Bài 7

1. Lượng tiền dự kiến thu được trong tháng 5:

60.000 x 9% + 78.000 x 20% + 66.000 x 70% = 67.200
2. Lượng tiền dự kiến chi ra trong tháng 5:
54.000 x 50% + 60.000 x 50% + 14.400 = 71.400
3. Lượng tiền dự kiến tồn quỹ trong tháng 5:
25.000 + 67.200 - 71.400 = 20.800

Bài 8
Số lượng sản phẩm tháng 10: 2 x 45.000 / 15 = 6.000
=> Số lượng SP cần mua tháng 10: 6.000 + 27.000 / 15 - 45.000 / 15 = 4.800 sp
Trị giá mua: 75% x 4.800 x 10 = 36.000
Tiền thu tháng 10: 60% x 4.800 x 15 + 30% x 45.000 + 6% x 15.000 = 57.600
Chỉ tiêu Tháng 10
Tiền 6.000
Phải thu khách hàng 19.500
Doanh thu bán hàng 57.600
Tồn kho 12.000
Khấu hao 9.000
Chi phí khác 12.000
Mua hàng 34.500
Cân đối thu chi 39.600

Bài 9
Doanh thu tháng 1: 50% x 200.000 + 40% x 160.000 = 164.000
Chi phí mua hàng tháng 1: 90.000
Doanh thu tháng 2: 50% x 160.000 + 40% x 140.000 = 136.000
Chi phí mua hàng tháng 2: 68.000
Doanh thu tháng 3: 50% x 140.000 + 40% x 172.000 = 138.800
Chi phí mua hàng tháng 3: 64.000
Dự toán tiền cho từng tháng và cho cả quý I / 20x1:
Tháng
Chỉ tiêu Cả quý
1 2 3
Tồn đầu kỳ 18.400 20.000 20.000 58.400
Doanh thu bán hàng 164.000 136.000 138.800 438.800
Khả năng tiền 182.000 156.000 159.200 497.200
Chi phí mua hàng 90.000 68.000 64.000 222.000
Chi phí bán hàng & quản lý 14.000 12.800 19.300 64.100
Mua thiết bị 22.700 63.000 - 85.700
Thuế 27.300 25.000 32.000 84.300
Tổng chi 154.000 168.800 115.300 438.000
Cân đối thu chi 28.400 (12.800) 43.500 59.100