‫‪She.

‬‬
‫يونايتد بنك اليمن ‪ -‬صنعاء‬ ‫‪No.‬‬

‫‪ Prep.‬المرتضى‬
‫‪19/12/2018 Date‬‬
‫‪12/31/2018‬‬
‫‪ Rev.‬عمار الجند‬
‫إيرادات ودائع البنوك الخارجيه المدينه‬ ‫‪Date‬‬
‫اإلجمالي قبل التسويات‬ ‫اإلجمالي بعد التسويات‬
‫البيان‬ ‫المرجع‬ ‫‪31-12-2018‬‬ ‫‪31-12-2017‬‬ ‫مقدار التغير‬ ‫نسبه التغير‬
‫معادل لاير يمني‬ ‫معادل لاير يمني‬

‫إيرادات ودائع إستثمارية بنوك ومؤسسات مالية خارجيه‬ ‫دوالر امريكي‬ ‫‪47,364,325.04‬‬ ‫‪47,364,325.04‬‬ ‫‪100%‬‬
‫‪-‬‬

‫الرصيد كم في ‪12-31‬‬ ‫‪47,364,325.04‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪47,364,325.04‬‬ ‫‪100%‬‬

‫الودائع خالل عام ‪2018‬‬

‫يناير‬ ‫‪20,000,000.00‬‬
‫فبراير‬ ‫‪20,022,550.00‬‬
‫مارس‬ ‫‪27,000,000.00‬‬
‫ابريل‬ ‫‪20,000,000.00‬‬
‫نالحظ التغير في إيرادات الودائع لهذا العام بنسبه بلغت حوالي ‪ %100‬وبمبلغ وقدره‬ ‫مايو‬ ‫‪30,000,000.00‬‬
‫ويعود ذلك الى انتهاج البنك سياسه وضع ودائع بنكيه لالستفاده منها للفتر ه الالحقه وكذا العمل على الزياده من إيرادات البنك‬ ‫يونيو‬ ‫‪30,000,000.00‬‬
‫حيث لم تكن توجد في األعوام السابقه ودائع بنكيه في بنوك اخر ى لفروع بنك يونايتد‬ ‫يوليو‬ ‫‪30,000,000.00‬‬
‫أغسطس‬ ‫‪30,000,000.00‬‬
‫سبتمبر‬ ‫‪30,000,000.00‬‬
‫أكتوبر‬ ‫‪27,700,000.00‬‬
‫نوفمبر‬ ‫‪27,700,000.00‬‬
‫ديسمبر‬ ‫‪39,700,000.00‬‬
‫اإلجمالي‬ ‫‪332,122,550.00‬‬
‫متوسط الودائع الشهريه خالل العام‬ ‫‪27,676,879.17‬‬
 ‫‪KPMG‬‬
‫ـ االدارة العامة‬ ‫‪ :‬بنك يونايتد اليمن‬ ‫العميل‬
‫‪She.‬‬
‫‪No.‬‬
‫الموضوع ‪:‬إيرادات الودائــــع بنوك الخارجيه‬ ‫`‬
‫احمد‬ ‫‪Prep.‬‬ ‫‪She.‬‬
‫‪11/9/2018‬‬ ‫‪Date‬‬ ‫‪No.‬‬
‫‪2018-12-31‬‬ ‫‪:‬‬ ‫الفترة‬
‫‪Rev.‬‬ ‫‪ Prep.‬المرتضى‬
‫عمار الجند‬ ‫‪19/12/2018 Date‬‬
‫‪Date‬‬
‫‪ Rev.‬عمار الجند‬
‫‪Date‬‬

‫كشف تحليلي ودائع البنوك لدى البنك‬

‫‪360‬‬
‫المعادل‬ ‫ايرادات‬ ‫عملة اجنبية‬
‫باللاير اليمني‬
‫المعادل لاير يمني‬
‫الفترة‬
‫خالل‪2018‬‬ ‫الفترة خالل‬
‫اسم البنك‬ ‫المبلغ‬ ‫العملة‬ ‫سعر الصرف‬ ‫سعر الفائده‬ ‫تاريخ الربط‬ ‫تاريخ االستحقاق‬ ‫عدد االيام‬ ‫الفائده‬ ‫‪360‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫الفترة حتى ‪31/12/2018‬‬

‫‪UBL- DEAR DUBAI UAE‬‬ ‫‪20,000,000.00‬‬ ‫درهم اماراتي‬ ‫‪1,669,326,000.00 2.15%‬‬ ‫‪1-Jan-18‬‬ ‫‪21-Jan-19‬‬ ‫‪385.00‬‬ ‫‪31-Dec-18‬‬
‫‪83.47‬‬ ‫‪459,861.11‬‬ ‫‪365.00‬‬ ‫‪20.00‬‬ ‫‪435,972.22‬‬ ‫‪36,388,988.29‬‬

‫‪UBL- DEAR DUBAI UAE‬‬ ‫‪10,000,000.00‬‬ ‫درهم اماراتي‬ ‫‪834,663,000.00 1.85%‬‬ ‫‪2-May-18‬‬ ‫‪30-Sep-18‬‬ ‫‪151.00‬‬ ‫‪31-Dec-18‬‬
‫‪83.47‬‬ ‫‪77,597.22‬‬ ‫‪244.00‬‬ ‫‪93.00-‬‬ ‫‪125,388.89‬‬ ‫‪10,465,746.62‬‬

‫‪UBL- DEAR DUBAI UAE‬‬ ‫‪12,000,000.00‬‬ ‫درهم اماراتي‬ ‫‪1,001,595,600.00 2.15%‬‬ ‫‪19-Dec-18‬‬ ‫‪21-Jan-19‬‬ ‫‪33.00‬‬ ‫‪31-Dec-18‬‬
‫‪83.47‬‬ ‫‪195.88‬‬ ‫‪13.00‬‬ ‫‪20.00‬‬ ‫‪77.17‬‬ ‫‪6,440.72‬‬

‫‪UBL- DEAR DUBAI UAE‬‬ ‫‪7,700,000.00‬‬ ‫درهم اماراتي‬ ‫‪642,690,510.00 2.15%‬‬ ‫‪19-Dec-18‬‬ ‫‪21-Jan-19‬‬ ‫‪33.00‬‬ ‫‪31-Dec-18‬‬
‫‪83.47‬‬ ‫‪15,175.42‬‬ ‫‪13.00‬‬ ‫‪20.00‬‬ ‫‪5,978.19‬‬ ‫‪498,977.77‬‬

‫‪31-Dec-18‬‬ ‫اجمالي الفوائد‬

‫‪47,360,153.40‬‬
‫فوائد البنوك الخارجيه بالريال اليمني‬ ‫‪47,360,153.40‬‬

‫اإليرادات البنكيه من واقع‬ ‫‪47,364,325.00‬‬ ‫‪47,364,325‬‬

‫فروق مراجعه‬ ‫‪4,171.60‬‬

 ‫‪She.‬‬
‫يونايتد بنك ليمتد‬ ‫العميل‬ ‫‪No.‬‬
‫‪Prep.‬‬ ‫‪Hossam Alhowidai‬‬
‫‪12/31/2020‬‬ ‫الفترة‬ ‫‪Date‬‬ ‫‪25-04-2021‬‬
‫‪Rev.‬‬ ‫‪Ammar Aljanad‬‬
‫إيرادات ودائع لدى البنوك‬ ‫الموضوع‬ ‫‪Date‬‬ ‫‪30-04-2021‬‬

‫رقم الحساب‬ ‫البيان‬ ‫المرجع‬ ‫لاير ‪31-12-2020‬‬ ‫التسويات‬

‫لاير يمني ‪31-12-2020‬‬ ‫لاير يمني ‪31-12-2019‬‬
‫يمني‬ ‫لاير يمني‬

‫‪250 -11-6 OTHER AREA BRANCH -OVERSA‬‬ ‫‪62,857,770.33‬‬ ‫‪62,857,770.33‬‬ ‫‪88,501,419.66‬‬

‫‪0020-04-4 I/R PLACE / SPECIL N0TIC ADV-FORE‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬

‫اإلجمالي كما في ‪12-31‬‬ ‫‪62,857,770.33‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪62,857,770.33‬‬ ‫‪88,501,419.66‬‬

‫‪ /‬خطوات المراجعة ينظر المرفق الرئيسي‬

‫مرضية‬ ‫‪ /‬النتيجة‬

‫البند يعبر عن حقيقته وال يوجد خطر تحريف هام‬ ‫‪/‬الرأي‬

 ‫‪She.‬‬
‫‪CLIENT‬‬ ‫‪UNITED BANK LIMITED - Yemen Branch‬‬ ‫‪No.‬‬
‫‪Prep.‬‬ ‫‪Hossam Alhowidai‬‬
‫‪PERIOD‬‬ ‫‪12/31/2020‬‬ ‫‪Date‬‬ ‫‪25-04-2021‬‬
‫‪Rev.‬‬ ‫‪Ammar Aljanad‬‬
‫‪SUBJECT‬‬ ‫‪Interest income on deposits with banks‬‬ ‫‪Date‬‬ ‫‪30-04-2021‬‬

‫البيان‬ ‫المرجع‬ ‫لاير يمني ‪31-12-2020‬‬ ‫لاير يمني ‪31-12-2019‬‬

‫فوائد ودائع لدى البنوك‬ ‫‪62,857,770‬‬ ‫‪88,501,420‬‬

‫اإلجمالي كما في ‪12-31‬‬ ‫‪62,857,770‬‬ ‫‪88,501,420‬‬
‫‪ /‬خطوات المراجعة‬
‫تم مطابقة األرصدة كما في ‪ 1/1/2020‬مع أوراق العمل والبيانات المالية للعام ‪2019‬‬
‫تم مطابقة األرصدة كما في ‪ 2020-12-31‬مع األستاذ العام والمساعد‬
‫تم التأكد من سالمة تقييم األرصدة طبقًا لنشرة أسعار الصرف الصادرة عن البنك المركزي اليمني‬
‫تم الحصول على مصادقات من البنوك باألرصدة القائمة في السجالت كما في ‪2020-12-31‬‬
‫تم التأكد من صحه احتساب اإليرادات خالل العام‬

‫مرضية‬ ‫‪ /‬النتيجة‬

‫البند يعبر عن حقيقته وال يوجد خطر تحريف هام‬ ‫‪/‬الرأي‬

 ‫‪She.‬‬
‫‪CLIENT‬‬ ‫بنك سبأ اإلسالمي ـ إدارة عامة‬ ‫‪ :‬العميل‬ ‫‪No.‬‬
‫‪Prep.‬‬
‫‪PERIOD‬‬ ‫‪31-Dec-16‬‬ ‫‪ :‬التاريخ‬ ‫‪Date‬‬
‫‪Rev.‬‬
‫‪SUBJECT‬‬ ‫البنوك المحلية‬ ‫الموضوع‬ ‫‪Date‬‬

‫ودائع إستثمارية‬
‫متابعة المعلقات‬ ‫التاكد من إعتماد‬
‫التأكد من عدم‬ ‫التاكد من إعداد‬ ‫الرصيد من واقعكشف‬ ‫الرصيد من واقع‬ ‫الرصيد من واقع‬
‫التاكد من صحة‬ ‫بمذكرة التسوية‬ ‫المذكرة من‬ ‫التاكد من وجود‬ ‫المعادل يمني لاير في‬ ‫الرصيد عملة أصلية من واقع سعر الصرف في‬
‫مالحظات‬ ‫وجود قيود على‬ ‫مذكرة التسوية‬ ‫شهادات البنك المحلي حساب البنك المحلي‬ ‫كشف البنك المحلي‬ ‫البيــــــــــــــــــــــــــــــــــــان‬ ‫الحساب الفرعي‬ ‫رقم الحساب‬
‫العمليات الحسابية‬ ‫(مصروفات أو‬ ‫مذكرة تسوية شخص آخر غير‬ ‫‪31/12/2015‬‬ ‫سجالت البنك ‪31/12/2015 31/12/2015‬‬
‫األرصدة‬ ‫بشكل دوري‬ ‫‪1/1/2016‬‬ ‫‪31/12/2015‬‬ ‫‪31/12/2015‬‬
‫إيرادات)‬ ‫المعد‬

‫الدوالر االمريكي‪1‬‬
‫√‬ ‫√‬ ‫√‬ ‫√‬ ‫√‬ ‫√‬ ‫‪-‬‬ ‫‪250.25‬‬ ‫بنك اليمن الدولي‬ ‫‪153455‬‬ ‫‪1132‬‬
‫‪-‬‬

‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫رصيد الودائع اإلستثمارية كما في ‪2015-12-31‬‬

‫‪-‬‬ ‫الرصيد كما في ‪2015-12-31‬‬

‫رصيد البنوك الدائنة‬