‫‪ -4-6-1‬استالم النقدية‪:‬‬

‫‪ :‬صندوق الشركة ‪4-6-1-1-‬‬

‫يقوم أمين الصندوق باستالم كشف من شعبة متابعة الذمم المدينة والمبيعات بالمبالغ المتوقع قبضها من الجهات المختلفة‬ ‫‪)1‬‬
‫يقوم أمين الصندوق باستالم المبالغ النقدية من الزبائن والجهات المختلفة وعدها والتأكد من كافة المستندات ذات العالقة‬ ‫‪)2‬‬
‫يقوم أمين الصندوق بإصدار مستند قبض محوسب من خالل النظام المحاسبي المحوسب بنسختين ( األولى للزبون والثانية للمحاسبة)‬ ‫‪)3‬‬
‫يقوم امين الصندوق بالتوقيع على مستند القبض باالستالم وختم المستند بختم الشركة لدى امين الصندوق‪.‬‬ ‫‪)4‬‬
‫تجهيز مستندات القبض النقدية ( النسخة) في نهاية اليوم مع كشف النقدية المستلمة لتسليمها وتدقيقها من قبل رئيس قسم المحاسبة‪.‬‬ ‫‪)5‬‬
‫موظفي المبيعات ‪4-6-1-2-‬‬

‫يقوم موظف المبيعات ( المخول بتحصيل النقد ) باستالم كشف من شعبة متابعة الذمم المدينة‪ A‬والمبيعات بالمبالغ المطلوب قبضها من الزبائن ومن الجهات المختلفة‪.‬‬ ‫‪)1‬‬
‫يقوم موظف المبيعات ( المخول بتحصيل النقد ) باستالم المبالغ النقدية من الزبائن والجهات المختلفة وعدها والتأكد من صحتها‪.‬‬ ‫‪)2‬‬
‫يقوم موظف المبيعات ( المخول بتحصيل النقد ) بإصدار مستند قبض يدوي بثالث نسخ ( األولى للزبون والثانية المين الصندوق والثالثة تبقى مع المندوب يقوم بحفظها في‬ ‫‪)3‬‬
‫ملف خاص به لمدة ال تقل عن سنتين يرحل بعدها إلى األرشيف ) بالتوقيع على مستند القبض باالستالم وختم المستند بختم الشركة لدى موظف المبيعات‪.‬‬
‫تجهيز مستندات القبض النقدية ( النسخة) في نهاية اليوم او عند الوصول إلى مقر الشركة مع كشف النقدية المستلمة لتدقيقها من قبل رئيس قسم المحاسبة ومن ثم تسليمها إلى‬ ‫‪)4‬‬
‫أمين الصندوق الذي يقوم باستالم النقدية وإ صدار مستند قبض محوسب يحتوي رقم المستند اليدوي والتوقيع للمندوب على النسخ التي بحوزته إقرارا باستالم النقدية‪A.‬‬
‫في حالة تم اتخاذ القرار بان يقوم موظف المبيعات ( المخول بتحصيل النقد ) بإيداع المبالغ المحصلة مباشرة في البنك في الحسابات المحددة للشركة‪ ،‬يتم تسليم فيشة اإليداع‬ ‫‪)5‬‬
‫الى رئيس قسم المحاسبة للتدقيق ومن ثم الى امين الصندوق للتسجيل قيما يحتفظ موظف المبيعات باالحتفاظ بنسخة من فيشة اإليداع ( يقوم بحفظها في ملف خاص به لمدة ال‬
‫تقل عن سنتين ترحل بعدها الى األرشيف )‬
‫تجهيز مستندات القبض النقدية ( النسخة) وفيش االيداع البنكية في نهاية اليوم او عند الوصول الى مقر الشركة مع كشف النقدية المستلمة لتدقيقها من قبل رئيس قسم المحاسبة‬ ‫‪)6‬‬
‫ومن ثم تسليمها الى امين الصندوق الذي يقوم باستالم النقدية واصدار مستند‪ A‬قبض محوسب يحتوي رقم المستند اليدوي والتوقيع للمندوب على النسخ التي بحوزته اقرارا‬
‫باستالم النقدية‪.‬‬

‫مندوبي التحصيل ( المخول بتحصيل النقدية ) ‪4-6-1-3-‬‬

‫يقوم مندوب التحصيل باستالم كشف من شعبة متابعة الذمم المدينة والمبيعات بالمبالغ المطلوب قبضها من الزبائن ومن الجهات المختلفة‪.‬‬ ‫‪)1‬‬
‫يقوم مندوب التحصيل باستالم المبالغ النقدية من الزبائن والجهات المختلفة وعدها والتاكد من صالحيتها‬ ‫‪)2‬‬
‫يقوم مندوب التحصيل بإصدار مستند قبض يدوي بثالث نسخ ( األولى للزبون والثانية المين الصندوق والثالثة تبقى مع المندوب يقوم بحفظها في ملف خاص به لمدة ال تقل‬ ‫‪)3‬‬
‫عن سنتين ثم يحفظ األرشيف ) بالتوقيع على مستند‪ A‬القبض باالستالم وختم المستند بختم الشركة لدى أمين مندوب التحصيل‪.‬‬
‫تجهيز مستندات القبض النقدية ( النسخة) في نهاية اليوم او عند الوصول الى مقر الشركة مع كشف النقدية المستلمة لتدقيقها من قبل رئيس قسم المحاسبة ومن ثم تسليمها الى‬ ‫‪)4‬‬
‫امين الصندوق الذي يقوم باستالم النقدية وإ صدار مستند قبض محوسب يحتوي رقم المستند اليدوي والتوقيع للمندوب على النسخ التي بحوزته إقرارا باستالم النقدية‪.‬‬
‫في حالة تم اتخاذ القرار بان يقوم مندوب التحصيل بإيداع المبالغ مباشرة في البنك في الحسابات المحددة للشركة والحصول على فيشة اإليداع واالحتفاظ بصورة من فيشة‬ ‫‪)5‬‬
‫اإليداع(‪ A‬يقوم بحفظها في ملف خاص به لمدة ال تقل عن سنتين )‬
‫تجهيز مستندات القبض النقدية ( النسخة) وفيش اإليداع البنكية‪ A‬في نهاية اليوم او عند الوصول إلى مقر الشركة مع كشف النقدية المستلمة لتدقيقها من قبل رئيس قسم المحاسبة‬ ‫‪)6‬‬
‫ومن ثم تسليمها إلى أمين الصندوق الذي يقوم باستالم النقدية وإ صدار مستند قبض محوسب يحتوي رقم المستند اليدوي والتوقيع للمندوب على النسخ التي بحوزته إقرارا‬
‫باستالم النقدية‪.‬‬

‫‪ :‬مراكز البيع والمعارض ‪4-6-1-4-‬‬

‫يقوم مسؤول المعرض \ مركز البيع باستالم كشف من شعبة متابعة الذمم المدينة والمبيعات بالمبالغ المطلوب قبضها من الزبائن ومن الجهات المختلفة‪.‬‬ ‫‪)1‬‬
‫يقوم مسؤول المعرض \ مركز البيع باستالم المبالغ النقدية من الزبائن والجهات المختلفة وعدها والتأكد من صحتها‬ ‫‪)2‬‬
‫يقوم مسؤول المعرض \ مركز البيع بإصدار مستند قبض يدوي بثالث نسخ ( األولى للزبون والثانية المين الصندوق والثالثة لدى مسؤول المعرض \ مركز البيع يقوم بحفظها‬ ‫‪)3‬‬
‫في ملف خاص به لمدة ال تقل عن سنتين ) ويقوم بالتوقيع على مستند القبض باالستالم وختم المستند بختم الشركة لدى مسؤول المعرض \ مركز البيع‬
‫يقوم مسؤول المعرض \ مركز البيع بإيداع المبالغ المستلمة من الزبائن نتيجة مبيعات نقدية او مبالغ مستلمة من الزبائن من مبيعات آجلة مباشرة في البنك في الحسابات‬ ‫‪)4‬‬
‫المحددة للشركة والحصول على فيشة اإليداع واالحتفاظ بصورة من فيشة اإليداع( يقوم بحفظها في ملف خاص به لمدة ال تقل عن سنتين )‬
‫إرسال نسخة عبر البريد االلكتروني من فيش اإليداع ومستندات القبض الى مقر الشركة على ان ترسل نسخة امين الصندوق الى مقر الشركة مع كشف النقدية المستلمة لتدقيقها‬ ‫‪)5‬‬
‫من قبل رئيس قسم المحاسبة‪.‬‬
 ‫المعرض‬
‫تحصيل‬
‫كشف ذمم‬

‫نقد او شيكات‬ ‫فيش ايداع ومستندات قبض‬

‫‪AR‬‬
‫كشف ذمم‬ ‫مندوب‬
‫التحصيل‬
‫تحصيل‬ ‫فيش ايداع ومستندات قبض‬

‫كشف ذمم‬ ‫‪Accounting Dept‬‬

‫نقد او شيكات‬
‫فيش ايداع ومستندات قبض‬
‫مندوب‬
‫‪Customer‬‬ ‫كشف ذمم‬
‫المبيعات‬
‫نقد او شيكات‬
‫تحصيل‬
‫فيش ايداع ومستندات قبض‬
‫نقد او شيكات‬

‫امين‬
‫الصندوق‬
‫تحصيل‬