6.

Ưu điểm, nhược điểm của thanh toán bằng thẻ tín dụng L/C
6.1. Đối với nhà xuất khẩu
6.1.1. Ưu điểm
- An toàn, rủi ro thấp
- Nhà XK có thể đề nghị chiết khấu L/C
- Nhận được tiền thanh toán nhanh chóng và chắc chắn: Ngân hàng phát hành L/C
sẽ có nghĩa vụ thanh toán cho nhà xuất khẩu khi nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng
từ hợp lệ. Do đó, nhà xuất khẩu có thể yên tâm nhận được tiền thanh toán ngay cả
khi nhà nhập khẩu không thanh toán được.
- Giảm thiểu rủi ro thanh toán chậm, chậm thanh toán hoặc không thanh
toán: Thanh toán bằng L/C là phương thức thanh toán có mức độ an toàn cao nhất
trong thương mại quốc tế. Do đó, nhà xuất khẩu có thể giảm thiểu rủi ro thanh
toán chậm, chậm thanh toán hoặc không thanh toán.
- Tăng khả năng cạnh tranh: Thanh toán bằng L/C giúp nhà xuất khẩu tăng khả năng
cạnh tranh trên thị trường quốc tế. Bởi lẽ, phương thức thanh toán này mang lại sự
an toàn và tin cậy cho nhà nhập khẩu, giúp nhà nhập khẩu dễ dàng đưa ra quyết
định mua hàng.
6.1.2. Nhược điểm
- Phải chịu phí mở L/C: Phí mở L/C thường do nhà xuất khẩu chịu. Phí này có thể dao
động từ 0,5% đến 1% giá trị L/C.
- Có thể gặp khó khăn khi đàm phán với nhà nhập khẩu: Một số nhà nhập khẩu có thể
không muốn sử dụng phương thức thanh toán bằng L/C vì họ phải chịu phí mở L/C. Do
đó, nhà xuất khẩu có thể gặp khó khăn khi đàm phán với nhà nhập khẩu để sử dụng
phương thức thanh toán này.
6.2. Đối với nhà nhập khẩu
6.2.1. Ưu điểm
- Đảm bảo việc chuyển hàng; đảm bảo người xuất khẩu thực hiện nghiêm chỉnh hợp
đồng ký kết
- An toàn và tin cậy: Thanh toán bằng L/C là phương thức thanh toán có mức độ an
toàn cao nhất trong thương mại quốc tế. Do đó, nhà nhập khẩu có thể yên tâm rằng
họ sẽ nhận được hàng hóa đúng chất lượng, số lượng và thời gian khi thanh toán
bằng phương thức này.
- Tăng khả năng kiểm soát quá trình giao nhận hàng hóa: Thanh toán bằng L/C giúp
nhà nhập khẩu kiểm soát tốt hơn quá trình giao nhận hàng hóa. Bởi lẽ, nhà nhập
khẩu chỉ cần thanh toán khi hàng hóa được giao đúng chất lượng, số lượng và thời
gian.
- Tăng khả năng cạnh tranh: Thanh toán bằng L/C giúp nhà nhập khẩu tăng khả
năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế. Bởi lẽ, phương thức thanh toán này mang
lại sự an toàn và tin cậy cho nhà xuất khẩu, giúp nhà xuất khẩu dễ dàng đưa ra
quyết định bán hàng.
 6.2.2. Nhược điểm
- Rủi ro về chất lượng hàng hóa: tốn kém chi phí, Thư tín dụng L/C là một phương
thức thanh toán dựa trên chứng từ, tức là ngân hàng sẽ thanh toán cho nhà xuất
khẩu khi nhà xuất khẩu xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với điều khoản trong
thư tín dụng. Do đó, nhà nhập khẩu không có cơ hội kiểm tra hàng hóa trước khi
thanh toán. Nếu hàng hóa không đúng chất lượng hoặc không đúng chủng loại,
nhà nhập khẩu sẽ phải chịu thiệt hại.
- Chi phí gioa dịch với ngân hàng cao: Phí phát hành và sử dụng thư tín dụng L/C
thường khá cao, đặc biệt là đối với các thư tín dụng không hủy ngang. Điều này có
thể gây ra gánh nặng tài chính cho nhà nhập khẩu.
- Thời gian thanh toán chậm: Thư tín dụng L/C thường có thời hạn thanh toán nhất
định, thường là 30-60 ngày kể từ ngày giao hàng. Điều này có nghĩa là nhà nhập
khẩu sẽ phải chờ đợi một thời gian trước khi nhận được hàng và thanh toán cho
nhà xuất khẩu.
- Tốn nhiều thời gian do phải thực hiện qua nhiều bước
- Việc lập chứng từ đòi hỏi phải có độ chính xác cao ít sai sót và kiểm kiểm tra
chứng từ tiến hành qua nhiều bên nếu có sai sót phải sửa lại làm kéo dài thời gian
NK nhận được chứng từ thanh toán để nhận hàng
6.3. Rủi ro khi sử dụng thanh toán tín dụng thư L/C
6.3.1. Từ phía ngân hàng phát hành L/C
Rủi do người bán có thể gặp phải khi người mua mở tài khoản tại ngân hàng phát hành
L/C không đảm bảo khả năng thanh toán, tín nhiệm kém, hoặc chưa có mã Swift code
Giải pháp giảm thiểu:
- Yêu cầu bên mua mở L/C tại các ngân hàng uy tín, có tên tuổi
- Chỉ định ngân hàng phát hành L/C là đại lý của ngân hàng tại nước xuất khẩu hoặc
ngược lại.
6.3.2. Nhà xuất khẩu có thể gây ra cho nhà nhập khẩu
Nhà xuất khẩu không gửi đủ hàng hoặc khi nhận hàng không giống như hình ảnh sản
phẩm mẫu, đàm phán trên hợp đồng thương mại.
rủi ro do nhà nhập khẩu sẽ phải chiu hết.
Giải pháp giảm thiểu rủi ro từ phía nhà xuất khẩu
- Làm việc với đối tác uy tín đàm phán chặt chẽ về các điều kiện đóng giói giao
hàng ( phải có ảnh chụp, video gửi cho nhà nhập khẩu)
- Tham vấn ngân hàng về lịch sử kinh doanh của đối tác
- Quy định rõ ràng điều khoản phạt trong hợp đồng ngọai thương nếu không thực
hiện hợp đồng
- Cử nhân viên qua trực tiếp giám sát quá trình đóng gói và vận chuyển
- Nhiều trường hợp giá trị lớn 2 bên cùng phải ký quỹ ngân hàng trường hợp 1 trong
2 bên sai phạm thì bên còn lại vẫn được bồi thường
6.3.3. Nhà xuất khẩu không thực hiện đúng những quy định trong l/c
Giao hàng chậm do không thu gom và chuẩn bị kịp hàng hoá ( Trường hợp nhà xuất khẩu
chưa chuẩn bị kịp hàng)
Giải pháp xử lý
 - Ước luợng thời gian chuẩn bị hàng và gom hàng chính xác (cần đề phòng tới
trường hợp xấu nhất có thể xảy ra)
- Nếu nhà xuất khẩu không giao hàng đúng hạn => điều chỉnh phí L/C này sẽ do
nhà xuất khẩu chịu.
6.3.4. Người xuất khẩu giao hàng không đủ như hợp đồng quy định
Hàng lên tàu không kịp, tàu delay, hết chỗ, đổi tàu …
Giải pháp
- Khảo sát tuyến vận tải ngay sau khi ký hợp đồng
- Thuê tàu chuyến nếu hàng nhiều
- Chọn hãng tàu có thế mạnh về tuyến vận chuyển
6.3.5. Nhà xuất khẩu Không xuất trình đuợc bộ chứng từ theo đúng
quy định L/C
Giải pháp
- Chuẩn bị chứng từ đầy đủ, khi làm thanh toán L/C cần nhân sự giỏi để tránh
trường hợp sửa L/C nhiều lần
- Chọn đối tác làm ăn có thiện chí không làm khó hoặc lấy cơ bắt bẻ
- Cần đàm phán trong hợp đồng tất cả những chứng từ cần chuẩn bị (hạn chế việc
phát sinh thêm sau khi đã ký hợp đồng)
- Kiểm soát chặt chẽ những rủi ro có thể phát sinh khi sử dụng L/C
- Nhận tham vấn từ ngân hàng thụ hưởng hỗ trợ nhà xuất khẩu
- Tìm hiểu kỹ về quy định thanh toán L/C và quy định với bộ chứng từ
6.3.6. Nhà xuất khẩu gửi chứng từ không hợp lệ, chứng từ giả
Nhà nhập khẩu nhận chứng từ giả do nhà xuất khẩu gửi hoặc kiểm tra nội dung hàng
không giống như chứng từ, hoặc bộ chứng từ không hợp lệ theo quy định tại nước nhập
khẩu
Giải pháp
- Chứng từ liên quan tới hàng hóa như: C/O, I/P, C/Q, Test Report… phải do đơn vị
có thẩm quyền cấp
- Về vận đơn hãng tàu lập ra sau khi xếp hàng phải được đại diện bên nhập khẩu
kiểm tra giám sát ( thông tin ngày tàu chạy, ngày phát hành, tên tàu số chuyến, lịch
tàu…)
- Nhà nhập khẩu phải được nhận vận đơn gốc để kiểm tra và đối chiếu với bộ chứng
từ trên L/C
- Chứng từ cần có chữ ký đại diện của bên nhập khẩu kiểm tra, các cơ quan có thẩm
quyền ký phát.
6.3.7. Rủi ro do hãng tàu không tin cậy, tàu già
Sử dụng hãng tàu không tin cậy sẽ có trường hợp giao hàng thiếu, mất hàng, hỏng hàng
không đền bù, sử dụng tàu già có thể bị tai nạn không nhận được đền bù xứng đáng
lỗi này từ phía nhà vận chuyển.
Giải pháp
- Khi thanh toán L/C người nhập khẩu nên dành quyển chủ động thuê tàu
- Chỉ định hãng tàu có uy tín hoặc có văn phòng tại nước nhập khẩu sẽ giúp nhà
nhập khẩu kiểm soát tối thiểu rủi ro
- Mua bảo hiểm hàng hóa ( Mua FOB có thể mua thêm bảo hiểm hoặc Nhập CIF
với hàng Sea )