‫‪Faut‬الجمهورية الجزائرية الدمقراطية الشعبية‬

‫وزارة التعليم العالي و البحث العلمي‬

‫جامعة أحمد زبانة غليزان‬
‫قسم السنة الثانية علوم المالية و محاسبة‬

‫عنوان البحث ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫مراحل تطور تاريخي للنقود ( تطرق للنقود الكترونية )‬

‫األستاذة المقياس‪:‬‬ ‫من إعداد الطلبة ‪:‬‬

‫د‪ .‬دحماني هوارية‬ ‫بودية خيرة‬
‫حميدي خديجة‬

‫السنة الجامعية ‪2024 / 2023 :‬‬

‫‪1‬‬
 ‫خطة البحث ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫المقدمة‬
‫المبحث االول ‪ :‬نشأة و تطور تاريخي للنقود‬ ‫‪‬‬
‫المطلب االول ‪ :‬مفهوم النقود و خصائصها‬
‫المطلب الثاني ‪ :‬مراحل تطور النقود‬
‫المبحث الثاني ‪ :‬ماهية النقود‬ ‫‪‬‬
‫المطلب االول ‪ :‬أنواع النقود‬
‫المطلب الثاني ‪ :‬وظائف النقود‬
‫الخاتمة‬
‫قائمة المراجع‬

‫‪2‬‬
 ‫المقدمة ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫بسم هللا الرحمن الرحيم ‪ ،‬و الصالة و السالم على أشرف المرسلين ‪ ،‬على سيدنا‬
‫محمد ( صلى هللا عليه و سلم) و على آله و صحبته و من اهتدى بهديه و سار‬
‫على دربه إلى يوم الدين ‪.‬‬
‫منذ أن خلق هللا تعالى اإلنسان و إستخلفه على االرض‪ ،‬و هو يسعى لتأمين ما‬
‫يحتاج اليه في حياته اليومية من مأكل و ملبس و مسكن ‪ ..‬إلى غير ذلك ‪،‬مع قلة‬
‫عدد السكان و بساطة الحياة في البداية لم تستدعي إجراء المبادالت حيث كان‬
‫يكفيه مجهوداته و ما توفره له االرض من خيراتها إلشباع حاجاته الضرورية‬
‫وحاجات عائلته ‪.‬‬
‫مع العصور و بمرور الزمن ‪ ،‬تزايد عدد السكان و التحضر فأحتاج الناس إلى‬
‫بعضهم البعض لالنتفاع ‪ ،‬فيما تخصص كل فرد في إنتاجه لتعم المنفعة‪،‬‬
‫والمحاولة قدر اإلمكان إشباع أكبر عدد ممكن من الحاجات المختلفة المتزايدة ‪،‬‬
‫مما أدى ظهور أسلوب المقايضة كوسيلة لتبادل الحاجات فتشابكت العالقات‬
‫والمصالح و ازدادت المبادالت ففشل االسلوب المقايضة في إيجاد ضالته‬
‫و بما يناسبه من الحاجات فأحتاج ناس إلى شيء يغنيهم عن هذه الصعوبات‬
‫فاهتدى هللا تعالى اإلنسان إلى النقود كوسيلة لتنظيم الحياة البشرية و أسلوب جديد‬
‫لقيام المبادالت و توفير الحاجات ‪.‬‬
‫هذا ما سنبينه من خالل اإلجابة على اإلشكالية ‪ :‬كيف تطورت النقود ؟؟‬
‫‪1‬‬

‫‪1‬‬
‫مذكرة شهادة ماجستير من إعداد الطالبة حاج موسى سهيلة ‪ ،‬التخصص نقود و مالية بعنوان تحليل و ضبط قيمة العملة من وجهة نظر‬
‫اسالمية السنة الجامعية ‪2008/2009‬‬
‫‪3‬‬
 ‫المبحث االول ‪ :‬نشأة و تطور تاريخي للنقود‬
‫ان البحث في مسألة النقود يعد من اصعب المسائل بحث في االقتصاد وذلك بسبب عدم‬
‫وضوح موضوع النقود حيث لم يتفق علماء االقتصاد بعد على تعريف محدد له وهذا يؤثر‬
‫بال شك على النتائج البحث ‪.‬‬

‫المطلب االول‪ :‬مفهوم النقود و خصائصه‬

‫اوال ‪ :‬تعريف النقود‬
‫ليس هناك تعريف نهائي وموحد للنقود لكل اقتصاديون اجمع على تعريف النقود حسب‬
‫وظائفها التي تؤديها داخل نظام االقتصادي يمكننا اقتراح تعاريف التالية للنقود ‪:‬‬
‫تعرف على انها كل شيء يستخدم لتسويه مدفوعات باعتباره ذو قبول عام كوسيط للمبادلة‬
‫ويستخدم لحفظ القوة الشرائية ‪.2‬‬
‫كما تعرف على انها أداة أو وسيلة تعطى لحائزها بالمعنى االقتصادي قوة الشرائية كما انها‬
‫من ناحية القانونية تمثل أداة لسداد االلتزامات ‪ ،‬وحتى يمكننا ان نقدم تعريفا شامال للنقود‬
‫فهي اي شيء يتوفر فيه ثالثة عناصر أساسية وهي ‪:‬‬
‫‪ -‬أن يحظى بقبول العام ‪.‬‬
‫‪ -‬يكون وسيلة لتسديد ديون ودفع قيمة التزامات في كل مكان وزمان ‪.‬‬
‫‪ -‬أن تكون قوتها الشرائية تؤدي إلى السداد الفوري التام والنهائي للدين ‪.‬‬
‫وتجدر اإلشارة هنا الى ان النقود ليست غاية في ذاتها بقدر ما هي أداة لتأدية وظائف معينة‬
‫‪3‬‬
‫وأن لها خصائص معينة فما هي الخصائص ؟؟‬

‫‪2‬‬
‫) ‪Lect hadi Khalil ( Money ans Banking ) part 1 (lectem 1,2‬‬
‫‪3‬‬
‫محاضره في اقتصاد النقدي واالسواق راس المال جامعه قسنطينة ‪2‬عبد الحميد امهري قسم السنة الثانية المالية والمحاسبة من إعداد‬
‫الدكتورة معزوز سامية الجامعية ‪2020/2021‬‬
‫‪4‬‬
 ‫ثانيا ‪ :‬خصائص النقود‬
‫تتميز النقود بخصائص تكفل لها القيام بوظائفها االقتصادية بكفاءة العالية في المجتمع‬
‫ونوجزها فيما يلي ‪:‬‬
‫سهولة الحمل ‪ : Portabilité‬يجب ان تتكون النقود من وحدات سهلة‬ ‫‪-‬‬
‫الحمل حتى يتمكن نقلها من مكان ألخر لشراء سلع والخدمات بسهولة ‪.‬‬
‫قوة التحمل ‪ : Durabilité‬اي عدم قبليتها للهالك بسرعة فاذا كانت وحدة‬ ‫‪-‬‬
‫النقد ليس لها قدرة على التحمل للبقاء في التعامل ألطول فترة ممكنة ‪ ،‬فان هذه‬
‫الوحدات تتفقدها قيمتها كنقود وتتعلق هذه الخاصية بطبيعة المواد التي تستخدم‬
‫كنقود (تصنع منها النقود) ‪.‬‬
‫القابلة للتجزئة ‪ : Divisibilité‬يجب ان تكون النقود قابلة للتجزئة إلى‬ ‫‪-‬‬
‫وحدات صغيرة متساوية القيمة مما يسهل اجراء عمليات التبادل في‬
‫‪4‬‬
‫المعامالت الصغيرة ‪.‬‬
‫تجانس وحدات النقود ‪ : Standard dizability‬وحدات النقود يجب ان تكون‬ ‫‪-‬‬
‫متجانسة او متشابهة سواء من ناحية المواد المصنعة منها او من ناحية الحجم‬
‫والصفات المميزة لها ‪ ،‬إذ أن االختالف في هاتين الصفتين يؤدي الى عدم‬
‫قبول افراد بالتعامل ببعض وحدات النقود دون اخرى ‪.‬‬
‫سهولة التعرف عليها‪ : Reconizability‬النقود يجب ان تتكون من وحدات‬ ‫‪-‬‬
‫يسهل التعرف عليها حيث ان صعوبة التعرف على الوحدات معينة من النقود‬
‫يجعل االفراد يرفضون التعامل بها مما يؤثر سلبا على العمليات التبادل ‪.‬‬
‫وفي ظل التطور المعاصر للنقود يجب ان تتميز بخصائص مميزة لها وهي التمتع بصفة‬
‫القبول العام في التبادل إضافة إلى احتفاظ وحدات النقود باستقرار نسبي في قيمتها ألطول‬
‫فترة ممكنة ‪.‬‬

‫‪5‬‬

‫‪4‬‬
‫كتاب العمالة و النقود ألحمد هني ‪ ،‬ديوان المطبوعات الجامعية الجزائر ‪1986‬‬
‫‪5‬‬
‫‪ .‬محاضرة في اقتصاد النقدي لجامعة يحيى فارس بالمدية من طرف الدكتور غزاري عماد السنة الجامعية ‪2018 / 2017‬‬
‫‪5‬‬
 ‫المطلب الثاني ‪ :‬مراحل تطور النقود‬
‫على الرغم من تحديد االشكال واالنواع النقود تاريخيا اال انه من المتفق عليه بان االنسان قد‬
‫عرفها منذ االف السنين وقد مرت النقود بمراحل خضعت خاللها للتطور التدريجي حسب‬
‫الطبيعة والظروف الحياة االقتصادية واالجتماعية التي زادت كل مرحلة من مراحل التطور‬
‫وفي نفس الوقت كان للنقود دور مهم ايضا في توجيه والتنظيم حياة االقتصادية واالجتماعية‬
‫سواء كان ذلك على مستوى الفرد في تسيير متطلباته المعيشية او على مستوى المجتمع‬
‫‪6‬‬
‫عموما ومع انه ال خالف في ان الناس يستعملوا النقود منذ الفجر تاريخ ‪.‬‬
‫‪ – 1‬اإلقتصاد الالمبادلة ‪ :‬يمثل النمط االول الذي عرفته المجتمعات البشرية فقد اقتصر هذا‬
‫النوع من االقتصاد على اإلنتاجية لألفراد من اجل تحقيق االكتفاء الذاتي فقط ‪ ،‬بحيث كانت‬
‫المجتمعات في هذه الفترة مقسمة الى جماعات صغيرة نسبيا متخذة الشكل األسر ‪ ،‬قبائل‬
‫وكان االنتاج يتم بواسطة الجماعة بأكملها بصورة تكتفي نسبيا إلشباع حاجاتها ولم يكن هناك‬
‫اي شكل من اشكال المبادلة وذلك الن الفنون االنتاج في هذه المرحلة كانت بدائية لم تسمح‬
‫‪7‬‬
‫خلق فائض انتاجي مما يسمح بظهور الحاجه للمبادلة ‪.‬‬
‫‪ - 2‬اإلقصاد المبادلة القائم على المقايضة ‪ :‬ارتبط ظهور اقتصاد المبادلة بظهور الفائض‬
‫االنتاجي في المجتمعات اإلنسانية ‪ ،‬نتيجة للتطور نسبي في وسائل انتاج وكذا تقسيم العمل‬
‫فظهرت الحاجة للمبادلة بهدف اشباع الحاجات المتزايدة ولقد ظهرت المبادلة في بداية االمر‬
‫على شكل نظام المقايضة ‪ .‬يقصد بالمقايضة مبادلة سلعة بسلعة اخرى مباشرة دون استخدام‬
‫وسيط نقدي في ذلك‪ ،‬وقد ترتب عن استخدام نظام المقايضة الذي اتخذ شكل تبادل بسيط‬
‫(سلعة مقابل سلعة) تزامن عمليتي الشراء والبيع ‪ ،‬مما يعني عدم وجود فاصل زمني بين‬
‫العمليتين بالتالي لم يكن هناك تمييز واضح ما بين البائع وفالشخص الذي يبيع سلعة معينة‬
‫عن حاجته يقوم في المقابل بشراء سلعة اخرى هو في حاجة اليها ‪ ،‬أصبح نظام المقايضة‬
‫عجزا عمليا عن تسهيل عمليات تبادل السلع والخدمات نظرا للصعوبات العديدة التي آثارها‬
‫‪8‬‬
‫هذا النظام والتي يمكن حصرها في النقاط تالية ‪:‬‬
‫‪ .‬صعوبة التوافق الحاجات والرغبات االطراف المتبادلة ‪.‬‬
‫‪ .‬صعوبة تحديد نسب التبادل ‪.‬‬
‫‪ .‬عدم قابليه بعض السلع للتجزئة ‪.‬‬
‫‪ .‬عدم توفر وسيلة مناسبة الختزان القيمة ‪.‬‬
‫‪ .‬صعوبة ايجاد وسيلة للمدفوعات اآلجلة ‪.‬‬

‫‪6‬‬
‫سعد الخضري ‪ ،‬اإلقتصاد النقدي و المصرفي ‪ ،‬الطبعة الثالثة ‪،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬مصر ‪ 1994‬صفحة ‪9‬‬
‫‪7‬‬
‫صالح مفتاح ؛ النقود و السياسة النقدية مع اإلشارة إلى الحالة الجزائر ‪ ،‬اطروحة دكتوراه في العلوم االقتصادية ‪ ،‬جامعة الجزائر ‪2003‬‬
‫‪8‬‬
‫وسام مالك ؛ النقود و السياسات النقدية الداخلية ‪ ،‬دار المنهل اللبناني ‪،‬الطبعة األولى ‪،‬بيروت ‪،‬لبنان ‪2000‬‬
‫‪6‬‬
 ‫‪ - 3‬اإلقتصاد النقدي ‪ :‬فقد ظهرت الحاجة الماسة على ضرورة االتفاق على مقياس للقيمة‬
‫مقبول لدى جميع المتعاملين تنسب اليه يتم مختلف السلع المتداولة في االسواق من خالل‬
‫اختيار سلعة معينة ذات قبول عام من قبل افراد المجتمع في المبادلة تغيرها من السلع‬
‫والخدمات المتداولة للقيام بدور النقود ‪.‬‬
‫ومع إدخال النقود تحول النظام المبادلة القائم على المقايضة الى نظام قائم على استخدام‬
‫النقود ‪ ،‬وعليه اصبحت عملية التبادل تمر بمرحلتين وهما مرحلة الشراء ومرحلة البيع‪،‬‬
‫وبهذا تم التغلب على اهم الصعوبات المقايضة وهي عدم توافق رغبات واحتياجات االفراد‬
‫‪9‬‬
‫فضال عن تسهيل عملية تقدير قيم السلع المبادلة ‪.‬‬
‫أوال ‪ :‬النقود السلعية ‪ : Commodity Money‬تعد النقود السلعية اقدم صورة للنقود‬
‫عرفتها المجتمعات اإلنسانية فإزاء الصعوبات التي واجهت المقايضة كطريقة للمبادلة‬
‫توجب على انسان ايجاد وسيط يتم على اساسه مبادلة كافة السلع في السوق بعضها ببعض‬
‫بشرط ان تكون سلعة واسعة انتشار وتتمتع بقبول عام ونسبي بين الجميع افراد الجماعة‪،‬‬
‫حيث تم اختيار احدى السلع الهامة بالنسبة للجماعة واتخاذها كأساس او وسيط في كافة‬
‫المبادالت فهي بذلك لها قيمة نقدية باعتبارها نقودا وكذلك قيمة اقتصادية باعتبارها سلعة‪.‬‬
‫وبناء على ذلك اختلفت السلعة المختارة وحد من مجتمع ألخر حسب ظروف كل بيئة من‬
‫الناحية االقتصادية واجتماعيه فما يصلح ان يكون سلعه نقديه في مجتمع ما قد ال يصلح ان‬
‫يكون هكذا في مجتمع اخر كالحرير عند الصينيون والمشي عند الهنود والقمح عند قدماء‬
‫المصريين فهذه اسباب هي التي لم تجعل النقود السلعية تؤدي في دورها بشكل خالي من‬
‫العوائق ولكن كانت اول خطوه في طريق االنسان الكتشاف النقود والذي بدا يبحث عما‬
‫يخلصه من العيوب المبادالت وعن نوع اخر من سلعة تحل محل النقود السلعية وتوفر فيه‬
‫‪10‬‬
‫مميزاتها وهذا ما ادى به الى استعمال نقود المعدنية ‪.‬‬
‫ثانيا ‪ :‬النقود المعدنية ‪ : coins‬يرجع تاريخ ذلك إلى ما قبل حوالي ‪ 1100‬عام قبل الميالد‪،‬‬
‫عندما بدأ الصينيون في استخدام نماذج صغيرة مقلدة لنفس األشياء التي اعتادوا المقايضة بها‬
‫بقالب برونزي‪ ،‬وتسهياًل لحمل أثمان السلع ‪ -‬التي كانت عبارة عن سالح أو سهم ـ حاولوا‬
‫استبدالها بأشياء أقل خطورة وحجًم ا منها وكانت هي "النقود المعدنية" كانت النقود المعدنية‬
‫عبارة عن دائرة معدنية‪ ،‬وبذلك تكون بداية استخدام العمالت المعدنية قد بدأ في الصين ‪،‬‬
‫على الرغم من اتفاقنا على أّن الصين هي أو مكان عرف واستخدم النقود أو العمالت‬
‫المعدنية‪ ،‬إال أّن أول صك للنقود المعدنية بدأ في (ليديا)غرب تركيا‪ .‬في الفترة بين ‪ 610‬ق‪.‬م‬
‫– ‪ 560‬ق‪.‬م وهي مدة حكم (ألياتس) ملك ليديا تم صك أول عملة رسمية وكانت عملة‬
‫مصنوعة من خليط لمعدني الفضة والذهب ويسمى (االلكتروم) وتم ختمها مع صور تمثل‬

‫‪9‬‬
‫‪Jean François gaux , Economic Monétaire et financiére 2éme Edition ,Economic ,paris 1995‬‬
‫‪10‬‬
‫إسماعيل محمد هاشم ‪،‬مذكرات في النقود و البنك ‪ ،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬اإلسكندرية بمصر ‪1976‬‬
‫‪7‬‬
 ‫فئات مختلفة من العمالت‪ ،‬وساعد ذلك البالد على تنشيط التجارة وأصبحت أغنى‬
‫‪11‬‬
‫إمبراطورية في ذلك الوقت في آسيا الصغرى ‪.‬‬
‫ثالثا ‪ :‬النقود الورقية‪ : Money Fait‬استمر العمل باستخدام العملة المعدنية حتى بدأت‬
‫الصين في حوالي العام ‪ 600‬ق‪.‬م‪ ،‬وقد بدأت فكرة االستعاضة عن النقود والعمالت المعدنية‬
‫بين التجار الذين كان عليهم االنتقال من بلدهم للبالد األخرى وهم يحملون هذه القطع المعدنية‬
‫الثقيلة‪ ،‬ففضاًل عن ثقل حملها كانت أكثر عرضة ألخطار السرقة والنهب‪ ،‬ففكروا في‬
‫االستعاضة عنها ببديل‪ ،‬وكان هذا البديل هو عدم حملها واالستعاضة عنها بمخطوط يثبت‬
‫مقدار ملكيتهم من المال دون الحاجة لحمله‪ ،‬وكانت أصول المال مودعة عند أحدهم وبذهاب‬
‫الشخص الحامل لهذه المخطوطة أو الورقة المثبت فيها قيمة المال يقوم بإعطائه قيمة المال‬
‫المثبت على الورقة في الحال‪ .‬استمر الصينيون في استخدام هذه األوراق على مدى أكثر من‬
‫خمسة قرون‪ ،‬وبهذا تكون الصين ليست أول من صنعت عملة ورقية فحسب بل وضعت أول‬
‫منظومة مالية متكاملة للتعامل بها ‪ ،‬كان التجار يدعون أموالهم في الخزينة الحكومية‪ ،‬وفي‬
‫المقابل يحصلون على ورقة رسمية تعترف فيها الخزينة بقيمة المال المودع بها كدليل على‬
‫امتالك الشخص لقدر معين من األموال‪ .‬وفي الفترة بين ‪ 1367 -1279‬بدأ الصينيون في‬
‫استبدال النقود المعدنية بالنقود الورقية بشكٍل كامل‪ ،‬وأصبحت هي النقود الرسمية الوحيدة‬
‫‪12‬‬
‫المتداولة‪ ،‬وظهرت أوراًقا تحمل قيمة معينة يناظرها قيمة معينة من الذهب والفضة‪.‬‬
‫لم تبدأ أوروبا في استخدام العمالت الورقية إال في القرن السابع عشر؛ لعدم قناعتها بها‪،‬‬
‫وقدرتهم على االستمرار في صك العمالت المعدنية بفضل ما كانوا يستحوذون عليه من‬
‫معادن من مستعمراتهم الكثيرة ‪ ،‬أول َم ْص ِر ف قام بإصدار العملة الورقية هو َم ْص ِر ف‬
‫ستوكهولم عام ‪ ،1660‬إال أنه فشل بحلول عام ‪ 1664‬في اإليفاء بقيمة األوراق التي أصدرها‬
‫من الذهب‪ ،‬فأعلن إفالسه‪ .‬وفي عام ‪ 1669‬أصدر َم ْص ِر ف سكوتالند العمالت الورقية‬
‫واستمر من وقتها في إدارة هذه العملية بنجاح‪ ،‬زاد االنتقال من النقد المعدني إلى النقد‬
‫الورقي من حجم تجارة العالمية‪ ،‬وبدأت البنوك والطبقات الحاكمة في شراء العمالت من‬
‫‪13‬‬
‫البلدان األخرى وكان هذا بداية أول سوق للعمالت ‪.‬‬

‫رابعا ‪ :‬النقود الكتابية ( المصرفية ) ‪ : Book Money‬تمثل النقود الكتابية أعلى مرحلة‬
‫من مراحل تطور إستخدام النقود ‪ ،‬وهي عبارة عن قيود دفترية في البنوك التجارية تعطي‬
‫لصاحبها الحق في السحب نقدًا عند الطلب بواسطة الشيكات ‪ ،‬تعتبر هذه النقود من قبيل‬
‫النقود المصرفية غير أنها ال تصدر من قبل البنك المركز ‪ .‬تتمتع المعامالت بالنقود الكتابية‬
‫( نقود الودائع ) بدرجة كبيرة من السهولة واليسر والمالئمة‪ ،‬حيث أنها أقل أنواع النقود‬
‫‪11‬‬
‫بلعزوز بن علي ‪،‬محمدي الطيب امحمد ‪ ،‬دليلك في اإلقتصاد ‪،‬دار الخلدونية ‪،‬الجزائر ‪2008‬‬
‫‪12‬‬
‫سامي خليل ؛ اقتصاديات النقود والبنوك ‪ ,‬دار النهضة العربية ‪ ،‬القاهرة ‪2003‬‬
‫‪13‬‬
‫‪www. Bank-of-algeria.dz‬‬
‫‪8‬‬
 ‫تعرضًا للسرقة والضياع ‪ ،‬كما انه من أيسرها في التعامل ومع ذلك تختلف نقود الودائع من‬
‫غيرها من انواع النقود المتداولة من حيث عدم اعتراف القانون لها بصفة قانونية في‬
‫التداول ‪ ،‬بمعنى انه ال يوجد إلزام لألفراد بقبول الوفاء باإللتزامات بالشيكات ( أي قبول‬
‫‪14‬‬
‫التعامل بالشيكات ) في حين انه يلزم عليهم بقبول الوفاء بالبنك ‪.‬‬
‫خامسا ‪ :‬النقود اإلئتمانية ‪ : Fiduciary Money‬تعرف النقود االئتمانية بأنها عبارة عن‬
‫أوراق مالية ال قيمة لها مادًيا وال تمثل شيًئا له قيمة كالذهب‪ ،‬وإنما هي وسيلة دفع بدل النقود‬
‫الورقية والذهب قائمة على ثقة بين ‪ ,‬إذ تقوم الجهة المانحة للنقود االئتمانية (مثل البنك) بأخذ‬
‫المال مقابل منحها النقود االئتمانية ألشخاص أو لشركات‪ ،‬ثم تتعهد برد هذا المال على شكل‬
‫ذهب أو نقود ورقية أو سلعة معينة مستقباًل ومن أكثر التطبيقات في مجال النقود االئتمانية‬
‫الشيكات فهي أموال ائتمانية‪ ،‬إذ يتم قبولها كوسيلة للدفع على أساس الثقة‪ ،‬وليس على أساس‬
‫‪15‬‬
‫أي أمر من الحكومة ‪.‬‬
‫سادسا ‪ :‬النقود اإللكترونية ‪ : Electronic Money‬هي عبارة عن قيمة نقدية مخزنة‬
‫على وسيلة إلكترونية مدفوعة مقدما وغير مرتبطة بحساب بنكي‪ ،‬وتستعمل كأداة للدفع‬
‫وتأخذ عدة أشكال أهمها ‪:‬‬
‫بطاقات االئتمان ‪: Credit card‬هي بطاقات صغيرة الحجم تصدرها البنوك أو مؤسسات‬
‫مالية أخرى ألشخاص لــــم حسابات مصرفية لمنح لهم ائتمانا لمدة معينة يستطيعون‬
‫استخدامها في الدفع لشراء ما يشاءون من السلع والخدمات في السوق في الداخل أو الخارج‬
‫(مثل ‪ visa cards‬أو ‪.) Master card‬‬
‫البطاقات المدينة أو الحسم( الدفع الفوري) ‪: Debit card‬تمكن هذه البطاقات العمالء من‬
‫المام الشراء للسلع والخدمات مقابل خصم الثمن لصالح البائعين فورا‪ ،‬وبطريقة إلكترونية‬
‫من حساباتهم الجارية لصالح البائعين باستخدام البطاقات المدينة‪ ،‬تسمى ‪ ، ATM Card‬كما‬
‫تستخدم في الحصول على نقدية من اآلالت النقدية الملحقة بالبنوك‪ .‬اآللية بمجرد شراء السلع‬
‫من محل معين‪ ،‬وإدخال البطاقة على اآللة‪ ،‬يتم إدخال البيانات من البائع لتحويل ثمن‬
‫البضاعة فورا من حساب المستهلك لدى المصرف إلى حساب البائع في نفس المصرف أو‬
‫‪16‬‬
‫غيره ( مع وجود رقم سري للمشتري)‪.‬‬
‫بطاقة القيمة المخزنة (‪ : )Stored-value‬ويمكن لهذه البطاقة أن تخزن داخلها قيمة معينة‬
‫من النقود (مثال بطاقات الهاتف) في شكل نقود رقمية‪ ،‬يستطيع صاحبها لتخزين أي كمية من‬
‫النقود من آلة ‪ ،‬وعندما يتم الشراء من قبل أي فرد للسلع‪ ،‬يقوم بتقديم البضاعة إلى البائع‬
‫لوضعها في آلة قارئة‪ ،‬ويتم تنزيل قيمة البطاقة فورا من المبلغ المحمل على البطاقة لصالح‬

‫‪14‬‬
‫الطاهر لطرش ؛ تقنيات البنوك ‪ ،‬ديوان المطبوعات الجامعية الطبعة الثالثة ‪ ،‬الجزائر ‪2004‬‬
‫‪15‬‬
‫احمد ابو الفتوح الناقة ‪ ،‬نظرية النقود والبنوك واالسواق ‪ ،‬مؤسسه شباب الجامعة مصر ‪1998‬‬
‫‪16‬‬
‫‪Christian de Boisseau , Monnaie et Économie, Économie paris 1998‬‬
‫‪9‬‬
 ‫البائع ( تسمى بالبطاقة الذكية ‪ ،) Smart card‬وتنتشر في الكثير من الدول ذات وسائل‬
‫‪17‬‬
‫اتصال متقدمة مثل استراليا‪ ،‬كندا‪ ،‬إنجلترا وفرنسا‪.‬‬
‫النقد الرقمي ‪ : ))Electronic cash‬يمكن استعماله عبر اإلنترنت في سداد قيم السلع‬
‫والخدمات‪ ،‬فالمستهلك يستطيع الحصول على نقود عن طريق فتح حساب له في حاسوبه‬
‫الشخصي الموصول عبر االنترنت لدى بنكه‪ ،‬وعندما يقوم باختيار مشترياته من االنترنت‬
‫يقوم بنقل ثمنها من حاسبه الشخصي إلى الحاسبات الشخصية للمحالت التي يشتري منها‪.‬‬
‫الشيكات اإللكترونية ‪ :‬تستخدم في سداد قيم السلع والخدمات عبر االنترنت من الحاسب‬
‫الشخصي للمشتري إلى الحاسب الشخصي للبائع‪ ،‬ثم يتم إرسال هذه الشبكات الكترونيا من‬
‫قبل اللذين يحصلون عليها إلى يــــوكهم للتحصيل عبر االنترنت ( االلتقاء المباشر بين‬
‫‪18‬‬
‫البالعين والمشترين) ‪.‬‬
‫مزايا النقود اإللكترونية ‪ :‬تتمثل أهم المزايا التي تتيحها استخدام النقود االلكترونية فيما يلي‪:‬‬
‫‪ -‬التكلفة االقتصادية المنخفضة‪ :‬التحويل أو التسديد إلكترونيا أرخص ‪.‬‬
‫‪ -‬البساطة والسهولة في االستخدام‪ :‬ال تتطلب اإلجراءات في المصارف كملء االستمارات‪.‬‬
‫‪-‬السرعة في إنجاز الدفع‪ :‬تتم فور الضغط على الزر في لوحة المفاتيح في الحاسوب‪.‬‬
‫‪19‬‬
‫‪ -‬األمان والثقة في التحويالت المالية والتي توفرها األجهزة تدعم الحركات المالية األمن ‪.‬‬

‫‪17‬‬
‫‪Évolution économique et monétaire en Algérie,happort 2007 , juillet 2008‬‬
‫‪18‬‬
‫احمد بوراس ‪ ،‬اسواق رؤوس االموال ‪ ،‬مطبوعات الجامعية منتوري قسنطينة ‪2003 /2002‬‬
‫‪19‬‬
‫امين فرج يوسف ‪ ،‬التجارة اإللكترونية ‪ ،‬دون دار النشر ‪2008‬‬
‫‪10‬‬
 ‫المبحث الثاني ‪ :‬ماهية النقود‬
‫يمكن استعراض أنواع النقود من خالل استعراض التطور التاريخي لظهورها‪ ،‬كما أن النقود‬
‫قد تطورت مع تطور النشاط االقتصادي عبر التاريخ ونمو حجم المعامالت بما دفع‬
‫بالمجتمعات إلى البحث عن تطوير أنواع النقود تتناسب مع التطورات االقتصادية التي‬
‫عرفتها المجتمعات ‪.‬‬
‫المطلب االول ‪ :‬أنواع النقود‬
‫أ ‪ -‬النقود السلعية ‪ : Commodity Money‬وهي تلك النقود التي تكون قيمتها‬
‫ألغراض غير نقدية وتعد قيمتها كنقود مثل الماشية ‪،‬األرز‪ ،‬القمح أما األنواع األساسية‬
‫للنقود السلعية في النظم النقدية الحديثة فهي تلك المسكوكات المصنوعة من المعادن إذا‬
‫كانت الدولة تتبع إحدى القواعد النقدية (قاعدة الذهب ‪ ،‬قاعدة الفضة ‪ ،‬قاعدة المعدنين) و‬
‫‪20‬‬
‫هنا تقوم الدولة عند إصدارها لهذا النوع من النقود ‪.‬‬
‫ب ‪ -‬النقود المعدنية ‪ : Coins‬هي تلك النقود المطبوعة من المعدن كالذهب و الفضة‬
‫أو البرونز و للنقود المعدنية شكالن هما ‪:‬‬
‫‪ -‬نقود معدنية كاملة ‪ :‬و فيها تتعادل قيمتها القانونية مع قيمتها كالمعدن ‪.‬‬
‫‪21‬‬
‫‪ -‬نقود معدنية مساعدة ‪ :‬و فيها تتفوق قيمتها القانونية على قيمة المعدن‪.‬‬
‫ج ‪ -‬النقود الورقية ‪ : Peper Money‬تأتي قيمتها من أوامر الحكومة ما يعني أنها هي‬
‫من ترخص بأن تكون النقود الورقية عملية قانونية‪ ،‬ما يتطلب قبول كل الناس والكيانات‬
‫داخل الدولة لها كوسيلة للدفع‪ ،‬وقد يتعرضون للغرامات ودخول السجن إذا فشلوا في ذلك‪،‬‬
‫وعلى عكس النقود السلعية‪ ،‬ال ُيدعم هذا النوع بأي سلعة مادية‪ ،‬بل تكون قيمته الحقيقية أقل‬
‫من قيمته الظاهرة (االسمية) بشكل واضح‪ ،‬وتنبع قيمة النقود الورقية من العالقة بين العرض‬
‫‪22‬‬
‫والطلب‪ ،‬وتعتمد معظم االقتصادات الحديثة على نظام النقود الورقية‪.‬‬
‫د – النقود المصرفية ( الخطية ) ‪ : Commercial Bank Money‬هي نقود يصدرها‬
‫المصرف ( البنك ) التجاري ‪ ،‬وهي عبارة عن أرصدة في حسابات المودعين في‬
‫المصرف ‪ .‬ويلتزم المصرف بدفع مبلغ معين من النقود للمودع أو ألمره عند الطلب ‪ .‬وينشأ‬
‫هذا االلتزام نتيجة إليداع مبالغ من النقود القانونية من طرف المودعين ‪ ،‬أو نتيجة لقيام‬
‫المصرف بإقراض أحد عمالئه ووضع مبلغ القرض في حساب العميل بالمصرف ‪.‬‬
‫وتستعمل الصكوك ( الشيكات ) أو أوامر الدفع األخرى في تداول هذا النوع من النقود ‪.‬‬
‫وهذه النقود ال تعتبر نقودا إلزامية ‪ ،‬ألنه يحق ألي شخص أن يمتنع عن قبول هذه الصكوك ‪.‬‬

‫‪20‬‬
‫احمد ابو الفتوح علي الناقة ‪ ،‬نظرية النقود واالسواق المالية الطبعة االولى ‪ ،‬مكتبة االشعاع اإلسكندرية ‪2001‬‬
‫‪21‬‬
‫كتاب االقتصاد والمناجمنت سنة ثالثة ثانوي‬
‫‪22‬‬
‫رفيق مصري ‪ ،‬االسالم والنقود ‪ ،‬مركز النشر العلمي المملكة العربية السعودية ‪1986‬‬
‫‪11‬‬
 ‫‍ه ‪ -‬النقود اإلئتمانية ‪ : Fiduciary Money‬هذه البطاقة يصدرها المصرف التجاري ‪،‬‬
‫وال يشترط أن يكون لحامل هذه البطاقة رصيد دائن في المصرف ‪ .‬أي أن األمر يتعلق‬
‫بقرض له سقف ائتماني معين ممنوح لحامل البطاقة ‪ ،‬والذي يسمح له بالسحب نقدا أو لشراء‬
‫السلع ‪ .‬وعلى حامل هذه البطاقة دفع فوائد على المبالغ المسحوبة فقط ‪ .‬وعند قيام حامل‬
‫البطاقة بشراء شيء ما بواسطة هذه البطاقة يقوم المصرف المصدر للبطاقة بسداد فواتير‬
‫المشتري ويقوم المصرف بعد ذلك بإرسال كشف المشتريات لحامل البطاقة ‪.‬‬
‫و – النقود اإللكترونية ‪ : Electronic Money‬ويطلق عليها أيضا ( النقود الرقمية )‬
‫وهي عبارة عن أرصدة نقدية مسبقة الدفع مسجلة على وسائط الكترونية ( البطاقات‬
‫الممغنطة ‪ ،‬الهواتف المحمولة المبرمجة لهذا النوع من التعامل ) ‪ .‬ومن خصائص النقود‬
‫االلكترونية أنها تسمح بالتمويل عن بعد بواسطة شبكة االنترنت مثال ‪ .‬وتسمح كذلك بتحويل‬
‫القيمة من شخص آلخر تسديدا لثمن المشتريات المختلفة ( دفع ثمن وجبة طعام أو ثمن تذكرة‬
‫‪23‬‬
‫وسيلة نقل أو ثمن حذاء … الخ )‪ .‬وللعمل بهذا النوع من النقود ‪.‬‬
‫المطلب الثاني ‪ :‬وظائف النقود‬
‫‪ – 1‬وسيط التبادل ‪ : Exchange Broker‬يعني قبولها كأداة للتسوية المدفوعات في‬
‫عمليات التبادل ومن خاللها تم التغلب على العديد المشاكل‪ :‬منها عدم التوافق الرغبات‬
‫وتخفيض التكاليف التبادل ‪.‬‬
‫‪ _ 2‬مخزن القيمة ‪ : Store of value‬تتميز النقود بسهولة حفظها واستخدامها في اي مكان‬
‫وزمان وباقل تكلفة مقارنة بالمقايضة وبذلك تعد وسيلة لالدخار من اجل انفاقها في‬
‫المستقبل ‪.‬‬
‫‪ _ 3‬وحدة لقياس القيمة ‪ : A Unit for measuring value‬تستخدم النقود كوحدة لقياس‬
‫‪24‬‬
‫قيم السلع والخدمات ‪.‬‬
‫‪ _ 4‬معيار للمدفوعات اآلجلة ‪ : Standard for forward payements‬تستخدم النقود في‬
‫دفع قيمة الديون التي يقع ميعاد استحقاقها في المستقبل ‪.‬‬

‫‪23‬‬
‫‪ PDF‬كتاب النقود والبنوك لمؤلف محمد احمد األفندي ‪ ،‬قسم اإلقتصاد و المال ‪ ،‬تاريخ النشر ‪ 28‬اكتوبر ‪2018‬‬
‫‪24‬‬
‫‪ PDF‬كتاب الموجز في إقتصاديات النقود لمؤلف جوفري كراوذر ‪،‬دار النشر ؛ دار الفكر العربي ‪2020‬‬
‫‪12‬‬
 ‫الخاتمة ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫مما سبق عرضه يتضح لنا أن تفكير العقل البشري في إنشاء النقود واختراعها يعتبر‬
‫حدثا هاما وكبيرا في تحول الحياة االقتصادية باتجاه جعلها أكثر فاعلية ودفع بها نحو‬
‫التطور والتقدم حتى يذهب البعض من االقتصاديين إلى اعتبار هذا الحدث ال يقل عن‬
‫اختراع اإلنسان لحروف الكتابة أو اكتشافه النار بنفس القدرة والفاعلية لتأثيرها الهام‬
‫على معدالت النمو االقتصادية ومستويات التشغيل واالنتاج وتوزيع الثروة والدخل‬
‫‪25‬‬
‫الحقيقي في المجتمع وغير ذلك ‪.‬‬

‫لم ينكر اإلسالم الدور الفعال الذي تقوم به النقود في جميع األنشطة في المجتمع‬
‫اإلسالمي‪ ،‬فمنذ أن أقر الرسول (صلى هللا عليه وسلم) استعمال الدنانير الذهنية‬
‫والدراهم القضية كوسائط للتبادل‪ ،‬ازداد االهتمام بالنقود كضرورة من ضروريات‬
‫الحياة‪ ،‬لما لها من دور هام في تسهيل المبادالت وقياس قيم السلع والخدمات‪ ،‬وألن‬
‫اإلسالم دين الحق والعدل فقد وضع للنقود القواعد واألحكام‪ ،‬وبين الحالل والحرام ‪.‬‬

‫ولكن ظهور النقود الورقية في وقت من األوقات وانتشارها في البالد اإلسالمية‬

‫إجبارا ال اختيارا‪ ،‬أثار االختالف بين الفقهاء بين معترف بها كنقود مثل الدنانير‬
‫والدراهم يسري عليهـا أحكام الذهب والفضة من جريان الربا فيها ووجوب أداء‬
‫الزكاة‪ ،‬وبين معارض لذلك‪ ،‬ثم ليفرض الواقع منطقه ويتم قبول النقود الورقية في‬
‫التداول واعتبارها مرحلة متطورة من مراحل النقود من سلعية إلى معدنية إلى ورقية‬
‫إلى غير ذلك‪ ،‬وكذلك ألن النقود الورقية تحظى بالقبول العام بين الناس وتقوم بكل‬
‫وظائف النقود‪.‬‬

‫ويبقى تفضيل الفقهاء للذهب والفضة كنقدين أصليين دون سواهما للميزات الكثيرة‬
‫التي يتمتعان بها وخاصة ثبات القيمة وامتالكهما لقيمة ذاتية تجعلهما صالحين لقياس‬
‫القيم عبر الزمن وتحقيق العدل في نقل الثروات بين األفراد‪ ،‬وهذا ما ال تتوفر عليه‬
‫النقود الورقية التي تستمد قيمتها من قبول الناس لها فقط مما يعرضها لتقلبات شديدة‬
‫‪26‬‬
‫ارتفاعا وانخفاضا ألسباب كثيرة فتخلف آثارا مدمرة باالقتصاد‪.‬‬

‫‪25‬‬
‫البنك ‪ ،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬اإلسكندرية ‪ ،‬مصر ‪1976‬‬
‫‪26‬‬
‫كتاب النقود ووظائفها األساسية واحكامها الشرعية ‪ ،‬مؤلف على الدين محمود الزعتري ‪ ،‬بدار النشر قتيبة االولى السنه طبعا ‪١٤١٧‬‬
‫تصنيف نقود وعمالت وأوراق التجارية‬
‫‪13‬‬
 ‫قائمة المراجع ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫_ كتاب العمالة و النقود ألحمد هني ‪ ،‬ديوان المطبوعات الجامعية الجزائر ‪. 1986‬‬
‫_سعد الخضري ‪ ،‬اإلقتصاد النقدي و المصرفي ‪ ،‬الطبعة الثالثة ‪،‬دار النهضة العربية ‪،‬‬
‫مصر ‪ 1994‬صفحة ‪. 9‬‬
‫_وسام مالك ؛ النقود و السياسات النقدية الداخلية ‪ ،‬دار المنهل اللبناني ‪،‬الطبعة‬
‫األولى ‪،‬بيروت ‪،‬لبنان ‪. 2000‬‬
‫_ بعزوز بن علي ‪،‬محمدي الطيب امحمد ‪ ،‬دليلك في اإلقتصاد ‪،‬دار الخلدونية ‪،‬الجزائر‬
‫‪. 2008‬‬
‫_ سامي خليل ؛ اقتصاديات النقود والبنوك ‪ ,‬دار النهضة العربية ‪ ،‬القاهرة ‪. 2003‬‬
‫_ كتاب االقتصاد والمناجمنت سنة ثالثة ثانوي ‪.‬‬
‫_ رفيق مصري ‪ ،‬االسالم والنقود ‪ ،‬مركز النشر العلمي المملكة العربية السعودية ‪. 1986‬‬
‫_ كتاب النقود والبنوك لمؤلف محمد احمد األفندي ‪ ،‬قسم اإلقتصاد و المال ‪ ،‬تاريخ النشر‬
‫‪ 28‬اكتوبر ‪. 2018‬‬
‫_ كتاب الموجز في إقتصاديات النقود لمؤلف جوفري كراوذر ‪،‬دار النشر ؛ دار الفكر‬
‫العربي ‪. 2020‬‬
‫_ كتاب النقود ووظائفها األساسية واحكامها الشرعية ‪ ،‬مؤلف على الدين محمود‬
‫الزعتري ‪ ،‬بدار النشر قتيبة االولى السنه طبعا ‪ ١٤١٧‬تصنيف نقود وعمالت وأوراق‬
‫التجارية ‪.‬‬
‫_ مذكرة شهادة ماجستير من إعداد الطالبة حاج موسى سهيلة ‪ ،‬التخصص نقود و مالية‬
‫بعنوان تحليل و ضبط قيمة العملة من وجهة نظر اسالمية السنة الجامعية‪2009 / 2008‬‬
‫_ محاضره في اقتصاد النقدي واالسواق راس المال جامعه قسنطينة ‪2‬عبد الحميد امهري‬
‫قسم السنة الثانية المالية والمحاسبة من إعداد الدكتورة معزوز سامية الجامعية ‪2020/2021‬‬
‫‪.‬‬
‫_ محاضرة في اقتصاد النقدي لجامعة يحيى فارس بالمدية من طرف الدكتور غزاري عماد‬
‫السنة الجامعية ‪. 2018 / 2017‬‬
‫_ إسماعيل محمد هاشم ‪،‬مذكرات في النقود و البنك ‪ ،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬اإلسكندرية‬
‫بمصر ‪. 1976‬‬

‫‪14‬‬
 ‫_ احمد ابو الفتوح الناقة ‪ ،‬نظرية النقود والبنوك واالسواق ‪ ،‬مؤسسه شباب الجامعة مصر‬
‫‪. 1998‬‬
‫_ لطاهر لطرش ؛ تقنيات البنوك ‪ ،‬ديوان المطبوعات الجامعية الطبعة الثالثة ‪ ،‬الجزائر‬
‫‪. 2004‬‬
‫_ صالح مفتاح ؛ النقود و السياسة النقدية مع اإلشارة إلى الحالة الجزائر ‪ ،‬اطروحة دكتوراه‬
‫في العلوم االقتصادية ‪ ،‬جامعة الجزائر ‪. 2003‬‬
‫_إ سماعيل محمد هاشم ‪،‬مذكرات في النقود و البنك ‪ ،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬اإلسكندرية‬
‫بمصر ‪. 1976‬‬
‫_ احمد بوراس ‪ ،‬اسواق رؤوس االموال ‪ ،‬مطبوعات الجامعية منتوري قسنطينة ‪/2002‬‬
‫‪. 2003‬‬
‫_ البنك ‪ ،‬دار النهضة العربية ‪ ،‬اإلسكندرية ‪ ،‬مصر ‪. 1976‬‬
‫_ امين فرج يوسف ‪ ،‬التجارة اإللكترونية ‪ ،‬دون دار النشر ‪. 2008‬‬

‫‪_ Lecture Hadi Khalil (Money and Banking) Part 1 (lecten 1,2) .‬‬
‫‪_ Jean François gaux , Economic Monétaire et Financiére 2éme‬‬
‫‪Edition , Economic , paris 1995 .‬‬
‫‪_ Christian de Boisseau, Monnaie et Économie, Économie Paris 1998‬‬
‫‪_ Évolution économique et monétaire en Algérie, happort 2007 , juillet‬‬
‫‪2008 .‬‬
‫‪_ www.Bank-of-algeria.dz .‬‬

‫‪15‬‬