ФОРМУВАННЯ СІМЕЙНОГО БЮДЖЕТУ

ЗАВДАННЯ: Складіть бюджет своєї сім’ї за попередній місяць. Яким

виявився цей бюджет: профіцитним, дефіцитним чи збалансованим?
Чи були непередбачувані видатки й чи сформували для них «подушку
безпеки»?
Працюйте за планом:
1. Розрахуйте дохідну і видаткову частину сімейного бюджету (таблиця 1.1)
2. Сформуйте структуру видатків у вигляді діаграми (діаграма 2.1)
3. Визначте сильні та слабкі сторони родинного бюджету
4. Надайте пропозиції щодо наповнення сімейного бюджету
Скористайтесь довідковим матеріалом.

1. Розрахунок дохідної і видаткової частини сімейного бюджету

Таблиця 1.1
Надходження та видатки сім’ї ________________
(прізвище)
Тип доходу Розмір Тип Розмір
№ (постійний, видатків
Вид доходу доходу, Назва видатків видатків,
п/п одноразовий, (первинні,
тимчасовий) грн. вторинні)
грн.
1 постійний заробітна 12000,00 первинні оплата комунальних 2500,00
плата послуг
2 одноразовий премія 800,00 вторинні короткостроковий 1000,00
кредит
3
4
5
Всього доходу: Всього видатків:

НАДХОДЖЕННЯ
Заробітна плата
Надходження від власного бізнесу
Надходження від фрілансу (особистого
підсобного господарства)
Отримана орендна плата
Пенсія, соціальна допомога й інші
соціальні доходи
Гонорари (за книгу/статтю/виступи)
Дохід від наданих консультацій,
приватних уроків тощо
Проценти за депозитами
Отримані кредити
Страхові виплати
Податкові знижки
Дохід від операцій із цінними
ВИДАТКИ
Харчування
Одяг, взуття, особиста гігієна
Оренда житла, комунальні послуги,
мобільний зв'язок та Інтернет
Транспорт, пальне, автомобіль
Здоров'я та медичні послуги
Розваги та відпочинок
Навчання
Побутові товари (електроніка тощо)
Погашення боргів
Страхові платежі (премії)
Податки
Заощадження та інвестиції
паперами
Інші надходження Інші видатки

2. Структура видатків сімейного бюджету (діаграма 2.1)

ДОВІДКОВИЙ МАТЕРІАЛ
Суть формування сімейного бюджету полягає у правильному розподілі
доходів. Головна мета бюджету сім’ї: планування доходів і видатків родини.

Перш ніж приступати до планування сімейного бюджету, необхідно чітко

розуміти, що бережливе ставлення до своїх фінансових засобів не має нічого
спільного зі скупістю і відмовою від усіх задоволень у житті.
З чого почати родині для аналізу власних доходів та витрат?
Назвемо основні етапи ведення сімейного бюджету:
Етап 1. Постановка цілей (сформувати загальну ціль всієї родини, яка
краще відповідає вимогам всієї сім’ї).
 Етап 2. Складання бюджету (потрібно поділити всі родинні витрати на три
великі блоки: 1. необхідно, 2. потрібно, 3. хочемо. На початку кожного місяця
потрібно спланувати фінанси в родині. Виходячи з принципу «необхідно,
потрібно та хочу» поділіть та заплануйте всі майбутні витрати, формуючи основу
родинного бюджету на місяць).
Етап 3. Ведення бюджету (відстеження родинних витрат).
Етап 4. Аналіз бюджету (проведення спільного аналізу витрат).
Етап 5. Замкнуте коло витрат (суворий контроль за дотриманням витрат
заради досягнення спільної загальної цілі).
Фахівці виділяють три типи сімейного бюджету, кожен з яких має свої
переваги і недоліки, і лише самі члени можуть вибрати, який варіант їм більше
підходить.
1. Спільний бюджет - це найпоширеніший тип сімейного бюджету. При
такому способі поділу грошей, всі кошти, зароблені членами сім'ї, складаються
разом, а потім обоє вирішують, як і на що витратити гроші. Ідея спільного
бюджету прийшла до нас з патріархальних сімей, де чоловік працював, а жінка
вела господарство. Сьогодні загальний гаманець використовують дружини з
приблизно рівними доходами.
2. Спільно - роздільний (пайовий) в даний час набуває все більшої
актуальності. Цей принцип працює краще за все у випадку, якщо різниця між
зарплатами подружжя незначна. Для цього треба спочатку розрахувати, скільки
грошей родина витрачає щомісяця на харчування, комунальні платежі,
господарські витрати та інші потреби. Далі ця сума розподіляється між членами
сім'ї або навпіл, або в співвідношенні, яке сім'я вважатиме справедливим. Таким
чином, у кожного залишаються особисті гроші, які можна витратити на власний
розсуд.
3. Роздільний бюджет, як такої, в нашій країні рідко застосовується в
чистому вигляді. Цей стиль сімейного планування прийшов до нас із Заходу, де
жінки намагаються бути незалежними і ні в чому не поступатися чоловікам.
Такий тип розподілу грошей більше прийнятий серед пар, в яких обоє з подружжя
мають досить високий дохід.

Доходи сім’ї – це сукупність надходжень із різних джерел, які отримує сім’я

як у грошовій, так і натуральній формах.
Доходи родини можна поділити на постійні, тимчасові й одноразові.
До постійних зараховують:
- доходи від підприємницької діяльності,
- заробітну плату,
- пенсії,
- стипендії,
- субсидії та інші види соціальних виплат,
- відсотки на банківські вклади,
 - ренту (доходи від оренди) та ін
Тимчасовими і одноразовими доходами є:
- премії,
- спадщина,
- подарунки,
- гроші, взяті в борг,
- виграші в іграх та лотереях.

Витрати родини – сукупність платежів, які здійснюються членами родини з

метою забезпечення її життєдіяльності, що включають витрати на придбання
продовольчих і непродовольчих товарів та оплату послуг, витрати на інвестиційні
вкладення (вкладення в нерухомість, депозити, акції, облігації тощо), податки,
майно та інші здійснені платежі.
Витрати сімейного господарства розподіляють за такими ознаками.
За характером появи:
 Очікувані – витрати, які сім’я має намір здійснити у відповідний момент
часу або з певною періодичністю (наприклад, оплата комунальних послуг,
навчання, харчування).
 Непередбачені (випадкові) – витрати, які сім’я не мала наміру здійснювати,
тобто це витрати, які виникли спонтанно (наприклад, витрати на ремонт будинку,
який зазнав пошкоджень у результаті стихійного лиха).
За формою здійснення:
 Грошові – витрати, які потребують здійснення грошових платежів – як
готівкових, так і безготівкових.
 Негрошові – витрати, які не передбачають здійснення грошових платежів, а
їх обсяг визначається вартістю тих речей, предметів і продуктів харчування, які
передані як допомога чи дарування родичам, знайомим та іншим особам.
За періодичністю:
 Постійні витрати – витрати, які сім’я здійснює постійно, як на даний час,
так і в майбутньому. Прикладом постійних витрат можуть бути витрати на одяг,
харчування, оплату комунальних послуг тощо.
 Тимчасові витрати – витрати, які в майбутньому можуть зникнути (оплата
послуг дитсадка, плата за навчання та ін.).
За можливістю споживання:
 Споживчі – це витрати сім’ї і окремих її членів на купівлю продуктів
харчування, алкогольних та тютюнових виробів, непродовольчих товарів, на
оплату комунальних послуг, одягу та взуття, меблів, предметів домашнього
побуту, побутової техніки, товарів для щоденного обслуговування житла, витрати
на охорону здоров’я, транспорт, зв’язок, відпочинок та культуру, освіту тощо. До
цієї групи додатково включаються: вартості спожитих членами сім’ї
продовольчих товарів, отриманих з особистого підсобного господарства, в
порядку самозаготівель або подарованих родичами та іншими особами; вартість
куплених продуктів харчування, для годування домашніх тварин та
непродовольчих товарів для них. Усі ці витрати сім’ї є споживчими незалежно від
місця їх здійснення (у торгівельній мережі, зі складу підприємства, організації, на
ринку чи в окремих громадян).
 Неспоживчі – включають витрати, пов’язані з веденням особистого
підсобного господарства (купівля насіння, добрив, сільськогосподарського
реманенту тощо), грошову і негрошову допомогу родичам та іншим особам,
витрати на купівлю нерухомості, на будівництво і капітальний ремонт житла та
господарських будівель, на придбання акцій, сертифікатів, валюти, вклади до
банківських установ, аліменти, обов’язкові податки (крім податку на доходи),
збори та внески, повернені сім’єю борги, а також інші грошові витрати, які не
згадувалися вище.
За черговістю здійснення
 Первинні – витрати, які необхідно здійснити в першу чергу, щоб
забезпечити існування сім’ї (витрати на проживання, харчування, лікування
тощо).
 Вторинні – витрати, без яких людина чи сім’я може підтримувати свою
життєдіяльність (витрати на здійснення інвестицій, витрати на розваги і
відпочинок, придбання автомобіля, яхти, виробів із дорогоцінних металів і
каменів та інших предметів розкоші).

Збалансованість сімейного бюджету, його бездефіцитність досягаються за

допомогою дотримання народної заповіді жити за коштами, а одержання
сімейних накопичень - шляхом пошуку додаткових джерел доходів сім'ї,
розумного, дбайливого використання всіх сімейних доходів. Рівноправність,
взаємна довіра, розуміння потреб інших - ось ці фактори, що сприяють появі
демократичним нормам сімейного бюджету.
Пропозиції щодо додаткового наповнення бюджету та раціональної
економії витрат
1. Можливість перейти до самозабезпечення.
2. Провести моніторинг використання комунальних послуг. Значна частка
витрат припадає на електроенергію та теплопостачання. З розвитком сучасних
технологій з'явилися прилади, які допомагають значно заощадити електроенергію.
3. Скласти перспективне меню на 2 тижні з урахуванням необхідної кількості
калорій. Це дасть змогу оперативно обирати страви з відповідним харчовим
набором, який не перевищує споживчий кошик родини.
4. Пошук додаткової роботи
5. Відмова від шкідливих звичок
6. При здійсненні покупок (продовольчих та непродовольчих товарів)
намагатися використовувати акції «вихідного дня», які пропонують мережі
супермаркетів, що дасть змогу економити значну кількість коштів. Крім того
намагатися використовувати прості правила вигідних покупок, щоб не попастися
на вудку маркетингових стратегій і заощадити гроші.
7. Забезпечення мінімально необхідного захисту свого здоров'я. У кожної
людини свої «болячки», і їх «масштаб» буде визначати ступінь «тяжкості»
гаманця. Тому потрібно запровадити правило: здоров'я та контроль над ним в
першу чергу.
8. Інвестувати заощаджені гроші з метою їх збільшення

Фінансовий добробут сім’ї багато в чому залежить від припливу грошових

коштів, які забезпечують покриття його витрат.
В залежності від величини доходів і витрат бюджет може бути трьох
видів: збалансованим, надлишковим і дефіцитним.
Якщо доходи дорівнюють витратам, то бюджет є збалансованим, якщо
витрати перевищують доходи – бюджет дефіцитний, якщо доходи перевищують
витрати – бюджет надлишковим.

Витрати = доходам
Збалансований бюджет

Витрати < доходів

Надлишковий бюджет