػراؾ صؽػى دكف دػقاػه
كحصقؿ سؿؾقهت صلهد كاحؿؽهر كجـل اربهح احؿؽهرؼى ظشرطهت صقرصى
كذرطهت حقاظى بعقـفه .صرشؿ اف دعر صرؼ اظدؼـهر مت رصعف (اربع غؼػهط)
صل 9109عـ ضؾؾ اظؾـؽ ادلرطزم اال اف دعرق صػل اظلػقؽ تراجػع بقػدكد
( )0.0غؼطى ظقلفؾ (0دكالر = 0.11دؼـهر) كاظػرؽ ميـؾ اربهح احؿؽهرؼػى
دلـ ؼدخؾ ادلزاد عـ اظشرطهت ادلـؿؼهة ،كػذا ؼعـل اف ( 091ترظقػقف دؼـػهر)
عـ إؼرادات اظـػط غهجؿ سـ صرؽ رصع دعر صرؼ اظدؼـهر اظعراضل ظؿ ؼظفػر
اثر اؼفهبل ظلعر صرؼ اظدؼـهر ادلغهظك صقف كظؿ ؼؿراجع اظؿضكؿ جػراء ػػذا
اإلجراء طؿه تؾني صل اظشؽؾ أسالق ،كإمنػه أسقػد تقزؼعفػه ظصػهظ ػػذق
اظطؾؼهت ادلؿـػذة كسؾك حلهب اظطؾؼػهت اظػؼقػرة اظؿػل ؼفقػز ظفػه اظؾـػؽ
ادلرطزم اظدخقؿ اظك عزاد اظعؿؾى سؾك ذؽؾ أربهح احؿؽهرؼى كػذا ميـػؾ
صلهد كؼعطل صرصى اطؾر ظؾؿضهربى.
المبحث الرابع
().0
الكهرباء ..الخطيئة الكبرى
عـذ عـؿصػ اظلؾعقـهت طهف عؼررا ن سؾك احلؽقعى اظعراضقػى اف تؾـػل
طؾ 9دـقات عقطى سؿالضى ظؿقظقد اظؽفربػهء دلقاجفػى اظطؾػو اظـػهجؿ سػـ
اظزؼهدة اظلؽهغقى كتغقر اظلؾقؾ االدؿفالطل بعػد حتلػـ دخػقؿ اجلؿفػقر
كدخقؿ تؼـقهت حدؼـى كتعدد عفػهالت اظؿدصؽػى كاظؿؾرؼػد كاحلهدػؾهت كاظؿؾػػهز
كاظؿرصقف كشقرػه ،اال اف دخقؿ اظعراؽ صل ععهرؾ اظطهشقى عـذ عطؾع اظـؿهغقـهت
اكضػ اغشهء تؾؽ احملطهت متهعه ن ،بؾ كاكضػ حؿػك صػقهغؿفه دلقاجفػى ععػدالت
االغدثهر غهػقؽ سـ اظؿدعقر ادللؿؿر عـ خالؿ اظؼصػ اجلقم كادلعهرؾ كعـ ثػؿ
احلصهر بعد شزك اظؽقؼي كعه تؾعف عـ تآطؾ كاغدثهر عشهرؼع اغؿهج اظؽفربهء
كتراجع االغؿػهج اظػك علػؿقؼهت دغقػه طهغػي تؿضػرر بفػه بهظدرجػى االدػهس
احملهصظهت كظقس بغداد سؾك اسؿؾهرػه عؼرا ن حلؽقعى اظطهشقى.
احلركب كاحلصهر جعؾي دخؾ اظػرد اظعراضػل ؼؿػدغك اظػك علػؿقؼهت
خطقرة جعؾي اظطؾو سؾك االجفػزة اظؽفربهئقػى ؼعػد رؾؾػه ن عػلجال ن كبعػد
دؼقط اظطهشقى دخؾـه صل دكاعػى اظؿـؿقػى شقػر ادلؿقازغػى حقػً ؼػؿؿ تقزؼػع
اظدخقؿ سؾك اكجف االغػهؽ بشؽؾ شقر رؾقعل صهالغػهؽ احلؽػقعل اغػدصع
غقق دلؾؿى اكصهؿ اظدكظى كارػهء حرائؼ اظعـػ كاالرػػهب كاالغػػهؽ اخلػهص
.......................................................................... 015اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
اغدصع غقق اذؾهع اظطؾو ادللجؾ ظعؼقد خؾي ،صكزداد اظطؾػو سؾػك االجفػزة
اظؽفربهئقى بشؽؾ عكقػ خهظؼه ن زؼهدة صل اظطؾو سؾك اظؽفربهء صل زػؾ
سرض الزاؿ ؼؿرغ ،عـؾؿه خؾؼ االغػهؽ االػؾل رؾؾه ن ػلؿقرؼه ن سؾك اظلػقهرات
ألذؾهع رؾو علجؾ صل زؾ صقضك رصع اظؼققد االضؿصػهدؼى كحرؼػى اظؿفػهرة
صكؾؼي زؼهدة ػهئؾى صل اظطؾو سؾك اظقضقد كػق (ادلدخؾ اظرئقلل) اؼضه ن صػل
اغؿهج اظؽفربهء عـؾؿه خؾؼي صقضك عركرؼى كازدحهعهت التطهؽ ظؿؾؿؼػل عػع
عشفد ضطع اظؽـقر عـ اظطرضهت بهحلقاجز اظؽقغؽرؼؿقػى كاالزدحهعػهت
ادلركرؼى اظؿل متـؾ أبشع اغقاع عضقعى اظقضي كحتؿؾ االضؿصػهد طؾػػ شقػر
عقلقبى ،كميؽـ تـهكؿ ادلؾقً عـ خالؿ األتل:
بغقهب اظؽفربهء تـؿشر اظزكاؼه ادلظؾؿى اظؿػل ؼؿلػؿر حتؿفػه االرػػهبققف
اظعقاصػ اظؿرابقى.
االكبؽى كضربهت اظشؿس كاحملؿهجني عـ ادلرضك صل ادللؿشػقهت.
سفؾى االضؿصهد ادلؿقضػى بلؾو اغؼطهع اظؽفربهء عـ ؼؿقؿؾ كزرػه كعػـ
رالبـه ؼؽؿؾقف بقػد كؼقرطػقف اظفػقاء صػل االخػرل صػل اظؾؾػد االكؿ
االبؿلهعى اظغهئؾى سـ ذػهق اظـهس كعـ ؼزؼ اظغصى اظؿل تدعل اظؼؾقب.
عـ كعـ ..اغفؿ ػؿ ادلللكظقف ذاتفؿ عـ ارادكا اف ؼـزسقا سـه صرحى اظؿغققر
.......................................................................... 017اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
(ضهئد ضركرة) عػؿرض ضهدـ ؼلعدق صل االعد اظؼصقر كؼفرسػف صػل االعػد
اظطقؼؾ عرق اخرل اظقؼؾ كاظـؾقر رمبه ظعشرات سؼقد ضهدعى ،صؼد غقصؾ سؾك
اظؽفربهء بقضي ادرع بعد اف ؼؿقضػ عققطـه احلـقف عـ سػرب كعلػؾؿقف
سـ اردهؿ االغؿقهرؼني كادلػككهت ظقردؾق بدال ن سـفه احملطػهت كاظشػؾؽهت
اظؽفربهئقى رهدله زسقؿفؿ ادلرشقب ضد تربع سؾػك اظعػرش اجلدؼػد كدػقؼه
ظؾدميؼرارقى اظقظقدة اظؿل تؼض عضهجع اظعركش كرؼـى اخلالصى كاحلؽػؿ،
كال ضقر صل ذظؽ ،ادلفػؿ اف تعػقد ظـػه اظؽفربػهء طؿػه ادلػهء كاخلػدعهت
اظصققى كاظؿعؾقؿقى كشقرػه (ظـققه ؼقعـه) صهالضؿصهدم اظؽؾقر جقف عهؼـرد
طقـز ؼؼقؿ صل األعد اظطقؼؾ دـؽقف جؿقعه عقؿني ،طؿه ال ضػقر ظػق اف
ضهئدغه اظضػركرة اجلدؼػد اراد اف ؼػـػس سػـ غرجلػقؿف عػدصقسه ن بػكعقاؿ
(كدبؽهت كػقدهت) اظعرب ظقشـ حركب جدؼػدة كضقدػػه ابـهءغػه ،صػـؿـ
اظؽفربهء ضد تعطك اظققـ ظؾققتهت اظعراضقني ادلرػؼى ػق اف ؼصطػ ابـهءػؿ
صل اظؿفـقد االجؾهرم سؾك جؾفهت اظؼؿهؿ دلؼهرسػى أسػداء األعػى علػؿؼؾال،
صهخلقهرؼـ أحالػؿه عر.
كال ؼفقد دػقل اظؾػػ كاظػدكراف صػل عقهصظػهتفؿ عػـ اجػؾ (اظقادػطهت
كاحمللقبقهت كاظؾزغس) بعد اف أدلقا ذػرطهت ظؾؿؼػهكالت ظالععػهف صػل
تكرؼو اظؾؾد ،كػؿ صل اظغهظو أدرل اخلطػهب ادلرطػزم كالزاؿ ععظؿفػؿ
ؼعقشػػقف سؼػػدة االغػصػػهـ بػػني اظؿؾعقػػى ادلطؾؼػػى ظؾؿرطػػز كتردؼػػد غؼػػؾ
اظصالحقهت ظؾؿقهصظهت ،صؾق طهغي ظدؼـه حؽقعهت عقؾقى صهسؾػى طؿػه
صل إضؾقؿ طرددؿهف ككزسي سؾقفؿ ( 90عؾقهر دكالر) عـذ 9110ظؽـه اظققـ
غؽؿػل ذاتقه عػـ اظؽفربػهء ألغـػه دػقؼ غرتػقم عػـ 09جفػد عؿـػهصس
ظؾؿقهصظهت اظؿل ضد تػؾي عـ ذؾهؾ ادللاعرة بدال عػـ اظؾؼػهء حتػي رحؿػى
(ضطهرة) اظقزارة ادلرطزؼى ادللؿلؾؿى ظؾقهظى.
ضؽقؾ جدا عـ ادلقازغى اظؿشغقؾقى كظقس طؿه عؿعهرؼ سؾقػف بػني ادللػلكظني
سـدعه غلكؿ سـفه ؼؼقظقف ػذق عفرد ركاتو ،صؼد طهغي .90عؾقػهر دؼـػهر
صؼط ،سؾؿه اف ادلقازغى اظؿشغقؾقى ػل ظؿشػغقؾ اظطهضػهت االغؿهجقػى ادلؿهحػى
بققً تلؿغؾ اضصك ادؿغالؿ ظؿقظقد كتقزؼع كغؼؾ اظؽفربهء اظك ادللؿفؾؽ،
كمبه اف اظؿقظقد اضؾ عـ اظطهضهت ادلؿهحى صؼد دهػؿ صل تعهزؿ اظػفػقة بػني
اظعرض كاظطؾو ادلؾقـى صل اظشؽؾ رضؿ ( )90كمبه اف اظقحدات اظقاصؾى اظك
ادللؿفؾؽ اضؾ عـ ادلـؿفى صػهف اظـؼػؾ كاظؿقزؼػع ػػق االخػر صقػف دػقء ادارة
كضقهسهت صل دهسهت اظؿففقز عؾقـى صل اظشؽؾ ( )99بني عه تػصػ سـػف
كزارة اظؽفربهء صل بقهغهتفه اظردؿقى كبني ادؿؾقهف ظلهسهت اظؿففقز ضهـ بػف
اظؾهحً اسؿؿهدا سقـى سشقائقى طهغي غؿهئففه ضرؼؾى جدا عـ اظـشػرة اظؿػل
تعدػه بعض اظػضهئقهت (اظعراضقى كاظشرضقى) سـ دهسهت اظؿففقز ،كاظػذم
ؼظفػػر اف دػػهسهت اظؿففقػػز اغكػضػػي عػػـ (2دػػهسهت) صػػل 9110اظػػك
().9
(0دهسهت) صل .9100
افػصل افرابع :فعـة افـػط ذم افعراق024 ...........................................................
المبحث الخامس
اظؿؿرد سؾك اظقرـ كظقس سؾك احلهطؿ ،ذظؽ اف اظعؼؾ اجلؿعل ظؾـهس اظؾلطهء
دائؿه عه ؼصو جؿ شضؾف صل بغض اظقرـ كظػقس احلػهطؿ ادللػؿؾد رهدلػه اف
اظقرـ عرػقف خلدعؿف كطؾؿه تػهضؿ األعر اطـر كرهؿ اعد اظظؾؿ كظػؿ ؼؽػـ
مبؼدكر اظشعو اؼذاء اظطهشقى تؿقجف ععهكؿ اظؿكرؼو اظك ادكاتف كحؿػك ارراصػف
اظؾعقدة كػل بهظـؿقفى (اظؾؾد) بؽؾ ضطهسهتف االضؿصػهدؼى كعلدلػهتف االدارؼػى
كاخلدعقى ظقؽقف االغؿؼهـ عـفه تػرؼفه سـ سؼدة االغؿؼهـ عـ اظطهشقى ،سـػدػه
تؽقف ادلقارـى ضد ضعػي اظك حدكد عكقػى كػذا عه حصؾ صل اظعراؽ ظالدػ،
كخهصى سـدعه تػؿ اصهؽ اظؾدائؾ اعهـ ادلشردؼـ عـ كرـفؿ ادلـؿؼؿني عـ رهشقؿفؿ
ادللقشني الغػلفؿ اظقدقؾى ظؾقصقؿ اظك اظغهؼى ،كاسـل بهظؾػدائؾ ػـػه ،اظؿػقرـ
ظػؿرة رقؼؾى صل بالد اظغربى اظك احلد اظذم غشػي صقف دعقع اظؾؽهء سؾك اظقرـ
كصهر ػـهظؽ (ػقعلؽ ثهغل) ام عرض احلـني ظؾقرـ اجلدؼد صهر ؼقؾ عقػؾ
عرض احلـني ظؾقرـ االصؾل سـدػه ظالدػ ؼصػؾ االغؿؿػهء ظؾػقرـ االصػؾل
عكؿزؿ بهالغؿؿهء ظؾؿؽهدو ادلؿؽـ احلصقؿ سؾقفه كظؾؿـفؿ اظذم خلرق صػل
اظعراؽ اجلرؼ كصهر ؼػؽر صل غؼؾ اظـركات كاالدؿـؿهرات عـ ادلـفؿ صل اظقرـ
االصؾل اظك صضهءاتف ادلػؿقحى صل االكرػهف اظؾدؼؾػى ،سـػدػه ؼؽػقف عقضػقع
ادلقارـى ضد دخؾ صل سـؼ اظزجهجى كؼصعو اخلركج عـف .
ظؽل غلؾط اظضقء سؾك ادلقضقع ،البػد عػـ االذػهرة اظػك اف اظؿفربػى
اظعهدلقى ضد طشػي ،أف ادلقارـى اظصهحلى ثركة ظالكرػهف ،اذ اغفػه اظؼػقة اظؿػل
تـظؿ اظعالضى بني ادلصؾقف اخلهصى ظؾػرد كادلصؾقى اظعهعى ظؾؿفؿؿع ،كادلقارـػى
تـؿق كتؿرسرع سـدعه تؽقف اظدكظى سهدظى صل تقزؼػع اظـػركات كحهعقػى حلؼػقؽ
.......................................................................... 033اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
ظؼد طهف ؼـظر اظك سقاعػؾ االغؿػهج :االرض ،كاظعؿػؾ ،كرأس ادلػهؿ،
كادلـظؿ ،كاظؿغقر اظؿؽـقظقجل سؾك اغفه االدػهس ظؾؾػقغ اظرخػهء كاظؿطػقر
االضؿصهدؼرشؿ اف ػـهؾ دكؿ متؿؾؽ ظفذق اظعقاعؾ اال اغفه ال تؿؿؿػع بهظرخػهء
طهظدكؿ اظـػطقى كعـفه اظعراؽ .كػـهؾ دكؿ تػؿؼػد ظفػذق اظعقاعػؾ كتؿؿؿػع
بهظؿطقر االضؿصهدم (طهظقهبهف كدـغهصقرة كعهظقزؼه) ،كظؽػـ تؿؿؿػع ػػذق
افػصل افرابع :فعـة افـػط ذم افعراق034 ...........................................................
اظدكؿ بقجقد أدارة دقهدى دؾقؿى كعقارـني ؼؿؿؿعقف مبقارـى صهحلى .كسـد
ادلؼهرغى بني اظدكؿ اظغـقى كاظػؼقرة ظؾقضقؼ سؾك سقاعؾ اظرخهء ،ال زد ظؾعؿؼ
اظؿهرؼكل ،كال ظؿقصر ادلقارد االضؿصهدؼى ،كال ظـقع اظدؼهغػى ،أك ظػقف اظؾشػرة
تكثقر ؼذطر ،بؾ زد اظدكؿ اظغـقى تؿصػ بشؽؾ سػهـ :بػهحؿراـ ادلػقارـ
ظؾؼهغقف ،كبكداء اظعؿؾ اظطقسل ،كبهالداء ظالسؿهؿ سؾك اصضؾ كجف ،كبهظؼؾقؿ
بهظطرؼ االخر ،كبهالميهف بهظؼقؿ االغلهغقى .طؿه طشػي اظدرادهت اظعؾؿقى
اف تشرؼع االصالحهت االضؿصهدؼى سهعؾ عفػؿ ظؾؾػقغ اظؿطػقر االضؿصػهدم،
كظؽـ اظعهعؾ االطـر اػؿقى ػق دقهدة اظؼهغقف .كؼؿعزز اظؼقؿ سـدعه غراجع
جتربى االصالح ادلؿؼفؼرة صل ركدقه كبعض دكؿ اعرؼؽقػه اظالتقـقػى بلػو
شقهب االدس اظضركرؼى ظلقهدة اظؼهغقف .صل اظؾقدػـى أدل اظؿعػدد اظعرضػل
كاظقالء ظف كشقهب اظشعقر بهالغؿؿهء ظؾقرـ اظقاحد اظك صشؾ طـقر عـ اجلفقد
االصالحقى .اف احلهظى االضؿصهدؼى ادلؿطقرة صل" دبل "ظؿ تؽـ ظؿؿقؼػؼ دكف
تقصر اظؿشرؼعهت اظؼهغقغقى ادلـهدؾى كاحؿراـ ادلػقارـ ظلػقهدة اظؼػهغقف ،كاف
اظرخهء االضؿصهدم ظؿ ؼؽػـ غؿقفػى ظلػكهء اظطؾقعػى كال ظؾطؾقعػى ادلؿؿقػزة
ظالغلهف االعهراتل .ادلقارـى اظصهحلى ػل اظعهعؾ ادلػلػر ظؾؿطػقر كاظرضػل،
().0
ادلدعرة احلقهة بعد احلرب اظعهدلقى اظـهغقى.
كػل اظؿل اسهدت الدلهغقه اظغربقى ٌ
اف عـ علؿؾزعهت بـهء ادلقارـى اظصهحلى ػق اظعؿؾ سؾك رصع علذػرات
اظؿـؿقى اظؾشرؼى أم رصع علؿقل خدعى اظصقى كاظؿربقى كاظؿعؾقؿ كاخلػدعهت
اظعهعى ،كبهظظركؼ احلهظقى ؼلؿؾزـ ػذا االعػر كجػقد حؽقعػى ضقؼػى ذات
عقاصػهت صـقى .صؼد كجدت حؽقعهت اظلـقات اظلهبؼى عؽؾؾى اظقد بلو
.......................................................................... 035اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
ضد تؽقف بالشى عـف إال إغفه ظقلي عؾهظغى أف ؼصػ اظشرؼؽ ادللدس
دلـظؿى أكبؽ (خقاف بهبؾق بقرؼز) اظػـػط بكغػف مبػراز اظشػقطهفم ).0( ،حقػً
طهف اظـػط عصدرا ظؾصراع سؾك اظصعقدؼـ اظداخؾل كاظػدكظل سؾػك عػدل
سؼقد كطذا احلهؿ صل اظعراؽ صؼد ذطر اظعدؼد عـ اخلؾراء أف إسهدة تـظقؿ
ضطهع اظـػط اظعراضل كاظؿعهعؾ ععف بشؽؾ دػؾقؿ كذػػهؼ كضػؿهف تقزؼػع
إؼراداتف ظقلؿػقد عـفه اظشعو اطؾر ادؿػهدة مؽـى دقؽقف ذظؽ عـ بني
اظؼضهؼه األطـر حلهدقى سـد إسهدة أسؿهر اظعراؽ طػقف اظؿقػدؼهت اظؿػل
تقاجف إدارة اظعهئدات اظـػطقى صل اظعراؽ طـقرة كعؿداخؾى كععؼدة.
إف إؼفهد تقزؼعه ن سػهدال ن كطػػقءا ن ظإلؼػرادات اظـػطقػى ؼعػد ضػؿهغى
أطقدة ظؿققؼؾ اظـػط عـ سهعؾ صرضى كغزاع كغؼؿى اظك سهعػؾ كحػدة كغعؿػى
كادؿؼالؿ اظعراؽ كتطقرق االضؿصهدم اظشهعؾ كمبه ؼػلدم اظػك زؼػهدة غلػو
اظؼطهسهت اإلغؿهجقى صل اظـهجت احملؾل اإلجؿهظل كاظؿؼؾقؾ عـ ػقؿـػى اظؼطػهع
اظـػطل كععهجلى االخؿالالت اظفقؽؾقى صل االضؿصهد اظعراضل.
اف اظلقر عـ عه طهئـ (اإلدارة احلهظقى ظإلؼرادات اظـػطقػى) إظػك عػه
ؼفو أف ؼؽقف (اإلدارة اظؿل تعظؿ عـػعى اجلؿفقر عـ عه ميؾؽف عػـ ثػركة
غػطقى) حتؿؿ سؾقـه ادلزاكجى بني ادلعطقهت احلهطؿى صػل ادلػقاد اظددػؿقرؼى
اظؿل صقت سؾقفه اظشعو صل ادؿػؿهء سهـ كأصؽهر كأدهظقو إدارؼػى حدؼـػى
تضؿـ كصقؿ إؼرادات اظـػط ظؾشعو دكف اإلضػرار بفقؾػى اظدكظػى كاإلغػػهؽ
اظعهـ سؾك األغشطى اظؿل ال ؼؾٌ إظقفه اظؼطهع اخلهص ،كدقؼ ؼؽػقف بقدػع
.......................................................................... 041اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
عه اظدكر اظذم ميؽـ أف إلؼرادات اظـػط أف تلدؼف صل تػرعقؿ اظعالضػهت
المبحث األول
احلكىل احلالًُ
احلكىل املطتكبلًُ
كتطقؼر سدد عـ احلؼقؿ اظصغقرة اظؿل طهغي ععدة ظؾؿطقؼر كاإلغؿهج عـذ
اظـؿهغقـقهت.
حػر آبهر جدؼدة ظؾؿعقؼض سـ اآلبهر ادلػؼقدة بلؾو اجلػهؼ أك شقرق.
ععقهر اظؿـؿقى ادلؿقازغى :حقً ذػو ادلشرع إظك حؿؿقى تػكعني حصػقؿ
اظؿـؿقى ادلؿقازغى ظؾؿـهرؼ اخملؿؾػى صل اظػؾالد ،كػـػه جػهءت اظػؼػرة ظؿعطػل
اظؿطؿني اظالزـ ظؾؿقهصظػهت كاظالضػهظقؿ اظؿػل ال متؿؾػؽ ثػركة غػطقػى صػل
أراضقفه ظقلطػد سؾػك حؿؿقػى اف تؽػقف اظؿـؿقػى عؿقازغػى ،ام اف تقزؼػع
إؼرادات اظػـػط دػقؽقف عقجفػه ن ضطهسقػه ن كجغراصقػه ن مبػه ؼػلعـ اظؿـؿقػى
ادلؿقازغى ،كجهءت اظػؼرة ظؿفقو سؾك سؾهرة (كاظؿل تضػررت بعػد ذظػؽ) ام
األضهظقؿ كاحملهصظهت غؿقفى اظؿؼهرع احلهصؾ بػني اظؿـؿقػى اظؼطهسقػى اظؿػل
تضطؾع بفه اظػقزارات ظؾقؽقعػى االحتهدؼػى كبػني اظؿـؿقػى اإلضؾقؿقػى اظؿػل
تضطؾع بفه حؽقعهت األضهظقؿ ،كبذظؽ أراد ادلشرع إؼفػهد تطؿػني اطؾػر
ظألضهظقؿ كاحملهصظهت طهصى ،عػهدق اغف عػع اصؿػراض اسؿؿػهد إدػؿراتقفقى
تـؿقى ضطهسقى أحدثي رػرة طؾقرة صل بعض األضػهظقؿ دكف األخػرل دػقاء
طهغي تؾؽ اإلدؿراتقفقى تلؿقجؾفه عؿطؾؾهت اظؿـؿقى االضؿصهدؼى اظلؾقؿى أك
تلؿقجؾفه عصؾقى اظؾؾد صكف اظضرر ادلؿؿـؾ بؿؾؽل بعض األضهظقؿ سـ اظؾقهؽ
بهظطػرة اظقادعى صل اظؿـؿقى غؿقفى ظقضعفه اظؼطهسل صكف اظددؿقر ضد ضؿـ
ظفه إجراءات الحؼى ترصع سـفه ػذا اظضرر كتضؿـ اظؿـؿقى ادلؿقازغػى ،كػػذا
األعر ؼشؿؾ عـهرؼ ضد تؿضرر عـ دقهدهت تـؿقى ضطهسقى متهرس غػقع عػـ
اظؿداصع اظؼطهسل بني اظؼطهع اظؼهئد كاظؼطهسهت اظـهغقؼى اظؿهبعى ضؿـ غظرؼى
اظـؿق اظالعؿقازف ،طؿه ؼشؿؾ األعر عه ؼؿرتو عـ ضرر سؾك بعض األضػهظقؿ
غؿقفى اسؿؿهد دقهدى تـؿقى ععقـى ؼؿض صقؿه بعد أغفه طهغػي خهرؽػى كظػؿ
تعطل غؿهئٌ اؼفهبقى ،طؿه ؼشؿؾ األضهظقؿ اظؿل تؿضػرر صقؿػه بعػد بعقاعػؾ
خهرجقى رهرئى طهحلركب كاظؽقارث كاإلرػهب كشقرػه.
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 046 .........
المبحث الثاني
ظؾقؽقعى كال ؼذػو ظالدؿـؿهر ،كػذا خالؼ ادلهدة اظددؿقرؼى اظؿل تلطػد
اظؿزاـ احلؽقعى (اظدكظى) بهغؿفهج برغهعٌ اإلصالح االضؿصهدم كاظؿقجف غقق
اضؿصهد اظلقؽ كاسؿؿهد ادلعهؼقر االضؿصهدؼى صل اإلغؿهج كاظؿقزؼع كاالدػؿفالؾ
اظؿل تضؿـ ادؿـؿهر طهعؾ ادلػقارد االضؿصػهدؼى كأػؿفػه اظـػطقػى ،حقػً
أزفرت ادللذرات اظؿل سرضي أغػه تدغل اظؿكصقصهت االدؿـؿهرؼى اخملططى
اظك إجؿهظل اإلغػهؽ احلؽقعل كتػدغل اخملصػص عـفػه كادلـػػذ صعػال اظػك
إجؿهظل اخملطط كتدغل ادلقظد ظؾؾـك كادلشهرؼع احلؼقؼقى ادلؼدعى ظؾكدعػى اظػك
إجؿهظل ادلـػذ صعال.
ب) تـقؼع عصهدر اإلغؿهج صل االضؿصهد ..كػذا ػق األخر ظؿ ؼقصؾ بؾ
تراجعي علػهػؿى اظؼطهسػهت األخػرل (شقػر اظػـػط) صػل اظـػهجت احملؾػل
اإلجؿهظل ،صقؿه طهف األعػر ؼلػؿقجو حلػو اظددػؿقر تقزؼػع اإلؼػرادات
اظـػطقى بهجتهق تـؿقى اظؼطهسػهت االضؿصػهدؼى األخػرل مبػه ؼضػؿـ أخػراج
االضؿصهد اظعراضل عـ حهظى االزدكاجقى كأحهدؼػى اجلهغػو كتؼؾقػؾ االسؿؿػهد
علؿؼؾال ن سؾك اإلؼرادات اظـػطقى عـ خالؿ زؼػهدة علػهػؿى بؼقػى ضطهسهتػف
االضؿصهدؼى صل اظـهجت احملؾل اإلجؿهظل كتـقؼع عصهدر اظؿؿقؼؾ.
ج) تـؿقى اظؼطهع اخلهص (خصكصى) ..كػذا ظؿ ؼقصؾ بؾ تقدع اظؼطهع
احلؽقعل كال زاؿ ميهرس عزاحؿى شقر عؿؽهصؽى ظؾؼطهع اخلهص تطردق خهرج
اظػعهظقهت االضؿصهدؼى كظؿ ؼقصؾ حتقؿ غقق اضؿصهد اظلقؽ بشؽؾ عؾؿػقس،
صقؿه ؼطهظو اظددؿقر بؿـؿقى اظؼطهع اخلهص كتؼؾقؾ ػقؿـى اظؼطػهع احلؽػقعل
كػذا دقؼ ؼظفر جؾقه ن عـ خالؿ آظقى اظؿقزؼع اظددؿقرؼى ظإلؼرادات اظـػطقى اظؿل
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 050 .........
تقجففه غقق اجملهالت اظؿل حتؼؼ أضصك ادلـهصع ادلؿؽـى ،كبذظؽ صػهف غقسػه ن
عـ اظؿؼلقؿ ظفذق ادلقارد ادلهظقى ؼلؿؾزـ تقصر ععقهر (اظؽؾػى /ادلـػعػى) صػل
تكصقصفه كظقس صؼط كصؼه ن ظـلػو تلػؿدسقفه اظؽـهصػى اظلػؽهغقى صػل
إذهرة إظك اظؿـؿقى اظؼطهسقى ظالدػؿـؿهر صػل اظؼطهسػهت اظؿػل ظؾؾؾػد عقػزة
كطػهءة صل اإلغؿهج صقفه.
اظؿقطقؾ ،اجلقاب بهظـػل صهدللذرات اخملقػى اظؿل سرضـهػه دهبؼه تلطد اف
ععظؿ إؼرادات اظـػط اظؿل أغػؼؿفه احلؽقعى عـذ 911.اظػك 9100كاظؿػل
تؼدر بقدكد ( .9.ترظققف دؼـهر = 920عؾقهر دكالر) ك( %1.عـفه جهءت عػـ
غػط اظؾصرة) ( )09ذػؾي صل عفهالت ادؿفالطقى كعشػهرؼع اعػه كػؿقػى اك
صهذؾى اك درضي عـ ضؾؾ ادلػلدؼـ صل اظقضي اظذم تـص صقف ادلهدة ( 90أكال)
اف ظألعقاؿ اظعهعى حرعى ،كحؿهؼؿفه كاجو سؾك طؾ عقارـ ،كػذا ؼلطد اف
اظشعو عـ كاجؾف مهردى عه عـ ذهغف حؿهؼى ادلهؿ اظعهـ.
بكدؾقب ذػهؼ كعػؿقح كميؽـ اظقصقؿ إظقفه بلفقظى كاظؿل دقؼ تلػهسد
صل تعزؼز احلقار اظدميؼرارل ،كزؼهدة ادللػهءظى ،كحتلػني إدارة االضؿصػهد
اظؽؾل ،كتعزؼز صرص احلصقؿ سؾك اظؿؿقؼؾ .طؿػه اف ػـػهؾ حهجػى إظػك
اظشػهصقى صل طؾ عـ تدصؼ األعقاؿ صل ادلقازغى كصل حلهبهت ذرطى اظـػط
اظقرـقى .ك اخلصهئص االتقى ػل ادلعؿرؼ بفه سؾػك غقػق عؿزاؼػد صػل احلػد
األدغك عـ ادلعهؼقر صل اظؿعهعؾ عع اظشػهصقى صل اظؼطهع اظـػطل:
إجراء عراجعى علؿؼؾى كذات عصداضقى ظؾعهئدات ادلؿقظػدة عػـ ضطػهع
اظـػط كاظؿدصؼهت ادلهظقى بني ادلـؿفني كادللقضني عـ اظـػط اخلهـ كادلـؿفػهت
اظـػطقى ادلؽررة ،مبه صل ذظؽ ذرطى اظـػط اظقرـقى كاحلؽقعى.
عـ ادللؿقلـ أف متؿد ػذق ادلراجعى جلؿقع األرراؼ اظػهسؾى (كرـقى،
صضال سـ ذرطهت اظـػط اظدكظقى ادلشهرطى صل ػػذا اظؼطػهع) ،كاإلغؿػهج
ادلهدم ،كادلؾقعهت ،كاظؿؽهظقػ.
ؼـؾغل غشر غؿهئٌ ادلراجعى بشؽؾ علؿؼؾ كإتهحؿفه ظؾفؿفقر.
ادلشهرطى اظػهسؾى عػـ جهغػو اجملؿؿػع ادلػدغل صػل عراجعػى كعؿهبعػى
اجلفهت ادلعـقى مبراجعى احللهبهت ،كاآلثهر ادلؿرتؾى سؾػك اظـؿػهئٌ اظؿػل ؼػؿؿ
اظقصقؿ إظقفه.
ؼـؾغل كضع خطى علؿداعى عهظقه عـ أجؾ اظشػهصقى كتـػقذػه عـ ضؾػؾ
احلؽقعى ،كإؼفهد األغشطى اظؿؽؿقؾقى عـؾ اظػدسؿ ادللدلػل صػل اإلدارة
اظضرؼؾقى ،كتلفقالت عصرصقى كشقرػه عـ ادللدلهت ادلعـقى صل دسػؿ إدارة
سهئدات اظـػط.
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 056 .........
المبحث الثالث
()0.
جوالت التراخيص النفطية ..ما لها وما عليها
عع طؾ عه ضقؾ ػ كػق ال ؼكؾق عػـ غػػس دقهدػل شقػر عقضػقسل ػ
بشكف جقالت اظؿراخقص اظؿل ضهعي بفه كزارة اظـػط اظعراضقى ،تؾؼػك ظفػذق
اجلقالت عزاؼه سظقؿى تؿؿـؾ صػل تػقصقر اظؿؿقؼػؾ اظؽؾقػر كاظفهئػؾ اظػذم
حتؿهجف سؿؾقى األسؿهر كاظؿـؿقى صل اظعراؽ كبذظؽ ؼؽقف اظعػراؽ ضػد حقػد
اظعؼؾى ا ظؿؿقؼؾقى اظؿل تعؿرض ررؼؼ اظؿـؿقى بعد اف تعطل اظؿراخقص غؿهئففه
كضد بدأت صعال تؾؽ اظـؿهئٌ كسؾقف اف ؼعؿؾ سؾك تذظقؾ اظعؼؾى اظفقؽؾقى كػل
ععؼدة كتلؿغرؽ كضي رقؼؾ ،طؿه ال غرؼد اف غدسل اف ادلزاؼه متـػع زفػقر
بعض اظعققب كعـ بقـفه طقف منقذج اظعؼد ادلعقهرم جلقظػى اظؿػراخقص عػع
اظشرطهت األجـؾقى ال ؼـلفؿ عع ضهغقف حؿهؼى اظـركة اظفقدركطهربقغقى رضؿ
10ظلـى ،0219كضهغقف 20ظلـى ،0200كضهغقف 99ظلػـى ،0220كضػهغقف
اظـػط كاظغهز ادلـؿظر ،كال ارؼد اظرد سؾك ادلكخذ كظؽـ اغؿظهر اخلػركج عػـ
اظػقضك اظؿشرؼعقى اظؿل مير بفه اظؾؾد اظققـ ضد تكلرغه ادلزؼد عـ اظلػـقات
اظؿل ؼـؿظر بفه اجملؿؿع حتي رهئؾى اظػؼر كاظعقز كاظؿكؾػ كاف ظػذظؽ طؾػػى
صرصقى سهظقى جتعؾ اخؿقهر اظذػهب اظك جقالت اظؿراخقص اخؿػهرا رذػقدا،
طؿه ؼعؿرض اظؾعض سؾك تدغل غلؾى اظعؿهظى اظعراضقى اظؿػل دػقؼ تشػغؾفه
اظشرطهت األجـؾقى كاسؿؼد اف تؾؽ اظشرطهت تؾقً سػـ اظؽػػهءة كسػـ
.......................................................................... 057اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
أدكات تؼؾقص طؾػ إغؿهجفه كسـدعه تصؾ اظعؿهظى اظعراضقى بفذا اظؿقصقػ
دقؼ تلعك إظقفه تؾػؽ اظشػرطهت بؿـػهصس دكف احلهجػى ظقضػع ذػركط
اظؿشغقؾ كػذق عللكظقى احلؽقعػى صػل تكػقػؾ كتطػقؼر اظعؿهظػى اظعراضقػى
ظؿؽقف عؿهحى الم علؿـؿر اجـل كظقس عللكظقؿفه كضع ذركط تشغقؾ سؾك
ادللؿـؿرؼـ ،كظؽـ ،دسـه غـظر اظػك اظؿػراخقص إجؿػهال كظػقس تػصػقال
كدقؼ زد أغفه ازهزا عفؿه بال رؼو ،كسـد اظـظر بؿفرد ميؽـ اظقضػقؼ
سؾك ادلزاؼه اآلتقى:
0ػ ضهعي سؾك أدهس سؼقد خدعى كظقلي عشهرطى ،كبذظؽ ضطعػي
اظطرؼؼ سؾك ادلعؿرضني سؾك سؼقد ادلشهرطى.
9ػ حتصؾ اظشرطهت سؾك ردقـ أغؿهج عقددة تؿراكح بني 0ػ 9دكالر
طؿعدؿ سـ طؾ برعقؾ غػط ؼؿؿ أغؿهجف كػق بهحلؼقؼػى زػهح طؾقػر صػل
ضغط اظردقـ ادلدصقسى كصؼ عـهصلى ذػهصى كغزؼفى.
3ـ ـ الموضــوة ف ــي م ـ لــادر ال ـوااداظعراضقػػى صػػل ػػػذق ادلرحؾػػى
كاغؼطهسفه سـ اظؿغقر اظؿؽـقظقجل اظذم حصؾ صػل اظعػهظؿ اظػذم ؼفعؾفػه
سهجزة سـ اظـفقض بؼطهع اظـػط كاظغهز مبعػزؿ سػـ اظشػرطهت األجـؾقػى
كعقهطه ة اظـلػؼ اظؿؽـػقجلل ادللػؿكدـ صقفػه ؼؿػرؾ اثػرا اؼفهبقػه صػل
احلصقؿ سؾك ادلعهرؼ اظػـقى كاخلؾرات صضال سـ االالت كادلعدات ادلؿطقرة.
0ػ تطقؼر احلؼقؿ اظـػطقى عـ خالؿ رةكس أعقاؿ طؾقرة تلػؿؼدعفه
اظشرطهت اظػهئزة ؼقصر سؾك احلؽقعى عللكظقى تكصقص أعػقاؿ ظؾؼطػهع
اظـػطل صل كضع عهظل ظؾؿقازغى اظعهعى ظؾدكظى ؼعػهغل ععػدالت سفػز سهظقػى
ؼفعؾفه شقر ضهدرة سؾك متقؼؾ تؾؽ ادلفؿى اظؽؾقرة.
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 058 .........
9ػ دخقؿ ذرطهت سؿالضى ظفه ثؼؾفه اظعهدلل صل ادؿـؿهرات غػطقى صل
اظلقؽ اظعراؽ دقؼ ؼعزز طـقرا عـ ثؼى ادللػؿـؿرؼـ ظؾقظػقج صػل عكؿؾػػ
اظؼطهسهت االضؿصهدؼى االعر اظذم ؼكؾؼ تشغقؾ كاغؿهج كتقظقػد دخػقؿ كضػقؿ
عضهصى تعفؾ سفؾى االضؿصهد كتكؾؼ صرص عربقى كاسدة اطـر.
0ػ جعؾ اظعراؽ ضقة اضؿصهدؼى طؾقرة سؾك ادللؿقل اإلضؾقؿل كاظدكظل،
كذظؽ بفعؾ رهضهتف اإلغؿهجقى تؿـهدو عع احؿقهرقهتف اظـػطقى ػ إذ تعد غلػؾى
اإلغؿهج اظك االحؿقهرل ػل األدغػك صػل اظعػهظؿ كتؾؾػغ %1.1جتعؾػف ؼلػؿعقد
حصؿف احلؼقؼقى عـ اظلقؽ اظـػطقى اظدكظقى.
0ػ ألكؿ عرة صل تهرؼخ اظعراؽ ؼشؿرؾ اجلؿفقر بهحلضػقر ادلؾهذػر اك
بهظـؼؾ ادلؾهذر صل اظػضهئقهت ظعؼقد تكص اظـركة اظـػطقى ػ كػق ادلهظؽ ظفه ػ
كؼطؾع سؾك أدؾقب إبراعفه كررؼؼى تؼد اظعركض كصؿقفه كاظؿـهصس كاظػقز
اظشػهؼ ،كػل بهدرة خقػر الدػؿدراج اظؽـقػر عػـ اظشػرطهت اظرصػقـى
ظؾؽـقر عـ ادلشهرؼع اظعؿالضى اظؿل حتؿهجفه اظؿـؿقى صل عكؿؾػ اظؼطهسهت.
1ػ كادلقزة األطؾر صل غظر اظؽهتو ػل اف األضػالـ ادلعهرضػى بػدأت
تؿراجع كاألضالـ ادللؼدة حتصد غؿهئٌ عه تؾـؿف صل بداؼى تؾؽ اجلػقالت حقػً
جتد اف اظؼطهسػهت اظؿػل أكطؾػي عفؿػى تطقؼرػػه دللدلػهت احلؽقعػى
اظعراضقى الزاظي سرضى ظؾركتني كاظػلهد كدقء اإلدارة كدقء اظؿـػقذ كغقسقػى
اظؿـػقذ صقؿه اغطؾؼي اظشرطهت األجـؾقى بكطك ثهبؿػى صػل عفػهؿ اإلغؿػهج
كبدأت تطقر احملقط اظذم تعؿؾ صقػف كتؾـػل اجملؿعػهت اظلػؽـقى ظؾعػهعؾني
سراضقني كأجهغو كتقصؾ اظؽفربهء دلـػهرؼ طؾقػرة صضػال سػـ اظزؼػهدات
.......................................................................... 061اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
المبحث الرابع
أف اسهدة تشؽقؾ عفؾس اسؿػهر احتػهدم ؼػؿؿ كضػع أدلػف اظؼهغقغقػى
كاظؿـػقذؼى عـ ضؾؾ عفؾس اظـقاب ضؿـ تشرؼع كاض ،ضد ؼؾدك ضػركرة عؾقػى
ظدل اظؾعض ظؾـفقض بهظقاضع اظعراضل ادلؿردم .صؼد متؽـ عفؾس االسؿهر صػل
اظلهبؼ عـ إزهز عشهرؼع تـؿقؼى كخدعقى طؾقرة ال ؼزاؿ اظعراؽ ؼقؿػظ بؼلػؿ
.......................................................................... 063اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
طؾقر عـفه عـؾ( :عشركع اظـرثهر ػ ددة اظرعهدم ػ جلقر صل اظؽقصى كبغػداد
كادلقصؾ كاظـهصرؼى كاظلؿهكة كاظفـدؼى كبعؼقبى ػ عشركسل دكطهف كدربـدخهف ػ
ععهعؾ كعصهغع ظألدؿـي كاظلؽر كاألدؿدة كاظؼقة اظؽفربهئقػى كاظؽؾرؼػي
كاظـػط كاظغهز ػ إغشهء اظلدكد كادلطػهرات كادلػقاغن كاظطػرؽ اظؾرؼػى كدػؽؽ
احلدؼد ...اظخ) .كضد تقزسي تؾؽ ادلشهرؼع سؾك جؿقع عقهصظهت اظعراؽ تؼرؼؾه.
كإف اظعراؽ اظققـ بقهجى إظك عفؾس ظإلسؿهر ؼلؿطقع عـ خالظف كضػع
اخلطط كاظؿصقرات ظؾؿشهرؼع ،عع عؿهبعى عه ؼؿؿ تـػقػذق عـػذ بداؼػى إضػرار
ادلشهرؼع كعراحؾ تـػقذػه ككضع احلؾقؿ ظؾؿشهطؾ كادلعرضالت اظؿل حتد أك
تكخر سؿؾقى اظؿـػقذ ،كطذظؽ تؼققؿ ادلشهرؼع ادلـفزة كبقهف عدل عطهبؼؿفػه
ظؾؿقاصػهت ادلطؾقبى .كتؼػقـ برصػع اظؿقصػقهت كاظـؿػهئٌ إظػك اجلفػهت ذات
اظعالضى (اظلؾطؿني اظؿشرؼعقى كاظؿـػقذؼى) ظغرض اظؿؼققؿ كاحملهدػؾى .طؿػه
أغف ال ؼكضع ظؾؿقهصصى صل سؿؾقى تعقني عفؾس األعـهء ظف كإمنه ميؽـ اف
متـؾ احملهصظهت صقف كاف ؼؽقف جؿقعفؿ عـ ذكم اخلؾرة كاالخؿصهص كعـ
حؿؾى اظشفهدات اظعؾقه صػل عفػهؿ االخؿصػهص ،طؿػه اف ادلشػهرؼع تػقزع
زعؽهغقه ن كصؼ ععقهر احلهجى كاحلرعهف كاألكظقؼى كادلقزة اظـلػؾقى ام اسؿؿػهد
ععهؼقر اضؿصهدؼى عؿفردة عـ ام غػس دقهدل اك اثـل اك رهئػل بغقى حتؼقؼ
اظعداظى اظقرـقى كخدعى جؿقع أصراد اظشعو اظعراضل.
اظفقؽؾ اظؿـظقؿل ظؾؿفؾس:
ػ ؼرتؾط برئهدى اظقزراء كؼشرؼ سؾقف رئقس اظقزراء كؼفؿؿع بف دكرؼػه
سؾك األضؾ عرة صل اظشفر.
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 064 .........
.ػ اظقاجؾهت:
أ) ؼؼدـ اجملؾس ادلؼؿرحهت كاخلطط بشكف تـؿقى عقارد اظعراؽ كتـقسفه.
ب) كضع اخلطط كادلـهػٌ ظؿـػقذ ادلشهرؼع اظؿـؿقؼى كاخلدعقى.
ج) عراضؾى دقر اظؿـػقذ كبقهف عدل عطهبؼى ذظؽ عػع عػه ػػق عطؾػقب
بهظـلؾى ظؾؿشهرؼع.
د) تؼد تؼرؼر دػـقم سػـ اإلزػهزات كادلعقضػهت كادلؼؿرحػهت إظػك
اظلؾطؿني اظؿـػقذؼى كاظؿشرؼعقى.
0ػ عقازغى اجملؾس:
تكصص غلؾى ال تؼؾ سـ %99عـ اإلؼرادات اظـػطقى جملؾػس األسؿػهر
صل اظلـى األكظك كصل حهؿ زهحف صل اخؿقهر ادلشهرؼع ادلفؿى كاظؾدا بهظؿـػقػذ
كصؼ ععهؼقر عؿؼـى ؼصهر اظك زؼهدة تكصقصهتف إظك %91صػل اظلػـى اظـهغقػى
كؼلؿؿر اظقضع طذظؽ حلني إؼفهد غظهـ ضرؼؾل عؿؽهعؾ كطػقء كؼؽقف
اظقسهء اظضرؼؾل ضد تقدع كؼصؾ مبؼدكر اظدكظى اف متقؿ إداراتفه اظعهعى عـ
خالؿ اجلؾهؼهت ؼدرس صل عفؾس اظقزراء إعؽهغقػى إؼفػهد زؼػهدات أخػرل
ظؾؿفؾس بققً تصؾ اظك %09عـ اإلؼرادات اظضرؼؾقى.
ػ اظؼركض اظداخؾقى كاخلهرجقى.
ػ اظفؾهت كادللهسدات اظدكظقى عـ احلؽقعهت كادللدلهت.
9ػ األدؾهب ادلقجؾى ظؾؼهغقف:
ػ اظعؿؾ سؾك كضع خطى عرطزؼى ظألسؿهر تراصؼ اخلطػى اخلؿلػقى
اظؿـؿقؼى.
افػصل اخلامس :إدارة وتوزيع اإليرادات افـػطقة ذم طل افدشتور ..ما جيب أن يؽون 066 .........
دقء اظؿدبر كاظؿدبقر دؾؾه ن ظؿػهضؿ احلهجهت شقر ادلشؾعى كتػػهضؿ اظـػدرة صػل
ادلقارد ادلقظدة ظؾؼقؿى ادلضهصى كادلعظؿى ظإلذؾهع .كصػهر اظـػهس ؼعؿؼػدكف اف
احلؽقعى تلؿقظل سؾك إؼرادات اظػـػط دكف اف تقصػؾ عـػهصع إغػهضػف اظػك
اجلؿفقر كصهركا ؼطهظؾقف بؿقزؼع إؼرادات اظـػط غؼدا ن ظؾفؿفقر.
اضطرار احلؽقعى اظك تقدقع اظقسػهء اظضػرؼؾل ،ام تقدػقع األصػقؿ
اخلهضعى ظؾضرؼؾى كػذا بقد ذاتف ال ؼقصؾ عه ظػؿ تؽػـ األصػقؿ ضػد
تقدعي اكال كتقدعي األسؿهؿ ادلدرة ظؾدخؾ كادلشػهرؼع كادلفػـ عػـ اجػؾ
إخضهسفه ظؾضرؼؾى ،صقؽقف ػؿ احلؽقعى طقػ تـؿل األسؿهؿ ظؽػل
تكضعفه ظؾضرؼؾى.
جلقء ادلؽؾػني بدصع اظضرؼؾى اظػك مهردػى أضصػك درجػهت احلػرص
صل حتؼقؼ األربهح ؼؿكؾك ادلالؾ سـ بقع األدفؿ صقؿؿ حتقؿ اجملؿؿع تػدرؼفقه ن
عـ االدؿفالؾ اظك االدؿـؿهر اجلؿهسل.
91ػ األدفؿ اظؿل ال ؼفد عهظؽفه عشؿرم ظفػه صػل اظؾقرصػى ؼؿػقظك
اظصـدكؽ تـؼقدػه (ذرائفه) كدصع غؼقد سـفػه كتـػزؿ عػـ رأدػؿهظف بؼقؿػى
األدفؿ ادلشؿراة عـ ضؾؾف.
افػصل افسادس :افتحول من دوفة ريعقة ..اػ دوفة جبايات 074 ..................................
.......................................................................... 075اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
افػصل افسادس :افتحول من دوفة ريعقة ..اػ دوفة جبايات 076 ..................................
ظؽل غعقد اظؿقازف ظالضؿصهد اظعراضػل البػد عػـ ضؾػو ادلعهدظػى عػـ
حؽقعى شـقى علؿغـقى سـ عه ؼدصعف ادلقارـ عـ ضرائو كردػقـ الف طػؾ
إؼرادات اظـػط تدخؾ صل جقؾفه كػل عـ تؿقؽؿ صقفه دلـ تعطل كعـ حتػرـ
كتؿػضؾ سؾك اظشعو مبه تقزسف عـ ركاتو اك دسؿ اك ضؿهف اك صؿهت سطهؼػه
ػـه كػـهؾ اظك حؽقعى تعؿهش أصال سؾك عه جتؾقػف عػـ ضػرائو كردػقـ
ظؿؿشقى أعقرػه اإلدارؼى اظؿل دقؼ ظػـ تؽػقف طؾقػرة صػل زػؾ اظؿقػقؿ
احلؼقؼل غقق اضؿصهد اظلقؽ الف إؼرادات اظـػط دقؼ ظـ تؽقف صل جقؾفه
كإمنه صل جقو اجلؿفقر ادلعؾر سـف (صـدكؽ اظشعو اظؿـؿقم) كسـدػه دقؼ
جتؿفد احلؽقعى بقضع اظؿلفقالت كاظؿشرؼعهت كخؾؼ اظؾقؽى ادلالئؿى ظعؿػؾ
األػهظل (اظؼطهع اخلهص) ظؽل تؿراطؿ ظػدؼفؿ رةكس األعػقاؿ كتلػؿـؿر
كتـؿٌ كترب كتقظد دخقؿ ظعـهصر اإلغؿهج رهدله اف طػؾ ذظػؽ ميـػؾ (أكسقػى
ضرؼؾقى) ؼؽقف مبؼدكر احلؽقعى صرض ضرؼؾى سؾقفه كمتقؼؾ أغشػطؿفه،
صؿـؼؾو ادلعهدظى بدال عـ رطض اجلؿفقر خؾػ احلؽقعى الدؿفداء اظعطهؼه
عـ إؼرادات اظـػط تصؾ احلؽقعى تػرطض خؾػػ اجلؿفػقر الدػؿفداء
اجلؾهؼهت ،سـدػه تؿقازف ادلصهظ كتؿـهشؿ صػل أداء األدكار بػني احلؽقعػى
كاجلؿفقر كطؾ عـفه ؼؿـهصس إلرضهء األخر دكف اشؿػهط احلؼػقؽ كؼؽػقف
اظعؼد االجؿؿهسل بقـفؿه أطـر ععؼقظقى كاتزاف ،كسـدػه أؼضه غضؿـ سػدـ
كالدة دطؿهتقر جدؼد صل اظعراؽ دؿؼقم مبه ظدؼى عـ جقو عػؿكؿ بػمؼرادات
اظـػط ،كالدؿؽؿهؿ اظلقـهرؼقػهت اظؿل سرضي البد عـ اف ؼؽقف ػـهظؽ
.......................................................................... 077اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
المبحث األول
()00
نظام ضريبي مرن وكفوء
اف صفؿ اظـظهـ اظضرؼؾل احلهظل كعؽهعـ اظعفز صقف ؼعطقـه ادراطػه
اصضؾ الػؿقى االصالح اظضرؼؾل ادلؼؿرح كظذظؽ صلـؼقـ بهظؼهء اظضقء سؾقػف
كرؾقعى ػقؽؾؿف ظغرض حتدؼد أعهطـ اخلؾؾ كاظؼقة صقف.
اف غظػػهـ اظضػػرؼؾى احلػػهظل صػػل اظعػػراؽ ؼعػػهغل عػػـ شقػػهب ادلؾػػهدئ
االضؿصهدؼى ادلالئؿى كاظفقؽؾقى ادلـلػفؿى األعػر اظػذم ؼفػدد كجػقدق كضػد
تراصؼي ػذق ادلشؽؾى عع اظلقهدهت االضؿصهدؼى كادلهظقى شقر اظصقققى اظؿل
اغؿففي خالؿ اظـظهـ اظلهبؼ.
كعـ االػداؼ اظؿل حتؼؼفه اظضرائو ػق تؼؾقؾ االغػػهؽ اخلػهص سػـ
ررؼؼ اعؿصهص جزء عـ اظؼقة اظشػرائقى كحتقؼؾفػه اظػك اظلػؾطهت اظعهعػى
ألغػهضفه صل االكجف كاجملهالت اظؿل تؼرر تقجقف اظـػؼهت اظعهعػى اظقفػه ضػؿـ
ادلقازغى اظعهعى كطذظؽ ميؽـ ادؿكداـ اظضرائو ظؿؼؾقؾ االدػؿفالؾ عػـ
دؾعى اك دؾع ععقـى (سـ ررؼؼ صرض ضرؼؾى عرتػعف سؾقفه ،كبهظؿػهظل زؼػهدة
دعرػه اذا طهف اظطؾو سؾقفه ضؾقؾ ادلركغى) ألف ػذق اظلؾعى عضرة صققه ن اك
اجؿؿهسقه ن اك تػرض ضرائو طؿرطقى عرتػعف سؾك اظلؾع ادللؿقردق حلؿهؼى
اظلؾع ادلـؿفف عقؾقه ن ضؿـ حدكد ععقـف كزركؼ عقددق.
.......................................................................... 081اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
اظشفهعى كاظؾطقظى .كػذا االعر ال ؼؿعؾؼ بهظـظهـ اظضرؼؾل ذاتػف بػؾ بػهالدارة
ادلهظقى ظؾدكظى سؿقعه.
طؿه اف ػـهظؽ ادؾهب اخرل ظؾؿفرب اظضرؼؾل تؿعؾؼ بطؾقعػى اظـظػهـ
اظضرؼؾل عـؾ غقع اظعؼقبهت ادلػركضى سؾك اظؿفرب كعدل اظـغرات اظؼهغقغقػى
صل اظؿشرؼعهت كغلو اظضرائو ادلػركضى كسػدـ سداظػى اظـظػهـ اظضػرؼؾل
ؼػؿرض اخذػه صل االسؿؾهر سـد كضع غظهـ ضرؼؾل جدؼد.
المبحث الثاني
()09
تمكين القطاع الخاص من خالل اإلصالح الضريبي
بهظـظر ظؾظركؼ االدؿــهئقى اظؿل مير بفه اظؾؾد كعه تؿطؾؾف عـ ضرارات
ادؿــهئقى (ضؿـ ارهر عػفقـ ادارة االزعى) بهظشؽؾ اظذم ؼؿرؾ اثر عؾهذػر
صل االعد اظؼصقر كؼكدـ اػداؼ اظؿققالت االضؿصهدؼى صل االعػد اظطقؼػؾ،
صضال سـ اسطهء صرصى ظالدارة اظضرؼؾقى ظؾؼقهـ بقاجؾهت االصػالح ككضػع
غظهـ ضرؼؾل جدؼد صعهؿ كطػقء.
طؿه اف اظؼطهع اخلهص بقصػف ادلؽؾػ بدصع اظضرؼؾى ميؽػـ عػـ
خالؿ دسؿف كتشفقعف اف ؼؿقدع صل ادؿـؿهراتف كصل تراطؿ رأس ادلهؿ ظدؼػى
كتزداد صعهظقهتف اإلغؿهجقى كاظؿلقؼؼقى كاظؿؾهدظقػى كاالدػؿقرادؼى كاظؿصػدؼرؼى
صضال سـ اظؿقدع صل اظؿشغقؾ كخؾؼ اظدخقؿ كطؾ ذظؽ ؼؽػقف دػؾؾه صػل
تقدع األكسقى اظضرؼؾقى كبهظؿؾعقى زؼهدة اإلؼرادات اظضرؼؾقى اظؿل حتػؾ عقػؾ
اإلؼرادات اظـػطقى صل متقؼؾ اإلغػهؽ احلؽقعل اظؿشغقؾل صل اظقضػي اظػذم
تذػو صقف اإلؼرادات اظـػطقى ظالدؿـؿهر.
كؼؽقف ذظؽ عـ خالؿ االتل:
اظضرؼؾقى ادلؾقـى صل ادلؼؿرح رضؿ 9ادغهق ،حقً دؾؼ اف ضدـ عشػركع ضػهغقف
عـ كزارة ادلهظقى بهألرػهء اال اغف ؼؿضػؿـ حػهالت اغؿؼهئقػى تلؿقصػؾ صقفػه
عقاصؼى كزؼر ادلهظقى حهظى بقهظى االعر اظذم ؼكؾؼ اربهؾ طؾقر كجفقد عضـقى
ظدل االدارة اظضرؼؾقى كؼقؿؿؾ اظؽـقر عـ اكجف احملهبهة كاظؿالسو عـ ضؾػؾ
ادلقزػني كاخملؿـني كالؼقؼؼ اظغهؼهت اظؿل عػـ اجؾفػه ذػرع ،سؾقػف طؾػػي
اظؾفـى اظدطؿقر ضقصر ؼققك دلراجعى اظؼهغقف ادلػذطقر مبػه ؼضػؿـ جعػؾ
االسػهء ادلؼصقد (اسػهءا ن سهعهن) الؼلؿــل احد كعهؼؾرر ذظؽ ػق اآلتل:
اظظركؼ االدؿــهئقى اظؿل عػر بفػه اظعػراؽ كارتؾػهط تؾػؽ اظظػركؼ
مبفؿؾ ادلؿغقرات اظؿل ظفه سالضى عؾهذرة اكشقر عؾهذرة بكدػؿعداد اك ضػدرة
ادلؽؾػني سؾك دصع اظضرائو صل حقـفه اك زركؼ اظدكائر اظضرؼؾقى كضدرتفه
سؾك عؿهبعى ادؿقصهئفه.
اغكػهض االػؿقى اظـلؾقى ظؾدؼقف اظضػرؼؾقى ادلؿراطؿػى ظؾدكظػى عػـ
اجؿهظل االؼرادات اظضرؼؾقى.
ارتػهع اظؿؽهظقػ االضؿصهدؼى كاالجؿؿهسقى الدؿقصهظفه عؼهرغى بهالثر
اظلؾؾل الرػهءػه.
رصع ادلعهغهة ادلهدؼى كادلعـقؼى سـ ادلؽؾػني كاظذؼـ ميـؾقف ذرؼقى كادعى
عـ اجملؿؿع ،اظـهجؿى سـ حتؿػؾ اسؾػهء اظضػرؼؾى ادلؿراطؿػى اك ادلراجعػهت
ادلرػؼى كادلذظى ظدكائر اظضرؼؾى ظغرض تؼدؼر اظضرؼؾى كدصعفه ظؾقصقؿ سؾك
براءة اظذعى اظضرؼؾقى تؿطؾؾفه تركؼٌ ععهعالت اخرل عكؿؾػى.
افػصل افسادس :افتحول من دوفة ريعقة ..اػ دوفة جبايات 086 ..................................
اظركعهغل ألغف عصؿؿ سؾك ثالث علؿقؼهت حلو ػقؽؾفؿ اإلدارم طػذظؽ
تؼدـ ػذق اظؾفـى عؼؿرحهتفه اظػـقى بكصقص عقضقع اظؿقضقػع األظؽؿركغػل
(كػق ععؿؿد صل ركعهغقه اؼضه) ظؿقصقر أرضقى صـقى ميؽـ بعدػه ألم جلـػى
ضهغقغقى كزارؼى سؾقه اظؾدء بقضع علقدة (ضػهغقف اظؿقضقػع األظؽؿركغػل) ألف
ذظؽ دققصر إعؽهغقى ػهئؾى صل خدعى ادلؽؾػني كتلػفقؾ إجػراءات صػرض
كجؾهؼى اظضػرائو ،حقػً ال ؼفػقز اآلف ضهغقغػه ن ضؾػقؿ أم إضػرار أك تقضقػع
ظؾؿؽؾػ إال إذا طهف كرضقه ن.
ضرؼؾل عرتػع ،اف ذظؽ ؼشفع اظؼطهع اخلهص سؾك اظعؿؾ كاظؿقدػع صضػال
سـ طقغف أدفؾ إدارؼه كاالظؿزاـ بف ؼؽقف أسؾك عـ اظـظهـ اظضرؼؾل ادلعؼد.
اف عكؿؾػ ضرائو اظدخؾ ؼفو تضؿقـفه صل ضهغقف ضرؼؾى اظدخؾ اجلدؼد،
كؼفو حتدؼد ادؿكداـ اظؼقاغني كاظؿعؾقؿهت اخلهصى .صقفػو كضػع ضػهغقف
جدؼد ظضرؼؾى اظدخؾ ؼـدعٌ صقػف ضػهغقف ضػرؼؾى اؼفػهر اظعؼػهر رضػؿ 009
كاظؼهغقف 00.كضرار عفؾس ضقهدة اظـقرة ادلـقؾ رضػؿ 091اخلػهص بضػرؼؾى
ادلؾؽقى اظعؼهرؼى كاؼى ضقاغني خهصى ذات اظعالضى .ميؽـ ادؿكداـ اظؼػهغقف
رضؿ 009طهظقى ظؾدصع ادللؾؼ ظضرؼؾى اظػدخؾ .اف تؾػؽ اظؼػقاغني ادلـػصػؾى
ؼفو اف تكؿػل سـد كضع اظؼهغقف اجلدؼد عقضع اظؿـػقذ.
االضؿصهدؼهت كاظؿل تؿرؾ حتدؼد ادلقارد حرا عـ ضؾؾ ضقل اظلػقؽ .صضػرؼؾى
اظؼقؿى ادلضهصى التؿدخؾ طـقرا ن صل اظعؿؾ اظؿفهرم احلر .كعـ اجؾ حصػقؿ
اظعراؽ سؾك عصدر علؿؼر كعلثر عـ االؼرادات احلؽقعقى بػدكف االسؿؿػهد
سؾك اؼرادات اظـػط كعـ اجؾ جعؾ االسؿهؿ اظؿفهرؼى اظقرـقى كاالدػؿـؿهرات
االجـؾقى اظؿل تؼقـ بهسؿهؿ جتهرؼى صل اظعراؽ اطـر ضدرة سؾك ادلـهصلػى صػل
االدقاؽ اظدكظقى كعـ اجؾ جعؾ اظعراؽ ضهدرا سؾك االؼػهء بهظؿزاعهتػف اظدكظقػى
ؼفو دعٌ طهصى اظضرائو االدؿفالطقى صل ضهغقف جدؼد ظضػرؼؾى اظؼقؿػى
ادلضهصى ،ؼفو اف ؼؽقف ظضرؼؾى اظؼقؿى ادلضهصى ععدؿ كاحد صؼط كؼفو اف
ؼؽقف ظفه حد ادغك عرتػع ظؾكضقع ظؾضرؼؾى صل اظلـقات اظؼؾقؾى االكظك عـ
اظؿطؾقؼ اف االدؿــهء االسؿهؿ اظؿفهرؼى عـ ضرؼؾى اظؼقؿى ادلضهصى ميؽـ اف
ؼؿؿ عـ خالؿ ادؿكداـ حد ادغك دللؿقل اظعؿؾ اظؿفهرم.
المبحث األول
تؾهؼـ اخلطك ؼكؾؼ عشهطؾ تـعؽس صل االداء االدارم ،كػػل طؿػه صػل
اظشؽؾ رضؿ ( )90ادغهق:
اظشؽؾ رضؿ ( )90احملهكر االدهدقى ظالداء االدارم
.1
.2
3ـ ملاذا؟
أ) ألف غؼؾ اظصالحقهت دكف ادللػلكظقهت دػقؼ ؼػلدم اظػك ادػؿفؿهر
بهالداء اظقزقػل كادللؿقل اخلدعل ادلؼدـ ظؾفؿفقر ،صؼػد تعطػك احملهصظػى
(اجملؾس) تعقني عدؼر سهـ اظصقى عـال ن دكف حتؿقؾ احملهصظى (عللكظقى االداء
اظصقل) كامنه ؼؿرؾ االداء ضؿـ عللكظقى اظقزارة ،صػهف االخؿقػهر اظػهذػؾ
كصؼ احمللقبقهت كاظقادطهت دلدؼر اظصقى ؼقؼؼ ػػدؼ عفؾػس احملهصظػى
(عـقف اظصالحقى) كالؼقؼؼ ػدؼ اجلؿفقر (حتلػـ اخلػدعهت اظصػققى)
صقؼع اظػشؾ سؾك سهتؼ اظقزارة كظقس سؾك سهتؼ احملهصظى.
ب) غؼؾ ادلللكظقى اظك احملهصظى دكف متؽقـفه عـ صػالحقهت ادارؼػى
تؿعؾؼ بهظؿعقني كاظـقاب كاظعؼهب كادلؿهبعى كاالذراؼ كشقرػػه دػقؼ تؿقؿػؾ
احملهصظى عللكظقى (دقء اخلدعهت اظصققى) صل عـهظـػه اسػالق ،كػػل صػل
اظقاضع عؽؾؾى ادارؼه ن كاظصالحقى عـهرى بػهظقزارة كػػق خؾػؾ ادارم كاضػ .
ظذظؽ البد اف ؼلقر صؽ االرتؾهط بؿقازم غؼؾ (اظصالحقى كادلللكظقى ععهن).
.......................................................................... 101اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
ج) ألف غؼػػؾ ادلػػهؿ (طؿػػه حصػػؾ عـػػذ سػػهـ 9110سـػػدعه كضػػعي
تكصقصهت تـؿقى االضهظقؿ كاحملهصظهت) دكف غؼؾ اظصالحقى كادلللكظقى ؼعـل
بؼهء االعقاؿ (شقر علؿغؾى) سدـ تـػقذ ادلقازغى ،كاذا مت غؼؾ ادلػهؿ دكف غؼػؾ
اظرضهبى سؾك ادلهؿ صهف ذظؽ ؼؽقف عدسهة ظػلهد عهظل طؾقر ،كظذظؽ البد اف
ؼؽقف غؼؾ ادلهؿ عؿقازؼه ن عع غؼؾ اظرضهبى سؾك ادلهؿ اؼضهن.
د) ألف غؼؾ اظرضهبى سؾك ادلهؿ دكف كجقد تكصقصهت ظؿـػقػذ ادلشػهرؼع
ؼعد عـ بهب اظؿرػؾ االدارم شقر اجملدم صل احملهصظى سؾقف البػد اف تؽػقف
ػذق احملهكر االربعى تـؼؾ بشؽؾ عؿقازم.
4ـ اجساْات مكنلُ ليكل احملاوز االدازيُ اىل احملافعات:
البد عـ غؼؾ اخلؾرات كاظؽػهءات كادهظقو اظعؿػؾ كادلعػهرؼ اظػـقػى
كاالدارؼى كػذا ؼؿؿ عـ خالؿ اآلتل:
أ) ادلدؼرؼهت اظعهعى ظؾقزارات اخلدعقى ظدؼفه صركع صل احملهصظػهت ،ػػذق
اظػركع ؼؿؿ صؽ ارتؾهرفه سـ اظقزارات كترتؾط ادارؼه ن بؽهعػؾ طهدرػػه االدارم
كاظػـل بهحملهصظهت (احملهصظ) بقصػف رئقس اظلؾطى اظؿـػقذؼى صل احملهصظى.
ب) سؾك ادلدؼرؼهت اظعهعى ظؾقزارات صل ادلرطػز تؼػد طػؾ اظػدسؿ
اظؾقجلؿل كاظؿدرؼو كغؼؾ اظؿؽـؾقجقه كاخلؾرات كادلعهرؼ اظك احملهصظهت.
ج) سؾك ادلـظؿهت اظدكظقى ظالي ادلؿقدة كاظؾـؽ اظدكظل اظلعل اجلػهد
صل بـهء اظؼدرات ظؾؿقهصظهت صل اجملهالت اظؿل خضعي ظػؽ االرتؾهط.
د) ؼفو اف الؼػفؿ عـ غؼؾ ادلفهـ اظك احملهصظهت اف ؼؿعهزؿ اظؿشغقؾ صػل
اظؼطهع احلؽقعل سدة عرات عـ خالؿ اجراء اظؿعقـهت اجلدؼدة صل ادللدلهت
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة102 ...............................................
المبحث الثاني
المبحث الثالث
ادلؼـعى حقً ال ؼؿؿ تشغقؾ دقل %91عـ اظطهضهت ادلؿهحى كتعهغل عـ اغػدثهر
كتكطؾ االالت كادلعدات كتؼهدعفه اظػـل كاظعؿػؾ خػهرج سؿرػػه االغؿػهجل،
صضال سـ ػقؿـى اظقزرات بقصػفه عرجعقهت ادارؼى سؾك ضرار عفؾس االدارة
ادللؾقب االرادة كشقر اظؽػقء كسهدة عه تعؿؾ بدكف ام ععقهر اضؿصهدم ؼؿعؾؼ
بهالغؿهج كاظؽؾػ كاالربهح كاخللهئر كشقرػه ،غهػقؽ سػـ ضػعػ االغؿؿػهء
ادللدلل كتراجع حهد صل اظطؾو سؾك عـؿفهتفه اف كجدت.
()48
زابعا :ضبٌ اعادة اهليهًة
كؼؿؿ صل ذات اظقضي عـ اجؾ ظعهدة اظفقؽؾى اظلقر بطرؼؼؿني ػؿه:
تـؿقى االسؿهؿ ظؾشرطهت عـ خالؿ اظؿدرؼو كاظؿكػقؾ كصػؿ خطػقط
جدؼدة كمتؽني عفهظس االدارة عـ اظعؿؾ كصؼ ععهؼقر اضؿصهدؼى كخؾؼ رؾو
سؾك ادلـؿٌ.
اسداد عؾػهت الدؿـؿهر كتفقؽهتفه ظؾؿلؿـؿرؼـ كاسػداد برغػهعٌ جػذب
ظؾشرطهت اظؿل ميؽـ خصكصؿفه كصؼ ادؾقب اظشرطى اظؾقع اك حتقؼؾفػه
اظك ادفؿ.
عع عراسهة كضع اظعؿهظى كصؼ برغهعٌ السهدة تقزؼعفؿ اك اظؿشفقع سؾػك
اظؿعهضد ادلؾؽر عع احملػزات كشقرػه عـ احلؾقؿ.
()49
خاَطا :تصٓيف ايػسنات
ذرطهت عفدؼى متقؿ ذاتقنه ،كػل جهذبى كجهػزة ظالدؿـؿهر.
ذرطهت شقر عؼؿدرة سؾك اظؿؿقؼؾ اظذاتل كظؽـفه عفدؼػى كحتؿػهج
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة114 ...............................................
المبحث الرابع
الحوكمة هي العالج
طؿى عصطؾ جدؼد صل اظعربقى ك ً
ضع صل عؼهبؾ اظؾػظ اإلزؾقػزم احل ى ٍق ى
ي
( )governanceكتعـل احلؽؿ اظرذقد اك االدارة اظرذػقدة ،كادلؿصػػ ظفػذا
اظؽؿهب صل صصقظف اظلهبؼى سـدعه مير سؾك حفؿ اخلراب كاالخؿالؿ اظفقؽؾل
صل االضؿصهد اظعراضل كطقػ تدار ثركتف اظـػطقى اظذم خؾػػ (احلؽػؿ شقػر
اظرذقد) صل احلؼو ادلهضقى ؼفد اف اظؾؾد احقج عه ؼؽقف اظك (احلقطؿى) صل
اظقضي اظراػـ ،طؿه اف احلقطؿى متهرس صل أم عـظؿى اك علدلػى طهغػي
كبكم حفؿ طهغي طؿه ضد تقزػ احلقطؿى ألم شرض طهف كاظغرض االػؿ
رمبه ؼفدؼ إظك اظؿكطقد غقهبى سـ اآلخرؼـ )بكف ادلـظؿى تـؿٌ منطه عفػدؼه عػـ
اظـؿهئٌ اجلقدة عع جتـو اظـؿط شقر ادلرشقب صقف صل اظظركؼ اظلقؽى) ،كحقً
غلقر صل ررؼؼ اظؿققؿ االضؿصهدم كظدؼـه عقركث ثؼقؾ عـ االمنهط شقر اجملدؼػى
كشقر ادلرشقبى طهغي غؿهئففه دقؽى صهظعراؽ احقج عػه ؼؽػقف اظػك احلقطؿػى
بقصػفه سالج غهجع ظقضع اظعراؽ سؾك اف متهرس صل ادللؿقؼهت االدارؼى طهصػى
كظؾقحدات االضؿصهدؼى طهصى صل اظؼطهع اظعهـ طهغي اـ صل اظؼطهع اخلهص.
()58
ثاْياَ :عايري اذتونُة وفكا ملٓعُة ايتعاوٕ االقتصادي وايتُٓية
ؼؿؿ تطؾقؼ احلقطؿى كصؼ خؿلى ععهؼقر تقصؾي إظقفه عـظؿى اظؿعهكف
االضؿصهدم كاظؿـؿقى صل سهـ ،0222سؾؿه بكغفه ضد أصدرت تعدؼال ظفػه صػل
سهـ .9110كتؿؿـؾ صل:
0ػ ضؿهف كجقد أدهس إلرهر صعهؿ حلقطؿػى اظشػرطهت :ؼفػو أف
ؼؿضؿـ إرهر حقطؿى اظشرطهت طال عـ تعزؼز ذػهصقى األدقاؽ كطػهءتفه،
طؿه ؼفو أف ؼؽقف عؿـهدؼه عع أحؽهـ اظؼهغقف ،كأف ؼصقغ بقضقح تؼلػقؿ
ادللؽقظقهت صقؿه بني اظلؾطهت اإلذراصقى كاظؿـظقؿقى كاظؿـػقذؼى اخملؿؾػى.
9ػ حػظ حؼقؽ جؿقع ادللػهػؿني :كتشػؿؾ غؼػؾ عؾؽقػى األدػفؿ،
كاخؿقهر عفؾس اإلدارة ،كاحلصقؿ سؾك سهئد صل األربهح ،كعراجعى اظؼػقائؿ
ادلهظقى ،كحؼ ادللهػؿني صل ادلشهرطى اظػعهظى صل اجؿؿهسهت اجلؿعقى اظعهعى.
.ػ ادلعهعؾى ادلؿلهكؼى بني جؿقع ادللهػؿني :كتعـك ادللهكاة بني حؿؾػى
.......................................................................... 121اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
األدفؿ داخػؾ طػؾ صؽػى ،كحؼفػؿ صػل اظػدصهع سػـ حؼػقضفؿ اظؼهغقغقػى،
كاظؿصقؼي صل اجلؿعقى اظعهعى سؾك اظؼرارات األدهدقى ،كطذظؽ حؿػهؼؿفؿ
عـ أم سؿؾقهت ادؿققاذ أك دعٌ عشؽقؾ صقفه ،أك عـ االجتهر صل ادلعؾقعهت
اظداخؾقى ،كطذظؽ حؼفؿ صل االرالع سؾك طهصػى ادلعػهعالت عػع أسضػهء
عفؾس اإلدارة أك ادلدؼرؼـ اظؿـػقذؼني.
0ػ دكر أصقهب ادلصهظ صل أدهظقو مهردى دؾطهت اإلدارة بهظشرطى:
كتشؿؾ احؿراـ حؼقضفؿ اظؼهغقغقى ،كاظؿعقؼض سـ أم اغؿفهؾ ظؿؾؽ احلؼػقؽ،
كطذظؽ آظقهت عشهرطؿفؿ اظػعهظى صل اظرضهبى سؾك اظشرطى ،كحصػقظفؿ
سؾك ادلعؾقعهت ادلطؾقبى .كؼؼصد بكصقهب ادلصهظ اظؾـقؾ كاظعهعؾني كحؿؾػى
اظلـدات كادلقردؼـ كاظعؿالء.
9ػ اإلصصهح كاظشػهصقى :كتؿـهكؿ اإلصصهح سـ ادلعؾقعهت اظفهعػى كدكر
عراضو احللهبهت ،كاإلصصهح سـ عؾؽقى اظـلػؾى اظعظؿػك عػـ األدػفؿ،
كاإلصصهح ادلؿعؾؼ بكسضهء عفؾس اإلدارة كادلدؼرؼـ اظؿـػقذؼني .كؼؿؿ اإلصصهح
سـ طؾ تؾؽ ادلعؾقعهت بطرؼؼػى سهدظػى بػني جؿقػع ادللػهػؿني كأصػقهب
ادلصهظ صل اظقضي ادلـهدو كدكف تكخقر.
0ػ علؽقظقهت عفؾس اإلدارة :كتشؿؾ ػقؽؾ عفؾس اإلدارة ككاجؾهتف
اظؼهغقغقى ،كطقػقى اخؿقهر أسضهئف كعفهعف األدهدقى ،كدكرق صػل اإلذػراؼ
سؾك اإلدارة اظؿـػقذؼى.
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة120 ...............................................
المبحث الخامس
تفدؼ عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى إظك جؿع اظدكؿ صل ذؾف عـؿػدل أك غػهد
ؼؿؾهحً األسضهء صقف صل ذؿك األعقر اظؿفهرؼى كؼؿػهكضػقف ضػؿـ جػقالت
عؿعددة األرراؼ ،صؿـ جفى تلعـ اجؿؿهسهت اظؾفهف اظػرسقػى اظدكرؼػى صػل
ادلـظؿى صرصى ظؾؼهءات اظدائؿى بني مـؾػل األسضػهء كتؿػق اجملػهؿ أعػهعفؿ
دلـهضشى ادلشهطؾ ادلفؿى كعقاطؾى اظؿطػقرات صػل ذػلكف عـظؿػى اظؿفػهرة.
كعـ جفى ثهغقى صمف عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى جتؿع اظدكؿ األسضهء صل جػقالت
عقهدثهت عـظؿى بشكف سالضهتفؿ اظؿفهرؼى ادللػؿؼؾؾقى .كضػد كرثػي عـظؿػى
اظؿفهرة اظعهدلقى صؽرة ادلػهكضهت اظدكرؼػى عؿعػددة األرػراؼ سػـ دػؾػفه
اظؽ هت (االتػهضقى اظعهعى ظؾؿعرصى اجلؿرطقى كاظؿفهرة) .كتفدؼ طذظؽ إظك
حتؼقؼ علؿقل أسؾك عـ اظؿقرؼر كدخقؿ األدقاؽ صل اظؼطهسهت ادلعـقى.
تلعك عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى إظك رصع علؿقل ادلعقشى ظؾدكؿ األسضهء
كادللهػؿى صل حتؼقؼ اظؿـؿقى االضؿصهدؼى جلؿقع اظدكؿ كبكهصى اظـهعقى اظؿل
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة122 ...............................................
ؼزؼد سدد أسضهئفه صل ادلـظؿى سـ %09عـ جؿؾى األسضهء ،كتؾؽ اظؿل متر
مبرحؾى اغؿؼهظقى إظك اضؿصهد اظلقؽ .كمتـ ادلـظؿػى اظػدكؿ اظـهعقػى ععهعؾػى
تػضقؾقى خهصى ،صؿعطقفه صؿرات دؿهح أرقؿ عـ تؾؽ اظؿل متـقفػه ظؾػدكؿ
ادلؿؼدعى ،كمتـقفه علهسدات تؼـقى كاظؿزاعهت أضؾ تشددا عـ شقرػه .كتعػك
اظدكؿ األضؾ منقا عـ بعض أحؽهـ اتػهضقهت عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى.
ظؿ تؽـ آظقى اظؽهت طهصقى ظػض ادلـهزسهت بني اظدكؿ األسضهء اظؿل
ضد تـشك بلؾو االخؿالؼ حقؿ تػلقر أحؽهـ كاتػهضقػهت جقظػى أكرشػقام
غظرا ظؽـرتفه كتشعؾفه كبلػؾو ادلشػهطؾ اظؿػل سهغػي عـفػه سؾػك عػدل
اخلؿلني سهعه ادلهضقى ،ظذظؽ طهف عـ اظضركرم إغشهء آظقػى صعهظػى كذات
ضقة رادسى ،متـؾي ػذق اآلظقى صل عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى.
()50
ثاْيا :ملاذا يٓبػي عًى ايعسام االْطُاّ ملٓعُة ايتذازة ايعاملية؟
سضقؼى اظعراؽ تعـل االتل:
0ػ أف ؼؽقف ػـهظؽ غػهذ اعػـ كعلػؿؼر كشقػر ضػهئؿ سؾػك اظؿؿققػز
ظؾصهدرات اظعراضقى عـ اظلؾع كاخلدعهت اظك ادقاؽ 000دكظػى سضػق صػل
ضرؼؾه 009دكظى. عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى كدؿصؾ
9ػ أف ؼؽقف ػـهظػؽ رضهبػى سؾػك ادلعهعؾػى شقػر اظعهدظػى ظؾؿـؿفػهت
كاخلدعهت اظعراضقى صل ادقاؽ اظدكؿ االسضهء صل عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى.
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة124 ...............................................
.ػ أف ؼؽقف ػـهظؽ رضهبى سؾك اظؼققد شقر ادلؾررة صل اظؾؾداف االخرل
كادلػركضى سؾك اظصهدرات ادلؿقجفى ظؾعراؽ.
0ػ اغشهء بقؽى تلهسد سؾك تفقؽى عـؿفػني كعؼػدعل خدعػى سػراضقني
ميؿهزكف بهظػهسؾقى كاظؼدرة سؾك ادلـهصلى سؾك ادللؿقل اظدكظل كزؼهدة رأس عهؿ
االدؿـؿهر بهظؿؾعقى.
9ػ غؼؾ اظؿؽـقظقجقه كادلعرصى اظػـقى كتقدقع دؾلؾى اظؿقزؼع اظدكظقػى
اخلهصى بهدلـؿفني اظعراضقني.
0ػ سؿؾ حتلقـهت سؾك االداء االضؿصهدم اظشهعؾ سؾػك دػؾقؾ ادلـػهؿ اظـؿػق
االضؿصهدم ،االغؿهجقى ،اظؿقزقػ ظؾعراؽ طـؿقفى ظزؼهدة اظصهدرات كاالدؿـؿهرات.
0ػػ زؼػهدة االربػهح ادلهظقػى طـؿقفػى ظزؼػهدة االدػؿـؿهر ،اظـشػهرهت
االضؿصهدؼى ،االغؿهج ،اظـشهرهت ادلؿعؾؼى بهخلدعى ،اظؿدصؼ اظؿفهرم كاظؿقزقػ.
9ػ صل اظقضي اظذم دقـؿظر صقف اظعػراؽ عزؼػدا عػـ اظقضػي ظؿـػقػذ
اتػهضقهت عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى عـ خالؿ اظؿشرؼعهت اظقرـقى كاؼفػهد بقؽػى
ادؿـؿهرؼى عشفعى كعلؿؼرة كميؽـ تقضعفه ،صهف اظؾؾداف االخرل اظؿل غػذت
اتػهضقهت عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى دػؿفؿذب االدػؿـؿهرات اظؿػل طػهف عػـ
افػصل افسابع :مطافب اصالحقة أخرى مؽؿؾة126 ...............................................
.ػ اظؾؾداف االخرل بهتي تؽؿلو خؾرة اطؾر صل اظؿفػهرة صػل زػؾ
ضقاسد عـظؿى اظؿفهرة اظعهدلقى اظؿل تلؿ ظفه بؿقصقر احلؿهؼى بشؽؾ اطـر
صهسؾقى دلـؿفقفه اضهصى اظك احلؼقؽ اظؿفهرؼى.
االرراؼ علؿؿرة كضد ؼـؿٌ سـفه اتػهضقهت جدؼدة ؼـؾغل سؾك اظعراؽ االعؿـهؿ
ظفه ضؾؾ اغضؿهعف كبذظؽ تصؾ سؿؾقى االغضؿهـ اطـر تعؼقدا ن كؼطقؿ كضؿفه.
0ػ اظػرضقهت اظؿل اغطؾؼ عـفه اظؽهتو عـؾؿى حقً أزفرت ادللذرات
ادلدركدى اف إدارة اإلؼرادات اظـػطقى عـ ضؾؾ احلؽقعى سؾك عدل سدة سؼقد
طهغي دقؽى كظـ تػضل اظك تـؿقى حؼقؼقى اذا ادؿؿرت كصؼ ػذق األدهظقو،
كبهظؿؾعقى دقؾؼك اظشعو ادلهظؽ احلؼقؼل ظؾـػركة اظـػطقػى بقلػو اظددػؿقر
اخلهدر األطؾر كال تصؾف عـهصعفه.
9ػ احلؽقعى سهجزة سـ إدارة اظدكعني اظعهـ بؽػهءة بققػً تعطػل
خدعهت سهعى تكؾؼ عـهصع سهعى سؾك األضؾ مبلػؿقل ادلـػهصع اخلهصػى اظؿػل
تؽؿلؾفه اجلؿفقر عـ دكعقـف اخلػهص صقؿػه ظػق طهغػي اظـػركة اظـػطقػى
تراطؿ اظدكعني اخلهص كظقس اظعهـ ام اغفه تصؾ اظك اجلؿفقر ادلهظػؽ دكف
اف تدار عـ اظدكظى غقهبى سـف.
.ػ ضد تـضو اظـركة اظـػطقى كؼفد اجلؿفقر غػلف اف إؼراداتفه أغػؼي
صل أدقء أكجف اإلغػهؽ (االدؿفالؾ اظـفهئل) كظؿ تكؾؼ ضهسدة إغؿهجقى ضػهدرة
سؾك تقظقد اظدخقؿ كاظؼقؿ ادلضػهصى ظألجقػهؿ اظؼهدعػى ظؿقػؾ عقػؾ اظػـػط
اظـهضو ،كاف االضؿصهد اظرؼعل (اظـهئؿ) ػل اظصػى اظغهظؾى ظق بؼقي إؼرادات
اظـػط تدار بـػس اظطرؼؼى.
0ػ اف اظددؿقر اظعراضل ضد اغصػ ادلقارـ صل اإلصصهح اظقاض سػـ
.......................................................................... 133اضؿصهد اظعراؽ اظـػطل
اإلهداء 6 ..........................................................................................
ادؼدمة 8 ...........................................................................................
ايفصٌ األوٍ
ثاكقا :ذم ظفد افبعث ادؼبور ..ـل يشء من اجل ادعرـة 02..........................................
ادبحث افثاين :بعد شؼوط افطاؽقة ..افشعب يسدد ؾاتورة افتحوالت 20...........................
ايفصٌ ايجاْي
ايفصٌ ايجايح
ايفصٌ ايسابع
1ـ اختالل هقؽل ادسامهة ذم اإلكتاج وافعامفة جراء افؼطاع افـػطي 55.............................
0ـ ختؾف واؿع ادواضن افعراؿي مؼاركة بدول كػطقة أخرى 121....................................
ايفصٌ ارتاَظ
ادبحث األول :حماـاة ادواد افدشتورية اخلاصة بافثروة افـػطقة 040 .................................
1ـ فؾتحول كحو إدارة ال مرـزية ذم إضار إشساتقجقة تـؿقة احتادية 151............................
ادبحث افثافث :جوالت افساخقص افـػطقة ..ما هلا وما ظؾقفا 056 ................................
أوال :هل تبؼى احلؽومة كائبة ظن افشعب ذم إدارة إيراداته افـػطقة؟ 151...........................
ايفصٌ ايطادع
ادبحث افثاين :متؽغ افؼطاع اخلاص من خالل اإلصالح افرضيبي 084 ............................
ايفصٌ ايطابع
ادبحث افثاين :افبـى افتحتقة ..رشاـة بغ افؼطاظغ افعام واخلاص 104 .............................