Professional Documents
Culture Documents
1
مخطط العمل
مقــــــــــــدمة
.1الفرضيات
.2تعريف الجريمة االقتصادية والمالية؛
.3أهم خصائص الجريمة االقتصادية والمالية؛
.4أبعاد الجريمة االقتصادية والمالية؛
.5المعارف الضرورية إلجراء تحقيق في الجرائم اإلقتصادية بفعالية؛
.6الكفاءات المتعلقة بالمحقق؛
.7بعض أشكال الجريمة اإلقتصادية والمالية.
خـــــــــــــــــاتمة
2
نبذة تاريخية
3
تعريف الجريمة اإلقتصادية والمالية
الجدال والمناقشات الطويل3ة حول ماهي3ة الجريم3ة االقتص3ادية والمالي3ة ل3ن يوص3لنا إل3ى
نتيج3ة ،أ3ي بمعن3ى أن3ه م3ن األجدر بن3ا تبن3ي تعري3ف أكث3ر شيوع3ا وشموال للحـد م3ن هذه
الجريمة.
تعرف الجريم3ة االقتص3ادية بأنه3ا «فع3ل او امتناع ضار ل3ه مظه3ر خارج3ي يخ3ل بالنظام
االقتصـادي واالئتمانـي للدولـة وبأهداف سـياستها االقتصـادية ،يحظره القانون ويفرض
عليه عقابا ً “....وهناك من يرى انها كل فعل او امتناع من شأنه المساس بسالمة البنيان
االقتصادـي ،كما تعبر عنه القواعد اآلمرة للنظام االقتص3ادي المشمولة بالجزاءالجنائ3ي».
4
أهم خصائص الجريمة اإلقتصادية والمالية
كم3ا تعرف الجريم3ة االقتص3ادية عل3ى أنه3ا مجموع3ة النشاطات غي3ر الشرعي3ة الت3ي
تتميز بالخصائص األساسية التالية:
الجريمة اإلقتصادية والمالية ميدانها ومجالها عالم األعمال والمال واالقتصاد.
المخالفات المرتكبة في نطاقها ،يرتكبها أشخاص من مستوى إجتماعي معين.
تستعمل طرق و أساليب إحتيالية و تدليسية دون اللجوء إلى العنف الجسدي؛
تتطلب معارف خاصة بميدان األعمال (قانون األعمال)؛
تهدف إلى تحقيق تراكم األرباح ،التوسع أو الهيمنة.
تفوق مخاط3ر الجريم3ة االقتص3ادية اي نوع آخ3ر م3ن الجرائ3م وذل3ك الن آثاره3ا
ق333د تشم333ل اجياالً وحياة آالف م333ن البش333ر فإنهاك اقتص333اد الدول333ة او الشركات
والمؤس3سات الك3برى يؤدي إل3ى كوارث مالي3ة واجتماعي3ة تهدد حياة العاملي3ن فيه3ا
وضياع لمدخراتهم ومصادر دخلهم
5تؤثر بشكل كبيير على برامج التنمية والتقدم الحضاري ألي مجتمع.
أهم خصائص الجريمة اإلقتصادية والمالية
6
أهم خصائص القانون الجنائي االقتصادي
7
أبعاد الجريمة اإلقتصادية والمالية
8
بعض أشكال الجريمة اإلقتصادية والمالية
كل الممارسات المتمثلة على سبيل المثال ال الحصر ،في:
جرائم الفساد؛
مخالفة قانون الصفقات العمومية؛
المخالفات الجمركية؛
التقليد و التزوير؛
جرائم الصرف؛
الغش الضريبي؛
التهريب؛
مخالفة القواعد المطبقة على الممارسات التجارية؛
تبييض األموال و تمويل اإلرهاب؛
9
....إلخ.
مكافحة الجريمة االقتصادية والمالية؟
=
تنظيم كل هذه التدفقات !
10
لب المشكل؟
11
ـ ـ ـل ا
ج ـــــ ــ
مئ ا ر
عم لا
نة ي ا
13
الهيئات المساعدة في التحقيقات
يمك3ن للمحق3ق اللجوء إل3ى قاعدة ال3بيانات لمختل3ف المص3الح ،اإلدارات ،المؤس3سات،،
في إطار التحريات أو استكمال التحقيقات اإلقتصادية المفتوحة ،نذكر منها:
البنوك والمؤسسات الماليةBanques et établissements .
financiers
خلية معالجة االستعالم الماليCTRF .
مصالح الضرائبS.Fisc .
المركز الوطني للدراسات والبحث في العمران CNERU
المركز الوطني للسجل التجاريCNRC .
المديرية العامة لألمالك الوطنية DGDN
المركز الوطني لإلعالم اآللي واإلحصاءCNIS .
وكالء العبورLes transitaires .
الموثقينNotaires.
.............................. إلخ
12/06/21 14
الجهود الوطنية لمكافحة الجريمة االقتصادية
والمالية
.3مجلس المحاسبة
تن3ص المادة 170م3ن الدس3تور“ يؤس3س مجل3س المحاس3بة يكل3ف بالرقاب3ة البعدي3ة
ألموال الدولة والجماعات اإلقليمية والمرافق العمومية...
ت3م إنشاء المجل3س بموج3ب األم3ر رق3م 20/95المؤرخ ف3ي 17جويلي3ة 1995
المعدل والمتم3م باألم3ر 02/10المؤرخ ف3ي 26أوت 2010المتعل3ق بتقيي3م
الرقابة الداخلية وتوسيع مجال تدخله.
16
الجهود الوطنية لمكافحة الجريمة االقتصادية
والمالية
17
الجهود الوطنية لمكافحة الجريمة االقتصادية
والمالية
.6هياكل أخرى:
المفتشية العامة للمالية IGF؛ -
الديوان الوطني لمكافحة التهريب؛ -
الديوان المركزي لقمع تزوير العملة؛ -
المركز الوطني للسجل التجاريCNRC؛ -
المعه333د الوطن333ي الجزائري للملكي333ة الص333ناعية ( INAPIتاب333ع لوزارة -
التجارة)؛
الديوان الوطن3ي لحقوق المؤل3ف والحقوق المجاورة ( ONDAتاب3ع لوزارة -
الثقافة)؛
الغرفة الوطنية للتحقيقات االقتصادية؛ - 18
الجهود الوطنية لمكافحة الجريمة االقتصادية
والمالية
.6هياكل أخرى:
المصالح األمنية (الدرك الوطني واألمن الوطني)، -
المديرية العامة للجمارك.... -
باإلضافـة إلـى منظمات غيـر حكوميـة وذلـك بغيـة إشراك المجتمـع المدنـي فـي
إطار منظومة المكافحة.
19
مالحظات هامة
م3ن أج3ل مجابه3ة التحديات الك3برى الت3ي أفرزه3ا التطور اإلجرام3ي الخطي3ر بم3ا
يتماش3ى م3ع األس3اليب المس3تحدثة م3ن طرف المجرمي3ن ،بم3ا فيه3ا تل3ك المتعلق3ة
بالجريم3ة االقتص3ادية والمالي3ة ،قام3ت قيادة الدرك الوطن3ي بتبن3ي مخط3ط تطوي3ر
شمل عدة مستويات ،أهمها:
.1الهياكل الكبرى:
إنشاء المعهد الوطني لألدلة الجنائية وعلم اإلجرام للدرك الوطني. -
إنشاء مدرسة الشرطة القضائية للدرك الوطني بزرالدة. -
21
دور الدرك الوطني في مكافحة الجريمة
االقتصادية والمالية
.2المستوى التنظيمي:
-دائرة الجريم33ة االقتص33ادية والمالي33ة عل33ى مس33توى المعه33د الوطن33ي لألدل33ة
الجنائية وعلم اإلجرام ببوشاوي ؛
-فص3يلة مكافح3ة الجنوح االقتص3ادي والمال3ي عل3ى مس3توى المص3لحة المركزي3ة
للتحريات الجنائية بقيادة الدرك الوطني؛
-أفواج متخص3صة ف3ي مكافح3ة الجريم3ة االقتص3ادية والمالي3ة عل3ى مس3توى فص3ائل
األبحاث للدرك الوطني الوالئية.
22
دور الدرك الوطني في مكافحة الجريمة
االقتصادية والمالية
23
دور الدرك الوطني في مكافحة الجريمة
االقتصادية والمالية
تجدر اإلشارة إل3ى أن3ه و بمبادرة م3ن قيادة الدرك الوطن3ي ،ممثل3ة بالمعه3د
الوطن3ي لألدل3ة الجنائي3ة وعل3م اإلجرام ت3م اس3تحداث ماس3تر ف3ي عل3م األدل3ة
الجنائي3ة Master en criminalistiqueوأخ3ر ف3ي علم اإلجرام
، Master en criminologieوذل33ك بالتعاون م33ع وزراة التعلي33م
العالي والبحث العلمي ممثلة بجامعتي الجزائر رقم 01وباب الزوار.
24
شكرا على حسن
اإلصغاء
؟
شكرا على حسن اإلصغاء شكرا على حسن اإلصغاء شكرا على حسن اإلصغاء شكرا25على حسن اإلصغاء