Professional Documents
Culture Documents
حوكمة المخاطر:
هناك ثالثة عناصر أساسية لحوكمة إدارة المخاطر وهي :المسئولية الكلية ،إدارة عمليات وأنشطة البنك اليومية واألنظمة اإللكترونية .وحتى يتم تحقيق
نهج متسق يتم تطبيقه على كافة قطاعات /إدارات البنك المركزي ،فإن المسؤولية الكلية عن إدارة تلك المخاطر تقع على عاتق اإلدارة العليا للبنك
المركزي ،أما إدارة المخاطر المتعلقة بعمليات وأنشطة البنك اليومية فتكون ضمن مسئوليات القطاعات /االدارات /الوحدات /الموظفين.
ولتعزيز مفهوم هذا النهج ،تم اعتماد منهجية موحدة أعدت من قبل قطاع إدارة المخاطر المركزية وأمن المعلومات والتي تقوم – ضمن
مجموعة من األدوات المساعدة والممارسات -بإعداد تقارير تتضمن البيانات التفصيلية الخاصة بالمخاطر والتوصيات الرقابية لها ،وذلك لمتابعة تنفيذها
من قبل كافة االدارات المعينة بقطاعات /إدارات البنك ،هذا إضافة إلى إعداد تقارير ملخصة للعرض على اإلدارة العليا للبنك /لجان المخاطر
الفرعية األخرى /لجنة المراجعة والمخاطر /مجلس االدارة.
في سياق هيكل الحوكمة العام للبنك المركزي المصري ،فإن مجلس إدارة البنك مسؤول عن ضمان اإلدارة المستقلة للمخاطر التي قد
بما في ذلك مخاطر التشغيل وأمن المعلومات ،وضمان المراجعة الدورية ألنشطة البنك وامتثالها للسياسات يتعرض لها البنك
واإلجراءات
1
صورة عامة عن البيان:
في سياق الوفاء بالمسؤوليات المنوطة بالبنك المركزي كجهة رقابية وإشرافية ،مما يعني مواجهة نطاق واسع من المخاطر الناتجة عن
تلك المسؤوليات والتي تهدف إلى سالمة النظام النقدي والمصرفي واستقرار األسعار في إطار السياسة االقتصادية العامة للدولة ،باإلضافة إلى أنشطته
التشغيلية اليومية ،يتفهم البنك المركزي تما ˝ما أنه كلما زادت عمليات البنك تعقيد˝ا ،ازدادت احتمالية تعرضه لمخاطر محددة قد تؤثر على سمعته.
وفي هذا الصدد ،فإن قطاع إدارة المخاطر المركزية وأمن المعلومات بالبنك المركزي لديه إطار عمل قوي يتضمن عمليات ممنهجة تعمل
على خفض احتمالية وتأثير حدوث تلك المخاطر والتي تم تحديدها مسبق˝ا لحدود مقبولة بناء على أنواع تلك المخاطر ،وبشكل عام ،مستوى اإلقدام على
المخاطر لدى البنك المركزي المصري منخفض ،وسيراعي البنك تخصيص الموارد االلزمة للسيطرة على هذه المخاطر لتصل إلى المستويات
المقبولة.
إطار العمل إدارة المخاطر:
تعتمد إدارة المخاطر بالبنك المركزي المصري على المبادئ األساسية لتحقيق التوازن المناسب بين المخاطر والعائد؛ حيث يتم تطبيق هذه المبادئ من
خالل إطار عمل والذي يضم عناصر نوعية ،كالسياسات وإجراءات العمل ،وعناصر كمية كاألساليب المتبعة لقياس المخاطر والحدود االئتمانية.
إن إطار عمل ادارة المخاطر يتيح المرونة الكافية لتغطية العمليات واألنشطة الحالية التي يقوم بها البنك المركزي المصري وكذلك ما
قد يستجد مستقب ˝ال ،ويشمل العمليات واإلجراءات التي تم تحديدها بشكل واضح وتستوجب اتباعها في حالة القيام بأية أنشطة جديدة ،وأيضا في حاالت
المهام ذات الطبيعة الخاصة.
مجلس إدارة البنك المركزي واالدارة العليا واللجان المختصة بالبنك هي الجهة المنوط بها تحديد حد المخاطر ودرجة تحمل المخاطر وذلك لكافة
قطاعات /إدارات البنك المركزي وفق˝ا للتوزيع األمثل ،وأن قطاعات /إدارات البنك المركزي يقع تحت عاتقها ومسئوليتها
جميع المخاطر التي قد تواجهها في نطاق عملها؛ إضافة إلى تطبيق اإلجراءات والضوابط المناسبة للحد أو التخفيف من تلك المخاطر ،ويقوم قطاع إدارة
المخاطر المركزية وأمن المعلومات بالتأكد من وجود ضوابط رقابية فعالة على مستوى كافة القطاعات /االدارات بالبنك.
اعتماد مبدأ الشفافية واإلفصاح ،وذلك من خالل إمداد االدارة العليا للبنك المركزي ومجلس االدارة ولجنة المراجعة والمخاطر واللجان التنفيذية
المختصة (لجنة االئتمان – لجنة الطوارئ وبرنامج استمرارية العمل – اللجنة العليا ألمن المعلومات) بالتقارير الدورية للمخاطر الحالية والمحتملة ،إلى
جانب توصيات قطاع إدارة المخاطر المركزية وأمن المعلومات باإلجراءات التصحيحية المطلوب تنفيذها
نطاق التطبيق:
فيما يلي توصيف التجاه البنك المركزي حيال المخاطر االستراتيجية ،المالية ،التشغيلية ،خطط الطوارئ واستمرارية األعمال ،أمن المعلومات.
5.1المخاطر االستراتيجية:
تتعلق المخاطر االستراتيجية بالعوامل التي يمكن أن تمنع /تعيق البنك من أداء المهام المنوط بها ،وتحقيق أهدافه طبق˝ا لخطته اإلستراتيجية،
ويمكن أن تنشأ المخاطر االستراتيجية نتيجة عدة عوامل داخلية وخارجية .يعد مستوى إقدام البنك المركزي منخفض بالنسبة للتهديدات التي قد تؤثر وتعيق
جهوده المبذولة لتحقيق أهدافه بفعالية وكفاءة عالية ،كما أن مستوى إقدام البنك المركزي على مخاطر السمعة يعد صف ˝
لدى البنك المركزي إطار عمل يضمن أن جميع مبادراته قد تم تحديدها وترتيب أولوياتها بشكل مناسب للوصول إلى تحقيق األهداف المرجوة منها ،كما
2
أن المخاطر المرتبطة والمصاحبة لها تدار بإحكام وتم اإلبالغ عنها على أساس منتظم من خالل اللجان (لجنة السياسة النقدية /لجنة االستثمار
وأسواق رأس المال /لجنة التطوير المصرفي /ولجنة المراجعة والمخاطر) وهذه اللجان تقوم برفع توصياتها إلى مجلس االدارة لمراجعتها
والموافقة عليها.
5.2المخاطر المالية:
مستوى اإلقدام لدى البنك المركزي على المخاطر المالية منخفض ،حيث يتعرض البنك المركزي لمختلف أنواع المخاطر المالية بما في ذلك :مخاطر
االئتمان ،مخاطر تنفيذ ومتابعة االئتمان ،مخاطر السوق ومخاطر السيولة أو تلك المرتبطة بالمخاطر التشغيلية.
مخاطر االئتمان:
هي مخاطر حدوث خسائر ناتجة عن عدم قدرة المؤسسات المالية التي يتعامل معها البنك المركزي المصري على إتمام بعض أو كل التزاماتها
المالية تجاه البنك في تاريخ استحقاقها ،تقوم إدارة مخاطر االئتمان بعمل دراسة وتحليل لمخاطر الدول والمؤسسات المالية المطلوب إقرار حدود
ائتمانية لها ،كما تقوم بدراسة ومتابعة المالءة المالية للمؤسسات الدولية العاملة في األوراق المالية )(Tradersالتي يتعامل معها البنك المركزي
المصري.
تعتمد إدارة مخاطر االئتمان خالل دراسةة منح الحدود االئتمانية على أسةةاس التحليل الكمي والكيفي للدول والمؤسةةسةةات المالية والذي يشمل تحليل
للوضع السياسي والمالي واالقتصادي للدول وكذا القطاع المصرفي ،والتحليل المالي للمؤسســــات ،وكذا تصــــــنيف الجدارة االئتمانية الداخلي الخاص
بالبنـةةـةةـةةـةةـةةـةةـةةك المركزي المصـةةري ORR" – Rating Risk "Obligorوالذي يتم تحديده في
3
ضةةوء أقل تصةةنيف ائتماني ممنو من وكاالت التصةةنيف االئتماني الثالث الكبرى S&P’s" – Moody's – "Fitchلكل مؤسةةسةةة
مالية على حده .كما تقوم إدارة مخاطر االئتمان بالمتابعة المسةةةةةتمرة لكافة المسةةةةةتجدات التي قد تؤثر على الدول و/أو البنوك التي يتعامل معها البنك
المركزي المصري لرصد أي مستجدات من شأنها رفع درجة مخاطر االئتمان المعرض لها البنك المركزي المصري ،واتخاذ االلزم
للحد منها (إذا الزم األمر).
مخاطر متابعة تنفيذ االئتمان:
هي غياب الرقابة والمتابعة لمخاطر االئتمان بالقوائم المالية بالبنك المركزي والتي يمكن أن ينتج عنها خسائر مالية للبنك ،وتعمل االدارة العامة لتنفيذ
ومتابعة االئتمان على الحفاظ على كفاءة تنفيذ العمليات االئتمانية ،وإتمام عمليات القياس والمراقبة ،وضمان وجود ضوابط كافية على مخاطر االئتمان ،وذلك
وفق˝ا ألفضل الممارسات الدولية في إطار إدارة مخاطر المؤسسة ،والذي يضمن المراقبة الكافية وإعداد التقارير ،جنب˝ا إلى جنب مع ضمان تنفيذ
اإلجراءات التصحيحية المناسبة.
تشكل حدود االئتمان درجة تقبل المخاطر للبنك المركزي عند التعامل مع المؤسسات المالية ،ويتم الموافقة على جميع الحدود من ِقبل لجنة االئتمان بالبنك
المركزي ،ويتم إبالغ القطاعات /االدارات المعنية بالبنك بتلك الحدود الللتزام بها أثناء تعاملهم مع المؤسسات المالية .وتعمل إدارة تنفيذ ومتابعة االئتمان على
الـتأكد من استيفاء جميع الموافقات المطلوبة للحدود االئتمانية من قِبل لجنة االئتمان بالبنك المركزي وفق˝ا لنصابها القانوني في ضوء سياسة مخاطر االئتمان
الخاصة بالبنك المركزي المصري ،وأن جميع الحدود االئتمانية ال تتعدى الحد األقصى المسمو به للتعامل مع األطراف المقابلة للبنك المركزي والذي يتم
احتسابه وفق˝ا للسياسية االستثمارية بالبنك المركزي.
كما تقوم االدارة بمتابعة ومراقبة استخدامات الحدود االئتمانية المعتمدة من ِقبل القطاعات /االدارات المعنية ،والتقرير عن أي تجاوزات
قد تحدث للحدود المعتمدة إلى وكيل المحافظ ووكيل المحافظ المساعد لقطاع إدارة المخاطر المركزية وأمن المعلومات والقطاعات /االدارات
المعنية ،ومتابعة تنفيذ اإلجراءات التصحيحية /الضوابط االلزمة في هذا اإلطار .كما تقوم االدارة بمتابعة ومراقبة االلتزام بالقيام بعمليات التداول الخاصة
باألوراق المالية األجنبية من خالل المؤسسات المالية المصرفية وغير المصرفية العاملة في تداول األوراق المالية األجنبية التي يتم الموافقة عليها مسبق˝ا.
باإلضافة إلى ذلك ،تقوم االدارة بمتابعة تطورات استثمارات البنك المركزي في رؤوس أموال المؤسسات المالية الدولية والشركات التابعة والشقيقة،
باإلضافة إلى متابعة تطورات مبادرات البنك المركزي المصري لدعم االقتصاد المصري ،والتأكد من انعكاسها بشكل صحيح على القوائم المالية للبنك
المركزي.
مخاطر السوق:
هي مخاطر الخسارة في المركز المالي الناشئة عن التحركات في أسعار السوق ،وذلك للتأكد من التزام إدارات /قطاعات البنك المعنية بالمحددات
والضوابط المعتمدة من قبل لجنة االستثمار وأسواق رأس المال بالبنك المركزي المصري .وتتمثل المهام الرئيسية إللدارة في تحديد المخاطر المحتملة
عن طريق أدوات التحليل المالي المتطورة المنبثقة من مقررات لجنة بازل والخاصة بمتابعة مخاطر السوق ،والقيام باتخاذ اإلجراءات التصعيدية وفق˝ا
لمصفوفة التبليغ المعتمدة لتسليط الضوء على تلك المخاطر وذلك للتقليل من أي خسائر محتملة أو تكاليف تنتج من تحركات السوق العالمي أو المحلى بحيث
يصبح البنك المركزي على أتم االستعداد الستيعاب أي اضطرابات أو أزمات مالية قد تلو باألفق وبالتالي تقليص حدتها ،وذلك للحفاظ على سالمة
االحتياطي النقدي األجنبي.
4
تقوم إدارة مخاطر السوق بمراقبة مخاطر أسعار العائد السوقي من خالل الحدود االستثمارية المعتمدة لفترة االسترداد والتي تقيس
حساسية محافظ االستثمار للتغير في معدل عائد السوق ،وبالتالي تأثير ذلك على قيمة المحافظ ومعدل األربا والخسائر الخاص بها ،إضافة إلى مراقبة
معايير االستثمار ،ومخاطر التركز ،وتخصيص العمالت ،والتعرض أللصول المرتبطة باستثمارات االحتياطيات الدولية وذلك وفق˝ا لمحددات االستثمار
المعتمدة.
وفى هذا الشأن ،يتبنى البنك المركزي سياسة استثمارية متحفظة في إطار محددات االستثمار المعتمدة ،تقتصر استثمارات البنك المركزي على األصول
المالية عالية الجودة ومنخفضة المخاطر ،كما يشترط أن تكون تلك األوراق المالية تم تقييمها على األقل من ِقبل وكالتين من وكالت التصنيف االئتماني
الثالث الكبرى ويتم اختيار أقلهم
ا مخاطر السيولة:
تنشأ مخاطر السيولة من عدم قدرة البنك على تمويل أي زيادة في األصول أو مقابلة االلتزامات عند استحقاقها بدون تكبد خسائر غير مقبولة ،أو وجود قيود
على قيام البنك بالتصةرف في بعض األصةول المملوكة له ،أو إمكانية القيام بذلك ولكن بأسةعار تقل بشةكل كبير
عن قيمة اقتنائها (أي تكبد خسائر رأسمالية) ،وذلك للتأكد من أن االستثمار يتم باستخدام أدوات عالية السيولة.
يجب أن يكون البنك المركزي المصري قاد ˝ ار على الوفاء بالتزاماته في األسواق المالية باإلضافة إلى ذلك ،يحتاج البنك إلى االحتفاظ بالسةةةيولة الكافية
عالية الجودة وكذلك الحفاظ على الحد األقصةةةى للتوظيف لدى األطراف المقابلة وفق˝ا للسةةةياسةةةة االسةةةتثمارية بالبنك
المركزي المصري المعتمدة من لجنة االستثمار وأسواق رأس المال بالبنك المركزي
5.3.المخاطر التشغيلية:
مخاطر التشغيل:
مخاطر التشغيل هي خطر الخسارة الذي قد ينتج عن عدم كفاءة أو فشل في اإلجراءات الداخلية ،األفراد األنظمة ،أو أحداث خارجية
ويتضمن هذا التعريف المخاطر القانونية ،مع استبعاد المخاطر االستراتيجية ومخاطر السمعة.
ويتم تطبيق إطار العمل الخاص بإدارة المخاطر التشغيلية من قبل فريق عمل متخصص ومستقل داخل قطاع إدارة المخاطر المركزية وأمن
المعلومات من خالل االدارة العامة لمخاطر التشغيل والسياسات واإلجراءات وذلك لتحقيق التميز في الكفاءة والفاعلية التشغيلية
وضمان التوافق مع أفضل الممارسات المتبعة بالتعاون والتنسيق مع كافة قطاعات /إدارات البنك المركزي المختلفة.
المخاطر التشغيلية تشمل تلك المخاطر المتعلقة بالتكنولوجيا ،أمن المعلومات ،مخاطر االحتيال ،المخاطر القانونية ،المخاطر المادية،
عدم القدرة على استمرارية األعمال ،عدم االلتزام بميثاق السلوك المهني واألخالقي واالمتثال.
ويعد مستوى اإلقدام على المخاطر التشغيلية منخفض لدى البنك المركزي ،يتضمن اإلطار العام إلدارة مخاطر التشغيل مجموعة من األدوات
والممارسات وفق˝ا لما تنص عليه مقررات لجنة بازل وأحدث التطبيقات والمعايير الدولية ،والتي تستخدم لتحديد وتقييم وقياس والحد من المخاطر التشغيلية
وكذلك مراقبة ومتابعة تنفيذ التوصيات والضوابط الرقابية الخاصة باألحداث التشغيلية وتقديم التقارير االلزمة في هذا الشأن.
مخاطر االحتيال والفساد:
مستوى اإلقدام على مخاطر االحتيال والفساد منعدم لدى البنك المركزي تجاه أي سلوك غير نزيه أو احتيالي ،ويلتزم البنك بردع ومنع
مثل هذا السلوك .ويتخذ البنك المركزي نهجا جاد˝ا للغاية في التعامل مع الحاالت أو الحاالت المشتبه فيها ،والخاصة باالحتيال أو الفساد،
5
مع االلتزام واالستجابة ألحكام ميثاق قواعد السلوك المهني واألخالقي.
مخاطر المشروعات:
مخاطر المشروعات هي األحداث أو الظروف غير المؤكدة التي قد ينتج عن حدوثها تأثير إيجابي أو سلبي على أهداف /فعاليات المشروع،
وذلك لضمـان تفعيل االستخدام األمثل للموارد الموجهة للمشروعات من خالل متابعة التنسيق والتنظيم ألنشطة المشروعات المختلفة وتحديد أولوياتها
والمخاطر المرتبطة بها لدعم وتحقيق أهداف البنك المركزي المصري باستخدام أفضل الممارسات وأعلى معايير الجودة .لذا فإن إدارة مخاطر
المشروعات هي جزء ال يتجزأ من الفاعليات واإلجراءات اليومية للمشـروعات بغرض تحديد وتقييم المخاطر ،وضع األولويات ،اقترا الحلول
والضوابط الرقابية واإلجراءات التصحيحية االستباقية ومتابعة تطبيقها للحد من المخاطر والعمل على تحسين نتائج المشروعات وتزويد القائمين عليها
بالمعلومات االلزمة إلدارة موارد المشروع بفاعلية ،ويتمثل نطاق عمل إدارة مخاطر المشروعات في تحديد المخــاطر وفق˝ا لطبيعة المشروع والتي يمكن
أن تؤثر عليه من الناحية المالية والتشغيلية والتقنية ومن ثم تحليلهـــا و/أو معالجتها من خالل:
مراجعة أهداف المشروع ،وإطار العمل والجدول الزمني لتنفيذ المشروع.
وضع مقاييس األداء وفق˝ا أللهداف والخطة االستراتيجية وكذلك اإلجراءات االحترازية للتعامل مع المخاطر الناتجة من
عدم التيقن والمصاحبة للمشروعات.
مخاطر األفراد والثقافة:
تشمل المخاطر المتعلقة بكفاءة موظفي البنك المركزي والمرتبطة بالثقافة والوعي على ما يلي:
كفاءات األفراد :يعتمد البنك على موظفين متنوعين ذوي خبرات وكفاءة عالية بما يضمن أداء مهامه وعملياته وتحقيق
أهدافه ،ويهدف البنك إلى خلق بيئة عمل تدعم وتمكن الموظفين ألقصى حدود قدراتهم.
سلوك األفراد :يتوقع البنك من الموظفين أن يتصرفوا بدرجة عالية من النزاهة ،وأن يسعوا باحترام للتميز في العمل الذي
يؤدونه والنتائج التي يحققونها ،وبما يعزز الصالح العام .إن مستوى اإلقدام للسلوكيات التي ال تلبي هذه المعايير منخفضة
للغاية ،ويتعامل البنك مع أي انتهاكات لقواعد السلوك الخاصة به على محمل الجد.
الصحة والسالمة المهنية :يلتزم البنك بتهيئة بيئة عمل آمنة لجميع موظفيه ،حيث يتم حماية األشخاص من األذى الجسدي
أو النفسي .ولديه مستوى إقدام منخفض للغاية للممارسات أو السلوكيات التي من المتوقع أن تؤدي إلى تعرض الموظفين
أللذى أثناء العمل.
5.4خطط الطوارئ واستمرارية العمل
لدى البنك المركزي نظام متكامل السةةتمرارية العمل ضةةمن إطار سةةياسةةة االدارة العامة لخطط الطوارئ متماشةةي˝ا مع المعيار الدولي
،ISO22301وهو النظام الذي يتم تقييمه بصةفة دورية من خالل خطة اسةتمرارية العمل بالبنك المركزي المصةري حيث يتم إجراء اختبارات
دورية للتأكد من فاعلية وكفاءة الخطة ،ويسةةةةتهدف النظام تحديد األنشةةةةطة والعمليات الجوهرية التي يقدمها البنك المركزي للبنوك والحكومة والهيئات
االقتصةةةةادية للحفاظ على /ضةةةةمان اسةةةةتمرارية عمل كافة األنظمة المتبعة في هذا المجال (نظام التسةةةةوية
اللحظية والمدفوعات عبر شةةةبكة وإدارة االحتياطي األجنبي وعمليات السةةةوق المفتو واألنشةةةطة ذات الصةةةلة) حفاظا على عمليات
وأنشةةطة البنك المركزي وضةةمان اسةةتمرارية جميع عمليات وأنشةةطة البنك ،وكذلك تحقيق أهداف البنك المرجوة في ظل أي ظروف غير
6
طبيعية ،حيث يتم قياس قدرة البنك على مواجهة األزمات وحماية موظفيه ومواصةةةةةةلة أداء أنشةةةةةةطته /خدماته ،وذلك للوفاء
بالتزاماته المحلية والدولية ،وحماية˝ لسمعته.
5.5أمن المعلومات
يسعى البنك المركزي المصري دائ ˝ما لتوفير المتطلبات األمنية االلزمة لحماية أصوله المعلوماتية وفق˝ا للمعايير الدولية والقوانين
واللوائح المنظمة الخاصة بأمن المعلومات للحفاظ على سرية المعلومات وصحتها واستمرارية توفرها للمستخدمين المصر لهم ،وذلك بهدف
توفير بيئة عمل آمنة تساعد على تحقيق إستراتيجية وأهداف البنك المركزي بما يتواكب مع األهداف العامة للدولة والتنمية
المستدامة.
مستوى اإلقدام على مخاطر أمن المعلومات منخفض لدى البنك المركزي ،وبالتالي تعمل إدارة أمن المعلومات على وضع أسس "حوكمة
أمن المعلومات" ،التي تضع إستراتيجية متكاملة لتعزيز البيئة اآلمنة للمعلومات بالبنك وخلق الوعي االلزم والتنسيق الفعال بين كافة المستويات اإلدارية بالبنك
المركزي من خالل تطبيق أفضل المعايير الدولية والممارسات المقبولة عالمي˝ا )على سبيل المثال
وليس الحصر ISO27K( – ))NIST :وبما يتماشى مع اإلطار العام أللمن السيبراني الصادر عن البنك المركزي المصري،
والتحسين المستمر لسياسات وإجراءات أمن المعلومات لضمان تطبيقها بفعالية بكافة قطاعات /إدارات البنك المركزي.
تقوم إدارة أمن المعلومات برفع التقارير االلزمة للتأكد من متابعة االدارة العليا لتطورات "أمن المعلومات" لضمان تحقيق والحفاظ على أمن
المعلومات في البنك المركزي.
6 -نطاق التنفيذ والنشر
يعتبر جميع رؤسةةةاء القطاعات /االدارات مسةةةؤولون عن تنفيذ هذا البيان واالمتثال له ،يتم نشةةةر بيان اإلفصةةةا الموجز عن مسةةةتوى
اإلقدام على المخاطر لدى البنك المركزي المصري على الموقع الرسمي للبنك المركزي.
7 -المراجعة
يتم مراجعة بيان اإلفصا الموجز عن مستوى اإلقدام على المخاطر لدى البنك المركزي المصري سنوي˝ا ،ويتم تحديثه عندما يطرأ تغيير كبير في
بيئة العمل بالبنك المركزي و /أو عند حدوث أحداث جوهرية وبحد أقصى كل ثالث سنوات ،ويتم التنسيق لذلك من قبل قطاع إدارة المخاطر
المركزية وأمن المعلومات.
يجب اعتماد التعديالت على ذلك البيان من قبل لجنة المراجعة والمخاطر ومجلس االدارة بالبنك المركزي
7
8