BÀI 4: CÁC PHƯƠNG THỨC THANH

TOÁN QUỐC TẾ

4.1. Chuyển tiền

4.2. Phương thức thanh toán nhờ thu

4.3. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

4.4. Phương thức thanh toán đổi chứng từ lấy

tiền

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 1

CHUYỂN TiỀN
REMITTANCE
1. Khái niệm

2. Các hình thức chuyển tiền

3. Quy trình chuyển tiền

4. Những lưu ý

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 2

CHUYỂN TiỀN
REMITTANCE
Khái niệm

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh

toán, trong đó một khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ
mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi ở
một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 3

REMITTANCE
Các bên liên quan
- Người chuyển tiền
- Ngân hàng ủy nhiệm chuyển tiền
- Người hưởng lợi
- Ngân hàng trả tiền

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 4

REMITTANCE
Các hình thức chuyển tiền

- Telegraphic Transfer (TT/TTR): lệnh chuyển tiền

bằng điện

- Mail Transfer (MT): lệnh chuyển tiền bằng thư

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 5

REMITTANCE
Quy trình chuyển tiền ứng trước toàn bộ
Ngân hàng Ngân hàng
Mua 2a Bán (đ.lý)

3
2b 1

4
Mua Bán

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 6

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 7
REMITTANCE
Quy trình chuyển tiền ứng trước một phần ?
Ngân hàng Ngân hàng
Mua 2a Bán (đ.lý)

3
2b 1

4
Mua Bán

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 8

 The buyer advance amount of
money for seller…

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 9

REMITTANCE
Quy trình chuyển tiền trả ngay hoặc trả chậm
Ngân hàng Ngân hàng
Mua 3a Bán (đ.lý)

4
3b 2

Mua 1 Bán

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 10

REMITTANCE

Các trường hợp áp dụng

• Giá trị hợp đồng nhỏ <5000$,
• Hai bên mua và bán hoàn toàn tin tưởng lẫn nhau
• Áp dụng cho việc thanh toán các loại phí (BH, VT, phí phạt
HĐ, …)
• Chuyển tiền cá nhân
• Nhà đầu tư chuyển vốn ra nước ngoài hoặc trong nước
chuyển lợi nhuận ra nước ngoài …

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 11

THANH TOÁN NHỜ THU
COLLECTION
1. Khái niệm

2. Phân loại (quy trình)

3. Các trường hợp áp dụng

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 12

COLLECTION
KHÁI NIỆM
Nhờ thu là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu
sau khi cung cấp hàng hóa hay dịch vụ cho nhà nhập khẩu,
thì ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền từ
nhà nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu và chứng từ hàng hóa do
nhà xuất khẩu lập.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 13

 COLLECTON
Các bên tham gia
- Người ủy thác nhờ thu
- Ngân hàng xuất trình chứng từ
- Ngân hàng thu hộ (nhờ thu)
- Người trả tiền

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 14

 COLLECTION
Các hình thức nhờ thu
- Nhờ thu trơn (clean collection)
- Nhờ thu kèm chứng từ

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 15

COLECTION

Nhờ thu trơn

Nhờ thu trơn là một phương thức thanh toán mà người
bán sau khi hoàn thành giao hàng thì tiến hành lập B/E gửi
đến ngân hàng thu hộ tiền từ người mua. Toàn bộ BCT
thương mại thì gửi thẳng cho ngừi mua đi nhận hàng.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 16

COLECTION
Quy trình nhờ thu trơn
Ngân hàng 3 Ngân hàng
Ch.giao thu hộ
6

2 7 5 4

1
Bán Mua
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 17
COLECTION
Các trường hợp áp dụng
- Hai bên mua bán hoàn toàn tin tưởng lẫn nhau,
giao dịch thường xuyên
- Giá trị hợp đồng thường nhỏ
- Thanh toán các loại phí
- Sử dụng trong nội bộ

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 18

COLECTION
Nhờ thu kèm chứng từ
Là phương thức thanh toán mà người bán sau khi
hoàn thành giao hàng thì tiến hành lập B/E và BCT.TM và
gửi đến ngân hàng nhờ thu hộ tiền với điều kiện: “ngân
hàng chỉ giao BCT cho người mua nếu người mua trả tiền

hoặc chấp nhận trả tiền B/E” ?

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 19

COLECTION
Quy trình nhờ thu kèm chứng từ
Ngân hàng 3 Ngân hàng
Ch.giao thu hộ
6

2 7 5 4

1
Bán Mua
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 20
COLECTION
Trong nhờ thu kèm chứng từ có 2 hình thức
- D/P: người mua trả tiền để đổi lấy BCT.TM
- D/A: Người mua chấp nhận trả tiền để đổi lấy
BCT.TM

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 21

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN
CAD, COD

CAD: Cash Against Document

COD: Cash On Delivery

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 22

CAD: Cash Against Document
COD: Cash On Delivery
1. Khái niệm:
Phương thứ c CAD/COD là phương thứ c thanh toá n mà
trong đó tổ chứ c nhậ p khẩ u trên cơ sở hợ p đồ ng mua bá n
yêu cầ u ngâ n hà ng bên nướ c xuấ t khẩ u mở cho mình mộ t
tả i khoả n tín thá c (Trust account) để thanh toá n cho tổ
chứ c xuấ t khẩ u khi nhà xuấ t khẩ u xuấ t trình đầy đủ
chứ ng từ theo đú ng thỏ a thuậ n.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 23

Quy trình thanh toán

(3) HH
XK NK

(5) T/T (4) (2) (1) (6)

Gởi BCT
NH.XK

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168

? 24
Article 4: Payment
In USD by Cash against Document (CAD) in
Hochiminh City through Natexis Bank VN
Branch.
Document:
1. Commercial Invoice 4 copies.
2. Clean on Board Bill of Lading 3/6.
3. Certificate of Origin issued by Chamber of
Commerce of Vietnam 01 original and 2
copies.
4. Weight note issued by the Seller 7 copies.
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 25
4. Quality guarantee certificate issued by the Seller 7
copies.
5. Packing List 4 copies.
6. Test/Analysis certificate issued by manufacturer in
06 copies.
7. Fumigation certificate issued by Fumigation
Company of Vietnam in 06 copies.
8. Conformity certificate issued by MR. BRUNO
PONDUOAIRE 02 copies.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 26

CAD: Cash Against Document
COD: Cash On Delivery

Phương thức này được áp dụng khi:

• Tổ chức nhập khẩu rất tin tưởng nhà xuất khẩu

• Tổ chức nhập khẩu có văn phòng đại diện tại nước xuất
khẩu để mua hàng thường xuyên.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 27

PPTT tín dụng chứng từ
DOCUMENTARY CREDIT
1. Khái niệm
2. Các bên tham gia
3. Quy trình thanh toán
4. Thư tín dụng – Letter credit

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 28

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 29
DOCUMENTARY CREDIT
Khái niệm
D/C là một sự thỏa thận trong đó một NH (NH.LC)
cam kết trả một số tiền nhất định cho người khác (số tiền
của L/C) hoặc chấp nhận B/E do người này ký phát (trong
phạm vi số tiền đó), nếu người này xuất trình cho ngân
hàng một BCT.TT phù hợp với những quy định của L/C.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 30

DOCUMENTARY CREDIT
Luật điều chỉnh
UCP 500/600
Uniform custom and practise for documentary
credit – quy tắc thống nhất và thực hành chứng từ

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 31

 DOCUMENTARY CREDIT
Các bên liên quan
• Người xin mở thư tín dụng – Applicant:
• Người hưởng lợi – Beneficiary:
• Ngân hàng mở LC – Issuing bank/ Opening bank:
• Ngân hàng thông báo – Advising bank:
• Ngân hàng xác nhận – Confirming bank:
• Ngân hàng chiết khấu BCT – Negotiation bank
• Ngân hàng trả tiền – Paying bank:
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 32
 DOCUMENTARY CREDIT
Quy trình thanh toán

Advising 7 Issuing
bank 6 bank
2

8 5 3 1 9 10

4
Beneficiary Applicant
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 33
 DOCUMENTARY CREDIT
Thư tín dụng – letter of credit
Khái niệm
Nội dung
Phân loại

Thư yêu cầu mở

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 34

 LETTER OF CREDIT
Khái niệm
Thư tín dụng là một bức thư do ngân hàng lập theo
yêu cầu của nhà nhập khẩu sẽ cam kết trả một số tiền nhất
định tại một thời điểm nhất định cho nhà xuất khẩu (người
hưởng lợi) nếu nhà xuất khẩu này xuất trình cho ngân hàng
bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản, điều
kiện đã ghi trong thư tín dụng.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 35

 LETTER OF CREDIT
Tính chất
L/C được thành lập trên cơ sở của HĐ ngoại thương
nhưng khi đã phát hành ra rồi thì nó hoàn toàn độc lập với
HĐNT.

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 36

LETTER OF CREDIT
Nội dung của LC

THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 37

 LETTER OF CREDIT
Phân loại LC
- LC có thể hủy ngang (Revocable LC)
- LC không hủy ngang (Irrevocable LC)
- LC chuyển nhượng (Transferable LC)
- LC Có sự xác nhận (Confirmed LC)
- LC giáp lưng (Back to back LC)
- LC đối ứng (Reciprocal LC)
- LC dự phòng (Stand by LC)
- LC tuần hoàn (Revolving LC)
- LC có điều khoản đỏ (Red clause LC)
THS. MAI VĂN THÀNH - 0945338168 38