UI

0
 RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN (RBA)

TAHUN 2021

UPT BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS PEKUNCEN II

KABUPATEN BANYUMAS
 DAFTAR ISI

Halaman
Ringkasan Eksekutif ……………………………………………… XX
Bab I Pendahuluan …………………………………………….. XX
A. Umum ………………………………………………….. XX
B. Visi dan Misi BLUD ………………………………….. XX
C. Budaya BLUD ………………………………………… XX
D. Susunan Pejabat Pengelola BLUD dan Dewan
Pengawas ……………………………………………… XX

Bab II Kinerja BLUD Tahun Berjalan (TA 20XX-1) dan

Rencana Bisnis dan Anggaran BLUD TA 20XX …. XX
A. Gambaran Kondisi BLUD …………………………… XX
B. Pencapaian Kinerja dan Target Kinerja BLUD ……. XX
C. Informasi Lainnya Yang Perlu Disampaikan ……… XX
D. Ambang Batas Belanja BLUD ……………………….. XX
E. Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju
Belanja ………………………………………………….. XX

Bab III Penutup …………………………………………………….. XX

A. Kesimpulan ……………………………………………… XX

B. Hal Lain Yang Perlu Mendapat Perhatian …………. XX

 RINGKASAN EKSEKUTIF

Memuat uraian ringkas mengenai kinerja UPT UPT BLUD PUSKESMAS

tahun berjalan (2021-1) dan target kinerja tahun RBA (2021) yang hendak
dicapai, termasuk asumsi-asumsi penting yang digunakan serta faktor-
faktor internal dan eksternal yang akan mempengaruhi pencapaian target
kinerja.

Pekuncen,
Kepala UPT Puskesmas
Pekuncen II

Edi Hartono,SKM.MM
NIP :196705071989031013
 BAB I
PENDAHULUAN

A. Umum

1. Sejarah dan Landasan Hukum BLUD

Keterangan ringkas mengenai landasan hukum keberadaan UPT
BLUD Puskesmas Pekuncen II berupa keputusan yang telah
ditetapkan oleh pemerintah yang mendasari operasional UPT BLUD
Puskesmas Pekuncen II sejarah berdirinya dan perkembangan
UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II sampai saat ini dan
peranannya bagi masyarakat.

2. Karakteristik Kegiatan/Layanan BLUD

Keterangan ringkas mengenai kegiatan/layanan utama UPT BLUD
Puskesmas Pekuncen II terutama yang menjadi layanan unggulan
UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II).

B. Visi dan Misi BLUD

Visi dan Misi Puskesmas Pekuncen II Visi Puskesmas Pekuncen II

“Pelayanan Kesehatan Dasar Paripurna Menuju Masyarakat Sehat

Mandiri”

Misi Puskesmas Pekuncen II

1. Mendorong kemandirian mayarakat untuk hidup sehat

2. Meningkatkan kinerja dan mutu pelayanan kesehatan
3. Meningkatkan profesionalisme sumber daya manusia
4. Meningkatkan kerjasama lintas program dan sektoral
5. Tertib administrasi dan keuangan
 1. Jenis-Jenis upaya Puskesmas Pekuncen II
2. Rencana kerja Puskesmas Pekuncen II

1. Keterangan mengenai upaya yang akan dilakukan UPT BLUD

Puskesmas..... dalam mencapai visi atau tujuan jangka panjang
UPT BLUD Puskesmas...... Keterangan tersebut mencakup uraian
tentang produk/jasa yang akan diberikan, sasaran pasar yang dituju,
dan kesanggupan untuk rneningkatkan mutu layanan.
2. Ringkasan rencana kerja yang akan dilaksanakan oleh UPT BLUD
Puskesmas..... dalam satu tahun anggaran untuk mencapai sasaran
yang ditetapkan.

C. Budaya BLUD

Tata Nilai Internal Puskesmas

Tata nilai internal Puskesmas mencerminkan budaya atau nilai-nilai

yang dilaksanakan dalam upaya mencapai tujuan dan mempunyai
nilai ukur untuk mengevaluasinya.Puskesmas.Puskesmas
Pekuncen II menyepakati Tata Nilai Internalnya dengan
menggunakan SIMPATIK yang akan kami uraiakan secara
sederhana di bawah ini :

1. Senyum
Senyum adalah media terbaik untuk menyapa dan menebar
ibadah saat kita melaksanakan pelayanan kesehatan
2. Ikhlas
Sikap tulus dan sepenuh hati dalam melaksanakan pelayanan
kesehatan
 3. Mumpuni
Mampu melaksanakan tugas dengan baik
4. Profesional
Memiliki kompetensi dan kemampuan dalam memberikan
pelayanan kesehatan yang terbaik
5. Amanah
Bersikap jujur dan dapat terpercaaya
6. Terampil
Memiliki kemampuan untik melakukan pelayanan dengan
sigap dan tepat
7. Inovatif
Senantiasa mengembangkan inovasi dalam memberikan
pelayanan kesehatan dengan mencurahkan segala
kemampuan dan mengembangkan sesuatu yang baru dalam
upaya mencapai tujuan yang diharapkan.
8. Kerjasama
Memiliki usaha bersama baik dengan pihak internal maupun
eksternal untuk mencapai tujuan yang sama yang
meningkatkan derajat kesehatan masyarakat.

D. Susunan Pejabat Pengelola UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II dan

Dewan Pengawas

1.Susunan Pejabat Pengelola UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II

tahun 2021

No Nama NIP Jabatan Keteranga

n

1 Edi 19670507108903101 Pimpinan

Hartono ,SKM
 .MM 3 BLUD

2 Innayatur Pejabat
Rokhmah,SK Keuanga
M n

3 Pejabat
Tekhnis
Kegiatan

Susunan Dewan Pengawas BLUD Puskesmas Pekuncen II tahun

2021

2.Uraian Tugas Dewan Pengawas BLUD

3.Uraian Tugas Pejabat BLUD Puskesmas Pekuncen II

Uraian tugas ,fungsi dan kewenangan dari pejabat BLUD

Puskesmas Pekuncen sebagai berikut:
 1. Pimpinan BLUD
Tugas pemimpin BLUD menurut peraturan Bupati
mengenai Tata Kelola adalah sebagai berikut :
1) Memimpin,mengarahkan,membina,mengawasi,men
gendalikan dan mengevaluasi seluruh aktivitas
dalam BLUD agar berjalan dengan efektiv dan
produktif
2) Merumuskan dan menetapkan kebijakan tekhnis
BLUD serta kebijakan lainnya yang telah ddi
tetapkan oleh kepala daerah
3) Menyusun Renstra
4) Menyusun RBA
5) Mengusulkan calon pejabat keuangan Blud dan
Pejabat Tekhnis Kegiatan BLUD kepada Kepala
Daerah sesuai dddengan ketentuan
6) Menetapkan pejabat BLUD lainnya sesuai dengan
kebutuhan Puskesmas sesuai dengan peraturan
perundaang-undangan yang berlaku
7) Mengkoordinasikan pelaksanaan kebijakan BLUD
yang dilakukan oleh
2. Pejabat Keuangan
3. Pejabat Tekhnis Krgiatan

4. Susunan Pejabat Pengelola UPT BLUD Puskesmas..... dan Dewan

Pengawas berdasarkan keputusan pejabat yang berwenang.
5. Uraian tugas Dewan Pengawas.
3. Uraian pembagian tugas diantara masing-masing Pengelola UPT
BLUD Puskesmas.....,
 BAB II
KINERJA BLUD PUSKESMAS PEKUNCEN II TAHUN BERJALAN (TA
2021-1)
DAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
BLUD PUSKESMAS PEKUNCEN II TA 2O21

A. Gambaran Kondisi UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II

1. Kondisi internal UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II :

Gambaran mengenai kekuatan dan kelemahan dari kondisi

pelayanan ,keuangan,organisasi dan SDM serta sarana dan
prasarana UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II tahun 2021

a. Pelayanan
b. Keuangan
c. Organisasi
d. SDM
e. Sarana dan Prasaraana

Uraian mengenai kekuatan dan kelemahan dari kondisi pelayanan,

keuangan, organisasi dan SDM, serta sarana dan prasarana
UPT BLUD Puskesmas..... sampai dengan saat penyusunan RBA.

Contoh:

a. Pelayanan
UPT BLUD Puskesmas..... telah memiliki sertifikat ISO 9001
sehingga mutu jasa yang diberikan kepada masyarakat terjamin
kualitas mutunya. Sertifikat ISO 9001 tersebut menjadi keunggulan
satker UPT BLUD PUSKESMAS..... X dalam menghadapi
persaingan dengan penyedia jasa sejenis, Namun demikian,
sistem pelayanan yang diberikan belum terintegrasi sehingga
sulit untuk dilakukan real time monitoring. Terhadap hal ini perlu
dilakukan pengembangan sistem manajemen yang mampu
mengintegrasikan seluruh jenis pelayanan yang diberikan.
 b. Keuangan
UPT BLUD Puskesmas..... telah memiliki sistem informasi
akuntansi yang mampu mendukung pelaporan keuangan
sehingga laporan keuangan yang dihasilkan lebih akurat dan
tepat waktu.

Namun demikian, tarif yang telah dimiliki belum mencerminkan

kondisi rill saat ini (terlalu rendah) karena ditetapkan 5 tahun yang
lalu.

c. Organisasi dan SDM

Pegawai yang memiliki latar belakang pendidikan akuntansi
masih terbatas. Perlu dilakukan penambahan pegawai dengan
later belakang pendidikan akuntansi.

d. Sarana dan Prasarana

Kondisi sarana dan prasarana yang dimiliki UPT BLUD
Puskesmas..... saat ini cukup memadai untuk menunjang
kegiatan baik kegiatan layanan maupun kegiatan administrasi.
Namun untuk lebih meningkatkan kuantitas pelayanan bagi
masyarakat kurang mampu dirasa perlu untuk menambah
kapasitas tempat tidur kelas 3 dengan dilakukan pembangunan
gedung baru dan penambahan peralatan yang menunjang
pelayanan kepada masyarakat.

2. Kondisi eksternal UPT BLUD Puskesmas.....

Menguraikan mengenai kondisi di luar UPT BLUD Puskesmas.....

yang mungkin akan mempengaruhi keberhasilan pencapaian target
kinerja, dimana UPT BLUD Puskesmas..... tidak memiliki
kemampuan untuk mengendalikan faktor eksternal sesuai dengan
apa yang diinginkan. Kondisi eksternal tersebut antara lain
kebijakan atau produk hukum yang dikeluarkan oleh pemerintah,
bencana alam, dan kondisi perekonomian nasional / regional /
global dan lain-lain.
3. Asumsi Makro

Asumsi yang digunakan dalam tahun 2021 adalah sebagai

berikut:
a. Tingkat Inflasi..........%
b. Tingkat Pertumbuhan Ekonomi.........%
c. Kurs 1 US$ = Rp........
d. Tingkat Bunga Deposito........%
e. Tingkat Bunga Pinjaman.....%

4. Asumsi Mikro

Asumsi yang digunakan dalam tahun 2021 adalah sebagai

berikut:

a. Kebijakan Akuntansi sesuai dengan standar akuntansi yang

berlaku
Kebijakan Akuntansi BLUD UPT Dinas Kesehatan Kabupaten
Banyumas ditetapkan penyajian laporan keuangan
berdasarkan Kebijakan Akuntansi yang berlaku umum di
lingkungan BLUD bidang kesehatan yaitu Standar Akuntansi
Pemerintahan
b. Subsidi yang masih diterima dari Pemerintah
a) APBN
Bantuan Operasional Kesehatan (BOK) sebesar Rp 0,00
b) APBD
Subsidi Operasional sebesar Rp
c. Asumsi tarif
Tarif pelayanan berdasarkan Peraturan Daerah No 19 tahun
tanggal …..
d. A s u m s i v o l u m e p e l a y a n a n
Volume pelayanan dirinci sebagai berikut :
No Jenis Pelayanan Volume
A Rawat Jalan
 1 BP Umum 1764 orang
2 BP Gigi orang
3 KIA-KB ….. orang
4 Konsultasi ….. orang
5 Penunjang (Laboratorium, ….. orang
Fisioterapi, Radiologi dll)
B Rawat Inap
1 Pasien Rawat Inap persalinan 120 orang
2 UGD orang

e. Pengembangan pelayanan baru

Puskesmas Pekuncen II merencanakan untuk pengembangan
jenis pelayanan pada tahun 2022 berupa Pelayanan Konsultasi
Kesehatan Jiwa

B. Proses Penilaian Kinerja BLUD

Penilaian kinerja (Kemandirian Puskesmas) UPT Dinas Kesehatan
Kabupaten Sleman dilaksanakan oleh Tim Penilai Kinerja Dinas
Kesehatan Kabupaten Sleman setiap tahun sekali. Penilaian kinerja ini
meliputi :
1. Cakupan Pelayanan Kesehatan
2. Manajemen Puskesmas
3. Mutu Pelayanan Kesehatan
Penilaian yang dilakukan terhadap kinerja Puskesmas ….. Tahun …..
mendapatkan skor sebesar …. termasuk dalam kategori ….. atau “…”.

C. Pencapaian Kinerja dan Target Kinerja Satker BLUD

Pencapaian kinerja tahun berjalan (tahun 20XX-1), dan target kinerja

yang akan dicapai (tahun 20XX) dapat digambarkan sebagai berikut:

1. Pendapatan

Pencapaian kinerja tahun berjalan (2018) dan target kinerja yang akan
dicapai (2019) untuk Pendapatan digambarkan sebagai berikut:
No Uraian TA 2018 TA 2019
Target Realisasi % Prognosa Target
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5=4:3 6 7

A Pendapatan BLUD 2,488,882,000 2,640,905,606 106 0.00 2,772,950,886

1. Pendapatan Jasa Layanan 2,484,728,127 2,632,063,705 106 0.00 2,763,666,890
2. Pendapatan Hibah - - #DIV/0! #DIV/0! -
3. Pendapatan Kerjasama - - #DIV/0! #DIV/0! -
4. Pendapatan BLUD Lainnya 4,153,873 8,841,901 213 0.01 9,283,996

B Penerimaan APBD/APBN - - #DIV/0! #DIV/0! -

1. Penerimaan APBD - - #DIV/0! #DIV/0! -
2. Penerimaan APBN - - #DIV/0! #DIV/0! -
 Catatan :
Kolom 1 : Sudah jelas
Kolom 2 : Sudah jelas
Kolom 3 : Diisi target pendapatan tahun berjalan (setelah perubahan)
Kolom 4 : Diisi realisasi s.d. semester I tahun 2014
Kolom 5 : Sudah jelas
Kolom 6 : Diisi realisasi smt I ditambah prognosa smt II tahun 2014
Kolom 7 : Diisi target pendapatan tahun 2015 (sesuai Renja 2015)

2. Belanja

Pencapaian kinerja tahun berjalan (2021) dan target kinerja yang akan
dicapai (2022) untuk belanja digambarkan sebagai berikut :

14
No Uraian Unit/Program/IKU Program/ 2018
2019
Kegiatan/IKK/Output/ Volume Dana
Akun Belanja/Detil Belanja Target Realisasi % Target Realisasi % Sumber Vol Target Sumber
s.d. ….. (Rp) s.d. ….. (Rp) Dana Satuan (Rp) Dana
1 2 3 4 5=4:3 6 7 8=7:6 9 10 11 12
1 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
a. Administrasi, Aset, Pendaftaran 1,093,189,290 1,036,405,396 94.81 BLUD 1,314,340,964 BLUD

2 Program Upaya Kesehatan Masyarakat

a. KIA UKM 85,934,992 84,766,606 98.64 BLUD 3,440,879 BLUD
b. Gizi UKM 33,601,819 33,239,741 98.92 BLUD 3,440,879 BLUD
c. P2P 35,268,454 33,239,741 94.25 BLUD 22,215,139 BLUD
d. Kesling 40,268,454 39,548,112 98.21 BLUD 222,631,728 BLUD
e. Promkes 70,048,454 69,063,392 98.59 BLUD 29,295,139 BLUD
f. Perkesmas 39,268,454 36,209,741 92.21 BLUD 22,215,139 BLUD
g. Pengembangan 34,268,454 33,239,741 97.00 BLUD 580,000 BLUD

3 Program Peningkatan Pelayanan Kesehatan

a. RGD 127,340,660 126,904,670 99.66 BLUD 64,637,443 BLUD
b. BP 234,223,929 234,033,271 99.92 BLUD 112,912,758 BLUD
c. Gizi UKP 3,890,757 3,783,651 97.25 BLUD 25,089,745 BLUD
d. KIA UKP 146,873,929 143,459,827 97.68 BLUD 159,688,610 BLUD
e. VK 227,389,929 226,754,627 99.72 BLUD 109,831,668 BLUD
f. Gigi & Mulut 75,692,391 72,612,834 95.93 BLUD 56,541,926 BLUD
g. Laborat 152,557,391 151,005,059 98.98 BLUD 117,934,255 BLUD
h. Farmasi 147,544,155 140,020,394 94.90 BLUD 115,278,840 BLUD

4 Program ……
a. Jejaring 245,893,461 243,860,655 99.17 BLUD 224,409,888 BLUD
b. …………………………………………………….
dst

Total Belanja BLUD 2,793,254,973 2,708,147,458 96.95 2,604,485,000

15
Keterangan :
Kolom 1 : Sudah jelas
Kolom 2 : Diisi uraian program dan kegiatan pada masing-masing DPA
UPT/RKA
Kolom 3 : Diisi target volume kegiatan tahun 20XX-1
Kolom 4 : Diisi realisasi volume kegiatan s.d. periode disepakati tahun
20XX-1
Kolom 5 : Sudah jelas
Kolom 6 : Diisi target keuangan per kegiatan tahun 20XX-1
Kolom 7 : Diisi realisasi keuangan s.d. periode yang disepakati tahun
20XX-1
Kolom 8 : Sudah jelas
Kolom 9 : Diisi sumber dana kegiatan (BLUD, APBD atau APBN)
Unt BOK diisi nama programnya : Program Bantuan Operasional
Kesehatan
Kegiatannya :
1. Upaya Kesehatan Masyarakat Prioritas
2. Upaya Pendukung Pelayanan
3. Manajemen....
Kolom 10 : Diisi volume kegiatan yang ditargetkan tahun 20XX
Kolom 11 : Diisi target keuangan per kegiatan tahun 20XX
Kolom 12 : Diisi sumber dana kegiatan (BLUD, APBD atau APBN)

Rincian selengkapnya di lampiran

16
3. Ikhtisar Target Pendapatan Menurut Program dan Kegiatan TA 2019

Target pendapatan menurut program dan kegiatan yang akan dicapai

Tahun Anggaran 2022 sebagai berikut :

No Sumber Pendapatan Target (Rp)

1 Pendapatan Jasa Layanan 2,763,666,890
2 Pendapatan Hibah -
3 Pendapatan Hasil Kerjasama -
4 Pendapatan BLUD Lainnya 9,283,996
Jumlah Pendapatan 2,772,950,886

4. Ikhtisar Belanja/Pembiayaan menurut Program dan Kegiatan untuk

TA 2022

Target belanja/pembiayaan per program dan kegiatan Tahun Anggaran

2022 sebagai berikut :

17
 Kode Uraian Unit/Program/ Alokasi (Rp) Target/
IKU Program/Kegiatan/IKK/ Belanja Belanja Barang Belanja Vo lume
Output/Sumber Dana Pegawai dan Jasa Modal Satuan
1 2 3 4 5 8
xxx Program : ………… (Memuat uraian program) - - -
IKU Program :
1. ………………………..
2. ………………………..
xxx Kegiatan : ……….. (Memuat uraian kegiatan) - - -
IKK :
1. ………………………..
2. ………………………..
xxx Output : ……………… (Memuat uraian output) - - - ….
1. APBD - - -
2. APBN - - -
3. BLUD - - -

xxx Program : ………… (Memuat uraian program) - - -

IKU Program :
1. ………………………..
2. ………………………..
xxx Kegiatan : ……….. (Memuat uraian kegiatan) - - -
IKK :
1. ………………………..
2. ………………………..
xxx Output : ……………… (Memuat uraian output) - - - ….
1. APBD - - -
2. APBN - - -
3. BLUD - - -

dst….
Jumlah - - -

Sumber Dana
APBD - - -
APBN - - -
BLUD - - -
A. TA. Berjalan - - -
B. Saldo Kas - - - M
erupakan ringkasan tabel sebelumnya
Keterangan :
Kolom 1 : Diisi kode program/kegiatan/output
Kolom 2 : Diisi Uraian program/kegiatan/output/indicator kinerjanya
IKU diisi sesuai SK Kepala Dinas Kesehatan
Program 01 dan 02 menggunakan IKU : A s.d D
Program 16 dan 33 menggunakan IKU sesuai dengan nama kegiatan
yang mendukung program/ disesuaikan
IKK menggunakan indikator yang sesuai kegiatannya
Target diisi dengan nama kegiatannya masing-masing

Kolom 3, 4 & 5 : Diisi alokasi belanja dalam Rupiah

Kolom 6 : Diisi target dalam volume hanya untuk row output
5. Pendapatan dan Belanja Agregat

Pencapaian kinerja tahun berjalan (2021-1) dan target kinerja yang akan
dicapai (2022) untuk pendapatan dan belanja secara agregat dirinci
sebagai berikut :

No Uraian Realisasi 2019

2018 (Rp)
(Rp)
1 2 3 4
I. PENDAPATAN BLUD 2,640,905,606 2,491,485,000
1. Pendapatan Jasa Layanan 2,638,127,205 2,488,567,679
2. Pendapatan Hibah - -
3. Pendapatan Hasil Kerjasama - -
4. Pendapatan BLUD Lainnya 2,778,401 2,917,321

II. BELANJA OPERASIONAL 2,581,559,658 2,304,485,000

A. BELANJA BLUD 2,581,559,658 2,304,485,000
1. Belanja Pegawai - -
2. Belanja Barang dan Jasa 2,581,559,658 2,304,485,000

B. BELANJA APBD/APBN - -
1. Belanja APBD - -
- Belanja Pegawai - -
- Belanja Barang dan Jasa - -
- Belanja Lainnya - -
2. Belanja APBN - -
- Belanja Pegawai - -
- Belanja Barang dan Jasa - -
- Belanja Lainnya - -

III. BELANJA MODAL 126,587,800 300,000,000

A. Belanja Modal BLUD 126,587,800 300,000,000
1. Belanja Modal Tanah - -
2. Belanja Modal Gedung/Bangunan - 30,000,000
3. Belanja Modal Peralatan dan Mesin 126,587,800 270,000,000
4. Belanja Modal Jalan dan Jaringan - -
5. Belanja Modal Lainnya - -

B. Belanja Modal APBD/APBN - -

1. Belanja Modal Tanah - -
2. Belanja Modal Gedung/Bangunan - -
3. Belanja Modal Peralatan dan Mesin - -
4. Belanja Modal Jalan dan Jaringan - -
5. Belanja Modal Lainnya - -

IV. Surplus/(Defisit) (I-II) 59,345,948 187,000,000

V. Penggunaan Saldo Kas BLUD - -
VI. Surplus/(Defisit) Sebelum Penerimaan APBD/APBN (IV+V) 59,345,948 187,000,000
VII. Penerimaan APBD/APBN (II.B+III.B) - -
VIII. Surplus/ (Defisit) Setelah Penerimaan dari APBD/APBN (VI+VII) 59,345,948 187,000,000
IX. TOTAL ANGGARAN PENDAPATAN (I+VII) 2,640,905,606 2,491,485,000
 Keterangan:

Asumsi tarif dan volume pelayanan dari poin A.5 tersebut di atas
digunakan untuk menyusun perkiraan target pendapatan yang akan
diterima oleh satker BLUD. Selanjutnya dengan membandingkan
antara total pendapatan dan total biaya/belanja, dapat diperkirakan
apakah satker BLUD masih memerlukan subsidi dari Pemerintah,
atau satker BLUD memiliki surplus yang memadai sehingga tidak
memerlukan subsidi dari Pemerintah.

Kolom 1 & 2 : Sudah jelas

Kolom 3 : Diisi realisasi pendapatan dan belanja s.d. Juni tahun berjalan
(20XX-1)
Kolom 4 : Diisi proyeksi pendapatan dan belanja tahun 20XX

6. Biaya Layanan

Perhitungan realisasi biaya layananTA 2021 dan target biaya layanan

TA 2022 sebagai berikut :

No Uraian Realisasi TA 2019

2018
(Rp) (Rp)
1 2 3 4
1 Biaya Langsung
Biaya Pegawai 464,636,000 480,600,000
Biaya Bahan 155,508,426 112,174,926
Biaya Jasa Layanan 1,182,880,949 1,172,018,250
Biaya Pemeliharaan 137,829,654 52,692,600
Biaya Barang dan Jasa 261,659,892 137,132,150
Biaya Penyusutan - -
Biaya Lainnya 16,973,500 16,000,000
Jumlah Biaya Langsung 2,219,488,421 1,970,617,926

2 Biaya Tidak Langsung

Biaya Pegawai 119,678,000 129,275,000
Biaya Administrasi Perkantoran 62,620,800 32,830,093
Biaya Pemeliharaan 38,222,572 46,200,000
Biaya Barang dan Jasa 135,898,185 118,411,981
Biaya Promosi/Marketing 2,780,000 3,000,000
Biaya Penyusutan - -
Biaya Bunga - -
Biaya Administrasi Bank 1,071,680 2,350,000
Biaya Lainnya 1,800,000 1,800,000
Jumlah Biaya Tidak Langsung 362,071,237 333,867,074

Keterangan:
 Sumber dana seluruh APBD,APBN,BLUD
Kolom 1 : Sudah jelas
Kolom 2 : Sudah jelas.
Kolom 3 : Diisi realisasi biaya semester I tahun berjalan (20XX-1)
Kolom 4 : Diisi anggaran biaya tahun 20XX (hasil konversi)

D. Informasi Lainnya Yang Perlu Disampaikan

Informasi lainnya meliputi pencapaian kinerja non keuangan seperti :
- Capaian SPM tahun lalu dan tahun berjalan
- Perolehan ISO untuk standar kualitas

E. Ambang Batas Belanja BLUD

Besaran ambang batas dalam RBA tahun 2021 ini sebesar ……..% dari
biaya yang bersumber dari pendapatan jasa layanan.

F. Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju Belanja

Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju Belanja untuk 3 (tiga) tahun
kedepan merupakan proyeksi pendapatan dan belanja yang harus dihitung
dengan memperhatikan output prioritas awal tahun anggaran berikutnya,
dengan gambaran sebagai berikut :
1. Prakiraan Maju Pendapatan BLUD
No Sumber Pendapatan TA TA TA TA TA
2018 2019 2020 2021 2022
1 2 3 4 5 6 7
1 Pendapatan Jasa Layanan Umum
2,484,728,127 2,487,538,822 2,611,915,763 2,742,511,551 2,879,637,129
2 Pendapatan Hibah BLUD - - - - -
3 Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD - - - - -
4 Pendapatan BLUD Lainnya 4,153,873 3,946,178 4,143,487 4,350,661 4,568,194
Jumlah Pendapatan 2,488,882,000 2,491,485,000 2,616,059,250 2,746,862,213 2,884,205,323
Keterangan :
Kolom 1 : Sudah jelas
Kolom 2 : Sudah jelas
Kolom 3 : Diisi anggaran pendapatan tahun berjalan
Kolom 4 : Diisi anggaran pendapatan tahun yang disusun RBAnya (Data
dari DPA/RKA)
Kolom 5 : Diisi anggaran pendapatan 1 tahun didepan tahun yang disusun
RBAnya (Data dari RSB)
 Kolom 6 : Diisi anggaran pendapatan 2 tahun didepan tahun yang disusun
RBAnya (Data dari RSB)
Kolom 7 : Diisi anggaran pendapatan 3 tahun didepan tahun yang disusun
RBAnya (Data dari RSB)

2. Prakiraan Maju Belanja BLUD

Kode/Akun 2021 2022 2023 2024 2025
1 2 3 4 5 6 7
Program
Upaya
Kesehatan
Masyarakat

Kode Akun 2018 2019 2020 2021 2022

1 2 3 4 5 6 7
XXXXX Program : Upaya Kesehatan Masyarakat 2,793,254,973 2,604,485,000 2,734,709,250 2,871,444,713 3,015,016,948
XXXXX Kegiatan : Operasional Puskesmas Ajibarang II - - - - -
XXXXX Output : ………………
Volume Output - - - - -

Pagu Belanja Target Pendapatan

2018 2,793,254,973 2,488,882,000
2019 2,604,485,000 2,491,485,000
2020 2,734,709,250 2,616,059,250
2021 2,871,444,713 2,746,862,213
2022 3,015,016,948 2,884,205,323
Keterangan :
Kolom 1 : Diisi kode program, kegiatan dan ouput
Kolom 2 : Diisi uraian program, kegiatan dan output
Kolom 3, 4, 5, 6, dan 7, row program dan kegiatan diisi nilai rupiah
anggaran belanja pada tahun ybs
Row volume output : diisi dengan volume satuan output yang dihasilkan
pada tahun ybs
 BAB III
PENUTUP

A. Kesimpulan
Memuat seluruh rangkaian pembahasan dari bab-bab sebelumnya serta
hasil-hasil yang telah dicapai dan hambatan dalam melaksanakan
kegiatan sesuai dengan yang telah ditetapkan serta upaya pemecahan
masalah yang dihadapi dan mencoba memberikan saran-saran yang
dipandang perlu.

B. Hal-hal yang Perlu Mendapatkan Perhatian

Hal-hal yang perlu mendapatkan perhatian d alam rangka
melaksanakan kegiatan UPT BLUD Puskesmas Pekuncen II meliputi
antara lain:
1. Penghapusan piutang;
2. Penghapusan persediaan;
3. Penghapusan aset tetap;
4. Penghapusan aset lain-lain;
5. Pemberian pinjaman;
6. Kerjasama dengan Pihak Ketiga
( hal-hal yang perlu mendapatkan perhatian diisi bila ada kejadian tersebut
di atas )