‫الــالئحـ ــة التنفيـ ــذي ـ ـ ــة‬

‫الكت ـ ـ ــاب السـ ـ ــادس‬

‫السياسات واإلجراءات‬
‫الداخلية للشخص املرخص له‬
‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫جدول احملتويات‬

‫العنـــــــوان‬ ‫الفصــــل‬

‫أحكام عامة‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل األول‬

‫دليل السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل الثاني‬

‫تدابير اإلدارة والرقابة‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل الثالث‬

‫إدارة املخاطر‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل الرابع‬

‫شكاوى العمالء‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل اخلامس‬

‫استمرارية األعمال‬ ‫‪:‬‬ ‫الفصل السادس‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬
‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫الفصل األول‬
‫أحكام عامة‬ ‫‪1‬‬

‫تسري أحكام هذا الكتاب على األشخاص املرخص لهم وذلك وفق طبيعة النشاط‬ ‫مادة ‪1-1‬‬
‫املرخص به‪.‬‬
‫ويتم تطبيق أحكام هذا الكتاب على الوحدات اخلاضعة لرقابة البنك املركزي بالتنسيق‬
‫بني الهيئة والبنك املركزي مبوجب مذكرة التفاهم املوقعة بني الطرفني‪.‬‬

‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪1-1‬‬

 ‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫الفصل الثاني‬
‫دليل السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫‪2‬‬ ‫يجب على الشخص املرخص له إعداد دليل بالسياسات واإلجراءات مبا يضمن‬ ‫مادة ‪1-2‬‬
‫االلتزام بالقانون وهذه الالئحة‪ ،‬ويجب أن تنظم هذه السياسات واإلجراءات على‬
‫األخص اجلوانب التالية‪:‬‬
‫‪ .1‬الهيكل التنظيمي للشخص ا ُملرخص له الذي يحدد بشكل واضح حدود السلطة‬
‫والصالحية واملسؤولية للشخص املرخص له املتعلقة مبجلس اإلدارة و اإلدارة‬
‫التنفيذية وغيرها من الوظائف الرئيسية املساندة املختلفة‪ .‬باإلضافة إلى‬
‫حتديد املستويات اإلدارية والصالحيات املتعلقة باملوافقة على إبرام التصرفات‬
‫ودفع املصروفات والنفقات املالية وإجراءات التصديق على العمليات واملعامالت‪.‬‬
‫‪ .2‬نظم الرقابة وبرامج الضبط الداخلي‪.‬‬
‫‪ .3‬املوارد البشرية والتدريب والتطوير‪.‬‬
‫‪ .4‬االلتزام مبتطلبات الكفاءة والنزاهة لألشخاص املرخص لهم‪.‬‬
‫‪ .5‬تعارض املصالح‪.‬‬
‫‪ .6‬الفصل بني األنشطة التي يزاولها الشخص املرخص له مبا يضمن عدم تسرب‬
‫املعلومات بني هذه األنشطة‪ ،‬وذلك فيما عدا نشاطي إدارة احملافظ االستثمارية‬
‫بواسطة الشخص املرخص له‪ ،‬وتأسيس وإدارة أنظمة االستثمار اجلماعي‪.‬‬
‫‪ . 7‬التعامل مع شكاوى العمالء‪.‬‬
‫‪ . 8‬إدارة املخاطر‪.‬‬
‫‪ .9‬مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب‪.‬‬
‫‪ .10‬املطابقة وااللتزام‪.‬‬
‫‪ .11‬قواعد السلوك املهني‪.‬‬
‫‪ . 12‬تنفيذ وإدارة العمليات التشغيلية لألنشطة املرخص بها‪ ،‬على أن تشمل الدورة‬
‫املستندية الواجب اتباعها في إجناز األعمال‪.‬‬
‫‪ .13‬خطط الطوارئ ومتابعة استمرارية األعمال‪.‬‬
‫‪ .14‬حماية املبلغني عن املمارسات غير املشروعة لدى الشخص املرخص له‪.‬‬
‫‪ .15‬الرقابة الشرعية لألشخاص املرخص لهم بالعمل وفق أحكام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬
‫‪ . 16‬أي سياسات وإجراءات أخرى تطلبها الهيئة‪.‬‬
‫ويجب على الشخص املرخص له تزويد الهيئة بدليل السياسات واإلجراءات‪ ،‬وللهيئة‬
‫أن تطلب منه تعديل هذا الدليل مبا يضمن االلتزام بالقوانني واألنظمة املعمول بها‪.‬‬

‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪1-2‬‬

‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫مع عدم اإلخالل باملادة (‪ )1-2‬من هذا الكتاب‪ ،‬يجب أن تتضمن السياسات واإلجراءات‬ ‫مادة ‪2-2‬‬
‫لتنفيذ وإدارة العمليات التشغيلية لنشاط أمني احلفظ ‪ -‬على األخص ‪ -‬ما يلي‪:‬‬
‫‪ .1‬اإلجراءات املتبعة حلفظ السجالت واحلسابات التي تضمن فصل أصول العميل‬
‫وأمواله عن تلك التي تخص عمي ًال آخر أو تلك التي تخص الشخص املرخص‬
‫‪2‬‬
‫له مبا يضمن االلتزام بأحكام الفصل الثاني وحتديد ًا املادة (‪ )3-2‬واملادة (‪ )1-3‬من‬
‫الفصل الثالث من الكتاب السابع (أموال العمالء وأصولهم) من هذه الالئحة‪،‬‬
‫وكيفية حتديد جهة احلفظ وقيمة وملكية أصول العميل في جميع األوقات‪.‬‬
‫‪ .2‬اإلجراءات املتبعة من قبل الشخص املرخص له ملطابقة رصيد حساباته وسجالته‬
‫اخلاصة بالعمالء‪ ،‬مع أرصدة حسابات البنوك املودع بها أموال العميل‪ ،‬وكذلك‬
‫سجالت أي طرف آخر يحتفظ بأصول العميل أو أمواله‪.‬‬
‫‪ . 3‬الوسائل التي ترسل بها التقارير واإلشعارات واإلخطارات‪ ،‬سواء كانت كتابية‬
‫تسلم باليد أو بالبريد‪ ،‬أو عن طريق الفاكس أو البريد اإللكتروني أو غيرها من‬
‫وسائل االتصال احلديثة‪.‬‬
‫‪ . 4‬آلية استقبال تعليمات العميل وتنفيذها وحتديد ما إذا كان سيتم ذلك بشكل‬
‫كتابي أو بواسطة املكاملات الهاتفية املسجلة أو بريد إلكتروني أو غيرها من وسائل‬
‫االتصال احلديثة‪.‬‬
‫‪ . 5‬ما يفيد الفصل بني املهام التي تؤديها اإلدارات التشغيلية للشخص املرخص له‬
‫واإلدارات التي تقدم أي خدمات أخرى للعميل‪.‬‬

‫‪2‬‬

‫يونيو ‪2017‬‬ ‫مادة ‪2-2‬‬

 ‫الفصل الثالث‬
‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬ ‫إدارة املخاطر‬

‫الفصل الثالث‬
‫تدابير اإلدارة والرقابة‬
‫يجب على الشخص املرخص له وضع التدابير املناسبة للمحافظة على التقسيم‬ ‫مادة ‪1-3‬‬
‫الواضح واملالئم للمسؤوليات الرئيسية بني أعضاء مجلس اإلدارة وأعضاء اإلدارة‬
‫التنفيذية‪ ،‬وذلك بالقدر الكافي لتحديد الصالحيات واملسؤوليات املرتبطة بكل‬
‫‪3‬‬ ‫وظيفة‪ ،‬ومبا يوفر املراقبة واإلشراف الكافي عليها‪.‬‬

‫يجب على الشخص املرخص له وضع التدابير املناسبة التي تضمن تنفيذ العمليات‬ ‫مادة ‪2-3‬‬
‫التشغيلية والتصرف باألصول واألموال من قبل اجلهة املخولة بذلك وفق ًا للصالحيات‬
‫املمنوحة لها‪.‬‬

‫يجب على الشخص املرخص له وضع التدابير الالزمة ملنع تسرب أو إفشاء أي معلومات‬ ‫مادة ‪3-3‬‬
‫عن أحد أنشطة األوراق املالية املرخص بها إلى أشخاص يعملون لديه في نشاط أوراق‬
‫مالية آخر‪ ،‬أو إلى أشخاص آخرين بخالف املخولني باالطالع على تلك املعلومات‬
‫(‪.)Chinese Wall‬‬

‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪3-3‬‬

‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫الفصل الرابع‬
‫إدارة املخاطر‬
‫يجب أن تشمل نظم إدارة املخاطر والتي تعتبر جزء أساسي في اإلدارة االستراتيجية‬ ‫مادة ‪1-4‬‬
‫لدى الشخص املرخص له على اجلوانب الرئيسية التي متكنه من حتديد و حتليل و‬
‫قياس و تقييم املخاطر وإدارتها و آليات متابعتها و التقرير عنها بالشكل السليم مبا‬
‫يضمن احلماية و إضافة قيمة املؤسسة و ملختلف األطراف ذات املصلحة من خالل‬
‫دعم أهداف املؤسسة عن طريق‪:‬‬
‫‪ .1‬تقدمي إطار عمل للمؤسسة بغرض دعم تنفيذ األنشطة احلالية واملستقبلية‬ ‫‪4‬‬
‫بأسلوب متناسق و محكم‪.‬‬
‫‪ .2‬تطوير أساليب اتخاذ القرار والتخطيط وحتديد األولويات عن طريق اإلدراك‬
‫الشامل واملنظم ألنشطة املؤسسة والتغيرات والفرص السلبية أو اإليجابية املتاحة‬
‫للمشروعات‪.‬‬
‫‪ .3‬املساهمة في االستخدام أو التخصيص الفعال لرأس املال و املوارد املتاحة للمؤسسة‪.‬‬
‫‪ .4‬تخفيض التقلبات في مجاالت األنشطة غير األساسية‪.‬‬
‫‪ .5‬حماية و تطوير أصول و سمعة املؤسسة‪.‬‬
‫‪ .6‬تطوير و دعم القوى البشرية و قاعدة معلومات املؤسسة‪.‬‬
‫‪ .7‬تعظيم كفاءة التشغيل‪.‬‬

‫يجب أن تشمل نظم إدارة املخاطر لدى الشخص املرخص له على اجلوانب الرئيسية‬ ‫مادة ‪2-4‬‬
‫التي متكنه من حتديد املخاطر وإدارتها بالشكل السليم‪ ،‬على أن تتضمن على األخص‬
‫اآلتي‪:‬‬
‫مخاطر االئتمان‪ :‬املخاطر احملتملة من التعرض لفشل الطرف املقابل في الوفاء‬ ‫‪ .1‬‬
‫بالتزاماته‪.‬‬
‫مخاطر السوق‪ :‬املخاطر احملتملة من التعرض لتقلبات القيمة السوقية لألصول‪.‬‬ ‫‪ .2‬‬

‫مخاطر السيولة‪ :‬املخاطر احملتملة من عدم توفر األموال النقدية الالزمة للوفاء‬ ‫‪ .3‬‬
‫بالتزامات الشخص املرخص له عند استحقاقها‪.‬‬
‫مخاطر العمليات‪ :‬املخاطر احملتملة من فشل األنظمة املالية أو اإلدارية أو التقنية‬ ‫‪ .4‬‬
‫أو األخطاء البشرية‪.‬‬
‫أي مخاطر أخرى قد يتعرض لها الشخص املرخص له‪.‬‬ ‫‪ .5‬‬

‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪2-4‬‬

 ‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫يجب على الشخص املرخص له وضع السياسات واإلجراءات التي حتدد اآلتي‪:‬‬ ‫مادة ‪3-4‬‬

‫‪ .1‬كيفية قيامه بإدارة مخاطر االئتمان ضمن إطار نظم إدارة املخاطر‪ ،‬على أن‬
‫يتم حتديد حد أقصى ملقدار التعرض جلهة واحدة وتقييمه بشكل دوري وشرح‬
‫اإلجراءات املتبعة في حالة الوصول إلى هذا احلد‪.‬‬
‫‪ . 2‬كيفية قيامه بإدارة مخاطر السوق التي يتعرض لها في الظروف املختلفة والطرق‬
‫املتبعة في قياس هذه املخاطر‪.‬‬
‫‪4‬‬ ‫‪ . 3‬كيفية قيامه بإدارة مخاطر السيولة التي يتعرض لها وطرق إدارة السيولة التي‬
‫متكنه من التعامل مع هذه املخاطر في الظروف غير املتوقعة‪.‬‬
‫‪ . 4‬كيفية قيامه بإدارة مخاطر العمليات التي يتعرض لها وتصنيفها وفق ًا لطبيعة‬
‫عمل الشركة‪.‬‬
‫‪ . 5‬الطرق املتبعة في قياس املخاطر املختلفة التي تتعرض لها الشركة وطرق تصنيفها‬
‫والسياسات واإلجراءات املتبعة إلدارتها‪.‬‬

‫يجب على مسؤول إدارة املخاطر أن يرفع تقرير ًا إلى مجلس اإلدارة يتعلق باملخاطر‬ ‫مادة ‪4-4‬‬
‫كل ستة أشهر مع تزويد الهيئة بنسخة منه‪ ،‬وعلى مجلس اإلدارة أن يقوم بإبالغ‬
‫الهيئة فور حصول أي جتاوز لنظم إدارة املخاطر وشرح اإلجراءات التي سيتم اتباعها‬
‫للتعامل معها‪.‬‬
‫ويتحمل مجلس اإلدارة مسؤولية اعتماد السياسات واإلجراءات الداخلية إلدارة‬
‫مخاطر الشخص املرخص له مبا يضمن حتديد جميع هذه املخاطر وتصنيفها‬
‫وإدارتها والرقابة املستمرة عليها بالشكل املطلوب‪.‬‬

‫للهيئة فرض متطلبات إضافية أو طلب تقارير بشكل محدد للتأكد من أن الشخص‬ ‫مادة ‪5-4‬‬
‫املرخص له لديه القدرة على إدارة مخاطره مبا يتناسب مع حجم ونوع أنشطة األوراق‬
‫املالية التي يزاولها‪ .‬كما للهيئة أن تعفي الشخص املرخص له من بعض هذه املتطلبات‬
‫إن رأت ذلك‪.‬‬

‫‪2‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪5-4‬‬

‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫الفصل اخلامس‬
‫شكاوى العمالء‬

‫يجب أن تتضمن سياسات وإجراءات التعامل مع شكاوى العمالء على األخص ما يلي‪:‬‬ ‫مادة ‪1-5‬‬

‫‌منوذج تقدمي الشكوى مع توضيح املعلومات واملستندات املطلوبة من العميل‪ ،‬مع‬ ‫‪ .1‬‬
‫نشر منوذج الشكوى على املوقع اإللكتروني للشخص املرخص له‪.‬‬
‫‪ .2‬إجراءات استالم الشكوى مبا فيها إبالغ العميل باستالم الشكوى ورقمها‪.‬‬
‫‪ .3‬اإلجراءات الواجب اتخاذها من قبل الشخص املرخص له لضمان معاجلة الشكوى‬
‫بالطرق املناسبة وبأسرع وقت‪.‬‬
‫‪ .4‬إجراءات تسوية الشكاوى مبا يضمن إحاطة كل موظف يتعامل مع العمالء بهذه‬ ‫‪5‬‬
‫اإلجراءات‪.‬‬
‫‪ . 5‬اإلجراءات الواجب اتخاذها إلبالغ العميل بنتائج التحقيق في الشكوى ويراعى‬
‫التزام الشخص املرخص له بإبالغ العميل الشاكي مبا مت من إجراءات خالل مدة‬
‫أقصاها ثالثون يوم ًا من استالم الشكوى‪.‬‬

‫يجب على مسؤول املطابقة وااللتزام لدى الشخص املرخص له أن يقوم مبتابعة‬ ‫مادة ‪2-5‬‬
‫املهام اخلاصة بالتعامل مع شكاوى العمالء والنظر فيها‪ .‬ويجوز للشخص املرخص‬
‫له التوقف عن البت في الشكوى املقدمة من العميل إذا كان موضوعها محل دعوى‬
‫قضائية‪.‬‬

‫يجب على الشخص املرخص له إرسال تقرير نصف سنوي إلى الهيئة عن شكاوى‬ ‫مادة ‪3-5‬‬
‫العمالء‪.‬‬
‫وعلى الشخص املرخص له االحتفاظ بسجالت شكاوى العمالء ملدة خمس سنوات‬
‫من وقت تقدميها‪.‬‬

‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪3-5‬‬

 ‫كتاب السياسات واإلجراءات الداخلية للشخص املرخص له‬

‫الفصل السادس‬
‫استمرارية األعمال‬

‫يجب على الشخص املرخص له وضع التدابير املناسبة لضمان قدرته على االستمرارية‬ ‫مادة ‪1-6‬‬
‫في ممارسة أنشطته وعلى األخص االحتفاظ برأس مال كافي لتحقيق ذلك‪ ،‬والوفاء‬
‫بالتزاماته القانونية عند حدوث توقف غير متوقع ألعماله آخذ ًا في االعتبار طبيعة‬
‫وحجم وتعدد أوجه أعماله‪ ،‬ويجب توثيق هذه التدابير وحتديثها بشكل منتظم‬
‫واختبارها للتأكد من فاعليتها ومبا يضمن مواكبتها آلخر التطورات في مجال نشاط‬
‫الشخص املرخص له‪.‬‬

‫يجب االحتفاظ بالسجالت املتعلقة بالتدابير اخلاصة باستمرارية النشاط ملدة‬ ‫مادة ‪2-6‬‬
‫خمس سنوات بعد التوقف عن استخدامها أو تعديلها‪.‬‬
‫‪6‬‬
‫يجب أن تتضمن سياسات وخطط الطوارئ ومتابعة استمرارية األعمال على األخص‬ ‫مادة ‪3-6‬‬
‫التالي‪:‬‬
‫‪ . 1‬حتديد الوحدة الداخلية أو الفرد املسؤول عن تنفيذ خطة استمرارية األعمال‬
‫والتواصل مع اجلهات املعنية داخلي ًا وخارجي ًا في حالة حدوث انقطاع غير متوقع‬
‫ألعمال الشخص املرخص له‪.‬‬
‫‪ . 2‬حتديد األولويات التي يتم اتباعها عند حدوث انقطاع غير متوقع ألعمال‬
‫الشخص املرخص له‪.‬‬
‫‪ . 3‬خطة الشخص املرخص له في ضمان توافر القدرات والكفاءات في املوارد البشرية‬
‫والتقنية واملالية‪.‬‬
‫‪ .4‬بيان كيفية التواصل سواء على املستوى الداخلي بني وحدات الشخص املرخص‬
‫له‪ ،‬أو على املستوى اخلارجي مع العمالء واجلهات األخرى‪.‬‬
‫‪ . 5‬خطة الشخص املرخص له في احلفاظ على استمرارية عمل األنظمة التقنية‬
‫وسياسة حفظ وحماية األموال والسجالت واسترجاع أية معلومات ضرورية عند‬
‫حدوث التوقف غير املتوقع ألعماله‪.‬‬

‫للهيئة فرض متطلبات إضافية أو طلب تقارير بشكل محدد للتأكد من أن الشخص‬ ‫مادة ‪4-6‬‬
‫املرخص له لديه القدرة على االستمرار ية بأعماله وعلى األخص احلفاظ برأس مال‬
‫كافي وذلك مبا يتناسب مع حجم ونوع أنشطة األوراق املالية التي يزاولها‪.‬‬
‫‪1‬‬

‫‪2015‬‬ ‫نوفمبر‬ ‫مادة ‪4-6‬‬