‫الجمهورية الديمقراطية الشعبية الجزائرية‬

‫وزارة التعليم العالي والبحث العلمي‬

‫المركز الجامعي نور البشير البيض‬
‫معهد العلوم االقتصادية وعلوم التسيير‬
‫السنة اولى ماستر إدارة مالية‬

‫‪ :‬المقياس‬

‫التقنيات البنكية في مجال منح‬

‫القروض‬

‫‪ -‬تحت إشراف‪:‬‬ ‫‪ -‬من إعداد الطالب‬

‫‪ -‬أ‪ .‬بلعرق‬ ‫‪ -‬خديمي محمد‬
‫‪ -‬بوزيدي عبد الرحمان‬

‫‪ -‬الفوج‪02 :‬‬

‫‪3202/2202‬‬
 ‫ملخص‬
‫الملخص ‪:‬‬

‫منح القروض هي ضرورة اقتصادية‪ ،‬فهذه العملية لها أهمية بالغة بالنسبة للبنك والمؤسسة نظرا‬

‫للنتائج المنجرة عنها‪ ،‬وتختلف* أشكال القروض من حيث طبيعتها ومدة استحقاقها وأهدافها* وذلك حسب طبيعة‬

‫اإلقراض واألشكال التي توجه إليه‪ .‬إن قرار منح القروض يكتسي العديد من المخاطر ولذا يجب البنك أن‬

‫يتبع مسارا من اإلجراءات األساسية في تحليل القروض وهذا في سبيل تقليل المخاطر إلى أدنى حد ممكن‪،‬‬

‫كما تختلف المنهجية المتبعة في تحليل القروض حسب نوع هذا األخير فعندما* تتقدم المؤسسة إلى البنك من‬

‫اجل طلب القرض يجب أن تكون مرفوقة بملف القرض الذي يجب أن يتضمن مجموعة من العناصر* التي‬

‫تسمح بمعرفة الوضعية المالية للمؤسسة إما على المدى القصير أو المدى الطويل ومنه اإلحاطة بجميع‬

‫المخاطر‪ ،‬إذا انه يجمع كل المعطيات الحساسة التي تؤدي بالبنك إلى قراءة جيدة للمؤسسة‪ ،‬ويعمل البنك على‬

‫دراسة ملف القرض من كل النواحي التقنية االقتصادية‪ ،‬التجارية المالية‪ ،‬والقانونية‪ ،‬حيث يسمح هذا التحليل‬

‫بمعرفة الحالة المالية للمؤسسة‪ ،‬و هذا التخاذ القرار األمثل‪ .‬فالمخاطر المتعلقة بالقروض وكذا الضمانات‬

‫المقدمة من طرف المؤسسة هي التي تحدد قرار البنك بقبول أو رفض الملف‪.‬‬

‫‪2‬‬
 ‫ملخص‬
Abstract:

Granting loans is an economic necessity, as this process is of great importance to

the bank and the institution due to the results that result from it. The decision to

grant loans involves many risks, so the bank must follow a course of basic

procedures in analyzing loans, in order to reduce risks to the lowest possible extent.

The methodology used in analyzing loans differs according to the type of the latter.

When the institution applies to the bank for a loan request, it must be accompanied

by a loan file, which must include a set of elements that allow knowing the financial

position of the institution, either in the short or long term, including taking note of all

risks. So, he collects all the sensitive data that leads the bank to a good reading of

the institution. The bank is working on studying the loan file from all technical,

economic, commercial, financial, and legal aspects. The risks related to the loans as

well as the guarantees provided by the institution determine the bank's decision to

accept or reject the file.

3
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫مقدمة‪:‬‬

‫تلعب البن**وك دورا هام**ا في الحي**اة االقتص**ادية من خالل م**ا تؤدي**ه من عملي**ات مالي**ة تس**اهم به**ا وخاص**ة في‬

‫تش**جيع االس**تثمارات وذل**ك عن طري**ق تق**ديم الق**روض ال**تي تعت**بر* من أهم العملي**ات المص**رفية وهي تمث**ل في‬

‫نفس ال**وقت أهم اس**تخدام من اس**تخدامات البن**وك لموارده**ا المالي**ة المتاح**ة ل**ذلك اس**توجب على البن**وك أن تق**وم‬

‫بمجموع **ة من اإلج **راءات ال **تي من ش **أنها أن تق **دم له **ا العناص **ر الض **رورية ال **تي توض **ح رؤيته *ا* فيم **ا يتعل **ق‬

‫باتخاذ قرار* منح القرض‪.‬‬

‫اإلشكالية‪:‬‬

‫ما هي القروض البنكية ؟ ‪ ...‬وما هي اآلليات أو التقنيات التي تستخدمها البنوك في مجال منح القروض‬

‫البنكية ؟‬

‫منهجية البحث‪:‬‬

‫المنهج التحليلي الوصفي كحتمية أملتها طبيعة الموضوع* ألننا بصدد جمع وتلخيص بيانات وحقائق مرتبطة‬

‫بالبنوك وعمليات اإلقراض‪ ،‬وكذلك األساليب التي تساعدها على متابعة القروض‪ ،‬واكتشاف األخطاء وأهم‬

‫اإلجراءات للحد منها‪.‬‬

‫‪4‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫مفهوم القروض البنكية‪:‬‬ ‫‪-1‬‬

‫الق*روض البنكي**ة هي تمدي*د األم*وال من البن*ك إلى ط*رف* آخ**ر م**ع اإلتف**اق على أن يتم س**داد المبل**غ المق**ترض‪،‬‬

‫ويتم تق* **ديم الق* **روض المص* **رفية بفائ* **دة مح* **ددة‪ ،‬باإلض* **افة إلى مص* **اريف التموي* **ل األخ* **رى‪ ،‬بمع* **نى أن ي* **دفع‬

‫المقرض**ون نس**بة مئوي**ة معين**ة من قيم**ة المبل**غ المق**ترض‪ ،‬كتع**ويض عن االق**تراض من البن**ك‪ ،‬ويح**دد البن**ك‬

‫تاريخ االستحقاق للقرض وسعر الفائدة وطريقة السداد‪ ،‬ويجب على المقترض سداد ما علي**ه قب**ل الوص*ول إلى‬

‫ت**اريخ االس**تحقاق المتف**ق علي**ه‪ ،‬وع**ادةً م**ا يطلب البن**ك الض**مانات الكافي**ة لتموي**ل الق**رض‪ ،‬وق**د يك**ون الق**رض‬

‫متاحا كحد ائتمان مفتوح بحد أقصى* محدد من إدارة البنك‪.1‬‬

‫مقابل مبلغ محدد لمرة واحدة‪ ،‬أو يمكن أن يكون ً‬

‫أنواع القروض البنكية‪:2‬‬ ‫‪-2‬‬

‫أوال من حيث المدة‪:‬‬

‫تنقسم إلى ثالثة أنواع وهي‪:‬‬

‫‪ .1‬قروض* قصيرة األجل‪ :‬تعتبر القروض قصيرة األجل والتي تسمى بقروض رأسمال المصرفية ‪ ،‬تستخدم*‬

‫هذه القروض في العادة لغرض شراء مخزون و مدة استحقاقها هي سنة أو أقل‪ .‬من أهم القروض على‬

‫الحساب‪ ،‬ألن‬

‫‪ .2‬قروض* متوسطة األجل‪ :‬وهي التي يمتد أجلها إلى خمس سنوات بغرض تمويل بعض العمليات الرأسمالية‬

‫التي تقوم بها المشروعات مثل استكمال آالت المصنع بوحدات جديدة أو إجراء تعديالت جوهرية تؤدي إلى‬

‫تطوير اإلنتاج كما تمنح ألغراض التوسع‪.‬‬

‫إبراهيم إسماعيل سلطان‪ ،‬اإلدارة المالية والتمويل ‪.2002‬‬ ‫‪1‬‬

‫أبو عقروس عبد الحق‪ ،‬البنوك التجارية عمليات وتقنيات وتطبيقات‪ ،‬قسنطينة‪.2000 ،‬‬ ‫‪2‬‬

‫‪5‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫‪ .3‬قروض* طويلة األجل‪ :‬ياهي تزيد عن خمس سنوات والتي تمنح بغرض تمويل مشروعات اإلسكان‬

‫والمشروعات العقارية‪ ،‬واستصالح األراضي‪ ،‬وبناء المصانع وشراء اآلالت‪ ،‬وعادة ما تتخصص البنوك‬

‫المتخصصة في منح هذا النوع من القروض‬

‫ثانيا من حيث الغرض‬

‫حيث تقسم القروض وفق* هذا المعيار إلى‪:‬‬

‫قروض إنتاجية‪ :‬الطاقات وهي التي تمنح بهدف تمويل األصول الثابتة للمنظمة كما تستخدم في ت**دعيم‬ ‫‪-1‬‬

‫اإلنتاجي***ة له* **ا عن طري* **ق تموي* **ل ش* **راء مع***دات المص***نع والم **واد* الخ* **ام الالزم **ة لإلنت***اج‪ .‬ومن ه* **ذه‬

‫القروض ما يستخدم* في تمويل مشروعات التنمية االقتصادية في المجتمع‪.‬‬

‫ق* * **روض تجاري* * **ة‪ :‬وهي ال* * **تي تق* * **وم البن* * **وك التجاري* * **ة بمنحه* * **ا لتموي* * **ل النش* * **اط التج* * **اري ألص* * **حاب‬ ‫‪-2‬‬

‫المش **روعات من أج **ل مس **اعدتهم* في مباش **رة أعم **الهم‪ ،‬وين **درج* تحت ه **ذا الن **وع الق **روض الممنوح **ة‬

‫مقابل إيداع األوراق* التجارية لدى البنك‪.‬‬

‫ق**روض اس**تهالكية‪ :‬وهي الق**روض ال**تي تمنح لفئ**ات معين**ة من المجتم**ع من أج**ل الحص**ول على س**لع‬ ‫‪-3‬‬

‫االستهالك الشخصي‪ ،‬أو لتس*ديد نفق*ات معين*ة ال يس*تطيع* المق*ترض تس*ديدها من دخل*ه‪ ،‬ومن أمثل*ة ه*ذا‬

‫النوع من القروض تلك التي تمنحها البنوك للعاملين لشراء السلع االستهالكية‪.‬‬

‫ثالثا‪ :‬من حيث الضمانات‪:‬‬

‫يعد الضمان الوسيلة التي تعطي* البنك تأمينا ضد مخاطر* السداد ‪،‬إذ أنه يساعد البنك على اس**ترجاع حقوق**ه في‬

‫القرض عندما يعجز الزبون عن سداده ‪ ،‬وتقسم القروض في هذا المجال إلى قسمين رئيسيين‪:‬‬

‫ق**روض دون ض**مانات‪ :‬ال تق**دم البن**وك ق**روض دون ض**مان إال في أض**يق الح**دود‪ ،‬وإ ن ق**دمتها* فهي‬ ‫‪-1‬‬

‫تمنحها لمقترضين معروفين لديها بقوة مراكزهم المالية ‪ ،‬وجديتهم* في سداد التزاماتهم ‪ ،‬باإلضافة إلى‬

‫الذين يحتفظون بصفة دائمة بقدر مالئم من الودائع النقدية لدى البنك المقرض‪.‬‬

‫‪6‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫قروض بضمانات‪ :‬يلتزم بمقتضاها المقترض تقديم أحد األصول التي يمتلكها إلى البنك وذلك كرهن‬ ‫‪-2‬‬

‫لضمان سداد قيمة القرض‪.‬‬

‫كما أن البنوك ال تقدم قروضا* بنفس مبلغ أو قيمة األصل الموضوع* كضمان عند إبرام العقد‪ ،‬بل‬

‫بمبلغ أقل من قيمة األصل تجنبا النخفاض قيمة األصل في المستقبل (األصل المرهون) وذلك بنسبة‬

‫معينة تسمى نسبة التغطية والتي عادة ما تقدر ‪ %25‬على األقل أي أن القرض المضمون يساوي*‬

‫‪ %75‬من قيمة األصل الموضوع* كضمان ‪ ،‬وهامش الضمان ‪ :‬هو ما زاد عن قيمة األصل مقارنة‬

‫بقيمة القرض‪.‬‬

‫رابعا من حيث الشخص المستفيد‬

‫تقسم القروض حسب هذا النوع إلى قروض خاصة وقروض عامة‪:‬‬

‫القروض الخاصة‪ :‬هو ما يعقده شخص من أشخاص القانون الخاص كاألفراد الطبيعيين أو األش**خاص‬ ‫‪-1‬‬

‫االعتباري**ة الخاص**ة كالش**ركات* والمؤسس**ات* الخاص**ة وتتوق**ف ق**درة ه**ؤالء األش**خاص على حص**ولهم*‬

‫على الق**روض على الثق**ة ال**تي يتمتع**ون به**ا ل**دى م**انح الق**رض‪ ،‬وت**أتي* ه**ذه الثق**ة ع**ادة من اإلي**رادات‬

‫المستقبلية المتوقع* تحقيقها عند حلول األجل ومن ثم قدرتهم على الوفاء بالدين عند حلول أجله‪.‬‬

‫القروض العامة ‪ :‬وتتمثل في كافة الديون الخاصة باألشخاص العامة كالمؤسسات* العمومية والمص**الح‬ ‫‪-2‬‬

‫الحكومي**ة وس**ميت ب**القروض العام**ة لكونه*ا* موجه**ة لتموي**ل األص**ول المتداول**ة بص**فة إجمالي**ة وليس**ت‬

‫موجهة لتمويل أصل بعينه‪.‬‬

‫خامسا من حيث عدد المقترضين‪:‬‬

‫تنقسم القروض من حيث عدد المقترضين إلى نوعين رئيسين‪:‬‬

‫قروض يقدمها مصرف واحد‪ :‬إن األصل في القروض أن يقدمها بنك واحد‪ ،‬لالستفادة الكاملة من‬ ‫‪-1‬‬

‫الفوائد المتفق على سعرها ‪ ،‬وتقوم إدارة البنك بذل أقصى جهودها* دائما للوصول* إلى أعلى مستوى*‬

‫‪7‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫لإلقراض فالبنك الذي يكون مستوى* اإلقراض عنده أقل من الالزم البد أن يتكبد خسائر‪ ،‬أما البنك‬

‫الذي يرفع مستوى* اإلقراض عنده إلى مستوى* جيد ‪ ،‬فإنه إجماال يحقق أرباحا إال إذا كانت مصاريفه‬

‫أكثر من إيراداته‪.‬‬

‫القروض المجمعة‪ :‬تشير القروض المجمعة إلى اشتراك أكثر من بنك واحد بتقديم عرض معين الذي‬ ‫‪-2‬‬

‫غالبا ما يكون كبيرا نسبيا‪ ،‬بحيث ال يستطيع بنك بمفرده تقديمه‪ ،‬ويتم تأمين هذا القره بالنيابة عن‬

‫المقترض وذلك عن طريق* مجموعة البنوك المقرضة‪.‬‬

‫سادسا‪ :‬من حيث أسلوب السداد‪:‬‬

‫يمكن أن يتم سداد القرض دفعة واحدة في تاريخ محدد أو على أقساط* شهرية أو ربعسنوية أو نصف سنوية‬

‫متساوية أو غير متساوية القيمة‪.‬‬

‫سابعا‪ :‬من حيث نوع عملة القرض‪:‬‬

‫تقدم البنوك قروضا لعمالئها بعمالت أجنبية‪ ،‬كما يمكن تقسيم القروض بالعمالت األجنبية أيضا حسب‬

‫العمالت المقدم بها هذه القروض‬

‫إجراءات تقديم القروض‪:‬‬ ‫‪-3‬‬

‫تس**عى إدارة البن**ك إلى تنمي**ة نش**اط راض من خالل الحص**ول على نوعي**ة جي**دة من العمالء ال**ذين يكون**ون في‬

‫حاج**ة إلى األم**وال الخارجي**ة المؤقت**ة ل**دفع عجل**ة نش**اطهم* وتوف**ير الس**يولة الالزم**ة ل**ذلك‪ ،‬حيث في ه**ذا الص**دد‬

‫يق **وم البن **ك بجمل **ة من اإلج **راءات ال **تي ته **دف إلى دراس **ة أح **وال ط **البي الق **رض للتع **رف على الخص **ائص‬
‫‪3‬‬
‫الخاصة بهم‪ ،‬ولذلك سوف نعالج في هذا المبحث العناصر* التالية‪:‬‬

‫مرحلة تكوين الملف‪ ،‬ودراسة الضمانات‪ ،‬االستعالم عن العميل‪.‬‬

‫أحمد بوراس‪ ،‬تمويل المنشأت االقتصادية‪ ،‬دار العلوم للنشر والتوزيع‪ ،‬الجزائر‪.2008 ،‬‬ ‫‪3‬‬

‫‪8‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫أوال‪ :‬مرحلة تكوين الملف‪:‬‬

‫في ه**ذه المرحل**ة يتم جم**ع المعلوم**ات الالزم**ة والخاص**ة ب**المقترض والق**رض ذات**ه بغي**ة تك**وين مل**ف الق**رض‬

‫الذي سيتم تقديمه ودراسته ومنحه‪.‬‬

‫مكونات ملف القرض‪ :‬إن الملف النموذجي للقرض عادة يشمل الوثائق التالية‪:‬‬

‫طلب القرض‪ :‬وهو ذلك الطلب المقدم من العميل سواء بـشكل خطي يوض**ح في**ه ن**وع الق*رض المطل*وب أو في‬

‫ش***كل نم***وذج مس***حوب من البن***ك ذات***ه‪ ،‬حيث تق***وم البن***وك بإع***داد اس **تمارات* لطلب االق **تراض تحت***وي على‬

‫مجموعة من البيانات يقوم العميل بملئ بياناتها و تسليمها للموظف المختصة‪.‬‬

‫عق **د الق **رض‪ :‬يتم إب **رام عق **د الق **رض بين البن **ك وعملي **ه على أن يتض **من ه **ذا العق **د كاف **ة العناص* *ر* المش **كلة‬

‫للقرض‪ ،‬فضال عن الشروط* المتفق عليها فيما بينهما‪ ،‬ويتضمن عقد القرض ما يلي‪:‬‬

‫مبلغ القرض‪ :‬البد أن يتضمن عقد القرض قيمة القرض بالتحديد وكذا العملة المستخدمة في تقييم القرض‪.‬‬

‫اس* **تحقاقه ينبغي أن يك* **ون الق* **رض مره* **ون بتحدي * *د* مدت* **ه بدق* **ة واله* **دف* من ذل* **ك معرف* **ة أجـ ومن ثم ت* **اريخ‬

‫استرجاعه بالنسبة للبنك وكذا تاريخ تسديده بالنسبة للعميل‪.‬‬

‫معدل الفائدة‪ :‬البد أن يتضمن عقد القرض س*عر الفائ*دة على الق*رض الممن*وح فال يج**وز ت*رك ذل**ك دون تحدي**د‬

‫حتى ال يحدث أي نزاع حول سعر الفائدة عند تاريخ االستحقاق‪.‬‬

‫طريقة تسديد* القرض‪ :‬يتضمن عقد القرض كيفية تسديد القرض هل سيتم تسديده دفعة واحدة عند حلول تاريخ‬

‫االس**تحقاق أو يتم تس**ديده على دفع**ات مم**ا يتطلب تحدي**د مبل**غ و ت**اريخ ك**ل دفع**ة‪ ،‬أو يتم تس**ديد فوائ**د الق**رض‬

‫منفصلة على أصل القرض‪.4‬‬

‫أحمد محمد غنيم‪ ،‬إدارة البنوك المكتبة العصرية للنشر والتوزيع‪ ،‬مصر‪ ،‬الطبعة األولى ‪2007‬‬ ‫‪4‬‬

‫‪9‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫الهدف من القرض‪ :‬البد من تحديد القرض من القروم و لتمويل نشاط استغاللي* أم نشاط اس**تثماري* أو لتموي**ل‬

‫نشاط صناعي زراعي خدمي‪ .‬والهدف من ك*ل ذل*ك العم*ل على تخص*يص الم*وارد المالي*ة للبن*ك في المج*االت‬

‫الممنوحة لها فقط‪.‬‬

‫ف**ترة الس**ماح‪ :‬يتض**من عق**د الق**رض الف**ترة ال**تي يتم فيه**ا إعف**اء المق**ترض من س**داد الفوائ**د وك**ذا الف**ترة ال**تي‬

‫يسمح فيها للمقترض عدم سداد إقساط* الدين‬

‫طبيعة ونوع الضمانات المقدمة‪ :‬يتضمن عقد الق**رض تحدي*د ن**وع الض**مانات ال**تي يتم تق*ديمها مقاب**ل الحص**ول‬

‫على القرض‪ ،‬وسيتم* التفصيل أكثر في هذا العنصر من خالل ما سيأتي‪.‬‬

‫مستند كفالة‪ :‬إذا تعلق األمر بقرض مضمون بكفالة شخصية (أي ضمان شخص)‬

‫وث<ائق ال<رهن‪ :‬إذا تعل**ق األم**ر بق**رض مض**مون بض**مانات عقاري**ة أو أص**ول مالي**ة أو تجاري**ة‪ ،‬يتطلب األم**ر‬

‫تقديم بيانات تثبت ذلك‪.‬‬

‫وثيقة وضعية العميل خالل فترة زمنية معين<ة‪ :‬وه**ذه الوثيق**ة ت**بين التط**ورات* الدائن**ة والمدين**ة لرص**يد* الزب**ون‬

‫بالبنك‪.‬‬

‫إن هذه الوثائق تشكل ملف القرض‪ ،‬لذلك ينبغي حفظها في ملف خاص يفتح باسم العميل ط**الب الق**رض‪ ،‬لكي‬

‫يش**كل فيم**ا بع**د األس**اس ال**ذي يعتم**د عن**د المتابع**ة ودراس**ة طلب الق**رض‪ ،‬م**ع العلم أن ه**ذه الوث**ائق غالب**ا م**ا‬

‫تكون موجودة في جميع أنواع الـقروض ‪ ،‬مع بعض االختالفات البسيطة حسب طبيعة القرض ونوعه‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬مرحلة دراسة الضمانات‬

‫إن القروض المصرفية نادرا ما تكون بدون ضمان‪ ،‬فاألصل في أي قرض مصرفي ينبغي أن يك**ون بض**مان‪،‬‬

‫خاصة إذ كان الخطر جسيم‪.‬‬

‫يقصد بالضمان قيمة األصول التي يقدمها طالب القرض لت*أمين س*داده وكلم*ا ك*انت قيم*ة ه*ذه األص*ول‬ ‫‪-1‬‬

‫كب**يرة اطم **أن البن **ك إلى س**هولة اس**ترداد* قيم **ة الق **رض وفوائ**ده‪ ،‬والض **مان إم **ا أن يك **ون عيني**ا أو ق**د‬

‫‪10‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫يك* **ون شخص* **يا أيض* **ا بمع* **نى أن يق* **دم المق* **ترض شخص* **ا ليض* **منه في س* **داد الق* **رض‪ ،‬والغ* **رض من‬

‫الضمان هو توفير الحماية للبنك ضد بعض المخاطر المحتملة‪.‬‬

‫إن االئتم * * **ان ال يمنح للعمالء على أس * * **اس أن الض * * **مانات ال * * **تي يق * * **دمونها هي وس * * **يلة الس * * **داد‪ ،‬فه * * **ذه‬

‫الضمانات تعتبر أصوال ضامنة للسداد وليست وسيلة مباشرة للسداد‪ ،‬إذ يتم سداد الق**رض من إي**رادات‬

‫نشاط المؤسسة ومن أهم ما يجب مراعاته في الضمانات المقدمة‪:‬‬

‫أن تكون الضمانات مملوكة للعميل أو الض*امن أو لكليهم*ا ملكي*ة تام*ة وليس*ت مح*ل ن*زاع‪ ،‬م*ع اس*تيفاء‬

‫البنك لكافة المستندات المؤيدة لذلك‪.‬‬

‫سهولة تحديد قيمة األصل‪ ،‬حيث من الضروري أن يك**ون األص**ل المس**تخدم كض**مان ذو س**وق منظم**ة‬

‫في ال***بيع والت***داول‪ ،‬يح***دد قيم***ة األص***ل بش***كل دوري* مث **ل بورص **ة األوراق* المالي **ة بالنس***بة لألس***هم‬

‫والسندات وأسواق العملة بالنسبة للبضائع‪.‬‬

‫ثب* **ات قيم* **ة األص* **ل إن ثب* **ات قيم* **ة األص* **ل المس* **تخدم كض* **مان هي من األم* **ور األساس* **ية المطلوب* **ة‬

‫للمحافظة على حقوق البنك‪ ،‬ويندرج* تحت هذا ضرورة عدم خضوع األصل لتقلبات سعرية عالي**ة في‬

‫السوق‪.‬‬

‫عدم القابلي*ة للتل*ف‪ ،‬حيث من الض*روري أن يك*ون األص*ل ‪،‬معم*را‪ ،‬أي غ*ير قاب*ل للتل*ف فالخض*روات*‬

‫والفواكه واللح*وم ال تص*لح أص*وال للض*مان غ*ير قاب*ل للتل*ف فالخض*روات والفواك*ه واللح*وم* ال تص*لح‬

‫أصوال للضمان إال إذا كانت مخزنة في ثالجات مالئمة‪ ،‬وهناك بعض السلع رغم أنه**ا معم**رة إال أنه**ا‬

‫تحتاج إلى إمكانات خاصة لتخزينها‪.‬‬

‫إختيار الضمانات‪ :‬لق**د س**محت التج**ارب البنكي**ة والع**رف* البنكي المتول*د* عنه**ا إلى خل**ق ع**ادات وص**يغ*‬ ‫‪2‬‬

‫الختي**ار الض**مانات‪ ،‬وت**تركز ه**ذه الص**يغ بالخص**وص على الرب**ط م**ا بين أش**كال الض**مانات المطلوب**ة‬

‫ومدة القرض الموجهة لتغطيته‪ ،‬وعادة ما يتم التفرقة بين نوعين من الضمانات‪:‬‬

‫‪11‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫الضمانات الشخصية‪ :‬ترتك**ز الض**مانات الشخص**ية على التعه**د ال**ذي يق**وم يق**وم ب**ه األش**خاص وال**ذي‬ ‫‪3‬‬

‫بموجبه يعدون بتسديد الم*دين في حال*ة ع*دم قدرت*ه على الوف*اء بالتزامات*ه في ت*اريخ االس**تحقاق‪ ،‬وعلى‬

‫هذا األساس في الضمان الشخصي ال يمكن أن يقوم ب*ه الم*دين (المق*ترض) شخص*يا* ولكن يتطلب ذل*ك‬

‫تدخل شخص ثالث للقيام بدور الضامن ومن أشكال الضمانات الشخصية‪ :‬الكفالة والضمان الشخصي‬

‫الكفالة‪ :‬والتي تعني في لغة القانون ضم ذمة مالي**ة إلى أخ**رى في المطالب**ة بتنفي**ذ االل**تزام المتعه**د ب**ه‪،‬‬ ‫‪4‬‬

‫وفي هذه الحالة يعتبر الشخص الضامن كفيل للمقترض عند إخالله بالتزامه المستحق ألي س**بب ك**ان‪،‬‬

‫والكفال**ة ق**د تك**ون بس**يطة‪ ،‬حيث يتكف**ل ض**امن واح**د في الق**رض وق*د* تك**ون كفال**ة تض**امن حيث يل**تزم*‬

‫بموجبها عدة متكافلين لضمان القرض أي سداده عند حلول أجاله‪.‬‬

‫الض<<مان االحتي<<اطي‪ :‬يعت **بر الض **مان االحتي **اطي من بين الض **مانات الشخص **ية على الق **روض‪ ،‬حيث‬ ‫‪5‬‬

‫يع*رف على أن*ه ال*تزام مكت*وب من ط*رف ش*خص معين يتعه**د بموجب**ه على تس**ديد مبل**غ ورق**ة تجاري**ة‬

‫أو جزء منه في حالة عدم قدرة أحد الموقعين عليها على التسديد‪.‬‬

‫وبناءا على هذا التعريف‪ ،‬يمكن اس**تنتاج أن الض**مان االحتي**اطي ه*و ش**كل من أش*كال الكفال*ة ويختل*ف*‬

‫عنها في كونه يطبق فقط في حالة الديون المرتبطة باألوراق التجارية‪.‬‬

‫الضمانات العينية (الحقيقية)‪ :‬إن هذه الضمانات تتمثل فيما يقدمه المقترض من أصول مادية أو مالي*ة‬ ‫‪6‬‬

‫للحص**ول على ق**رض كالعق**ارات والمنق**والت وغيره**ا من الس**لع والمنتج**ات المادي**ة حيث تعطى ه**ذه‬

‫األش**ياء على س**بيل ال **رهن وليس على س **بيل تحوي**ل الملكي**ة وذل**ك من أج**ل ض**مان اس **ترداد الق **رض‬

‫ويمكن للبن* **ك أن يق* **وم ب* **بيع ه* **ذه األش* **ياء عن* **د التأك* **د من اس* **تحالة اس* **ترداد* الق* **رض ويمكن أن يأخ* **ذ‬

‫الضمان أحد الشكلين‪ :‬الرهن العقاري‪ ،‬رهن المنقوالت‪.‬‬

‫ال**رهن العق**اري ‪ :‬حيث يتم بموجب**ه الحص**ول* على العق**ارات مح**ل الض**مان (ال**رهن) لت**أمين اس**ترجاع‬ ‫‪7‬‬

‫الدين عند حلول أجاله في حالة وقوع ما يسبب عدم التزام المدين بالوفاء بمستحقاته اتجاه الدائن وذلك‬

‫عن طريق* التصرف* فيهما بالبيع من قبل هذا األخير حسب ما هو معمول به قانونا‪.‬‬
‫‪12‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫رهن المنق***والت‪ :‬في ه***ذه الحال***ة توض **ع* المنق***والت مح **ل ال **رهن تحت تص **رف البن***ك و ‪ ،‬يمكن أن‬ ‫‪8‬‬

‫يتص**رف* فيه**ا ب**البيع من أق**ل الم**دين بالتزامات**ه عن الوف**اء بمس**تحقاته‪ ،‬وه**ذه المنق**والت تش**مل جمي**ع‬

‫وس***ائل اإلنت***اج من آالت ومع***دات أث***اث‪ ،‬س***يارات ‪ .....‬الخ‪ ،‬ونظ **را ألهمي **ة الض **مانات فيم***ا يتعل***ق‬

‫باسترجاع* القروض فإن البنك يكون حذرا جدا في قبول أن*واع الض*مانات المختلف*ة ويتح*رى* الدق*ة عن*د‬

‫مراجعته وتفحصه لوثائق إثبات الحيازة أو الملكية لألشياء محل الرهن من قبل عميله‪.‬‬

‫المرحلة الثالثة‪:‬االستعالم عن العميل (المقترض)‬

‫يجب على البنك المقرض أن يجمع أكبر قدر ممكن من المعلومات عن طالبي القروض سواء كانوا من‬

‫الشركات أو الجمعيات أو الهيئات أو المؤسسات أو من األفراد وأصحاب* المشاريع‪ ،‬حيث أن البنك يتعامل مع‬

‫مختلف األنواع من العمالء كال حسب احتياجاته‪ ،‬وفي* هذا الصدد سيتم التركيز على المؤسسة باعتبارها‬

‫الجهة الطالبة للقرض‪ ،‬وكما سبق اإلشارة إليه أن البنك يعمل جاهدا على جمع أكبر قدر ممكن من المعلومات‬

‫حول متعامليه وسمعتهم* االئتمانية‪ ،‬وفي هذا الشأن يراعي البنك عند قيامه باالستعالم عن عميله محددان‬

‫أساسيان هما الوقت المستغرق* في البحث والحصول على المعلومات وتكلفة ذلك البحث بحيث ينبغي عليه أن‬

‫يحصل على قدر كبير من المعلومات في أقصر وقت ممكن وبأقل تكلفة في الوقت نفسه وإ ال ضيع على نفسه‬

‫فرصة توظيف* ألمواله قد تكون غاية في الربحية‪ ،‬ويهدف االستعالم* عن العميل إلى التعرف بأنه جدير‬

‫بالتعامل معه وأنه سوف يقوم بالوفاء بااللتزامات* في مواعيدها‪ ،‬حيث تعتبر سمعة العميل من العوامل‬

‫األساسية التي تحدد عالقة هذا العميل بالبنك‪ ،‬كما أن في ضوئها يتم اتخاذ قرار منح هذا العميل االئتمان أو‬

‫رفضه مبدئيا حتى ولو قدم هذا العميل كافة الضمانات للحصول على القرض‪.‬‬

‫ويشمل االستعالم* عن العميل النواحي* اآلتية‪:‬‬

‫أهلية العميل وقدرته على االقتراض‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫السمعة المالية للمؤسسة‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪13‬‬
 ‫التقنيات البنكية في مجال منح القروض‬
‫حجم مديونية العميل للبنوك األخرى* إن وجدت‪.‬‬ ‫‪-‬‬

‫هناك العديد من المصادر* يمكن أن يحصل منها البنك على معلومات خاصة بعميله ولعل من أهم‬ ‫‪-‬‬

‫المصادر ما يلي‪:‬‬

‫إج**راء مقابل**ة م**ع ط**الب الق**رض‪ :‬في الكث**ير من األحي**ان خاص**ة إذا تعل**ق األم**ر بق**رض كب**ير القيم**ة‬ ‫‪-‬‬

‫ولم **دة طويل **ة ينتق **ل أع **وان البن **ك إلى مؤسس **ة المتعام **ل لمعرف **ة ولإلطالع أك **ثر على نش **اط العمي **ل‪،‬‬

‫وعادة ما يتم الحصول على معلومات هامة انطالق من هذه الزيارات للعمالء في مكان أعمالهم‬

‫البن<<وك والمؤسس<<ات المالي<<ة األخ<<رى ‪ :‬حيث يتم االتص **ال بتل **ك البن **وك ال **تي ال تبخ **ل مص **رف فيم **ا‬ ‫‪-‬‬

‫يتعل**ق بالمعلوم**ات ال**تي يطلبه**ا ح**ول العمي**ل في أوق**ات قياس**ية إن أمكن ذل**ك‪ ،‬م**ع العلم أن كث**يرا من‬

‫البنوك تحجم عن إعطاء أية بيانات عن عمالئها بدعوى السرية‬

‫رج<<ال األعم<<ال والتج<<ار عام<<ة ‪ :‬حيث ع**ادة م**ا يك**ون ل**دى ه**ذا الن**وع من المتع**املين معلوم**ات هام**ة‬ ‫‪-‬‬

‫الئتمان بها في المجال التجاري والمالي وذلك ناتج عن كثرة المعامالت فيما بينهم‪.‬‬

‫الق<وائم< المالي<<ة المحاس<<بية‪ :‬فهي تش**كل أفض**ل وس**يلة اس**تعالمية عن ط**الب الق**رض‪ ،‬ل**ذلك ف**إن البن**ك‬ ‫‪-‬‬

‫يبذل كل جهده من أجل تحليلها بكل دقة بحثا عن مواطن الض**عف وم**واطن الق**وة‪ ،‬قص**د الوق**وف* على‬

‫الوضعية الحقيقية لطالب القرض‪ ،‬حتى يتمكن من اتخاذ القرار المناسب بشأن منح القرض‪.‬‬

‫‪14‬‬
 ‫خاتمة‬
‫خاتمة‪:‬‬

‫يمكن الق* * **ول في خالص* * **ة ه* * **ذا الموض* * **وع‪ ،‬أن البن* * **وك تلعب دورا أساس* * **يا* في نم* * **و االقتص* * **اد‬

‫وتطوره‪ ،‬نظ**را لم**ا تق**وم ب*ه في س**بيل توف*ير* الظ**روف المالئم*ة ال*تي تس**مح لالقتص**اد* ب**التطور واالزده*ار‪،‬‬

‫فهي تخ **دم قطاع **ا واس **عا من األف **راد والمؤسس **ات* من خالل القي **ام بعملي **ات التموي **ل واإلق **راض‪ ،‬وتق **ديم‬

‫مختل***ف الخ***دمات‪ ،‬حيث تح***اول البن***وك دائم***ا إيج***اد العملي***ات الض **رورية لإلق **راض‪ ،‬وذل***ك وف**ق* أس***س‬

‫ومبادئ علمية دقيقة ومعتمدة في اتخاذ قراراتها* النهائية المتعلقة بمنح القروض على أدوات التحليل المالي‬

‫باس **تعمالها* لمختل **ف مؤش **رات الت **وازن الم **الي من أج **ل معالج **ة وتحلي **ل الميزاني **ة ح **تى تتمكن من إيج **اد‬

‫الف **رق بين الم **وارد المس **تعملة لتموي **ل نش **اط المؤسس **ة واالحتياج **ات الناتج **ة عن ه **ذا النش **اط خالل ف **ترة‬

‫زمنية قصيرة‪ ،‬وتعتمد البنوك أيضا على النس*ب المالي*ة بمختل*ف أنواعه*ا وال**تي تس**مح بكش**ف وقي**اس نق*اط‬

‫الق**وة والض**عف* باعتب**ار خط**ر ع**دم التس**ديد عنص**را مالئم**ا للق**رض‪ ،‬وال يمكن إلغ**اءه بص**فة نهائي**ة‪ ،‬وهن**ا‬

‫تج**در اإلش**ارة إلى ض**رورة إقام**ة عملي**ات تتعل**ق بت**أمين الق**روض وذل**ك ح**تى يض**من البن**ك س**المته من‬

‫المخاطر خاصة تلك المتعلقة بحاالت عدم السداد‪.‬‬

‫فق**د يلج**أ البن**ك إلى وض**ع سياس**ات جدي**دة تح**ول عالق**ة تموي**ل إلى عالق**ة ش**راكة وال**تي ت**ؤدي إلى توزي**ع‬

‫األرباح والمخاطر* وإ عطاء وجه جديد لسياسة اإلقراض‪.‬‬

‫‪15‬‬
 ‫قائمة المراجع‪:‬‬
‫قائمة المراجع‪:‬‬

‫إبراهيم إسماعيل سلطان‪ ،‬اإلدارة المالية والتمويل ‪.2002‬‬ ‫‪.1‬‬

‫أبو عقروس عبد الحق‪ ،‬البنوك التجارية عمليات وتقنيات وتطبيقات‪ ،‬قسنطينة‪.2000 ،‬‬ ‫‪.2‬‬

‫أحمد بوراس‪ ،‬تمويل المنشأت االقتصادية‪ ،‬دار العلوم للنشر والتوزيع‪ ،‬الجزائر‪.2008 ،‬‬ ‫‪.3‬‬

‫أحمد محمد غنيم‪ ،‬إدارة البنوك المكتبة العصرية للنشر والتوزيع‪ ،‬مصر‪ ،‬الطبعة األولى ‪2007‬‬ ‫‪.4‬‬

‫أس **امة محم **د الغ **ولي‪ ،‬زينب ع **وض اهلل‪ ،‬اقتص **اديات النق **ود و التموي **ل‪ ،‬دار الجامع **ة الجدي **دة‪،‬مص **ر‪،‬‬ ‫‪.5‬‬

‫‪2005‬‬

‫برايان كوبل ترجمة دار الفاروق تحديد مخاطر االئتمان دار الفاروق* للنشر والتوزيع مصر‪2006 ،‬‬ ‫‪.6‬‬

‫أحمد عبد الخالق النقود والبنوك* واالقتصاد‪ ،‬دار المريخ للنشر‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪.2002 ،‬‬ ‫‪.7‬‬

‫جعفر الجزار البنوك في العالم‪ ،‬دار النفائس للطباعة والنشر والتوزيع‪ ،‬لبنان‪ ،‬الطبعة الثالثة‪.1993 ،‬‬ ‫‪.8‬‬

‫حسين عطا عليم دراسات في التمويل‪ ،‬مصر‪.1999 ،‬‬ ‫‪.9‬‬

‫صادق راشد الشمري‪ ،‬إدارة المصارف* دار صفاء للنشر والتوزيع‪ ،‬األردن‪ ،‬الطبعة األولى‪2009 ،‬‬ ‫‪.10‬‬

‫ضياء مجيد اقتصاديات* النقود والبنوك‪ ،‬مؤسسة شباب الجامعة ‪2001‬‬ ‫‪.11‬‬

‫حمزة محمود* الزبيدي‪ ،‬إدارة االئتمان المصرفي* الوراق* للنشر والتوزيع‪ ،‬األردن‪.2002 ،‬‬ ‫‪.12‬‬

‫خالد وهيب الراوي‪ ،‬إدارة العمليات المصرفية‪ ،‬دار المناهج للنشر والتوزيع‪ ،‬األردن ‪.2003‬‬ ‫‪.13‬‬

‫‪16‬‬