Bankarski poslovi

Vježbe 10

Decembar, 2018
 BANKARSKI POSLOVI
• Aktivni bankarski poslovi
• Kratkoročni aktivni bankarski poslovi:
 Akceptni krediti
 Eskontni krediti
 Kontokorentni
 Lombardni
 Rambursni
• Dugoročni aktivni bankarskiposlovi:
 Hipotekarni
 Investicioni
 Konzorcijalni
• Pasivni bankarski poslovi
 BANKARSKI POSLOVI

• Tri kriterijuma za grupisanje bankarskih poslova:

• Bilansni,
• Funkcionalni,
• Vremenski.
• Po grupama klijenata, poslovi: • Teritorijalni kriterijum, poslovi:
• sa pravnim licima, • u zemlji,
• sa stanovništvom. • sa inostranstvom.
 Aktivni bankarski poslovi

• Kratkoročni :
• akceptni krediti,
• eskontni krediti,
• kontokorentni,
• lombardni krediti i
• rambursni krediti.
 Akceptni kredit
• Banke omogućavaju svojim komitentima da na njih mogu trasirati
mjenice do određene visine i sa određenim rokom.

• “Accept” – prihvatiti

• Time banka postaje glavni dužnik (“trasat”), te se obavezuje isplatiti

mjenicu ako to ne učini glavni dužnik(“trasant”).

• Ukoliko mjenicu akceptira neka visokorangirana banka onda se ona u

spoljnotrgovinskom prometu prihvata kao gotov novac.
 Akceptni kredit

• Kod akceptnog kredita banka svom dužniku ne odobrava klasični kredit.

Ona klijentu “posuđuje svoj potpis” – kredibilitet, bonitet.
• Banka za svoju uslugu naplaćuje akceptnu proviziju koja iznosi od 1-5%
na godišnjem nivou.
• To podrazumijeva da banka od klijenta uzima i određeni kolateral.
• Banka sa klijentom zaključuje i poseban ugovor (način i visina pokrića,
datum polaganja pokrića, eventualno prolongiranje obaveze
polaganja pokrića, visina provizije itd...).
• Primjer: uvoz opreme na kredit, odgođeno plaćanje
 Eskontni kredit
• Predstavlja kupovinu još nedospjelih mjenica, odnosno davanje kredita
na podlozi mjenice.

• Akcepti banaka sa visokim rejtingom mogu se, po relativno niskim

stopama i u kratkom roku, eskontovati.

• Tražilac kredita eskontuje akceptiranu mjenicu kod druge banke i tako

dolazi do sredstava prije roka njenog dospjeća.

• Prodavac mjenice indosamentom prenosi prava iz mjenice na banku

koja vrši eskontovanje, a ona prodavcu vrši isplatu protuvrijednosti.
 Eskontni kredit

• Eskontni kredit nije kredit u klasičnom smislu. Ovdje se vrši prodaja

mjenice “kao robe”.

• Kreditna konstrukcija postoji zato što banka može od prodavca mjenice

(eskontanta) tražiti vraćanje mjeničnog iznosa, ako po dospjelosit
mjenice mjenični dužnik ne isplati mjenični iznos.

• U poslovima spoljnotrgovinske razmjene eskontni krediti su relativno

česti. Oni omogućavaju dnevno obezbjeđenje novčanih sredstava, a
troškovi kredita su relativno niski.
 Kontokorentni kredit

• Kredit po tekućem računu danas se najčešće koristi jer je visokooperativan.

• Banka komitentu usmjerava sredstva kredita na dvanačina:
• neposredno na tekući račun, a kredit koristi davanjem banci naloga za plaćanjeili
• odobravanjem “okvirnog iznosa” kredita po tekućem računu u kojem je gornja
granica limitirana.
• Klijent kredit, po potrebi, može sukcesivnopovlačiti.
• Kredit se odobrava na rok od jedne godine i može se automatski obnavljati. Ovoje
poslovna praksa evropskih banaka.
• Obično se koristi za obrtne potrebe preduzeća (za zalihe sirovina, materijala i gotove
robe, te za pokriće ostalih troškova).
 Lombardni kredit
• Kredit uz polaganje pokretnog zaloga (zlato, nakit, umjetnička kolekcija, vrijednosni
papiri i druga vrijedna pokretna dobra, novac), kao garancije da će dug biti isplaćen.
• Za dug garantuje samo zalog, a ne i dužnik cijelom svojom imovinom.
• Nikada ne iznosi punu vrijednost zaloga, već obično 75% njegove vrijednosti.
• Postoji mogućnost traženja dopune pokrića ako vrijednost zaloga opada natržištu
preko 10%. U slučaju ne vraćanja kredita banka na licitaciji prodaje založenestvari.

• Povoljan je:
• za dužnika jer on pribavlja sredstva bez potrebe da prodaje imovinu,
• za banku jer ga može relombardirati.
 Rambursni kredit

• Posebna vrsta akceptnog kredita koji se javlja u pomorskoj trgovini.

• Banka otvara uvozniku u korist izvoznika akceptni kredit uz pokriće na
njeno ime prenesenih određenih robnih dokumenata (teretnice, polise
osiguranja i drugo).
• Preneseni dokumenti služe kao garancija za isplatu mjenice.
• Naime, kupac ne plaća robu u gotovu već izvoznik prima ramburs –
isplatu preko kupčeve bankovne veze u inostranstvu u vidu akcepta.
• Ovim poslom bave se samo veće i uglednije banke. (“rambourser”,
franc. – isplatiti)
• Dugoročni:
• hipotekarni krediti,
• investicioni krediti i
• konzorcijalni krediti.
 Hipotekarni krediti
• Posebna vrsta dugoročnih kredita koje banke i druge finansijske
institucije odobravaju građanima i poduzećima na osnovu pokrića u
nekretninama.
• Vraćanje kredita je osigurano realnim pokrićem dužnika stambenim ili
poslovnim prostorom, zemljištem ili privrednim zgradama.
• Kredit se odobrava u pravilu u visini 50-70% od prometne ili
procijenjene vrijednosti nekretnine ovisno o regulativi zemlje (LTV-loan
to value ratio limit).
• Ročnost kredita 10-30 godina.
 Zadatak 1

• Izračunajte fiksnu mjesečnu ratu stambenog kredit ako je iznos kredita

KM 120,000 po godišnjoj kamatnoj stopi od 8% za period od 30 godina.

𝑟(1 + 𝑟)𝑡
𝑀𝑃= 𝐿 ∙
(1 + 𝑟)𝑡−1

• MP – Monthly payment ili Fiksna mjesečna rata kredita

• L- Loan, iznos kredita
• r – mjesečna kamatna stopa
• t – brojmjeseci do isplate kredita

Rezultat: cca 880 KM

18
• r=8%/12=0,666667%
• t=30*12=360

0.00666667 1 + 0.00666667 360

𝑀𝑃= 120,000∙
1 + 0.00666667 360 − 1

0.00666667 ∙ 10.94
= 120,000∙
10.94 − 1

0.0729
= 120,000∙
9.94

= 120,000 ∙ 0.00734

= 880.48 𝐾𝑀
19
 Investicioni krediti

• Odobravaju se za finansiranje dugoročno vezane investicijske imovine

korisnika takvog kredita
• Otplaćuju se u dužem periodu.
• finansiranje ulaganja u osnovna sredstva za ostvarenje razvojnih
planova,
• proširenje djelatnosti,
• izgradnja novih postrojenja ili
• tehnološko unapređenje djelatnosti.
 Konzorcijalni kredit
• Kredit koji korisniku odobrava konzorcij banaka (konzorati) ili drugih finansijskih
institucija uključenih u konzorcij.
• Odobrava ga više kreditora, udruženih u konzorcij
• Javlja se kod finansiranja veće tranakscije, velikog projekta ili razvojnih programa.
• Određena banka se zadužuje za odobravanje i praćenje kredita u ime ostalih (lead),a
ostale banke preuzimaju na sebe dužnost davanja dogovorene svote kredita preko
lead banke.
• Ugovor sadrži: ukupnu visinu kredita, visinu udjela pojedinih konzorata uukupnoj
svoti, rok, način osiguranja, visinu kamatne stope i proviziju.
• Može se javiti u više oblika kreditiranja.
• Sve popularnije kod izvoznog kreditiranja kod kojeg se kao kreditori javljaju
multinacionalne kompanije, banke, razvojne banke i specijalizirane agencije.
 Pasivni bankarski poslovi

• Mobilizacija i koncentracija finansijskih sredstava

• sve značajniji segment poslovne politike banaka,
• najveći značaj depozitnih izvora,
• optimalna koncentracija sredstava u okviru banke.
• Kratkoročni pasivni bankarski • Dugoročni pasivni bankarski
poslovi: poslovi
• depozitni poslovi, • emisija dionica,
• reeskontni poslovi, • emisija obveznica,
• relombardni poslovi, • i emisija založnica(MBS)
• izdavanje blagajničkih zapisa, i
drugih kratkoročnih VP
• kratkoročni krediti od drugih
banaka.
 Emisija založnica (mortgage backed securities -MBS)

• Sekuritizacija kredita – vrijednosnice na osnovi hipoteke (MBS) emitiraju se na

osnovi precizno određenog skupa hipoteka (pool) koji služi kao osiguranje za tako
emitirane vrijednosnice.
• Isplata kamata i glavnica osigurana je prihodima iz odobrenihkredita.
• Rokovi i dinamika isplata prema vrijednosnicama usklađeni su sa rokovima i
dinamikom otplata hipotekarnih kredita.
• Time se obično bave hipotekarne banke.
• Kao podloga emisije založnica obično služe hipotekatni krediti, odnosno određene
nepokretne vrijednosti (zemljište, zgrade, tvornice, određena imovina.. isl).
• Dosta je raširena u zemljama sa razvijenim finansijskim tržištem
• One su najčešće predmet berzanskih operacija.
Ukupno izdanje sekuritizacije u Europi u razdoblju od 2001. do drugog kvartala 2014. godine, u mil.
dolara

1,400,000.00

1,200,000.00

1,000,000.00

800,000.00

600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2013 2014
Izvor: Sifma (2Q) (2Q)

25
Ukupno izdanje MBS vrijednosnica u SAD-u, u razdoblju od 2001-2014. godine, u mlrd. dolara

4000

3500

3000

2500

2000 MBS

1500

1000

500

0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 (2Q)

26
Izvor: Sifma