Tổng nguồn tc = Nguồn TC bên trong + Vay

= 53280 + 1220 = 54.500

Nguồn tc bên trong = 8.750 + 6.650+ 11450 + 6607+ 8270+11553

= 53280
= 48000+3800+150+1320+1230= 54500
 q0 q1 p0 p1

Quý 3= Klg SP tiêu thụ * Đơn giá tt

= 1800*300+2500*250+2300*180+4000*500
=3579000

Quý 4 = 2500*300+3400*260+4000*200+6500*520
= 5.814.000
 A0 A1

C0 C1
B0 B1
Nguồn TC kì gốc= 7160+500-160 = 6500

Nguồn TC kì BC= 9100+700-300 = 9500

1:
Doanh thu quý 2 = Vốn lưu động * Tốc độ chu chuyển
= 2800*3=8400
Doanh Thu quý 3= 3200*3.2 = 10240
Nguồn TC chính Quý 2= Doanh thu - Các khoản giảm trừ
= 8400 - 600=7800
Nguồn TC chính quý 3= 10240 - 760 = 9480

Nguồn TC kì gốc
=48000+3800+150+1320+1230 =54500

Nguồn TC kì báo cáo = 52000+4500+350+1850+150

= 58850

G = Tổng Gi
I(G) = I(G1) * I(G2) * I(G3) * I(G4) * I(G5)
Số lần luân chuyển vốn = doanh thu / vốn LD bq
Quý 1= L1= 12000/200=60
Quý 2 = L2 = 15000/210 = 71,43 Số ngày luân chuyển = N/L
quý 1=90/L1 = 90/60=1.5
quý 2=90/L2=90/71.43=1.26

Hiệu suất sd vốn= Vốn bq/Tổng DT

quý 1= 200/12000=1/60
quý 2 = 210/15000=0.014

Vốn KD bq = (1800/2+2000+1750+2100/2)/(4-1) = 1900

Số lần luân chuyển vốn = 25000/1900= 13,15
Số ngày luân chuyển = 90/13.15= 6.84
Hiệu suất sd vốn = 1900/25000=0.076
Doanh lợi vốn = Lợi nhuận / vốn Ld bq= 1200/1900 = 0.632