‫مذكرة تسوية البنك‬

‫‪2016‬‬

‫التاريخ‬ ‫اسم البنك‬

‫الموظف‬ ‫رقم الحساب‬
‫‪2‬‬ ‫‪1‬‬
‫‪5589‬‬ ‫رصيد البنك الظاهر في الدفاتر‬ ‫‪6000‬‬ ‫رصيد البنك الظاهر في كشف البنك‬

‫‪ :‬يضاف له‬ ‫‪ :‬يضاف له‬

‫‪500‬‬ ‫تحصيل شيكات واردة(برسم التحصيل) وكمبياالت‬ ‫‪3000‬‬ ‫ايداعات نقدية وحواالت واردة في الطريق‬
‫‪0‬‬ ‫فوائد دائنة‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫شيكات صادرة راجعة‬ ‫‪0‬‬ ‫اخرى‬
‫‪500‬‬ ‫‪500‬‬ ‫المجموع‬ ‫‪3000‬‬ ‫‪3000‬‬ ‫المجموع‬
‫‪ :‬يطرح منه‬ ‫‪ :‬يطرح منه‬
‫‪89‬‬ ‫عموالت وفوائد مدينة‬ ‫‪4000‬‬ ‫شيكات صادرة لم تصرف بعد‬
‫‪1000‬‬ ‫شيكات واردة راجعة‬ ‫‪0‬‬
‫‪0‬‬ ‫اخرى‬ ‫‪0‬‬ ‫اخرى‬
‫‪1089‬‬ ‫‪1089‬‬ ‫المجموع‬ ‫‪4000‬‬ ‫‪4000‬‬ ‫المجموع‬
‫‪ :‬يضاف او يطرح‬ ‫‪ :‬يضاف او يطرح‬
‫‪0‬‬ ‫اخطاء واردة في دفاتر الشركة‬ ‫‪0‬‬ ‫اخطاء واردة في كشف البنك‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫المجموع‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫المجموع‬
‫‪5000‬‬ ‫الرصيد المعدل‬ ‫‪5000‬‬ ‫الرصيد المعدل‬

‫التاريخ‬ ‫قيد التسوية‬ ‫رقم القيد‬

‫البيان‬ ‫اسم الحساب‬ ‫الدائن‬ ‫المدين‬
‫تحصيل شيكات‪/‬كمبياالت‬ ‫البنك‬ ‫‪500‬‬
‫تحصيل شيكات‪/‬كمبياالت‬ ‫شيكات برسم التحصيل ‪ /‬كمبياالت‬ ‫‪500‬‬
‫حسب كشف البنك‬ ‫عموالت وفوائد بنكية‬ ‫‪89‬‬
‫شيك مرتجع رقم ‪0000‬‬ ‫المدينون‬ ‫‪1000‬‬
‫حسب المرفق‬ ‫البنك‬ ‫‪1089‬‬
1589 1589
‫موقع بوابة المحاسبة | دروس نظرية وتطبيقات عملية في المحاسبة‬