‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫اجلمهورية اجلزائرية الدميقراطية الشعبية‬

‫‪République Algérienne Démocratique et Populaire‬‬

‫‪Ministère de l’Enseignement Supérieur‬‬ ‫وزارة التعليم العايل والبحث العلمي‬

‫‪et de la Recherche Scientifique‬‬
‫‪Centre Universitaire Nour Bachir El Bayadh‬‬ ‫املرـكز اجلامعي نور البشري البيض‬

‫حماضرات يف مقياس االقتصاد البنكي موجهة لفائدة طلبة‬

‫السنة الثالثة ليسانس ختصص‪ :‬اقتصاد نقدي وبنكي‬

‫مسؤول التخصص‪ :‬د‪.‬بوران مسية‬ ‫مسؤول املقياس‪ :‬د‪ .‬معروف جياليل‬

‫‪Page | 1‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫املوضوع‪ :‬مفاهيم عامة حول البنوك والنشاط البنكي‬

‫متهيد‪:‬‬
‫إن حاجة اإلنسان إىل إجیاد أماكن آمنة حلفظ أمواله واستثمارها دفعته إىل التفكری يف إقامة مؤسسات خاصة هلذه‬
‫الغاایت‪ ،‬واملسماة ابلبنوك واليت نشأت كمحصلة لظروف ومتطلبات اقتضتها التطورات االقتصادية‪.‬ويف هذا‬
‫العنصر سنحاول تقدمی بعض املفاهيم األساسية املتعلقة ابلبنوك من نشأهتا‪،‬تعريفها‪ ،‬أنواعها‪ ،‬املبادئ اليت حتكم‬
‫نشاطها‪ ،‬كما سنتطرق إىل دورها يف االقتصاد وتنظيمها‪ ،‬كما يلي‪:‬‬
‫أوال‪ -‬النشأة والتطور التارخیي للبنوك‪:‬‬
‫نشأة البنوك يف شكلها احلايل مل يظهر دفعة واحدة مكتملة املعامل‪ ،‬وإمنا كانت وليدة تطور طويل امتد من النظم‬
‫البدائية األوىل وصوال للنظام احلايل‪ ،‬ويرجع نشوءها إىل ‪ 34‬قران قبل امليالد (احلضارة السومرية)‪ ،‬حيث ارتبط‬
‫ظهورها ابستعمال النقد يف التداول واحلاجة ألماكن آمنة حيث مت استخدام املعابد أول األمر‪.‬‬
‫ولعل الصيارفة يف أوراب وايطاليا ابلذات هم أول من طرق الباب‪ ،‬فلقد كان التجار ورجال األعمال يودعون أمواهلم‬
‫لدى هؤالء الصيارفة بقصد حفظها مقابل إيصاالت حیررها الصيارفة حلفظ حقوق أصحاب الودائع‪ ،‬وهكذا‬
‫نشأت الوظيفة الكالسيكية األوىل للمصارف وهي إيداع األموال‪ ،‬وكان املودع إذا أراد ذهبه يعطي للصائغ‬
‫اإليصال وأیخذ الذهب‪ ،‬مث ظهر الصاغة الذين حیولون الذهب إىل سيولة‪ ،‬ومع مرور الزمن أصبح الناس يقبلون‬
‫اإليصال فيما بينهم كوسيلة للتبادل ويبقى الذهب مكدسا يف خزائن الصائغ‪ ،‬ومن هنا انتبه الصاغة هلذه احلقيقة‬
‫فصار يقرض ما لديه من الذهب مقابل فائدة‪ ،‬وهكذا نشأت الوظيفة الكالسيكية الثانية للمصارف وهي‬
‫اإلقراض ‪.‬‬
‫وقيام الصائغ هبذه األعمال كان نتيجة لتطور استغرق زمنا طويال واكبه ازداید كبری يف ثقة اجلمهور املتعاملنی مع‬
‫الصائغ‪ ،‬مما حول مؤسسته إىل النواة األوىل للمصرف التجاري ‪.‬ولقد أدى هذا التحول اهلام إىل اتساع نشاط‬
‫الصریفة‪ ،‬حيث أصبحت تستقطب مزيدا من املتنافسنی‪ ،‬فتولدت منافسة حادة يف هذا اجملال وبدأت يف الربوز‬
‫هياكل مصرفية متعددة وأبحجام معتربة‪ ،‬غری أن هذا التطور صاحبه ابملقابل مزيد من االضطراب والفوضى‪،‬‬
‫حيث تفاقمت عمليات االحتيال والتالعب ابملسكوكات‪ ،‬وهو ما تولد عنه شعور من الدول مبسؤولياهتا فتم‬
‫إنشاء مصارف اتبعة للدولة بغرض وضع حد هلذا االنزالق‪.‬‬
‫ومن هنا فنشأة البنوك احلديثة بدأت م ن منتصف القرن الثاين عشر للميالد‪ ،‬حيث أتسس أول بنك مبدينة‬
‫البندقية سنة ‪1157‬تاله بنك برشلونة سنة ‪1401‬مث بنك رایلتو سنة ‪1587‬مبدينة البندقية‪ ،‬مث بنك أمسرتدام‬
‫سنة ‪1609‬الذي يعترب النموذج الذي احتذته معظم البنوك األوروبية مع مراعاة ما أملته اختالفات الظروف‬

‫‪Page | 2‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫واألح وال بنی دولة وأخرى‪ ،‬مثل بنك هامبورغ أبملانيا سنة ‪1619‬وبنك إجنلرتا سنة ‪1694‬وبنك فرنسا الذي‬
‫أسسه انبليون سنة ‪1800،‬لتنتشر البنوك بعد ذلك يف أمريكا وغریها من بلدان العامل‪.‬‬
‫اثنيا‪ -‬تعريف البنك‪:‬‬
‫‪-1‬لغة‪:‬‬
‫إن كلمة "بنك" (ابلفرنسية‪: Banque‬وابالجنليزية‪: (Bank‬مشتقة لغوای من كلمة"‪ "BANCA‬ابلالتينية‬
‫وكلمة"‪ "BANCO‬ابإليطالية‪ ،‬وهي تعين يف كال احلالتنی الطاولة‪ ،‬كان يقصد هبا يف البداية املصطبة اليت جیلس‬
‫عليها الصرافون لتحويل العملة‪ ،‬حيث عليها كان الصاغة والصيارفة خاصة يف إيطاليا ميارسون عملهم املتمثل يف‬
‫االجتار ابلنقود ابجللوس على الطاوالت يف املوانئ واألماكن العامة‪،‬مث تطور املعىن بعد ذلك ليقصد ابلبنك املنضدة‬
‫اليت يتم فوقها عد وتبادل العمالت‪ ،‬مث أصبحت يف النهاية تعين املكان الذي توجد فيه تلك املنضدة أي البنك‬
‫ابملفهوم احلديث‪.‬‬
‫أما كلمة مصرف فهي مأخوذة من كلمة صرف يف اللغة العربية ومنها الصراف وهو من يبدل نقدا بنقد أو‬
‫املستأمن على أموال اخلزانة يقبض يصرف ما يستحق‪ ،‬واملصرف مكان الصرف وبه مسي البنك مصرفا‪.‬وابلتايل‬
‫فكلمة بنك ومصرف لغة لفظان متطابقان من حيث املدلول‪.‬‬
‫‪-2‬اصطالحا‪ :‬لقد وردت عدة تعاريف للبنك واليت نلخصها فيما يلي‪:‬‬
‫‪-‬هو تلك املؤسسة اليت تقوم بتجميع املدخرات يف شكل ودائع وتقدميها إىل احملتاجنی إليها خاصة املستثمرين يف‬
‫شكل قروض‪ ،‬وأتخذ نظری هذا العمل مقابل يتمثــل يف الفــرق ما بيـن الفائدة الدائنة املستحقة للمودعنی والفائدة‬
‫املدينة اليت يدفعها املقرتضون؛‬
‫‪-‬هي مؤسسة حترتف تلقي األموال من األفراد واهليئات على وجه التملك لرتد مثلها عند الطلب أو‬
‫بعد أجل‪ ،‬وتستخدمها يف عمليات االئتمان أو اخلدمات املصرفية أو غریها من األنشطة اليت‬
‫تنص عليها النظم واللوائح املصرفية؛‬
‫‪ -‬هو مؤسسة مالية تتوىل قبول الودائع من جهة وتقدميها كقروض أو استثمارها يف جماالت‬
‫استثمار أخرى من جهة اثنية؛‬
‫‪ -‬هو مؤسسة مالية تنتمي إىل القطاع اخلدمايت تقوم ابألعمال املصرفية اليت عرفها وحددها القانون‪ ،‬وتتمثل هذه‬
‫األعمال عامة يف قبول الودائع من األفراد أو منشآت األعمال أو املؤسسات أو الدولة‪ ،‬مث تستخدم هذه الودائع‬
‫يف منح القروض والقيام أبعمال مصرفية أخرى‪...‬‬
‫من هذه التعاريف نستنتج أبن البنك ما هو إال مؤسسة مالية ‪‬تقوم جبمع الودائع واستثمارها يف‬
‫شكل قروض مقابل احلصول على هامش ربح يتمثل يف الفرق بنی أسعار الفائدة على الودائع والقروض‪،‬‬
‫ابإلضافة إىل القيام بعدة أعمال مصرفية أخرى‪.‬‬

‫‪Page | 3‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫اثلثا‪ -‬أنواع البنوك‪ :‬تصنف البنوك إىل عدة أنواع حسب عدة معايری‪ ،‬واليت نوجزها فيما يلي‪:‬‬
‫‪-1‬حسب معيار امللكية‪ :‬وتنقسم البنوك حسب هذا املعيار إىل‪:‬‬
‫أ‪ -‬البنوك اخلاصة‪ :‬وأتخذ هذه البنوك شكل امللكية الفردية أو شركات األشخاص حيث تعود ملكيتها إىل‬
‫شخص واحد أو عائلة واحدة أو جمموعة شركاء؛‬
‫ب‪ -‬البنوك املسامهة‪ :‬وأتخذ هذه البنوك شكل امللكية املسامهة حيث تكون شركة أموال (مسامهة عامة حمدودة)‬
‫وتطرح أسهمها لالكتتاب العام وجیري تداوهلا يف األسواق املالية؛‬
‫ج‪ -‬البنوك التعاونية‪ :‬وتعود ملكية هذا النوع إىل مجعيات تعاونية أو نقاابت مهنية أو حرفية أو عمالية أو غریها‪.‬‬
‫‪-2‬حسب معيار عالقتها ابلدولة‪ :‬وتنقسم البنوك حسب هذا املعيار إىل‪:‬‬
‫أ‪ -‬بنوك القطاع العام‪ :‬وهي بنوك متتلكها الدولة ومتتلك كامل رأس ماهلا وتشرف على أعماهلا وأنشطتها؛‬
‫ب‪ -‬بنوك القطاع اخلاص‪ :‬وهي بنوك ميتلكها أشخاص سواء كانوا طبيعينی أو معنوينی ويتولوا إدارة شؤوهنا‬
‫ويتحملوا كافة مسؤولياهتا القانونية واملالية إزاء الدولة؛‬
‫ج‪ -‬بنوك خمتلطة‪ :‬وهي بنوك تشرتك يف ملكيتها وإدارهتا كال من الدولة واألفراد أو اهليئات‪.‬‬
‫‪-3‬حسب معيار اجلنسية‪ :‬وتنقسم البنوك حسب هذا املعيار إىل‪:‬‬
‫أ‪ -‬البنوك الوطنية‪ :‬وهي البنوك اليت تعود ملكيتها إىل أشخاص طبيعينی و‪/‬أو اعتبارينی اتبعنی للدولة اليت تقوم‬
‫هذه البنوك على أرضها؛‬
‫ب‪ -‬البنوك األجنبية‪ :‬وهي البنوك اليت تعود ملكيتها إىل رعاای دولة أخرى غری الدولة املسجلة فيها هذه‬
‫البنوك؛‬
‫ج‪ -‬البنوك اإلقليمية‪ :‬وهي البنوك اليت يشرتك يف ملكيتها عدد من دول املنطقة املعنية؛‬
‫د‪-‬البنوك والصناديق الدولية‪ :‬وهي البنوك والصناديق املنبثقة عن هيئات دولية كالبنك الدويل وصندوق النقد‬
‫الدويل‪.‬‬
‫‪-4‬حسب معيار النشاط‪ :‬وتنقسم البنوك حسب هذا املعيار إىل‪:‬‬
‫أ‪ -‬البنوك املركزية‪ :‬ويسمى أيضا ببنك البنوك‪ ،‬بنك احلكومة‪ ،‬وهو عبارة عن مؤسسة تنشئها احلكومة مسؤولة عن‬
‫مراقبة العرض النقدي وشروط االئتمان واإلشراف على النظام املايل واملصريف‪.‬‬
‫ويعترب البنك املركزي قلب اجلهاز املصريف فهو يشرف على النشاط املصريف بشكل عام‪ ،‬ويقوم إبصدار أوراق النقد‬
‫ويعمل على احملافظة على استقرار قيمتها‪ ،‬وهو بنك احلكومة حيث يتوىل القيام ابخلدمات املصرفية للحكومة‬
‫ويشاركها يف رسم السياسات النقدية واملالية‪ ،‬وهو أيضا بنك البنوك حيث حیتفظ حبساابت البنوك لديه‪ ،‬ويقوم‬
‫إبجراءات املقاصة بينها وتقدمی القروض للمصارف التجارية وغریها من املؤسسات االئتمانية وكذلك يقوم إبعادة‬

‫‪Page | 4‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫خصم ما تقدمه إليه املصارف من أوراق جتارية ابعتباره املقرض األخری للنظام االئتماين وكرقيب على االئتمان‬
‫ابلدولة‪ ،‬ويتميز البنك املركزي عن البنوك األخرى بكونه‪:‬‬
‫‪-‬إشرايف ‪ :‬فهو يقف على قمة اهليكل املصريف خمتلفا عمله عن املؤسسات املصرفية األخرى‪ ،‬فهو يشرف عليها‬
‫ويتحكم بعرض النقد وإصدار القواننی والنظم املصرفية وحمددا ومنفذا للسياسة النقدية للبلد؛‬
‫‪-‬حكومي ‪ :‬أي أنه مؤسسة حكومية تتبع القطاع العام وال ميكن أن ينشئ القطاع اخلاص بنوكا مركزية وذلك‬
‫خلطورة وظائفها؛‬
‫‪-‬ال رحبي‪ :‬تركز البنوك املركزية أعماهلا مع احلكومة واملؤسسات املصرفية األخرى وال تتعامل مع األفراد‪ ،‬لذا فهي‬
‫تنشد الصاحل العام ال يكون الربح هو اهلدف األول هلا؛‬
‫‪-‬احتكاري ‪ :‬فالبنك املركزي مؤسسة احتكارية وحيدة يف أي بلد حتتكر اإلصدار النقدي وبعض‬
‫األعمال املصرفية األخرى؛‬
‫‪-‬منفردة‪ :‬إذ ال يكون هناك أكثر من بنك مركزي واحد يف أي بلد‪.‬‬
‫ب‪ -‬البنوك التجارية‪ :‬وتسمى أيضا ببنوك الودائع وهي عبارة عن مؤسسات ائتمانية غری متخصصة تضطلع‬
‫أساسا يتلقى ودائع األفراد القابلة للسحب لدى الطلب أو بعد أجل قصری والتعامل بصفة أساسية يف االئتمان‬
‫قصری األجل‪ .‬وتعترب البنوك التجارية أقدم البنوك نشأة‪ ،‬ومن مث فهي متثل الركيزة األساسية‬
‫للنظام املصريف حبكم عددها وحجمها‪ ،‬لذا يشبه أي نظام مصريف ابهلرم الذي ميثل قمته البنك املركزي‬
‫بينما قاعدته يف البنوك التجارية‪.‬‬
‫وتتسم البنوك التجارية بثالث مسات هامة متيزها عن غریها من منشآت األعمال‪ ،‬وتتعلق هذه السمات ابلرحبية‪،‬‬
‫السيولة واألمان واليت نلخصها فيما يلي‪:‬‬
‫‪-‬الرحبية ‪ :‬يتكون اجلانب األكرب من مصروفات البنك التجاري من تكاليف اثبتة تتمثل يف الفوائد‬
‫على الودائع‪ ،‬وهذا يعين أن أرابحه تتأثر أتثرا كبریا ابلتغری يف إيراداته‪ ،‬فإذا زادت إيرادات البنك‬
‫بنسبة معينة ترتب على ذلك زایدة األرابح بنسبة أكرب‪ ،‬وعلى العكس من ذلك إذا اخنفضت‬
‫اإليرادات بنسبة معينة اخنفضت األرابح بنسبة أكرب‪ ،‬وقد تتحول أرابح البنك التجاري إىل خسائر‪ ،‬وهذا ما‬
‫يقتضي من إدارة البنك ضرورة السعي لزایدة اإليرادات وجتنب حدوث اخنفاض فيها‪ .‬وإذا كان اعتماد البنك‬
‫التجاري على الودائع كمصدر رئيسي ملوارد البنك بعض اجلوانب السلبية نتيجة اللتزام البنك بدفع فوائد عليها‬
‫سواء حقق أرابح أم ال‪ ،‬فإن العتماده على الودائع ميزة هامة فالعائد الذي حیققه البنك على استثماراته عادة ما‬
‫يقل عن العائد الذي يطلبه مالكه‪،‬ومن مث إذا اعتمد البنك التجاري على أموال امللكية يف متويل استثماراته فسوف‬
‫يقفل أبوابه منذ اليوم األول‪ ،‬أما االعتماد على الودائع كمصدر رئيسي لتمويل االستثمارات فيحقق للبنك صايف‬

‫‪Page | 5‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫الفوائد اليت تتمثل يف الفرق بنی األرابح املتولدة عن استثمار تلك الودائع والفوائد املدفوعة عليها‪ ،‬والذي يذهب‬
‫ملالك البنك مما جیعل العائد الذي حیصلون عليه أكرب بكثری من العائد االستثمار؛‬
‫‪-‬السيولة ‪ :‬يتمثل اجلانب األكرب من موارد البنك التجاري يف ودائع تستحق عند الطلب ومن مث فيجب أن يكون‬
‫مستعدا للوفاء هبا يف أي حلظة‪ ،‬وتعد هذه السمة من أهم السمات اليت يتميز هبا البنك عن منشآت األعمال‬
‫األخرى‪ ،‬ففي الوقت الذي تستطيع فيه هذه املنشآت أتجيل سداد ما عليها من مستحقات ولو لبعض الوقت‪،‬‬
‫فإن جمرد إشاعة عن عدم توفر سيولة كافية لدى البنك التجاري كفيلة أبن تزعزع ثقة املودعنی ويدفعهم فجأة‬
‫لسحب ودائهم مما قد يعرض البنك لإلفالس؛‬
‫‪-‬األمان ‪ :‬يتسم رأس مال البنك التجاري أبنه صغری نسبيا إذ ال تزيد نسبته إىل صايف األصول عن‬
‫‪ %10‬عادة‪ ،‬وهذا يعين صغر هامش األمان ابلنسبة للمودعنی الذين يعتمد البنك على أمواهلم‬
‫كمصدر لالستثمار‪ ،‬فالبنك ال يستطيع أن يستوعب خسائر تزيد عن قيمة رأس املال فإذا زادت‬
‫اخلسائر عن ذلك فقد تلتهم جزءا من أموال املودعنی والنتيجة هي إفالس البنك‪.‬‬
‫ج‪ -‬البنوك االستثمارية‪ :‬وتسمى أيضا ببنوك األعمال وهي بنوك هتتم بتمويل االستثمارات‪ ،‬أي أهنا‬
‫تتعامل يف األجلنی املتوسط والطويل وتساهم يف رؤوس أموال الشركات‪ ،‬كما توسع نطاق نشاطها ليشمل‬
‫أيضا التعامل يف جمال األوراق املالية‪ ،‬املشتقات املالية‪ ،‬خدمات االستشارات املالية‪ ،‬نشاط التأجری‪،‬‬
‫االستثمار يف العقارات‪ ،‬التأمنی‪ ،‬الفوترة ‪...‬اخل‪.‬‬
‫وعلى خالف البنوك التجارية اليت تعتمد يف مواردها أساسا على ودائع زابئنها‪ ،‬تعتمد بنوك االستثمار على رأمساهلا‬
‫( أي أموال املسامهنی)‪ ،‬كما أن هذه البنوك ال تتعامل يف سوق التجزئة بل تتعامل ابملبالغ الكبریة وحىت لو تعاملت‬
‫يف األجل القصری فهي تتعامل مببالغ كبریة‪.‬‬
‫د‪ -‬البنوك املتخصصة‪ :‬هي بنوك ختتص يف دعم قطاع معنی والعمل على تنميته بصورة خاصة‪،‬وتقدمی اخلدمات‬
‫املصرفية له ع لى وجه اخلصوص واستجابة الحتياجاته اخلاصة‪ ،‬حيث تتميز هذه البنوك عن البنوك التجارية يف‬
‫كوهنا ال تعتمد على الودائع يف متويل استخداماهتا‪ ،‬بل تعتمد على رؤوس أمواهلا املخصصة هلا من قبل الدولة أو‬
‫رؤوس أمواهلا الناجتة عن أسهمها يف السوق‪ ،‬إضافة إىل القروض طويلة األجل اليت حتصل عليها من مؤسسات‬
‫اإلقراض طويلة األجل كصناديق التقاعد وشركات التأمنی‪،‬وتنقسم البنوك املتخصصة إىل‪:1‬‬
‫‪-‬بنوك صناعية ‪ :‬وهي بنوك تقوم بتقدمی خدماهتا للقطاع الصناعي وملنشآت األعمال فيه سواء كانت للمشاريع‬
‫الكبریة منها أو املتوسطة أو الصغریة‪ ،‬حيث يقدم قروض متوسطة وطويلة األجل ابإلضافة إىل القروض قصریة‬
‫األجل اليت ال تتجاوز مدهتا سنة كاملة؛‬
‫‪-‬بنوك زراعية‪ :‬وهي بنوك تقدم خدماهتا إىل املزارعنی واجلمعيات التعاونية الزراعية وكذلك ألصحاب املشاريع‬
‫الزراعية والثروة احليوانية‪ ،‬حيث تقدم القروض القصریة واملتوسطة والطويلة األجل؛‬

‫‪Page | 6‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪-‬بنوك عقارية ‪ :‬هتتم هذه البنوك بدعم قطاع اإلسكان أبنواعه الشخصي واالستثماري‪ ،‬ويتمثل اإلسكان‬
‫الشخصي ببناء املساكن أو ترميمها‪ ،‬حيث تقدم القروض الطويلة األجل لبناء املساكن والقروض املتوسطة األجل‬
‫لرتميمها‪.‬‬
‫د‪ -‬بنوك االدخار‪ :‬وهي بنوك ختتص بتجميع مدخرات األفراد ( صغار املدخرين) ابلدرجة األوىل‪ ،‬واليت تكون يف‬
‫الغالب مستحقة عند الطلب وأتخذ شكل دفرت ادخار‪ ،‬وقد تكون تلك املدخرات ألجل وعندئذ أتخذ شكل‬
‫سندات‪ ،‬إال أن اجلزء األعظم من موارد هذه الصناديق أو البنوك يتأتى من املبالغ املودعة من أصحاب دفاتر‬
‫التوفری‪.‬‬
‫وقد تطور عمل هذه البنوك يف الوقت احلاضر حيث أصبحت متنح قروضا ملختلف اآلجال وتقوم ابلكثری من مهام‬
‫البنوك التجارية‪ ،‬فهي تقوم بتزويد العمالء بدفاتر الشيكات وتفتح هلم حساابت ادخار أو استثمار‪ ،‬وبعضها يقدم‬
‫التسهيالت املصرفية لشراء السلع االستهالكية‪ ،‬لكن االستخدام األهم حاليا يف الكثری من بنوك االدخار هو‬
‫االستثمار يف صورة قيم أو قروض عقارية اليت أصبحت أكرب مزود هلا‪.‬‬
‫ه ‪-‬بنوك تعاونية‪ :‬وهي مؤسسة مالية تعاونية غری حكومية يؤسسها أفراد تعاونيون أو مجعيات تعاونية وفق نظام‬
‫االكتتاب التعاوين‪ ،‬وتقدم خدمات مصرفية كاملة لألعضاء إبجراءات ميسرة وفوائد منخفضة وفق الرؤية اليت‬
‫وضعها املؤسسون‪ ،‬وإبدارة دميقراطية حقيقية وفق رؤية تعاونية غری هادفة للربح يف األصل‪.‬‬
‫و ‪-‬البنوك الشاملة‪ :‬وهي كياانت مصرفية تسعى دائما وراء تنويع مصادر التمويل وتعبئة أكرب قدر ممكن من‬
‫املدخرات من كافة القطاعات‪ ،‬وتوظيف مواردها وتفتح ومتنح االئتمان املصريف جلميع القطاعات‪ ،‬كما يعمل على‬
‫تقدمی كافة اخلدمات املتنوعة واملتجددة اليت قد ال تستند إىل رصيد مصريف‪ ،‬حبيث جندها جتمع مابنی وظائف‬
‫البنوك التجارية التقليدية ووظائف البنوك املتخصصة وبنوك االستثمار واألعمال‪.‬‬
‫ز‪ -‬البنوك االلكرتونية‪ :‬وتسمى أيضا ببنوك االنرتنت أو البنوك املنزلية أو البنوك على اخلط‪ ،‬وهي مؤسسة مالية‬
‫شبكية تؤدي خدماهتا ابستخدام األساليب االلكرتونية وميثل االنرتنيت أهم أشكاهلا‪ ،‬وميكن احلصول على خدماته‬
‫عن طريق الضغط على جمموعة أزرار يف اهلاتف أو الكمبيوتر من أي مكان‪،‬وتعترب البنوك االلكرتونية أحد آليات‬
‫االقتصاد الرقمي يف جمال البنوك الذي يقوم على أساس التجارة االلكرتونية وتكنولوجيا املعلومات االتصال‪.‬‬
‫ي‪ -‬البنوك اإلسالمية‪ :‬هي مؤسسة مالية مصرفية لتجميع األموال وتوظيفها يف نطاق الشريعة اإلسالمية‪ ،‬مبا خیدم‬
‫بناء جمتمع متكامل وحتقيق عدالة التوزيع ووضع املال يف املسار اإلسالمي‪.‬‬
‫وختتلف البنوك اإلسالمية عن البنوك التجارية يف قيام معامالهتا على أساس املشاركة يف الربح واخلسارة الذي أقرته‬
‫الشريعة اإلسالمية‪ ،‬وجتنب التعامل ابلراب ( الفائدة) أخذا وعطاء‪.‬‬
‫‪-5‬حسب معيار التفرع‪ :‬وتنقسم البنوك حسب هذا املعيار إىل‪:‬‬

‫‪Page | 7‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫أ‪ -‬بنوك ذات وحدة واحدة‪ :‬وهنا يقدم البنك خدماته من خالل وحدة واحدة فقط عادة ما توجد يف مدينة‬
‫كبریة‪ ،‬وتنطبق هذه احلالة عموما على البنوك اجلديدة‪ ،‬كما جند أيضا بعض البنوك األجنبية تعمل يف البلد املضيف‬
‫عرب فرع واحد أو تكتفي مبكتب متثيل هلا يف هذا البلد‪.‬‬
‫ب‪ -‬بنوك ذات فروع ‪ :‬وهنا للبنك مقر رئيسي وفروع منتشرة يف العديد من املناطق سواء كانت حمليا‪،‬وطنيا أو‬
‫دوليا‪.‬‬
‫رابعا‪ -‬املبادئ اليت حتكم أعمال البنوك‪:‬‬
‫يوجد عدد من املبادئ اهلامة اليت تلتزم هبا البنوك يف أداء وظائفها‪ ،‬الكتساب ثقة املتعاملنی وتنمية معامالهتا‪ ،‬ومن‬
‫أهم هذه املبادئ نذكر ما يلي‪:‬‬
‫‪-1‬السرية‪ :‬إن املعامالت بنی البنك وعمالئه تقوم على الثقة املطلقة فيه ويف العاملنی لديه‪ ،‬فاملودع حينما يودع‬
‫أمواله ابلبنك إمنا يعهد إىل هذا األخری ببعض خصوصياته اليت تعد من أسراره اخلاصة‪ ،‬فال جیوز للبنك أن يذيعها‬
‫وإال انصرف عنه املودعون‪ ،‬وكذلك فإن من املقرتضنی من البنك يعتربون حاجتهم إىل القرض ٕ سرا خاصا هبم‪،‬‬
‫وإذاعته تضر بسمعتهم املالية وتزعزع الثقة فيهم‪ ،‬هلذا فإن التزام البنك ابلسرية يف معامالته إمنا هو التزام عام‬
‫تقتضي ه أصول املهنة‪ ،‬حيث ال جیوز للبنك أن ميد أي شخص كان ببياانت عن أحد املتعاملنی معه إال إبذن من‬
‫هذا األخری‪ ،‬ويستثىن االلتزام مببدأ السرية عند طلب جهة رقابية عامة يف الدولة بياان عن أحد املتعاملنی مع البنك‪.‬‬
‫‪-2‬حسن املعاملة‪ :‬إن املعاملة احلسنة اليت يلقاها عميل البنك من العاملنی فيه هي األساس يف حتويل العميل‬
‫العرضي إىل عميل دائم‪ ،‬وهي اليت جتذب العميل إىل التعامل مع بنك بذاته ما دامت اخلدمات املصرفية اليت‬
‫تقدمها كافة البنوك واحدة‪ ،‬وواجب البنك أن يعىن عناية فائقة ابختيار العاملنی فيه ويعمل على تدريبهم مبا‬
‫ميكنهم من تقدمی خدمة مصرفية ممتازة إىل عمالئه‪ ،‬وجیب أن يكون املصريف صرحیا وحازما يف تقريره لألجور متقد‬
‫الذاكرة وقوى املالحظة حىت يستطيع أن حیكم بسرعة على أحوال العميل‪،‬وجیب أن يتصف ابلشجاعة اليت جتعله‬
‫يقول " ال" دون حرج‪ ،‬مهما كانت العالقة الشخصية اليت تربطه ابلعميل‪ ،‬وجیب أن يتسم ابلبشاشة اليت حتبب‬
‫الناس إليه‪ ،‬كذلك فإن نربة اإلخالص يف صوت املصريف‪،‬وما يبديه من شعور ابحلرص على مصلحة عمالئه هلا أثر‬
‫خاص على العميل‪.‬‬
‫‪-3‬الراحة والسرعة‪ :‬إن إحساس العميل ابلراحة عند وجوده ابلبنك يغريه على كثرة الرتدد عليه‪ ،‬هلذا تسعى البنوك‬
‫إىل توفری أكرب قدر من الراحة للعمالء‪ ،‬من إعداد أماكن مناسبة الستقباهلم لقاء وقت االنتظار فضال عن‬
‫استخدام أجهزة تكييف اهلواء‪.‬‬
‫وليس معىن العمل على راحة العمالء أن يتقاعس العاملون يف البنك عن تلبية طلباهتم ابلسرعة الواجبة‪ ،‬فاملرتدد‬
‫على البنك يهمه أن ينصرف يف أسرع وقت مهما كانت الراحة اليت يتمتع هبا أثناء االنتظار‪ ،‬هلذا جیب أن توضع‬
‫اإلجراءات الروتينية للعمل داخل البنك‪ ،‬حبيث تكفل اخلدمة السريعة للعمالء دون تعقيد أو تسويف‪.‬‬

‫‪Page | 8‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫ومما يساعد على السرعة يف إجناز األعمال ابلبنك استخدام األجهزة اآللية احلديثة اليت تكفل‬
‫استخراج البياانت املعقدة يف حلظات‪ ،‬وحتقق الدقة يف تلك البياانت وتساعد على حفظ املستندات‬
‫ابألسلوب السليم مما ميكن من استخراج ما يلزم يف أقصر وقت وتتيح االتصاالت السريعة مع الفروع أو‬
‫املراسلنی‪.‬‬
‫‪-4‬كثرة الفروع‪ :‬إن البنوك عامة والتجارية خاصة تسعى دائما إىل توسيع نشاطها وذلك بفتح فروع هلا يف املناطق‬
‫اليت أتمل أن يغطيها نشاطه‪ ،‬وكثرة الفروع وانتشارها يف مناطق جغرافية خمتلفة تعود على البنك بفوائد كثریة مثل‪:‬‬
‫أ‪ -‬تيسری على عمالء البنك إجراء معامالهتم وذلك بعدم االنتقال إىل إدارة البنك وما يرتتب على ذلك من‬
‫وقت ومال؛‬
‫ب‪ -‬البنك ذو الفروع الكثریة يتمتع مبزاای املشروعات الكبریة فيتمكن من تقسيم العمل على نطاق واسع‪،‬ويقل‬
‫عنده االحتياطي النقدي اعتمادا على تبادل املساعدات بنی الفروع؛‬
‫ج‪ -‬توزيع املخاطر اليت يواجهها البنك على جهات خمتلفة فإذا كسدت صناعة ما يف منطقة جغرافية‬
‫فإن هذا الكساد لن يؤثر إال على الفرع املوجود هبذه املنطقة وحده‪ ،‬وميكن تعويض خسارة هذا الفرع‬
‫ابألرابح الناجتة عن عمليات فروع أخرى؛‬
‫د‪ -‬السهولة والسرعة وقلة التكاليف اليت يتحملها البنك عند حتويل النقود من جهة إىل أخرى‪ ،‬وذلك بعدم‬
‫االستعانة ابملراسلنی ومنحهم عموالت عن عمليات التحويل‪.‬‬
‫خامسا‪ -‬دور البنوك يف االقتصاد الوطين‪:‬‬
‫تعترب األموال عصب احلياة أو العمود الفقري ألي نظام اقتصادي‪ ،‬حيث تعترب الشراین احليوي الذي حیقق النمو‬
‫واالستقرار ألي نشاط اقتصادي وال ميكن ألي عملية تنموية وتطويرية أن حتقق أهدافها وغاایهتا‪ ،‬ما مل تستند إىل‬
‫ركيزة مالية ومتويلية حيث ال يتحقق التطور دون الشروع أبنشطة استثمارية حمددة‪ ،‬وعليه فللبنوك دور رایدي‬
‫وأساسي على مستوى االقتصاد يف البلدان ابعتبارها تلعب دورا أساسيا كوسيلة للتبادل وتقوم بتوجيه االدخار حنو‬
‫االستثمار من خالل منح القروض أو االعتمادات اخلاصة‪،‬حيث تساهم هذه املنشآت يف عرض األموال ملن‬
‫حیتاجها ويتمكن من توظيفها يف أنشطة وفعاليات استثمارية ختدم اجملتمع وتعمل على تنمية احلركة التنموية يف‬
‫البلد بوسائل خمتلفة‪.‬‬
‫لذلك ال ميكن أن جند اقتصاد سليم ومعاىف بدون وجود جهاز مصريف كفؤ‪...‬من هذا املنطلق فإن دور هذه‬
‫ا ملنشآت وعلى اعتبارها تستقطب أكرب عدد من الودائع وابملقابل فإهنا تستخدمها يف تقدمی قروض وتسهيالت‬
‫لألفراد واملؤسسات األخرى‪ ،‬ولكي تؤدي البنوك مهمتها يف التأثری على االقتصاد الوطين فإن هلا عدة أدوار واليت‬
‫نلخصها فيما يلي‪:‬‬

‫‪Page | 9‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪-1‬دور الوساطة‪ :‬وهو الدور األساسي هلا اب عتبارها حلقة وصل بنی وحدات الفائض ووحدات العجز والذي‬
‫حیقق فاعلية وكفاءة االستخدام األمثل للموارد املتاحة يف االقتصاد؛‬
‫‪-2‬دور املدفوعات‪ :‬وهو ميثل دور مهم لكون نسبة كبریة من املدفوعات املالية تتم عن طريق هذه البنوك‪ ،‬حيث‬
‫يتم تنفيذ مدفوعات السلع واخلدمات ملصلحة زابئنها مثل مقاصة الصكوك وحتويل األموال وتوزيع العمالت‬
‫النقدية‪.‬‬
‫‪-3‬دور الكفيل الضامن‪ :‬وهو يعترب من األدوار اهلامة واحليوية وذلك حلاجة اجملتمعات إىل أن تقوم املصارف‬
‫بضمان زابئنها عن طريق تقدمی بعض اخلدمات والعمليات املصرفية اليت ترتب التزاما مقابل اجلمهور مثل عمليات‬
‫خطاابت الضمان االعتمادات املستندية لدعم التجارة الدولية‪.‬‬
‫‪-4‬دور الوكيل‪ :‬وهو الدور الذي تقوم مبوجبه البنوك نيابة عن زابئنها يف توظيف ودائعهم يف جماالت اقتصادية‬
‫خمتلفة‪ ،‬وكذلك محاية املمتلكات اخلاصة هلم وإصدار السندات اليت تقدمها من خالل قسم األمانة واحلصول علي‬
‫قيمة الشيكات وغریها‪.‬‬
‫‪-5‬دور السياسة‪ :‬طاملا أن البنوك هلا عالقة بسياسة الدولة وابلسياسة النقدية من خالل أحد أدوارها املهمة يف‬
‫تنفيذ مهام السياسة النقدية للبلد وحتقيق النمو االقتصادي والسعي لتحقيق األهداف االجتماعية‪.‬‬
‫‪-6‬الدور يف ختفيض املخاطر‪ :‬وذلك ابعتبار البنوك قادرة على تقليل املخاطر من خالل استثمار األموال يف‬
‫جماالت متنوعة وهذا ما يزيد يف سالمة الودائع‪.‬‬
‫سادسا‪ -‬تنظيم النشاط البنكي‪ :‬يسری النشاط املصريف ألي دولة من خالل جهاز مصريف يتكون من جمموعة من‬
‫البنوك مبختلف أنواعها يرتأسها البنك املركزي‪ ،‬وتنظيم النشاط املصريف يعمل على ترمجة اخلطط وحتديد العالقات‬
‫بنی خمتلف مكوانته لتحقيق األهداف املرسومة بكفاءة عالية‪ ،‬ويف ما يلي سنعرض تنظيم اجلهاز املصريف بصفة‬
‫عامة من جهة‪ ،‬ومن جهة أخرى التنظيم الداخلي للبنك مع حتديد البنك التجاري ألنه األكثر انتشارا وتواجدا يف‬
‫أي جهاز مصريف‪.‬‬
‫‪-1‬تنظيم اجلهاز املصريف‪ :‬ويقصد ابجلهاز املصريف لبلد ما‪ :‬املؤسسات املصرفية‪ ،‬والقواننی واألنظمة اليت تعمل يف‬
‫ظلها هذه املؤسسات‪ ،‬ومن هنا فاجلهاز املصريف ألية دولة يتكون من جانب املؤسسات وجانب العالقات‪،‬‬
‫فاملؤسسات متثل األعضاء يف هذا اجلهاز‪ ،‬والعالقات متثل التفاعل ما بنی األعضاء املكونة له ابإلضافة إىل‬
‫الوسائل واألدوات‪ ،‬وفيما يلي نلخص مكوانت اجلهاز املصريف‪:‬‬
‫أ‪ -‬املؤسسات‪ :‬تتشكل مؤسسات النظام املصريف من البنك املركزي وخمتلف املؤسسات املصرفية األخرى مبختلف‬
‫أشك اهلا‪ ،‬وكل من هذه املؤسسات له وظيفته املعروفة‪ ،‬وهي عموما وظائف منطية ال ختتلف ابختالف الزمان‬
‫واملكان‪ ،‬ومن الناحية اإلدارية تقع هذه املؤسسات حتت وصاية وزارة املالية‪،‬واملخطط املوايل يبنی مؤسسات اجلهاز‬
‫املصريف‪:‬‬

‫‪Page | 10‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫املصدر ‪:‬رحيم حسنی‪ ،‬االقتصاد املصريف – مفاهيم‪ ،‬حتاليل‪ ،‬تقنيات‪ ،-‬الطبعة األوىل‪ ،‬دار هباء الدين للنشر‬
‫والتوزيع‪،‬قسنطينة‪ ،‬اجلزائر‪،2008 ،‬ص‪.24 :‬‬
‫ب‪ -‬العالقات‪ :‬ترتبط املؤسسات املكونة للنظام املصريف بشبكة من العالقات منها ما يندرج ضمن العالقات‬
‫الوظيفية كالعالقة ما بنی البنوك فيما بينها‪ ،‬ومثاهلا السوق ما بنی البنوك‪ ،‬ومنها من يندرج ضمن إطار سلمي وهي‬
‫عالقات تبعية ومثاهلا عالقة اإلشراف والرقابة ما بنی البنك املركزي والبنوك األخرى أو العالقة ما بنی البنك‬
‫والفروع التابعة له‪ ،‬وجیدر الذكر أبن هذه العالقات ختضع لتنظيم حمدد ومضبوط منها ما هو منبثق عن القواننی‬
‫والتنظيمات املعمول هبا داخل الدولة‪ ،‬أو اليت التزمت هبا الدولة اجتاه دول أخرى أو اجتاه اجملتمع الدويل‪ ،‬ومنها ما‬
‫يندرج ضمن ما يعرف ابلعرف املصريف‪.‬‬
‫ج‪ -‬الوسائل واألدوات‪ :‬كل عملية تتم ضمن النظام املصريف تستند إىل مرجع مستندي أي إىل أوراق أو‬
‫مستندات‪ ،‬وهذه األخریة قد تتمثل يف وسائل الدفع وأبرزها الشيكات واألوراق التجارية ‪ ،...‬وقد تتمثل‬
‫يف اإلرساليات اليت تتم بنی خمتلف أعضاء النظام‪ :‬البنك وزابئنه‪ ،‬البنك والبنوك األخرى‪ ،‬البنك املركزي والبنوك‬
‫‪...‬اخل‪ ،‬وهذه املستندات تكون إما منطية موحدة ابلنسبة لكل مؤسسات النظام أو خاصة بكل بنك‪.‬‬

‫‪Page | 11‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫املوضوع‪ :‬إدارة الودائع املصرفية‪:‬‬

‫‪-1‬مفهوم الوديعة املصرفية ‪:Deposits Concept‬‬

‫وهي تلك املبالغ املودعة لدى املصرف و الواجبة التأدية عند الطلب أو بعد إنذار أو يف اتريخ استحقاق‪.‬‬
‫و تتمثل هذه األموال يف‪:‬‬
‫األموال املودعة ابلعملة احمللية لقاء فتح االعتمادات املستندية‪.‬‬ ‫أ‪-‬‬
‫األموال املودعة لقاء إصدار الكفاالت املصرفية‪.‬‬ ‫ب‪-‬‬
‫ج‪ -‬األموال املودعة ابلعمالت األجنبية لدى املصارف احمللية كغطاء لالعتمادات املفتوحة‪.‬‬
‫د‪ -‬األموال اليت أودعها احد فروع مصرف معني لدى فرع آخر من نفس املصرف‪.‬‬
‫‪-2‬أنواع الودائع ‪:‬هناك أسس عديدة لتصنيف الودائع أمهها حسب امللكية و املصدر و حسب األمد و حسب‬
‫احلركة‪.‬‬
‫‪-1-2‬الودائع حسب امللكية‪Deposits According to Ownership:‬‬
‫وفقا للملكية هناك ثالثة أنواع من الودائع هي ‪ :‬الودائع األهلية و الودائع احلكومية و الودائع املختلطة‪.‬‬
‫أ‪ -‬الودائع األهلية‪ :‬و هي تلك الودائع اليت تعود ملكيتها اىل اجلمهور و الشركات اخلاصة‪.‬‬
‫ب‪ -‬الودائع احلكومية‪ :‬و هي تلك الودائع اليت تعود ملكيتها اىل الشركات و املؤسسات احلكومية‪.‬‬
‫جـ‪ -‬الودائع املختلطة‪ :‬هي تلك الودائع اليت تعود ملكيتها اىل الشركات واملؤسسات شبه الرمسية ( القطاع‬
‫املختلط)‪.‬‬
‫‪-2-2‬الودائع حسب املصدر ‪:‬تنقسم الودائع وفقاً للمصدر اىل نوعنی مها ‪ :‬ودائع أولية و ودائع مشتقة‪.‬‬
‫األولية‪ :‬هي تلك الودائع اليت يتم إيداعها ألول مرة من قبل اجلمهور أو الشركات يف املصارف‪.‬‬
‫أ‪ -‬الودائع ّ‬
‫ب‪ -‬الودائع املشتقة‪ :‬هي تلك الودائع اليت تشتق من الوديعة بعد أن يتم منح جزء منها على شكل قروض و‬
‫استثمارات‪.‬‬
‫‪-3-2‬الودائع حسب األمد‪ :‬تنقسم الودائع وفقا لألمد اىل ثالثة أنواع هي‪:‬الودائع اجلارية و ودائع التوفری و‬
‫الودائع ألجل‪.‬‬
‫أ‪ -‬الودائع اجلارية ( حتت الطلب )‪ :‬و هي تلك الودائع اليت يودعها األفراد و اهليئات لدى املصارف حبيث‬
‫ميكن سحبها يف أي وقت‪ ،‬مبوجب أوامر يصدرها املودع اىل املصرف ليتم الدفع مبوجبها له أو لشخص آخر يعينه‬
‫يف األمر الصادر منه اىل املصرف و قد يتم الدفع ألي شخص آخر يظهر هذا األمر ابمسه و هذا األمر يسمى‬
‫(صك)‪.‬‬

‫‪Page | 12‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫ب‪ -‬ودائع التوفري ‪ :‬و هي الودائع اليت يتم التعامل هبا من حيث اإليداع و السحب مبوجب دفرت خـاص و متـنح‬
‫املصارف فوائـد حمدودة عليها و غالبا ما يطلق عليها ابلودائع االدخارية‪.‬‬
‫ج ـ‪ -‬ودائـع ألجـل‪ :‬و هـي الودائـع الـيت يودعهـا األفراد و اهليئـات لـدى املصارف ملـدة حمـدودة يتفـق عليهـا‬
‫الطـرفنی‪ ،‬و ال جیـوز السـحب منهـا جزئيـا قبـل انقضـاء األجل احملـدد إليـداعها و يلجـأ األفراد و اهليئـات اىل اإليداع‬
‫الثابـت ألجـل ابملصارف‪ ،‬عنـدما ي كون لديهم فائض نقدي مل يتيسر هلم استثماره‪ ،‬و متنح عليها فوائد تفوق‬
‫الفوائد اليت متنحها ودائع التوفری‪.‬‬
‫‪-9-2‬الودائع حسب حركتها ‪ :‬تصنف الودائع وفقا حلركتها اىل نوعنی مها الودائع النشيطة و الودائع املستقرة‪.‬‬
‫أ‪ -‬الودائع النشيطة‪ :‬هي تلك الودائع اليت يكون رصيدها غری مستقر نسبيا لكثرة عمليات السحب و اإليداع‪.‬‬
‫ب ‪ -‬الودائع املستقرة‪ :‬هي تلك الودائع اليت يكون رصيدها مستقر نسبيا و ذات طبيعة ادخارية‪.‬‬

‫‪-3‬االسرتاتيجيات األساسية جلذب الودائع املصرفية‪:‬‬

‫هناك إسرتاتيجيتان جلذب الودائع‪ :‬إسرتاتيجية املنافسة السعرية و إسرتاتيجية املنافسة غری السعرية‪:‬‬
‫أ‪-‬إسرتاتيجية املنافسة السعرية ‪Price Compétition Strategy‬‬

‫تتمثــل هــذه اإلسرتاتيجية بــدفع مع ــدالت فائــدة أعلى للمــودعنی‪ ،‬و علــى الــرغم مــن أمهية هــذه اإلسرتاتيجية‪ ،‬إال‬
‫أن بع ــض التشريعات املصرفية ال تسمح بدفع الفوائد على الودائع اجلارية األمر الذي يقلل مـن دور هـذه‬
‫اإلسرتاتيجية يف جـذب الودائـع و من اهم أسباب عدم دفع الفوائد على الودائع اجلارية ما أیيت‪:‬‬
‫‪ -‬احلد من ارتفاع تكلفة األموال ‪: Decreasing High Montery Costs‬‬
‫تتحمـل املصارف التجاريـة مصاريف متعـددة نتيجـة ألدارهتـا للحسـاب اجلـاري‪ ،‬منهـا تكـاليف حتصيل املسـتحقات‪،‬‬
‫و تكـاليف سداد املطلوابت‪ ،‬لـذا عنـد السـماح بـدفع الفوائـد عليهـا فـان ذلـك يـؤدي اىل ارتفـاع تكـاليف إدارهتا‪،‬‬
‫األمر الـذي يضـطر معـه اىل البحـث عـن فـرص اسـتثمارية يتولـد عنهـا معــدالت عاليـة للعائـد‪ ،‬و الـيت غالبـا مـا‬
‫تكـون ذات خمـاطر عاليـة قـد هتـدد يف النهايـة مستقبل املصرف ‪ ،‬و عليه فان عدم دفع الفوائد على الودائع اجلارية‬
‫يقلل من تكلفة األموال‪.‬‬
‫‪ -‬احلد من زایدة املنافسة بنی املصارف ‪: Decreasing Bank Compétition‬‬
‫إن دفـع الفوائـد علـى الودائـع اجلاريـة قـد يـؤدي اىل حالـة تنافسـية بـنی املصارف فرتتفـع بـذلك معـدالت الفائـدة‬
‫عليهـا أمال يف احلصول على حصة مناسبة منها‪ ،‬و هذا يؤدي كذلك اىل زایدة تكلفة إدارة تلك الودائـع‪ ،‬ممـا يـدفع‬
‫ابملصارف اىل اسـتثمار جـزء من أمواهلا يف جماالت أكثر خماطرة‪ ،‬سعيا وراء حتقيق عائد يكفي لتمويل تلك‬
‫التكاليف‪.‬‬

‫‪Page | 13‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪ -‬احلد من ارتفاع الفوائد على القروض ‪: Decreasing High Interests on Loans‬‬

‫قـد يـؤدي السـماح بـدفع الفوائـد علـى الودائـع اجلاريـة اىل زيـادة الفوائـد علـى القـروض املمنوحـة‪ ،‬و الـذي يرتتـب‬
‫عليـه اخنفـاض الطلب عليها‪ ،‬يف حنی أن عدم دفع الفوائد على تلك الودائع ينجم عنه ختفيض تكلفة األموال‪.‬‬
‫‪ -‬احلد من هجرة األموال من املدن الصغریة اىل املدن الكبریة‪:‬‬
‫تتمتـع املصارف الــيت متـارس عملهـا يف املـدن الكبـریة‪ ،‬ذات األنشطة التجاريـة و االقتصادية املتنوعـة بفـرص اكـرب‪،‬‬
‫مقارنـة بعمـل املصارف يف املدن الصغریة‪ ،‬و عليه فإذا مسح بدفع الفوائد على الودائع اجلارية‪ ،‬فإن املصارف يف‬
‫املدن الكبریة تكون أكثر قدرة و استعداداً لدفع فوائد عالية على تلك الودائـع مقارنـة مـع املصارف يف املـدن‬
‫الصغریة‪ ،‬و هـذا يعـين أن املـدن الكبـریة سـوف تصبح مناطق جذب هلذه الودائع‪ ،‬يف حنی تصبح املدن الصغریة‬
‫مناطق طرد هلا مما يؤثر على التنمية االقتصادية فيها‪.‬‬
‫ب‪ -‬إسرتاتيجية املنافسة غري السعرية‬

‫هذه اإلسرتاتيجية ال تقوم على دفع فوائد على الودائع‪ ،‬وإمنا تستند على مستوى جودة اخلدمات املصرفية‬
‫املقدمة‪ .‬و إن التباين املوجـود بـنی املصارف يف مسـتوى جـودة اخلـدمات ونوعهـا و تكاليفهـا يزيـد مـن جناحهـا‪،‬‬
‫فـالزبون يفضـل التعامـل مـع املصارف ذات اخلدمة اجليدة‪ ،‬ومن اهم اخلدمات املصرفية اليت يعتمد عليها املصرف‬
‫يف جذب املزيد من الودائع ما أیيت‪:‬‬

‫‪ -‬حتصيل مستحقات املودعنی ‪Collecting Deposit’s Payable‬‬

‫يعـد نشـاط حتصيل مسـتحقات املـودعنی‪ ،‬مـن بـنی األهداف املهمـة الـيت يسـعى اجلهـاز املصريف اىل توسـيعها‬
‫وتطويرهـا‪ ،‬ألهنا تعمـل علـى تقليـل تـداول النقـود بـنی األفراد‪ ،‬فاملصرف يسـتطيع حتصيل هـذه املسـتحقات دون‬
‫احلاجـة اىل اسـتخدام النقـود عـن طريق إجراء املقاصة بينه وبنی املصارف األخرى اليت عليها التزامات جتاه زبون‬
‫املصرف املعين‪.‬‬

‫‪ -‬سداد املدفوعات نيابة عن الزبون ‪: Repay Instead of Customers‬‬

‫كما تقدم املصارف خدمات مصرفية أخرى‪ ،‬و تتمثل يف سداد قيمة الصكوك اليت حررها املودع لصاحل الغری‪،‬‬
‫و يف سـداد بعـض املطلوابت املستحقة عليه عندما يتقدم هبا الدائننی دون احلاجة لتحرير صكوك‪ ،‬كقائمة اهلاتف‪،‬‬
‫و أقساط اإلجیار‪ ،‬وبعـض قـوائم الشراء‪ .‬إن قيام املصرف هبذه املهمـة جیعـل الزبـون مطمئنـا اىل أن املصرف سـيقوم‬
‫بسـداد مـا عليـه مـن مسـتحقات يف مواعيـدها‪ ،‬مما يوفر عليه الكثری من الوقت و اجلهد الذي كـان عليـه أن يبذلـه‬

‫‪Page | 14‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫إذا مـا جلـأ اىل طريـق آخر للسـداد‪ ،‬و هـذا اىل جانـب تـاليف مـا قد يتعرض له الزبون من غرامات أتخری إذا مل يتنبه‬
‫لسداد االلتزامات يف مواعيدها احملددة‪.‬‬
‫‪ -‬استحداث أنواع جديدة من الودائع ‪: Inventing New Kinds of Deposits‬‬
‫تسعى املصارف ابستمرار اىل استحداث أنواع جديدة من الودائع‪ ،‬و ذلك يف حدود تشريعات الدولة اليت تعمل‬
‫فيها فهناك مثال‪ :‬شهادات اإليداع اليت ميكن تداوهلا و هي شهادات غری شخصية ميكن حلاملها التصرف فيها‬
‫ابلبيع و الشراء‪ ،‬و عادة ما تكون القيمة االمسية لتلك الشهادات كبریة‪ ،‬و أن معدل فائدهتا و اتريخ استحقاقها‬
‫يتحددان بواسطة املصرف دون الزبون ‪.‬‬
‫وهناك شهادات اإليداع اليت ال ميكن تداوهلا‪ :‬و هي شهادات شخصية تصدر مبقتضى اتفاق بنی املصرف و‬
‫الزبون يتحدد فيه معدل الفائدة‪ ،‬و اتريخ االستحقاق‪ ،‬و ال جیوز حلامل هذه الشهادة التصرف فيها ابلبيع‪،‬كما ال‬
‫ميكن له اسرتداد قيمتها قبل التاريخ احملدد‪ ،‬و عادة ما تكون القيمة االمسية لتلك الشهادات اقل من القيمة االمسية‬
‫للشهادات القابلة للتداول‪ .‬إن املصارف اليت تستحدث أنواع جديدة من الودائع‪ ،‬يعين أهنا متتلك القدرة على‬
‫االبتكار و التطور ‪ ،‬وهو مؤشر على كفاءة املصرف‪ ،‬و هذا سيؤدي اىل زایدة إقبال املودعنی عليها مقارنة بتلك‬
‫املصارف اليت ال متتلك القدرة على استحداث أنواع جديدة من الودائع‪.‬‬
‫‪ -‬سرعة آداء اخلدمة ‪: Fast Services‬‬
‫سعت املصارف اىل استخدام احدث األساليب و الوسائل التقنية يف عملها‪،‬كاستخدام احلاسبات االلكرتونية و‬
‫أنظمة التحويـل االلكــرتوين‪ ،‬و الــيت كــان هلــا دور كبــری يف حتســنی مســتوى اخلدمــة و التكلفــة الــيت تنطــوي عليهــا‬
‫عمليــة التحصيل و الصرف و اإليداع‪ .‬و علــى الــرغم مــن أمهية التكنولوجيـا احلديثــة يف عمــل املصارف‪ ،‬إال أهنا‬
‫ليسـت الوســيلة الوحيــدة لضــمان ســرعة أداء اخلدمـة‪ ،‬فهنـاك العنصر اإلنساين‪ ،‬فلقـد أثبتت الدراسـات امليدانيـة أن‬
‫الكفـاءة يف أداء اخلـدمات املصرفية املختلفـة تتوقـف أساسا على كفاءة العاملنی و اليت تعتمد بدورها على حسن‬
‫اختيارهم و تدريبهم و إاثرة دوافعهم حنو األداء اجليد‪.‬‬
‫‪ -‬التيسری على الزابئن ‪: Facilities For Customers‬‬
‫تستطيع املصارف التيسری على الزابئن من خالل عدد من اخلدمات تقدم هلم‪ ،‬كاختيار موقع املصرف وفروعه يف‬
‫مناطق مناسبة للزابئن‪ ،‬أو إنشاء آالت الصرف الذايت‪ ،‬اليت تعد من أكثر الوحدات اإللكرتونية استخداما يف جمال‬
‫اخلدمة املصرفية ‪ ،‬حيث ترتبط هذه اآلالت ابحلاسب الرئيسي للمصرف‪ ،‬حبيث ميكن استقبال بياانت الزبون‬
‫مبجرد قيامه إبدخال بطاقة التشغيل‪ ،‬حبيث تقوم اآللة بعد ذلك إبعطاء استجاابت فورية تتمثل يف اخلدمات‬

‫‪Page | 15‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫املصرفية املطلوبة (كالسحب النقدي‪ ،‬و اإليداع النقدي‪ ،‬وإيداع الصكوك‪ ،‬وكشف احلساب‪ ،‬وبيان‬
‫األرصدة‪ ، )...‬وتوزع هذه اآلالت يف مناطق عديدة لتيسری عمل الزبون ‪ ،‬حىت أن بعضها يطل على الطرق ‪،‬‬
‫حبيث ميكن للزبون التوقف يف مواجهة اآللة وإهناء العملية اليت جاء من اجلها دون أن يضطر للخروج من السيارة‬
‫لذلك ميكن اعتبار هذه اآلالت مبثابة فروع مصرفية ‪ ،‬نظرا ألهنا تتواجد يف أماكن جغرافية خمتلفة ‪.‬كما طبقت‬
‫بعض املصارف نظام املصارف املنزلية وغریها من األساليب اليت يكون اهلدف الرئيسي منها هو تلبية حاجات‬
‫‪.‬‬ ‫الزبون أبسرع وقت ممكن وأبقل تكلفة ممكنة‬
‫‪ -‬خدمات تفضيلية للزابئن ‪: Favorable Services For Customers‬‬
‫قد تعطي املصارف األفضلية لزابئنها يف العديد من اخلدمات‪ ،‬كإعطائهم األسبقية يف اإلقراض‪ ،‬أو إقراضهم‬
‫مبعدالت منخفضة مع تقدمی بعض التنازالت بشأن الرصيد املعوض وكذلك قد تقوم بتقدمی خدمات دعائية‬
‫ملودعيها‪.‬‬
‫تتأثر عملية جذب الودائع بعدة عوامل أمهها ما أييت‪:‬‬

‫‪ -‬منو الوعي املصريف لدى األفراد و املتعاملنی االقتصادينی‪.‬‬

‫‪ -‬االستقرار السياسي واالقتصادي والتشريعي للبالد‪.‬‬
‫‪ -‬السمات املادية و الشخصية للمصرف‪.‬‬
‫‪ -‬تقدمی مزاای جديدة ومبتكرة وجمزية للمودعنی (االبتكارات الدورية) ‪.‬‬
‫‪ -‬حتسنی مستوى ونوعية اخلدمات املصرفية‪.‬‬
‫‪ -‬موقع املصرف‪.‬‬
‫‪ -‬عراقة املصرف وشهرته‪.‬‬
‫‪ -‬السياسات الرئيسية وقوة املركز املايل للمصرف‪.‬‬

‫‪Page | 16‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫املوضوع‪ :‬الودائع املشتقة (خلق النقود)‬

‫توجـد قـدرة لـدى اجلهـاز املصريف التجـاري‪ ،‬الـذي يتـألف سـواء مـن جمموعـة مـن املصارف التجاريـة‪ ،‬أو‬
‫مـن مصرف جتـاري وحيد‪ ،‬على توليد أو تكـوين ودائـع جديـدة‪ ،‬بصورة ودائـع جاريـة مشـتقة‪ ،‬و بشـكل مضـاعف‪،‬‬
‫وتـتم عمليـة توليـد ودائـع جديـدة أثناء قيامـه بعمليـات اإلقراض املصريف‪ .‬و حــىت تـتمكن املصارف التجاريـة جمتمعـة‬
‫أو املصرف التجـاري املنفـرد ممارسـة عملياهتـا االئتمانية‪ ،‬ينبغي أن يتوفر لديها احتياطيات نقدية أولية أو ودائع‬
‫أولية و حتصل املصارف التجارية على هذه االحتياطيات مـن خالل قيام زابئنها إبيداع فعلي للنقود القانونية‬
‫لديها‪.‬‬

‫‪-1‬اهم العوامل املؤثرة يف توليد الودائع املشتقة‬

‫تتحقـق آليـة توليـد الودائـع‪ ،‬عنـدما يقـوم املصرف التجـاري إبقراض جـزء مـن احتياطياتـه الفائضـة مث يقـوم املقـرتض‬
‫إبعادة إيداع القـرض يف ذات املصرف‪ ،‬أو يف احـد املصارف الــيت يتكـون منهـا اجلهـاز املصريف التجـاري و يطلـق‬
‫علـى هـذه الودائـع بـالودائع املشتقة متييزا هلا عن الودائع األولية اليت تتمثل يف قيام احد الزابئن إبيداع نقود أو‬
‫صكوك حصل عليها مـن غـری طريـق االقـرتاض من الوحدات اجلهاز املصريف و تعود قدرة املصارف التجارية على‬
‫تكوين الودائع إىل عدة عوامل هي‪:‬‬

‫أ‪ -‬مقدار الوديعة األولية‪ ،‬حيث كلما زادت‪ ،‬زادت قدرة املصرف على اإلقراض و االستثمار‪.‬‬
‫ب‪ -‬نسبة االحتياطي القانوين جتاه الودائع‪ ،‬حيث انه كلما زادت‪ ،‬قلت قدرة املصرف على اإلقراض‪.‬‬

‫ج‪ -‬الظــروف االقتصادية الســائدة يف اجملتمــع‪ ،‬حيــث انــه يف أوقات الــرواج االقتصادي تــزداد الودائــع و القــروض‪،‬‬
‫و يف أوقات الكساد تتباطىء انشطة املصارف و منها الودائع و القروض‪.‬‬

‫د‪ -‬مدى تفضيل األفراد االحتفاظ بودائع جارية على الودائـع الزمنيـة و ألجل‪ ،‬حيـث انـه كلمـا زادت نسـبة‬
‫الودائـع اجلاريـة مقارنـة ابلودائع الزمنية‪ ،‬زادت قدرة املصارف على توليد الودائع‪.‬‬

‫‪Page | 17‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫ه‪ -‬كلما زادت نسبة التسرب من الوديعة األولية‪ ،‬قلت قدرة املصرف على توليد الودائع اجلديدة املشتقة‪.‬‬
‫و‪ -‬مدى رغبة و قدرة املصارف على توظيف احتياطياهتا النقدية‪ ،‬يف اإلقراض‪.‬‬

‫‪-2‬الفرضيات الضرورية لقيام عملية توليد الودائع املشتقة‪:‬‬

‫هناك عدة فرضيات أساسية تستند عليها عملية توليد الودائع و هي‪:‬‬

‫أ‪ -‬حیتفظ املصرف التجاري بنسبة مئوية من كل وديعة تودع لديه يف حساب له يف البنك املركزي كاحتياطي‬
‫قانوين‪.‬‬

‫ب‪ -‬أن األفراد أو الوحــدات االقتصادية املســتفيدة مــن القــروض حتــتفظ بكامــل قروضــها يف صـورة ودائــع جاريــة‪،‬‬
‫أي عــدم احتفاظ هذه الوحدات جبزء من قروضها بشكل ودائع زمنية أو يف خزائنها أو حتويل جزء منها اىل عملة‬
‫يف التداول‪.‬‬

‫ج‪ -‬إن حجم الوديعة األولية ميثل نقطة انطالق يف آلية التوسع املضاعف للودائع اجلديدة‪.‬‬

‫د‪ -‬إن املصرف يرغب و يقدر على إقراض ما لديه من أموال تفيض عن االحتياطيات اليت يرغب يف االحتفاظ‬
‫هبا ‪.‬‬

‫ه‪ -‬القرض املمنوح يسحب ابلكامل كحساب جاري أو نقود‪ ،‬يتم إيداعها فيما بعد يف احد املصارف التجارية‪.‬‬

‫‪-3‬آلية توليد الودائع املشتقة (النقود الكتابية)‪:‬‬

‫مثال عددي توضيحي‪ :‬لنفرتض أن أحد البنوك التجارية (أ) حصل على وديعة من شخص مقدارها‬
‫‪1000‬دينار‪ ،‬وأن نسبة االحتياطي اإلجباري هي ‪% 20‬من حجم الوديعة‪ ،‬تسمى هذه الوديعة ابلوديعة األولية‪،‬‬
‫أو األصلية ومن خالل نظرية تعدد البنوك يف اجلهاز املصريف أي يتكون من عدة بنوك أ‪ ،‬ب‪ ،‬جـ‪ ،‬د …وهكذا‪،‬‬
‫جیب على البنك أن حیتفظ مببلغ االحتياطي لدى البنك املركزي وهو ‪ 200‬دينار وهبذا يصبح لديه مبلغ ‪800‬‬

‫دينار كاحتياطي إضايف وتصبح ميزانية البنك التجاري (أ) كما يلي‪:‬‬

‫ميزانية البنك التجاري (أ)‬

‫املوجودات‬ ‫املطلوابت‬

‫‪Page | 18‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪1000‬‬ ‫الوديعة األصلية‬ ‫‪200‬‬ ‫االحتياطي القانوين‬

‫‪800‬‬ ‫القروض‬
‫‪1000‬‬ ‫اجملموع‬ ‫‪1000‬‬ ‫اجملموع‬

‫املبلغ ‪ 800‬د ميكن أن مينحه البنك (أ) كقرض‪ ،‬فإذا فرضنا أن هذا املبلغ أقرض إىل شخص آخر ليشرتي سلعة‬
‫(×) فإن عرض النقود يزيد مببلغ‪ 800‬د‪ ،‬وهكذا مل تتناقص كمية النقود لدى أحد‪ ،‬فما زال حلد اآلن الشخص‬
‫الذي أودع الوديعة األولية حیتفظ يف حسابه ابلبنك (أ) مببلغ ‪1000‬دينار‪ ،‬كما أن املقرتض لديه ‪ 800‬دينار لشراء‬
‫السلعة )×( ‪.‬‬

‫عندما يشرتي املقرتض السلعة (×) فإنه يدفع الثمن للتاجر بشيك مببلغ ‪ 800‬دينار ويقوم التاجر إبيداع هذا‬
‫الشيك يف البنك (ب) وحیدث عند تصفية هذا الشيك أن االحتياطي الفائض لدى البنك (أ) سوف يزول عندما‬
‫يدفع مبلغ ‪ 800‬دينار إىل البنك (ب)‪ ،‬لكن عندما يتلقى البنك (ب) ‪ 800‬د كوديعة ال بد أن حیتفظ بنسبة‬
‫‪%20‬منها‪ ،‬والباقي ‪041‬د وهذا املبلغ ميثل االحتياطي اإلضايف الذي يستطيع أن يقوم إبقراضه وتصبح ميزانية‬
‫البنك التجاري (ب) كما يلي‪:‬‬

‫ميزانية البنك التجاري (أ)‬

‫املوجودات‬ ‫املطلوابت‬
‫‪800‬‬ ‫الوديعة املشتقة األوىل‬ ‫‪160‬‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪640‬‬ ‫القروض‬
‫‪800‬‬ ‫اجملموع‬ ‫‪800‬‬ ‫اجملموع‬

‫و يقوم البنك (ب) إبقراض ما لديه من احتياطي إضايف مببلغ ‪ 640‬دينار‪ ،‬وبذلك يزداد العرض النقدي مببلغ‬
‫‪ 640‬دينار وحىت اآلن ما زال املودع األول حیتفظ بـ ‪1000‬دينار يف حسابه ابلبنك (أ) كما حیتفظ اتجر السلعة‬
‫(‪) (x‬بـ ـ ‪ 800‬دينار يف حسابه ابلبنك (ب) كما أن مقرتضا جديدا تسلم ‪ 640‬د‪ ،‬وابلتايل فعرض النقود صار‬
‫‪ 2440 = 640 + 800 + 1000‬دينار‪ ،‬كما أن العملية ستستمر يف ظل االفرتاضات السابقة ويوضح اجلدول التايل‬
‫عملية خلق النقود الناجتة عن إيداع ‪1000‬دينار‪:‬‬

‫‪Page | 19‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫خلق النقود يف البنوك التجارية‬

‫ودائع مشتقة‬ ‫االحتياطي القانوين ‪20%‬‬ ‫ودائع نقدية جديدة اليت تستلمها البنوك‬ ‫البنك‬
‫‪800‬‬ ‫‪200‬‬ ‫‪1000‬‬ ‫(أ)‬
‫‪640‬‬ ‫‪160‬‬ ‫‪800‬‬ ‫(ب)‬
‫‪512‬‬ ‫‪128‬‬ ‫‪640‬‬ ‫(ج)‬
‫‪409.6‬‬ ‫‪102.4‬‬ ‫‪512‬‬ ‫(د)‬
‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬
‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬ ‫‪.‬‬
‫‪4000‬‬ ‫‪1000‬‬ ‫‪5000‬‬ ‫∑‬
‫نالحظ من اجلدول أعاله أن الزایدة يف الودائع هي ‪ 5000‬د‪ ،‬وميكن الوصول إليها ابستخدام مضاعف االئتمان‬
‫يف حالتنی‪:‬‬

‫احلالة األوىل‪ :‬قياس خلق النقود يف حالة تداول النقد الكتايب (بدون تسرب نقدي)‪:‬‬

‫إن مضاعف منو الودائع هو ذلك القدر الذي يزيد به عرض النقود بفعل االحتياطات اإلضافية بتحديد نسبة‬
‫االحتياطي القانوين إىل الودائع اجلارية وميكن أن نستنتج املضاعف بطريقة حسابية كما يلي‪:‬‬

‫حبيث تعترب‪: ‬هي النقد اجلديد الذي مت خلقه (جمموع الودائع اجلديدة)‬

‫‪=1000+1000(80%) +1000(80)2+1000(80)3+…. +1000(80)n‬‬

‫‪4‬‬ ‫‪4 2‬‬ ‫‪4 3‬‬ ‫𝑛 ‪4‬‬

‫] ) ( ‪=1000 [1+( ) + ( ) + ( ) + ⋯ +‬‬
‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪5‬‬

‫هذه العملية تشری إىل جمموع املتتالية اهلندسية واليت جمموعها ‪ S‬يساوي‪:‬‬

‫‪Page | 20‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬
‫𝑛 𝑡‪1−‬‬
‫‪S=d.‬‬ ‫‪S=‬‬
‫𝑡‪1−‬‬

‫𝑛)‪1−(0.8‬‬
‫‪=1000.‬‬ ‫وابملقارنة جند‪:‬‬
‫‪1−0.8‬‬

‫‪ :S‬جمموع املتتالية اهلندسية وهو يساوي ‪ :‬جمموع الودائع املشتقة‬

‫‪ :d‬احلد األول للمتتالية وهو يساوي ‪ 1000‬وهو مبلغ الوديعة األولية (األصلية)‬
‫‪ :t‬أساس املتتالية وهو يساوي ‪ 80%‬نسبة املبلغ املقرض‬
‫حيث أن املبلغ 𝑛)‪ (0.8‬يؤول إىل الصفر عندما تؤول ‪ n‬إىل ‪ ‬وهو عدد مرات تداول الوديعة األولية بنی‬
‫‪1‬‬
‫‪=1000.‬‬ ‫‪=5000‬‬ ‫البنوك‪ ،‬تصبح املعادلة من الشكل التايل‪:‬‬
‫‪0.2‬‬
‫حيث أن ‪ 1000‬هي الوديعة األصلية و ‪ 5000‬هي أمجايل الودائع املشتقة (اليت مت خلقها من الوديعة األولية)‬
‫‪1‬‬
‫‪ :‬هو مضاعف الودائع وهو نفسه مقلوب نسبة االحتياطي القانوين ‪ -‬اإللزامي‪-‬‬ ‫أما‬
‫‪0.2‬‬
‫فإذا رمزان ملبلغ الوديعة األولية ابلرمز ‪ C‬و املضاعف ابلرمز ‪ K‬فإن إمجايل الودائع املشتقة ‪ ‬يصبح‪:‬‬

‫‪= K. C‬‬

‫وحسب املثال الذي تناولناه فإن الوديعة األولية‪ C‬بقيمة ‪ 1000‬دينار يرتتب عليها توسعا نقدای بقيمة‬
‫‪ 5000‬دينار أي أنه‪ 5000=K.1000 :‬وابلتايل فإن قيمة املضاعف ‪K=5‬‬

‫احلالة الثانية‪ :‬قياس خلق النقود من خالل وجود تسرب نقدي‪:‬‬

‫يف املثال السابق مت افرتاض أن كل القروض كانت على شكل شيكات أو حواالت‪ ،‬وهي متثل تداول‬
‫النقد الكتايب فقط‪ ،‬لكن احلالة األكثر واقعية أن هناك نسبة معينة تتحول من نقود كتابية إىل نقود ورقية‪ ،‬وهذا‬
‫يسمى ابلتسرب النقدي إىل التداول خارج الدائرة املصرفية‪ ،‬وهلذا سوف يضطر البنك التجاري لألخذ من‬
‫احتياطاته من أجل الوفاء بطلبات أصحاب الودائع‪ ،‬وهذا ما يؤثر على التوسع النقدي وجیعله ينخفض مما هو‬
‫عليه يف املثال السابق‪.‬‬
‫إن التسرب النقدي الناتج من الطلب على األوراق النقدية ميكن قياسه بواسطة النسبة بنی الزایدة يف نقد املصرف‬
‫املركزي حبوزة اجلمهور والزایدة يف الكتلة النقدية‪ ،‬هي نسبة التسرب النقدي ( أو املعدل احلدي لتفضيل اجلمهور‬
‫لألوراق النقدية)‪.‬‬

‫‪Page | 21‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫مقدار االوراق النقدية احملتفظ به لدى اجلمهور‬

‫)نسبة التسرب النقدي( =‬
‫الزایدة يف الكتلة النقدية‬
‫فإذا أضفنا إىل املثال السابق تسرب نقدي لألوراق النقدية (‪ )b‬الذي يساوي ‪ %30‬فإن املرحلة األوىل من‬
‫اإلقراض سوف يوزع النقد الكتايب الذي قيمته األولية ‪ 1000‬دج إىل ‪ 300‬على شكل أوراق نقدية‪.‬‬
‫أما ما تبقى ‪ 700‬سوف يوزع ما بنی احتياطي إجباري ‪ 20%× 700 = 140‬و ‪ 560‬احتياطات فائضة ميكن‬
‫إقراضها‪ ،‬وهذا املبلغ سوف خیضع لنفس املنطق ويقتطع منه نسبة التسرب ‪ 168 = %30 × 560‬تستخدم‬
‫كأوراق نقدية يف التداول‪.‬‬
‫أما الباقي ‪ 392‬سوف يتوزع ما بنی احتياطي إجباري يساوي ‪ 78.4‬والباقي الذي يساوي ‪ 313.6‬يستخدم يف‬
‫املرحلة املوالية للقروض وهكذا تتم العملية بنفس الشروط‪ .‬واجلدول التايل يبنی مضاعف االئتمان يف ظل التسرب‬
‫النقدي‪.‬‬
‫مضاعف االئتمان يف ظل نسبة التسرب النقدي ‪%30‬ونسبة اال حتياطي اإلجباري ‪%20‬‬
‫التسرب اىل أوراق نقدية‬
‫القروض اجلديدة‬ ‫الودائع‬ ‫املراحل‬
‫االحتياطي اإلجباري ‪ 20%‬األوراق النقدية ‪30%‬‬
‫‪1000‬‬ ‫‪1000‬‬ ‫املرحلة ‪ 1‬من القروض‬
‫‪300‬‬ ‫‪40‬‬

‫‪560‬‬ ‫‪560‬‬ ‫املرحلة ‪ 2‬من القروض‬

‫‪168‬‬ ‫‪78.4‬‬

‫‪313.6‬‬ ‫‪313.6‬‬ ‫املرحلة ‪ 3‬من القروض‬

‫‪94‬‬ ‫‪43.9‬‬

‫‪175.5‬‬ ‫‪175.5‬‬ ‫املرحلة ‪ 4‬من القروض‬

‫‪681.81‬‬ ‫‪318.8‬‬ ‫‪2272.2‬‬

‫بنفس الطريقة حصلنا على اجملموع األخری كما يلي‪ :‬حيث ‪ ‬هي الزایدة يف الكتلة النقدية‪.‬‬
‫]‪=1000[1-(1-0.3)(1-0.2)+(1-0.3)2(1-0.2)2+….+(1-0.3)n(1-0.2)n‬‬
‫‪1‬‬
‫‪=1000.‬‬ ‫‪=2272.72‬‬
‫)‪1−(1−0.3)(1−0.2‬‬

‫‪Page | 22‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬
‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬
‫=‪K‬‬ ‫=‬ ‫‪=2.272‬‬ ‫وتصبح قيمة املضاعف تساوي‪:‬‬
‫‪1−(1−b)(1−a) a+b−ab‬‬

‫نالحظ اخنفاض مبلغ خلق النقود إىل ‪ 2272.72‬دينار بدال من ‪ 5000‬دينار يف املثال السابق‪.‬‬

‫إن مقدرة البنوك التجارية على منح االئتمان ( خلق النقود ) تتوقف على‪:‬‬

‫‪ -‬الطلب على القروض من قبل املؤسسات؛ ألنه يعترب احملرك لعملية خلق النقود ملنح قروض جديدة من قبل‬
‫البنوك‪.‬‬
‫‪ -‬نسبة االحتياطي القانوين‪ :‬حيث أنه كلما كانت هذه النسبة صغریة كلما زادت إمكانية خلق النقود من قبل‬
‫البنوك‪.‬‬
‫‪ -‬نسبة التسرب النقدي كلما كانت كبریة كلما اخنفضت مقدرة البنوك على خلق النقود‪.‬‬
‫مثال عددي تطبيقي إلجياد ميزانية املصرف عند خلق النقود من الوديعة األصلية ‪ -‬األولية‪-‬‬
‫متـرين‪ :‬تشری بيانـات متعلقـة أبحد املصارف التجاريـة للسنة (أ)‪ ،‬اىل أن قيمـة الوديعـة األولية بلغت ‪ 3500‬دينار‪،‬‬
‫و‪ %25‬نسـبة االحتيـاطي القـانوين‪.‬‬
‫املطلوب ‪:‬إجیاد ميزانية املصرف حلد الدورة الرابعة‪.‬‬
‫احلل‪ :‬ميكننا أن جند ميزانية املصرف اىل الدورة الرابعة على النحو التايل‪:‬‬
‫املطلوابت‬ ‫املوجودات‬
‫‪3500‬‬ ‫‪ 875‬الوديعة األولية‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪2625‬‬ ‫القروض‬
‫‪3500‬‬ ‫‪ 3500‬اجملموع‬ ‫اجملموع‬
‫‪2625‬‬ ‫‪ 656.25‬الوديعة املشتقة األوىل‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪1968.75‬‬ ‫القروض‬
‫‪2625‬‬ ‫‪ 2625‬اجملموع‬ ‫اجملموع‬
‫‪1968.75‬‬ ‫‪ 492.19‬الوديعة املشتقة الثانية‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪1476.56‬‬ ‫القروض‬
‫‪1968.75‬‬ ‫‪ 1968.75‬اجملموع‬ ‫اجملموع‬
‫‪1476.56‬‬ ‫‪ 369.14‬الوديعة املشتقة الثالثة‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪1107.42‬‬ ‫القروض‬

‫‪Page | 23‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪1476.56‬‬ ‫‪ 1476.56‬اجملموع‬ ‫اجملموع‬

‫‪1107.42‬‬ ‫‪ 276.86‬الوديعة املشتقة الرابعة‬ ‫االحتياطي القانوين‬
‫‪830.56‬‬ ‫القروض‬
‫‪1107.42‬‬ ‫‪ 1107.42‬اجملموع‬ ‫اجملموع‬

‫مترين‪ :‬أودع احد األشخاص وديعة مقدارها ‪3500‬دينار يف مصرف الربكة و كانت نسبة االحتياطي القانوين‬
‫‪.%25‬‬
‫املطلوب‪ :‬أوجد كل من‪:‬‬
‫‪-1‬حجم الودائع املشتقة ؟‬
‫‪-2‬حجم القروض املمنوحة؟‬
‫‪-3‬الودائع الكلية ؟‬
‫‪-4‬حجم االحتياطي القانوين ؟‬
‫احلل خمتصر‪ :‬ابالعتماد على القانون املتعلق خبلق النقود دون وجود تسرب وهو‪= K. C :‬‬
‫وابعتبار أن ‪ :C‬مقدار الوديعة األولية ‪ -‬األصلية‪ -‬وهو يساوي‪ 3500 :‬دينار‬
‫‪1‬‬
‫‪ :K‬هو مضاعف الودائع وهو نفسه مقلوب نسبة االحتياطي القانوين ‪ -‬اإللزامي‪ -‬وهو يساوي‬
‫‪0.25‬‬
‫جند النتائج التالية‪:‬‬
‫‪-1‬حجم الودائع املشتقة بصورة عامة ‪ 10500‬دينار‬
‫‪-2‬حجم القروض املمنوحة بصورة عامة = حجم الودائع املشتقة بصورة عامة ‪ 10500‬دينار‬
‫‪-3‬حجم الودائع الكلية بصورة عامة = الوديعة االولية ‪ +‬حجم الودائع املشتقة= ‪14000‬دينار‪.‬‬
‫‪-4‬حجم االحتياطي القانوين = الودائع الكلية ‪x‬نسبة االحتياطي القانوين= ‪ 3500‬دينار‪.‬‬

‫‪Page | 24‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫إدارة السيولة املصرفية‬

‫‪-1‬مفهوم السيولة املصرفية ‪Banks Liquidity Concept‬‬

‫وتعـين قـدرة املصرف التجـاري علـى الوفـاء جبميـع التزاماتـه وعلـى االسـتجابة لطلبـات االئتمـان أو مـنح القـروض‬
‫اجلديـدة وهـذا يسـتدعي تـوفر نقـد سـائل لـدى املصرف أو إمكانية احلصول عليـه عـن طريـق تسييل بعــض أصوله‪،‬‬
‫أي حتويلهـا اىل نقـد سـائل بسرعة وسهولة‪ .‬حيث هتتم املصارف التجارية ابلسيولة أكثر من غریها من املؤسسات‬
‫املالية‪ ،‬وهذا راجع اىل سببنی‪:‬‬
‫‪ -‬السبب األول‪ :‬إن نسبة مطلوابهتا النقدية اىل جمموع مواردها كبریة‬
‫‪ -‬السبب الثاين‪ :‬إن قسماً كبریاً من مطلوابهتا يتألف من التزامات قصریة األجل‪.‬‬
‫‪- 2‬العوامل املؤثرة يف السيولة املصرفية ‪ :‬إن من أهم العوامل املؤثرة يف السيولة املصرفية ما أیيت‪:‬‬
‫‪-1-2‬عمليات اإليداع والسحب على الودائع ‪ :‬يف الوقت الذي تؤدي فيه عمليات السـحب علـى الودائـع‪،‬‬
‫أي قلـب الودائـع اىل نقود قانونية الجناز املعامالت اليومية اىل ختفيض نقدية الصندوق واحتياطيات املصرف‬
‫التجاري لدى البنك املركزي‪ ،‬وابلتايل اىل تقليص سيولته‪ ،‬فان عمليات اإليداع‪ ،‬أي حتويل النقود القانونية اىل‬
‫ودائع مصرفية تعمل على حتسنی سيولة املصرف التجاري‪.‬‬
‫‪-2-2‬معـامالت الزبـائن مـع اخلزينـة العامـة ‪ :‬سـيولة املصرف التجـاري ميكـن أن تتـأثر مـن خـالل عالقـة‬
‫اجلمهـور ابخلزينـة العامـة‪ ،‬ودائنية الزابئن ابلنسبة للخزينة تتحقق يف حاالت عديدة أمهها‪:‬‬
‫أ) أن الزابئن يعملون يف أجهزة الدولة ويودعون ما يتقاضون من أموال لدى مصرف جتاري‬
‫ب) اسرتداد مبالغ السندات احلكومية اليت ابتاعها الزابئن يف فرتة سابقة‪.‬‬
‫جـ) عقد صفقة توريد سلع وخدمات اىل الدولة‬
‫و تتقلص سيولة املصرف التجاري عندما يقوم زابئنه ابآليت‪:‬‬
‫أ‪ -‬تسديد الضرائب اىل احلكومة ‪.‬‬
‫ب‪ -‬شراء األوراق املالية احلكومية كحواالت اخلزينة والسندات العامة الطويلة األجل‪.‬‬
‫جـ ـ‪ -‬سـحب الزبـائن جلـزء مـن ودائعهـم وإيداعها لـدى صـناديق التـوفری الربيديـة‪ ،‬نظـراً ألن احلقـوق الــيت تعرضـها‬
‫هـذه املؤسسات ذات عائد تشجيعي أكرب‪.‬‬

‫‪Page | 25‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪-3-2‬رصيد عمليات املقاصة بني املصارف ‪ :‬تزداد سيولة املصرف التجاري إذا ظهر أن رصيد حسابه اجلاري‬
‫دائن لدى البنـك املركزي نتيجة تسـوية حسـاابته مـع املصارف التجاريـة األخـرى العاملـة يف البلـد‪ ،‬ففـي هـذه احلالـة‬
‫تضـاف مـوارد نقديـة جديـدة اىل احتياطياتـه النقديـة الـيت حیـتفظ هبـا لـدى البنـك املركـزي‪ ،‬ممـا يزيـد مـن أرصـدته‬
‫النقديـة‪ .‬وجتـب املالحظـة هنـا‪ ،‬أن عمليـات املقاصـة اليت جتري على مستوى اجلهاز املصريف ‪ ،‬تـؤدي اىل إحداث‬
‫تغـری يف توزيـع السـيولة املتاحـة بـنی املصارف دون أن يصاحب ذلـك أي تغـری يف إمجايل الســيولة املصرفية‪ .‬أما علـى‬
‫مســتوى املصرف التجـاري الواحــد‪ ،‬فـان حجــم الســيولة املتـوفرة ســيتأثر نتيجــة عمليات املقاصة‪ ،‬فاملصرف الذي‬
‫حیقق رصيداً دائناً سيشهد حتسناً يف سيولته‪ ،‬وابلعكس‪.‬‬
‫‪-4-2‬موقــف البنــك املركــزي ابلنســبة للمصــارف ‪ :‬ميتلـك البنـك املركـزي قـدرة التـأثری علـى الســيولة املصرفية مـن‬
‫خـالل تزويــده املصارف التجاريـة ابلنقـد املطلـوب‪ ،‬فإذا اعتمـد البنـك املركـزي سياسـة تقلـيص عـرض العملـة‪ ،‬فأنـه‬
‫يعمـل علـى ختفـيض حجـم األرصـدة النقديــة احلاضـرة‪ ،‬ويقلــل قابليتهــا علـى مــنح اإلقراض ‪ ،‬ورفـع ســعر إعادة‬
‫اخلصم وبيــع الســندات احلكوميــة يف الســوق املفتوحة ‪ ،‬ورفع نسبة االحتياطي النقدي القانوين ‪ ،‬وحیصل العكس‬
‫يف حالة توسيع عرض العملة‪.‬‬
‫‪-5-2‬رصيد رأس املال املمتلك ‪ :‬يؤثر رصيد رأس املال املمتلك على سيولة املصرف حيث كلمـا زاد رصـيد رأس‬
‫املـال املمتلـك زادت السـيولة‪ ،‬وكلمـا قـل رصـيد رأس املـال املمتلـك قلـت سـيولة املصرف‪ ،‬ومـن مث حتـددت قدرتـه‬
‫االقراضـية واخنفضـت مواجهتـه على تسديد التزاماته اجلارية‪.‬‬
‫‪-3‬إدارة مكوانت السيولة املصرفية ‪:‬ميكن تقسيم إدارة سيولة املصرف التجاري اىل جزئينی رئيسينی‪:‬‬
‫اجلزء األول‪ :‬إدارة االحتياطات األولية‪ ،‬و اجلزء الثاين‪ :‬إدارة االحتياطات الثانوية‬
‫‪-1-3‬إدارة االحتياطيـات األوليـة ‪ :‬وهـي تلـك املوجـودات النقديـة الـيت ميتلكهـا املصرف التجـاري دون أن‬
‫يكسـب منهـا عائـداً ‪ ،‬وتتألف هذه االحتياطيات على مستوى املصرف الواحد من أربع مكوانت هي‪:‬‬
‫أ‪ -‬النقد ابلعملة احمللية والعملة األجنبية يف الصندوق‬
‫ب‪ -‬الودائع النقدية لدى البنك املركزي‬
‫ج‪ -‬الودائع النقدية لدى املصارف األخرى عدا فروع املصرف التجاري نفسه‪.‬‬
‫د‪ -‬الصكوك قيد التحصيل‬
‫أمـا االحتياطيـات األوليـة علـى مسـتوى اجلهـاز املصريف ككـل فـال حتتـوي علـى الفقـرتنی األخریتـنی بسـبب تقابـل‬
‫اجلوانـب املدينـة والدائنة هلما عند إعداد ميزانية موحدة جلميع املصارف التجارية‪.‬‬
‫‪Page | 26‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫وتنقسم االحتياطيات االولية من حيث مشروطيتها القانونية اىل نوعنی هي‪:‬‬

‫‪-1-1-3‬االحتياطيات القانونية ‪ :‬تشمل جمموع األموال النقدية وشبه النقدية اليت حیتفظ هبا املصرف وفقاً ملا حیدده‬
‫البنك املركزي‪ ،‬فاجلزء النقدي من هذه األموال يكون ضمن االحتياطيات األولية والذي أیخذ شكل نقد يف‬
‫الصندوق وودائع لدى البنك املركزي ‪ ،‬واجلزء شبه النقدي يكون ضمن االحتياطيات الثانوية ‪ ،‬وأیخذ صورة‬
‫حواالت اخلزينة وسندات احلكومة‪.‬‬
‫‪-2-1-3‬االحتياطيات العاملة ‪:‬وهي األموال النقدية وشبه النقديـة الـيت ال حیـتفظ هبـا املصرف مبوجـب تشـريعات‬
‫السـلطة النقديـة‪ ،‬وإمنا حیــتفظ بــبعض منهــا ويســتخدم بعــض اآلخــر وفقــا لسياســته املصرفية‪ ،‬وميكــن حتديــد مبلــغ‬
‫االحتياطيــات العاملــة ابلنســبة للمصرف الواحد طبقا للمعادلة اآلتية‪:‬‬

‫االحتياطيات العاملة = النقد يف الصندوق ‪ +‬احلساب اجلاري لدى البنك املركزي ‪ +‬الودائع لدى املصارف‬
‫احمللية األخرى ‪ +‬الودائع لدى املصارف األجنبية يف اخلارج ‪ +‬الصكوك برسم التحصيل‬

‫أما ابلنسبة لتحديد مبلغ االحتياطيات العاملة على مستوى اجلهاز املصريف ككل فان املعادلة تكون ابلشكل‬
‫االحتياطيات العاملة = النقد يف الصندوق ‪ +‬الودائع النقدية لدى البنك املركزي‬ ‫اآليت‪:‬‬
‫‪ +‬الودائع لدى املصارف األجنبية يف اخلارج ‪ -‬اجملمد من الودائع لدى البنك املركزي‬

‫وميكن توضيح الفقرات املكونة لالحتياطيات العاملة وكما أیيت‪:‬‬

‫‪-1-2-1-3‬النقــد فــي الصــندوق ‪:‬ويشــمل جممــوع األوراق النقديــة ابلعملــة احملليــة واألجنبيــة واملســكوكات وتســعى‬
‫املصارف التجارية إىل تقليل هذا اجملموع إىل اقل حد ميكنها من مواجهة التزاماهتا املصرفية جتاه الغری‪ .‬الن هذا‬
‫الرصيد ال يدر عوائد‪ ،‬كما انه قد يتعرض إىل التالعب من قبل املوظفنی‪ ،‬أو قد يتعرض إىل السرقة من اخلارج‬
‫خاصة يف املناطق غری اآلمنة‪.‬‬
‫‪-2-2-1-3‬احلسـ ــاب اجلـ ــاري لـ ــدى البنـ ــك املركـ ــزي ‪:‬حی ــتفظ املصرف التجــاري يف البنــك ملرك ــزي حبســابنی‬
‫اح ــدمها جمم ــد من قبل البنك املركزي واألخر جاري من قبل املصرف التجاري‪.‬‬
‫يستخدم احلساب اجلاري يف جماالت متعددة أمهها‪:‬‬
‫أ‪ -‬مقاصة الصكوك بواسطة البنك املركزي‬
‫ب‪ -‬تغطية االعتمادات املفتوحة للمستوردين بواسطة املصارف‬

‫‪Page | 27‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫جـ‪ -‬تعديل احلساب اجملمد مبا ينسجم مع تغری مقدار الودائع املعرفة ابلقانون‪.‬‬
‫د‪ -‬تعزيز الرصيد النقدي يف صندوق املصرف التجاري‬
‫‪-3-2-1-3‬الودائع لدى املصارف احمللية األخر ‪ :‬وهـي األموال الـيت يودعهـا املصرف التجـاري لـدى املصارف‬
‫احملليـة األخرى من اجل مقاصة الصكوك وحتصيل الدين‪ ،‬ويزداد حجمها كلما واجهت املصارف املودعة صعوبة‬
‫يف تشغيل النقد لديها‪.‬‬
‫‪-4-2-1-3‬الصكوك برسم التحصيل‪ :‬تتوفر لدى كل مصرف جمموعة من الصكوك املسحوبة على املصارف‬
‫األخرى واملودعة لديه من قبل زابئنه برسم التحصيل‪.‬‬

‫‪-1-2-5-3‬الودائع لدى املصارف األجنبية يف اخلارج‪ :‬تسـتطيع املصارف التجاريـة االحتفـاظ أبرصدة نقديـة لـدى‬
‫املراسـلنی يف خـارج البلـد مبـا اليزيـد عـن نسـبة معينـة حتـددها طبيعـة السياسة النقدية واالقتصادية يف ذلك البلد من‬
‫جمموع قيم اعتماداهتا املستندية القائمة والتزاماهتا القائمة األخرى‪.‬‬

‫‪-2-3‬إدارة االحتياطيات الثانوية ‪ :‬االحتياطيات الثانوية يف املصرف التجاري هي عبارة عن موجودات سائلة تدر‬
‫له عائـداً‪ ،‬وتشـتمل علـى األوراق املاليـة واألوراق التجارية املخصومة واليت ميكن حتويلها اىل نقد سائل عند احلاجة‪،‬‬
‫و االحتياطيات الثانوية تتكون من جزئنی‪:‬‬

‫اجلزء األول حمدد قانوانً‪ ،‬ويسمى ابالحتياطيات القانونية والذي أیخذ شكل حواالت اخلزينة وسندات احلكومة‪،‬‬
‫ويظهر هذا اجلزء عندما حتتاج الدولة إىل أموال لتمويل العجز احلاصل يف ميزانيتها نتيجة لزایدة النفقات العامة‬
‫على اإليرادات العامة ‪.‬‬

‫أما اجلزء الثاين من االحتياطيات الثانوية فيكون حمدد حبسب سياسة املصرف التجاري ذاته‪ ،‬أي أهنا تعترب مبثابـة‬
‫ادخـاراً يسـتخدم عند احلاجة إليه ‪ ،‬كأن يتم حتويل جزء منه إىل احتياطيات أولية ‪ ،‬أو حتويل جزء من األخریة له‪.‬‬
‫أن املصارف التجارية كغریها من منشآت األعمال ‪ ،‬تسعى إىل زایدة أرابحها ‪ ،‬وابلتايل ليس من مصلحتها‬
‫االحتفاظ ابحتياطيات أولية تفـوق عـن حاجتهـا الفعليـة ‪ ،‬أي أهنا ميكـن أن تسـتخدم جـزء مـن أمواهلا يف‬
‫اسـتثمارات قصریة األجل كشـراء األوراق املالية واألوراق التجارية ‪ ،‬اليت هي إضافة إىل أهنا مرحبة فإهنا تتمتع بسيولة‬
‫عالية وهذه هي االحتياطيات الثانوية‬

‫حتقق هذه االحتياطيات يف جمال السيولة فوائد متعددة منها‪:‬‬

‫‪Page | 28‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪ -‬تساهم يف تدعيم االحتياطيات االولية‪.‬‬

‫‪ -‬استيعاب ما يفيض من االحتياطيات االولية عن متطلبات املصرف‪.‬‬
‫‪ -‬وكذلك إهنا تساهم يف حتقيق نسبة من أرابح املصرف‪.‬‬
‫‪-4‬نظرايت إدارة السيولة املصرفية‪:‬‬
‫توجـد عـدة نظريـات فيمـا يتعلـق إبدارة السـيولة املصرفية وتتمثـل أمهها‪ :‬نظريـة القـرض التجـاري ونظريـة إمكانية‬
‫التحويـل ونظريـة الدخل املتوقع‪ ،‬ونظرية إدارة املطلوابت‪ ،‬و اليت نوردها كما أیيت‪:‬‬
‫‪-1-4‬نظرية القرض التجاري‬
‫نشـأت هـذه النظريـة مـن خـالل ممارسـات املصارف االنكليزيـة‪ ،‬حيـث يقـول مؤيـدوها بـان سـيولة املصرف تعتـرب‬
‫جيـدة طاملـا أن أمواله يتم استغالهلا يف قروض قصریة األجل‪ ،‬وابلتايل فان على إدارة املصرف استثمار أمواهلا يف‬
‫قروض قصریة األجل مبا يتناسب مع طبيعة الودائع اليت لديها واليت تتكون يف معظمها من ودائع جارية ميكن‬
‫سحبها يف أي وقت‪.‬‬
‫ما يعاب على هذه النظرية هو فشلها يف سد احتياجـات التنميـة االقتصادية خاصـة يف البلـدان الناميـة‪ ،‬فالتقيـد‬
‫التـام هبـذه النظريـة مينـع املصارف مـن متويـل التوسـعات يف املصانع وزيـادة خطـوط اإلنتاج وشـراء آالت جديـدة‬
‫وغـری ذلـك مـن اجملـاالت الضـرورية لعملية التنمية االقتصادية واليت متتد ملدة زمنية طويلة‪.‬‬

‫إضافة إىل ذلك فان هذه النظرية مل أتخذ بعنی االعتبـار الثبـات النسـيب للودائـع مبختلـف أنواعها ‪ ،‬فـالودائع اجلاريـة‬
‫ال يـتم سـحبها مجيعها يف وقت واحد‪ ،‬بل أن عملية اإليداع والسـحب هلـذا النـوع مـن الودائـع يكـون بصورة‬
‫مسـتمرة ‪ ،‬أمـا ابلنسـبة لودائـع التـوفری فكثـرة عـدد تلـك احلسـاابت وطبيعتهـا مـن حيـث أهنا يف الوضـع الطبيعـي‬
‫تنمـو وتكـرب جیعلهـا تتمتـع ابلثبـات النسـيب ‪ ،‬أمـا الودائـع الثابتة فتواريخ استحقاقها معروفة للمصرف وال حیق‬
‫لصاحبها السحب منها إال يف مواعيد استحقاقها‪.‬‬

‫‪.– 2-4‬نظرية إمكانية التحويل‪:‬‬

‫تعتمد هذه النظرية أساسا على أن سيولة املصرف تعترب جيدة طاملا أن لديه موجـودات ميكـن حتويلهـا إىل نقـد‬
‫أبسرع وقـت ممكـن وأبقل خسارة ممكنة فإذا مل يقدم املقـرتض علـى سـداد ما بذمتـه مـن التزامـات ماليـة مسـتحقة ‪،‬‬
‫فـان املصرف يقـوم بتحويـل بعـض مـن احتياطياتـه كاألوراق التجاريـة واملاليـة إىل نقـد بوقـت مناسـب ودومنـا خسـارة‪،‬‬
‫وابلتـايل تتـوفر لـدى املصرف سـيولة متكنـه مـن الوفاء ابلتزاماته املالية‪.‬‬

‫‪Page | 29‬‬
 ‫ادلكتور معروف جياليل‬ ‫س نة اثلثة ليسانس‪ :‬اقتصاد نقدي وبنيك[‬ ‫]حمارضات الاقتصاد البنيك‬

‫‪– 3-4‬نظرية الدخل املتوقع‪:‬‬

‫تقوم هـذه النظريـة علـى أسـاس أن إدارة املصرف ميكـن أن تعتمـد يف ختطيطهـا للسـيولة علـى الـدخل املتوقـع‬
‫للمقـرتض‪ ،‬وابلتـايل فإهنا تدخل يف اعتبارها الدخول املتوقعة يف املستقبل‪ ،‬و هذا ميكن املصرف من منح قروض‬
‫متوسـطة وطويلـة اآلجل‪ ،‬إضافة إىل منحه للقـروض قصریة األجل‪ ،‬طاملـا أن عمليـة سـداد هـذه القـروض تكـون مـن‬
‫الـدخول املتوقعـة للمقرتضـنی بشـكل أقساط دوريـة والذي جیعل املصرف يتمتع بسيولة عالية بسبب االنتظام النسيب‬
‫للتدفقات النقدية وإمكانية توقعها‪.‬‬

‫‪– 4-4‬نظرية إدارة املطلوابت‪:‬‬

‫ترتكز هذه النظرية على جانب املطلوابت‪ ،‬وتؤكد على أن املصارف التجارية لديها القدرة على توفری السيولة يف‬
‫جانب املطلوابت‪ ،‬كما هو احلال يف جانب املوجودات‪ ،‬وذلك من خالل استحداث أنواع جديدة من الودائع‪،‬‬
‫منها‪ :‬شهادات اإليداع اليت ميكن تداوهلا‪ ،‬وهي شهادات غری شخصية ميكن حلاملها التصرف فيها ابلبيع والشراء‪.‬‬
‫وعادة ما تكون القيمة االمسية لتلك الشهادات كبریة‪ ،‬وإن معدل فائدهتا واتريخ استحقاقها يتحددان بواسطة‬
‫املصرف دون تدخل من الزبون وكذلك شهادات اإليداع اليت ال ميكن تداوهلا‪ ،‬وهي شهادات شخصية تصدر‬
‫مبقتضى اتفاق بنی املصرف والزبون يتحدد فيه معدل الفائدة واتريخ االستحقاق‪ ،‬وال جیوز حلاملها التصرف فيها‬
‫ابلبيع‪ ،‬كما ال ميكن له اسرتداد قيمتها قبل التاريخ احملدد‪ .‬وعادة ما تكون قيمتها االمسية أقل من القيمة االمسية‬
‫للشهادات القابلة للتداول‪.‬كما توجد أنواع جديدة أخرى كودائع أمر السحب القابلة للتداول‪ ،‬وودائع سوق‬
‫النقد ومجيع هذه الودائع تساهم بشكل كبری يف زایدة حصيلة املصرف من املوارد املالية‪ ،‬أي من سيولته النقدية‪،‬‬
‫إضافة إىل أهنا تعمل على زایدة أرابح املصرف‪.‬‬

‫‪Page | 30‬‬