KIỂM SOÁT NỘI BỘ - TIỀN

BÁCH HÓA XANH

NHÓM 2
 o a xa n h
Ba c h h x a nh
a c h h oa
a n h B
ch h o a x c h ho a
a
BThành viênhoaxanh B a
B a c h
x a n h
Nguyễn Uyên Linh
hoa Đặng Nguyễn Thùy Dương nh
h h oa x a
Ba c
o a x a n h
Nguyễn Phụng Quỳnh
x
c h h
Ba Đặng Văn Khôi
Lê Mậu Phú
a c hh o a
nh B
h ho ax a
h B a c
ho a xa n x a n h
ch h oa
Ba
I. Giới thiệu về công ty
1.1. Quy mô và lĩnh vực
công ty
Bách hóa Xanh là chuỗi siêu thị mini chuyên
bán thực phẩm tươi sống và nhu yếu phẩm của
công ty Cổ Phần Thế Giới Di Động.
Cuối năm 2015: Bách Hóa Xanh có

1.735

1,3 tỉ đồng/cửa hàng.

Thống kê cuối năm 2021, doanh thu BHX chiếm

25% của MWG và có lãi.
Có thể bạn chưa biết!
Hệ thống BHX với quy mô rất lớn theo mô hình start up,
nhưng mà MWG không cần gọi vốn mà đầu tư 100%. Trong
chiến lược phát triển của MWG, Bách Hóa Xanh sẽ không trở
thành công ty đại chúng mà vẫn là sẽ đơn vị do chủ đầu tư
sáng lập nắm quyền kiểm soát lợi ích kinh tế; bởi BHX sẽ là
át chủ bài của MWG, có thế cùng gánh vác, thậm chí trở
thành vai chính trong doanh thu lợi nhuận của MWG trong
giai đoạn sau, thay cho doanh thu từ Smartphone và Thiết bị
số hiện nay.
1.2. Ngành hàng cung
cấp dịch vụ

BachhoaXANH là đại siêu thị

với hơn 15.000 sản phẩm đa
dạng. Giao 2 giờ, freeship đơn
hàng trên 300k và cực kỳ
nhiều ưu đãi cho các hạng
thành viên.

oaX anh
Bachh
 h
xan
h oa et
a c ar k
h
B M
II. Thực tế kiểm soát nội bộ
tại công ty
oaxa nh
Ba chh
Internal
Control
1. MÔI TRƯỜNG KIỂM SOÁT
Là một trong những là chuỗi cửa hàng
chuyên bán lẻ thực phẩm tươi sống và
nhu yếu phẩm thuộc sở hữu của Công
ty Cổ phần Thế Giới Di Động nên Bách
Hóa Xanh cũng tuân thủ theo các quy
tắc ứng xử, giá trị cốt lõi, và chịu sự
quản lí, giám sát của Hội đồng quản
trị Công ty Cổ phần Thế Giới Di Động.
1.1. GIÁ TRỊ CỐT LÕI

oax anh
Ba chh
1.2. CAM KẾT
1.3. MÔ HÌNH QUẢN TRỊ CỦA TẬP ĐOÀN MWG & CƠ
CẤU BỘ MÁY QUẢN LÍ CỦA TẬP ĐOÀN MWG
 oa x anh
Bach h
M a r ket
THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
 oaXanh
Bach h
 HOẠT ĐỘNG CỦA THÀNH VIÊN HỘI ĐỘNG QUẢN TRỊ ĐỘC LẬP

oa xanh
Bac hh
 oaXanh
Bach h
 ỦY BAN KIỂM TOÁN

ho a xa nh
Bach k e t
m ar
THÀNH VIÊN BAN ĐIỀU HÀNH

NHÂN SỰ CHỦ CHỐT

oaX an h
chh
1.4. THÔNG TIN VỀ CHÍNH
SÁCH NHÂN SỰ:
Với hệ thống cửa hàng phủ khắp, khối lượng
hàng lớn và phong phú, BHX đã đáp ứng được
nhu cầu của người tiêu dùng về các mặt hàng
thực phẩm, nhu yếu phẩm và các mặt hàng
khác.

BHX rất chú trọng đến việc huấn luyện, đào tạo
và giám sát chặt chẽ đội ngũ bán hàng, chăm
sóc khách hàng tại các cửa hàng để đảm bảo
khách hàng được phục vụ tốt nhất, đem lại sự
hài lòng cao nhất.

oax anh
Ba ch h
TUYỂN DỤNG NHÂN SỰ

-Mọi thông tin tuyển dụng nhân sự được đăng tải trên
trang facebook TUYỀN DỤNG BÁCH HÓA XANH.
-Đây là thông báo tuyển dụng nhân viên kho trung tâm
Bách Hóa Xanh được đăng tải trên trang web:
https://vieclam.thegioididong.com/
ĐÀO TẠO VÀ PHÁT TRIỂN NHÂN VIÊN
CHÍNH SÁCH LƯƠNG, THƯỞNG,
PHÚC LỢI
• Đảm bảo các chế độ về lương thưởng, phúc lợi
tương xứng với đóng góp của nhân viên.
• Các chính sách chăm sóc nhân viên trong đại
dịch Covid – 19 vừa qua.
• Trung tâm gỡ rối , tiếp nhận và giải đáp thắc
mắc, khó khăn từ nhân viên.
• Tổ chức các cuộc thi, phong trào gắn kết
người lao động.
• Duy trì và lan tỏa văn hóa ghi nhận cho nhân
viên làm việc tốt, xuất sắc trong công việc.
• Hoạt động từ thiện, quyên góp nội bộ.

oaXa n h
B a ch h
Ông Nguyễn Đức Tài -
Chủ tịch HĐQT MWG
"Người làm chủ đừng nghĩ cách
giữ nhân tài với chi phí thấp, hãy
làm gì để họ được tiền bạc và
quyền lợi nhiều hơn."
 Các mục tiêu
xa nh Quy trình bán hàng và thu tiền tại cửa
a ch ho a
B k e t
M ar hàng siêu thị BHX
Những sai phạm thường gặp đối với tiền
tại cửa hàng siêu thị Bách Hóa Xanh
2.1.1. MỤC TIÊU BÁO CÁO
MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG
MỤC TIÊU TUÂN THỦ
VẤN ĐỀ VỀ BẢO MẬT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG
MỤC TIÊU TUÂN THỦ
VẤN ĐỀ VỀ MÔI TRƯỜNG
MỤC TIÊU TUÂN THỦ

VẤN ĐỀ VỀ AN
TOÀN SẢN PHẨM

o a xa nh
B a ch h
M ar k e t
2.2. Quy trình bán hàng và thu tiền tại cửa
hàng siêu thị BHX
• Khách hàng mua hàng. Nhân viên tick sản phẩm dựa trên Bar code (mã
vạch)

• Nhân viên cân sản phẩm (nếu cần)

• Thông báo cho khách hàng số tiền sản phẩm.

• Yêu cầu khách hàng kiểm tra hóa đơn thanh toán trước khi rời siêu thị

• Đối với khách hàng trả bằng hình thức tiền mặt -> Mỗi phiếu thanh toán
xuất ra đều có mã chứng từ khác nhau.

• Đối với các khách hàng trả bằng hình thức thẻ tín dụng -> Trên phần
mềm bán hàng, hệ thống sẽ ghi nhận, hóa đơn nào mà cà thẻ thì có liên
cà thẻ và mã chuẩn chi.
• Cuối ca, dựa trên phiếu thanh toán và tổng số tiền
thu ngày hôm đó để kiểm quỹ tiền.

• Sau khi kết ca vào buổi tối không đi nộp được thì
để tiền đó trong két. Qua ca sáng ngày hôm sau
quản lí siêu thị đem tiền ra ngân hàng chuyển về tài
khoản của công ty.

• Về số hóa đơn bán hàng thì hằng ngày, sẽ có

GIAO NHẬN NỘI BỘ đến siêu thị để lấy những giấy
tờ cần thiết để nộp về công ty.

oa xa nh
Bac hh
2.3. Những sai phạm
thường gặp đối với
tiền tại cửa hàng
siêu thị BHX
 o ax an h
Ba ch h
2.3. Hệ thống thông
tin và truyền thông
Các thông tin quan trọng được cập nhật cho
ban lãnh đạo và những người có thẩm quyền
một cách nhanh chóng, đầy đủ.

Nhân viên ở mọi cấp độ đều có thể hiểu và nắm

rõ các nội quy, chuẩn mực của tổ chức, đảm
bảo thông tin được cung cấp kịp thời, chính xác.

Công ty đã lắp đặt hệ thống bảo vệ số liệu

phòng ngừa sự truy cập, tiếp cận của những
người không có thẩm quyền

o axan h
Bach h
2.3. Hệ thống thông tin và truyền thông
Bách hóa xanh truyền thông ra bên ngoài cho khách hàng thông qua trang facebook,
website bachhoaxanh.com.
2.4. Giám sát
Công ty đưa các quy định liên quan đến văn hóa
doanh nghiệp gắn chặt với quyền lợi cá nhân để
nhân viên tự nguyện thực hiện. Công ty cũng đầu
tư các phần mềm, hệ thống chấm điểm, theo dõi để
đảm bảo đánh giá chính xác, khách quan.

Việc kiểm soát nội bộ được thực hiện bởi người có

trình độ chuyên môn thích hợp và người này có
quyền báo cáo trực tiếp.

h
Công ty có quy định xử phạt đối với nhân viên
không tuân thủ quy tắc, điều lệ của công ty.

hoax an
Ba ch
III. Nhận xét
1. Ưu điểm
- Rõ ràng về chứng từ, khi mua hàng có đầy đủ thông tin
như ngày giờ mua, giá từng sản phẩm, hotline để hỗ trợ
những khiếu nại, thắc mắc của khách hàng nhanh nhất.

- Hệ thống kiểm soát giá bán sản phẩm tốt, nhân viên
không lợi dụng để lấy tiền khách hàng.

- Có phân công trách nhiệm cụ thể cho quản lí, quản lí sẽ

kiểm quỹ vào cuối ngày.
 2. Nhược điểm
- Không phân tách trách nhiệm giữa nhân viên bán hàng và nhân viên thu ngân.

Ví dụ: Tên đăng nhập hệ thống vẫn là của bà A nhưng ông B vẫn vào sử dụng máy
để làm thu ngân. Dẫn đến những rủi ro không mong muốn về kiểm soát, trách
nhiệm.

- Rủi ro về yếu tố đạo đức con người.

Ví dụ: Sau một ngày, nhiệm vụ của quản lí siêu thị là sẽ cầm hết tiền mặt đi gửi
vào tài khoản ngân hàng của Bách hoá Xanh, điều này sẽ tồn tại rủi ro việc người
đó sẽ cầm số tiền đấy để sử dụng cho lợi ích cá nhân hoặc bỏ trốn.
 IV. Kiến nghị
Tách biệt trách nhiệm giữa nhân viên bán hàng và nhân
viên thu ngân.

Năng cao yêu cầu tuyển dụng đối với vấn đề đạo đức của
nhân viên.
o ax a nh
B achh
m ar k et
Tổ chức training kỹ năng xử lý tình huống khi đứng trước
cám dỗ.

Có biện pháp quản lý hồ sơ sơ yêu lý lịch nhân viên chặt

chẽ.

Nâng cao mức xứ phạt đối với những hành vi gian lận.
 Xin cảm ơn thầy
và các bạn đã
lắng nghe!
o axanh
B achh