‫ا‬

‫اللوائح الناظمة لقطاع المال‬

‫‪ :1‬أي مما يلي يعد مثاالً على أفضل الممارسات الداخلية لحوكمة الشركات؟‬
‫التدقيق‪ .‬المستقل للقوائم المالية وغيرها من القوائم‪.‬‬
‫الواجبات القانونية المفروضة على المديرين‪.‬‬
‫تعيين مديرين غير تنفيذين مستقلين‪.‬‬
‫اإلبالغ عن األداء المالي‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫من األمثلة على اآلليات الداخلية في الشركة‪:‬‬
‫‪ ‬مجلس إدارة مستقل يراقب نشاطات المسؤولين التنفيذيين للشركة عند ممارسة واجباتهم‪.‬‬
‫‪ ‬فصل المسؤوليات بين رئيس مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي‪.‬‬
‫‪ ‬تعيين مديرين غير تنفيذيين مستقلين‪.‬‬
‫‪ ‬إنشاء لجان متخصصة‪ ،‬مثل لجان التدقيق وتقويم‪ .‬المخاطر‪ ،‬إلجراء تقويم مستقل للمخاطر‬
‫وإعداد التقارير المالية واإلشراف عليها‪.‬‬

‫‪ :2‬أي مم‪..‬ا يلي يع‪..‬د من بين األه‪..‬داف رفيع‪..‬ة المس‪..‬توى للمنظّم‪..‬ة ال ّدوليّ‪..‬ة لهيئ‪..‬ات األوراق الماليّ‪..‬ة‬
‫(اآليسكو) من وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية؟‬
‫‪ .1‬حماية المستثمرين‪.‬‬
‫‪ .2‬الحد من المخاطر الشاملة‪.‬‬
‫‪ .3‬تثقيف المستثمرين‪.‬‬
‫‪ .4‬الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬و‪ 3‬فقط‬

‫‪ 1‬و‪ 3‬و‪ 4‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و ‪ 3‬و‪4‬‬
‫ال شيء مما سبق‬
‫الحل‪:‬‬
‫تتجلّى أهداف وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية فيما يأتي‪:‬‬
‫‪ ‬حماية المستثمرين‪.‬‬
‫‪ ‬الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬
‫‪ ‬الح ّد من المخاطر الشاملة‪.‬‬

‫‪ :3‬أي مما يلي ال يندرج تحت قواعد التداول بنا ًء على المعلومات الداخلية للشركة؟‬
‫السلع المتداولة في البورصة‪.‬‬
 ‫عقود الخيار‪.‬‬
‫السندات الصادرة عن إحدى الشركات‪.‬‬
‫األسهم المدرجة‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يسُتخدم مصطلح «األوراق الماليّ‪..‬ة» لوص‪.‬ف‪ .‬األدوات المالي‪..‬ة المش‪..‬مولة بقواع‪..‬د الت‪..‬داول بن‪..‬ا ًء على‬
‫المعلوم‪..‬ات الداخلي‪..‬ة للش‪..‬ركة عموم‪.‬اً‪ .‬وال يش‪..‬مل تعري‪..‬ف األوراق‪ .‬المالي‪..‬ة الس‪..‬لع و ُمش‪..‬تقات الس‪..‬لع‬
‫األساسية (مثل عق‪..‬ود الخي‪..‬ار والعق‪..‬ود المس‪..‬تقبلية على المنتج‪..‬ات الزراعي‪..‬ة أو المع‪..‬ادن أو منتج‪..‬ات‬
‫الطاقة)‪ ،‬أو الوحدات‪ /‬األسهم في الصناديق ال ُمشتَركة‪.‬‬

‫‪ :4‬أي من المشكالت التالية تم تسليط الضوء عليها فيم‪..‬ا يتعل‪..‬ق بوك‪..‬االت التص‪..‬نيف االئتم‪..‬اني في‬
‫أعقاب األزمة المالية العالمية التي وقعت بين عام ّي ‪ 2007‬و ‪2009‬؟‬
‫‪ .1‬استخدام بيانات شحيحة‪.‬‬
‫‪ .2‬استخدام نماذج مغلوطة‪.‬‬
‫‪ .3‬تعارض المصالح المحتمل‪.‬‬
‫‪ .4‬نقص الخبرات في بعض المجاالت األساسية‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 3‬فقط‬
‫‪ 2‬و‪ 3‬و‪ 4‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و‪ 3‬فقط‬
‫الحل‪:‬‬
‫وضعت وكاالت التصنيف االئتماني درجات عالية للديون العقارية المهيكلَة ذات الج‪.‬دارة االئتماني‪..‬ة‬
‫المنخفضة‪ ،‬وذلك بناء على بيانات تاريخيّة شحيحة واستناداً إلى نماذج مغلوطة في بعض الح‪..‬االت‪.‬‬
‫ي إلى‬ ‫كما تورّطت‪ .‬ه‪..‬ذه الوك‪..‬االت في تق‪..‬ديم المش‪..‬ورة بش‪..‬أن كيفي‪..‬ة هيكل‪.‬ة األدوات المالي‪..‬ة بم‪..‬ا ي‪..‬ؤد ّ‬
‫تع‪.‬ارض خط‪.‬ير‪ .‬في المص‪..‬الح‪.‬‬ ‫ٍ‬ ‫الحصول على التصنيف االئتماني‪ .‬المطلوب‪ ،‬األمر ال‪.‬ذي تس‪.‬ببَّ في‬
‫وفيما يتعلق باإلطار‪ .‬التنظيمي‪ ،‬ش َّكل ش ّح الم‪..‬وارد ونقص الخ‪..‬برات في بعض المج‪..‬االت األساس‪..‬ية‪،‬‬
‫وال سيما الخبرة المصرفية التحوّطية وتحليل البيانات المالية‪ ،‬مشكلة أيضاً‪.‬‬

‫‪ :5‬أي قانون من القوانين التالية تستند‪ .‬إليه مكافحة غسيل األموال داخل المملكة المتحدة؟‬
‫قانون باتريوت ‪.‬‬
‫قانون مكافحة الفساد (‪.)POCA‬‬
‫قانون ساربينز أوكسلي‪.‬‬
‫قانون العدالة الجنائية‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫في المملكة المتحدة‪ ،‬تُطبق مكافحة غسل األموال بن‪..‬ا ًء على ق‪..‬انون مكافح‪..‬ة الفس‪..‬اد (‪ )POCA‬لع‪..‬ام‬
‫‪.2002‬‬

‫‪ :6‬من بين أدوار‪ .‬وأهداف َمجموعة وولفسبيرج‪ .‬على تطوير المعايير‪ .‬ذات الصلة بـ ‪..............‬‬
‫اعرف عميلك‪.‬‬
‫حماية المستثمرين‪.‬‬
‫تنظيم األسواق المالية‪.‬‬
‫التداول بنا ًء على المعلومات الداخلية للشركة‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تهدف مجموعة وولفسبيرج‪ .‬إلى تطوير‪ .‬معايير صناعة الخدمات المالية والمنتجات ذات الصلة مث‪..‬ل‬
‫سياسات «اعرف عميلك» (‪ )KYC‬ومكافحة غسيل األموال (‪ )AML‬ومكافحة تمويل اإلرهاب‪.‬‬

‫‪ :7‬أي مما يلي ال يعد جزءاً من المصرف المركزي‪ .‬البريطاني؟‪.‬‬

‫‪ .1‬لجنة السياسة النقدية‪.‬‬
‫‪ .2‬هيئة مراقبة السلوك المالي‪.‬‬
‫اظمة التحوطية‪.‬‬ ‫‪ .3‬الهيئة النّ ِ‬
‫‪ .4‬اللجنة الفدرالية للسوق المفتوحة‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪2‬‬
‫‪ 1‬و‪3‬‬
‫‪ 2‬و‪3‬‬
‫‪ 2‬و‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ً‬
‫تعد لجنة السياسة النقدية جزءا من المصرف المركزي‪ .‬البريطاني وتض‪..‬طلع‪ .‬ه‪..‬ذه اللجن‪..‬ة بمس‪..‬ؤولية‬
‫تحديد سعر الفائدة األساسي في المملكة المتحدة‪ .‬وتعد كذلك الهيئ‪..‬ة الناظم‪..‬ة التحوطي‪..‬ة ش‪..‬ركة تابع‪..‬ة‬
‫للمصرف المركزي‪ .‬البريطاني‪ .‬وتضطلع هذه الهيئة بمسؤولية المراقبة التحوّطيّ‪..‬ة للبن‪..‬وك وش‪..‬ركات‬
‫التأمين وشركات االستثمار المعقدة‪.‬‬

‫‪ :8‬أي مما يلي يعد من بين أهداف وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية؟‬
‫حماية المستثمرين‪.‬‬
‫الحرص على مبادئ اإلنصاف والكفاءة والشفافية في األسواق‪.‬‬
‫الحد من المخاطر‪ .‬الشاملة‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
 ‫الحل‪:‬‬
‫تتجلّى أهداف وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية فيما يأتي‪:‬‬
‫‪ ‬حماية المستثمرين‪.‬‬
‫‪ ‬الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬
‫‪ ‬الح ّد من المخاطر الشاملة‪.‬‬

‫‪ :9‬أصبحت مبادئ‪ .‬منظمة التعاون االقتصادي‪ .‬والتنمية معياراً مرجعيا ً عالمياً‪.‬‬

‫العبارة صحيحة‪.‬‬
‫العبارة خاطئـــة‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تحظى أهمية الحوكمة الرشيدة للشركات باعتراف على الصعيد الدولي‪ ،‬وقد‪ .‬أدى ذلك إلى تط‪..‬وير‬
‫المبادئ األساسية لحوكمة الشركات التي صاغتها منظمة التعاون االقتص‪..‬ادي والتنمي‪..‬ة ‪OECD‬؛‬
‫إذ أصبحت هذه المبادئ‪ .‬اليوم معياراً مرجعيا دولياً‪.‬‬

‫‪ :10‬يمكن وصف الدور الذي تضطلع به المنظمة الدولي‪..‬ة لهيئ‪..‬ات األوراق‪ .‬المالي‪..‬ة (اآليس‪..‬كو) على‬
‫أنه‪:‬‬
‫تأديبـــــي ‪.‬‬
‫تشريــعي ‪.‬‬
‫تنظيمـــي ‪.‬‬
‫تعاونـــي ‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫أدت الحاجة إلى التعاون الدولي بين الهيئات الناظمة إلى إنشاء منظمة دولية تدُعى بالمنظمة الدولية‬
‫لهيئات األوراق‪ .‬المالية (اآليسكو)‪.‬‬

‫‪ :11‬أي مما يلي ال يعد من بين المجاالت ال‪..‬تي تش‪..‬ملها المب‪..‬ادئ األساس‪..‬ية لحوكم‪..‬ة الش‪..‬ركات ال‪..‬تي‬
‫صاغتها منظمة التعاون االقتصادي والتنمية؟‬
‫مسؤوليات مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫تمكين الهيئات الناظمة المحلية‪.‬‬
‫المعاملة العادلة للمساهمين‪.‬‬
‫اإلفصاح والشفافية‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تشتمل المبادئ األساسية لحوكمة الشركات التي صاغتها منظمة التع‪..‬اون االقتص‪..‬ادي‪ .‬والتنمي‪..‬ة على‬
‫ستة مجاالت رئيسة‪:‬‬
 ‫الحرص على وجود إطار فاعل لحوكمة الشركات‪.‬‬ ‫‪.1‬‬
‫حقوق المساهمين ووظائف‪ .‬الملكية األساسية‪.‬‬ ‫‪.2‬‬
‫المعاملة العادلة للمساهمين‪.‬‬ ‫‪.3‬‬
‫دور أصحاب المصلحة‪.‬‬ ‫‪.4‬‬
‫اإلفصاح والشفافية‪.‬‬ ‫‪.5‬‬
‫مسؤوليات مجلس اإلدارة‪.‬‬ ‫‪.6‬‬

‫منصفة في األسواق‬
‫ِ‬ ‫‪ :12‬ما هي الهيئة التي تتح ّمل مسؤولية ضمان حصول المستهلكين على صفقة‬
‫المالية بالمملكة المتحدة؟‬
‫الهيئة الناظمة التحوطية‪.‬‬
‫هيئة مراقبة السلوك المال ّي‪.‬‬
‫المصرف‪ .‬المركزي البريطاني‪.‬‬
‫الهيئة األوروبية لألوراق واألسواق المالية‬
‫الحل‪:‬‬
‫تتحمل هيئة مراقبة السلوك المالي مسؤولية ضمان حصول المستهلكين على صفقة منص‪..‬فة‪ .‬وت‪..‬دعم‬
‫هذه الهيئة المبدأ رقم ‪ 8‬الذي ينص على‪ :‬االتصاف بالحزم عن‪..‬د ح‪..‬دوث أي خل‪..‬ل ‪ -‬التحق‪..‬ق من ح‪..‬لِّ‬
‫المشكالت التي تقع‪ ،‬وحماية العمالء والتعويض‪ .‬لهم‪ ،‬وتصحيح سوء التص‪..‬رف‪ .‬م‪..‬ع معالج‪..‬ة أس‪..‬بابه‬
‫الجذرية‪.‬‬

‫‪ :13‬أي مما يلي يعد جرما ً بموجب قوانين التداول بنا ًء على المعلومات الداخلية؟‬
‫‪ .1‬تمرير‪ .‬معلومات تؤثر على السعر‪.‬‬
‫‪ .2‬التداول بناء على معلومات تؤثر‪ .‬على السعر‪.‬‬
‫‪ .3‬تشجيع شخص آخر على التداول بناء على معلومات تؤثر على السعر‪.‬‬
‫‪ .4‬تداول أحد المديرين في أسهم قبل شهرين من إعالن النتائج‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 3‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و‪ 3‬فقط‬
‫‪ 1‬و ‪ 2‬و‪ 3‬و ‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يجوز للمديرين التداول في أسهم الشركات التي يعملون بها شريطة‪ :1 :‬عدم وجود فترة إقف‪..‬ال على‬
‫الورقة المالية أو عدم وجود‪ .‬معلومات تؤثر على السعر‪ :2 .‬اإلفصاح المشروع‪.‬‬

‫‪ :14‬أي مما يلي يعد تداوالً بنا ًء على المعلومات الداخلية؟‬

‫‪ .1‬التداول بنا ًء على معلومات غير منشورة تؤث ِّر على السعر‪.‬‬
 ‫‪ .2‬شراء األسهم بنا ًء على شائعات عن عملية استحواذ محتملة‪.‬‬
‫‪ .3‬تشجيع شخص آخر على التداول بناء على معلومات غير منشورة تؤثر على السعر‪.‬‬
‫‪ .4‬تداول أحد المديرين على أسهم الشركة فور نشر التقرير السنوي‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪4‬‬
‫‪ 2‬و‪3‬‬
‫‪ 2‬و‪4‬‬
‫‪ 1‬و‪3‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫وفق قوانين التداول بنا ًء على المعلومات الداخلية‪ ،‬يق‪.‬ع الت‪..‬داول بن‪.‬ا ًء على المعلوم‪..‬ات الداخلي‪.‬ة عن‪..‬د‬
‫التداول بنا ًء على معلومات غير منشورة تؤث ِّر على السعر أو تشجيع شخص آخر على القيام بذلك‪.‬‬

‫‪ :15‬أي مما يلي يعد من أهداف وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية فيما يلي‪:‬‬
‫‪ .1‬حماية المستثمرين‪.‬‬
‫‪ .2‬الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬
‫‪ .3‬الح ّد من المخاطر الشاملة‪.‬‬
‫‪ .4‬الحرص على ربحية األسواق ‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 3‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و‪ 4‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و‪ 3‬فقط‬
‫الحل‪:‬‬
‫تتجلّى أهداف وضع اللوائح الناظمة ألسواق األوراق‪ .‬المالية فيما يلي‪ :‬حماية المستثمرين؛ الح‪..‬رص‬
‫على مبادئ اإلنصاف والكفاءة والشفافية في األس‪..‬واق؛ الح‪ّ .‬د من المخ‪..‬اطر الش‪..‬املة‪ .‬ويُطب‪..‬ق ق‪..‬انون‬
‫العدالة الجنائية لسنة ‪ 1993‬على التداول بناء على المعلومات الداخلية في المملكة المتحدة‪.‬‬

‫‪ :16‬بموجب القوانين الناظمة لمكافحة غسيل األموال‪ ،‬يجب على الشركة تعيين‪:‬‬
‫موظف‪ .‬مسؤول عن اإلبالغ عن غسيل األموال‪.‬‬
‫موظف‪ .‬مسؤول عن اإلبالغ عن الرشـــــــاوى ‪.‬‬
‫مدير مفوض للشركة‪.‬‬
‫ال شيء مما سبـــــق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تخضع الشركات بموجب القوانين الناظمة لمكافحة غسيل األم‪..‬وال إلى ش‪..‬روط معيّن‪..‬ة تش‪..‬مل ثالث‪..‬ة‬
 ‫مجاالت رئيسة‪:‬‬
‫‪ ‬تلتزم الشركات بتنفيذ إجراءات تحديد هوية العميل‪ ،‬وتنفيذ إج‪..‬راءات اإلبالغ عن الش‪..‬بهات‬
‫داخليا ً واالحتفاظ بالسجالت المتعلقة بنشاطات‪ .‬مكافحة غسيل األموال‪.‬‬
‫ت بتق‪..‬ديم الت‪..‬دريب المناس‪..‬ب لموظَّفيه‪..‬ا إلطالعهم على‬
‫‪ ‬تلزم القواعد الناظم‪..‬ة أيض‪.‬ا ً الش‪..‬ركا ِ‬
‫القواعد الناظمة وآليّات التعرف على المعامالت المشبوهة والتعامل معها‪.‬‬
‫يلزم الشركات بوضع ضوابط داخلي‪..‬ة مالئم‪..‬ة لت‪..‬دارك عملي‪..‬ات غس‪..‬يل‬ ‫‪ ‬هناك متطلّب شامل ِ‬
‫ف مس‪..‬ؤول عن اإلبالغ عن غس‪..‬يل‬ ‫األم‪..‬وال ومن ِعه‪..‬ا‪ .‬ومن ه‪..‬ذه اإلج‪..‬راءات تع‪..‬يين موظَّ ٍ‪.‬‬
‫األموال في الشركة‪.‬‬

‫‪ :17‬يُعرف نوع إجراءات التحقّق من هويةّ العميل تطبيقه على الشخصيات السياسية البارزة باسم‪:‬‬
‫اإلجراءات الحساسة‪.‬‬
‫اإلجراءات المعززة‪.‬‬
‫اإلجراءات المبسطة‪.‬‬
‫ال شيء مما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ينبغي اتخ‪..‬اذ اإلج‪..‬راءات الالزم‪..‬ة للتحق‪..‬ق من أن العمي‪..‬ل ليس من الشخص‪..‬يات السياس‪..‬ية الب‪..‬ارزة (‬
‫‪ .)PEP‬ففي مثل هذه الحاالت التي تتزايد فيها المخاطر‪ ،‬وإذا ك‪.‬ان العمي‪.‬ل غ‪.‬ير موج‪.‬ود‪ .‬فعلي‪.‬ا ً عن‪.‬د‬
‫التحقق من هويته‪ ،‬البد من تطبيق‪ .‬إجراءات التحقّق من هويةّ العميل المعز َّزة (‪ )EDD‬بما يتناس‪..‬ب‬
‫مع حجم المخاطر‪.‬‬

‫‪ :18‬تتخصص الجمعيات المشتركة بعد أن تصبح شركة (من خالل عملية تحويل الشركة من ملكية‬
‫خاصة إلى ملكية عامة) في تقديم الخدمات إلى‪:‬‬
‫العمالء من الشركات فقط‪.‬‬
‫العمالء من الشركات واألفراد‪.‬‬
‫العمالء من األفراد فقط‪.‬‬
‫العمالء المحترفون‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تتخصص الجمعيات المشتركة بع‪..‬د أن تص‪..‬بح ش‪..‬ركة (من خالل عملي‪..‬ة تحوي‪..‬ل الش‪..‬ركة من ملكي‪..‬ة‬
‫خاصة إلى ملكية عامة) في تقديم الخدمات إلى العمالء من الشركات واألفراد ‪.‬‬

‫‪ :19‬أي مما يلي ال تكفله حوكمة الشركات؟‬

‫‪ .1‬اإلفصاح عن نشاطات الشركة لمساهميها‪.‬‬
‫‪ .2‬محاسبة أعضاء مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫‪ .3‬التواصل المتبادل بين مجلس اإلدارة والمساهمين في الشركة‪.‬‬
 ‫‪ .4‬رفاهية جميع الموظفين وتطويرهم ‪.‬‬

‫‪ 2‬فقط‬
‫‪ 3‬فقط‬
‫‪ 4‬فقط‬
‫‪ 1‬و‪ 2‬و ‪ 3‬و‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ُ‬
‫تهتم حوكمة الشركات بكل ما ذكر أعاله فيما عدا رفاهية جميع الموظفين وتطويرهم‪.‬‬

‫‪ :20‬أي من العبارات التالية تعد غير صحيحة عن هيئة مراقبة السلوك المالي؟‬
‫‪ .1‬تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئة المسؤولة عن المراقبة التحوّطي‪..‬ة للبن‪..‬وك وش‪..‬ركات‬
‫التأمين وشركات االستثمار‪ .‬المعقدة‪.‬‬
‫‪ .2‬تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئة المسؤولة عن المراقبة التحوّطية للش‪..‬ركات ال‪..‬تي ال‬
‫تشرف‪ .‬عليها الهيئة الناظمة التحوّطيّة‪.‬‬
‫‪ .3‬تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئ‪..‬ة المس‪.‬ؤولة عن تحدي‪..‬د قواع‪.‬د الس‪..‬لوك المه‪.‬ني ال‪.‬تي‬
‫يجب على الشركات جميعا ً أن تلتزم بها‪.‬‬
‫‪ .4‬تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئ‪..‬ة المس‪.‬ؤولة عن تحدي‪..‬د قواع‪.‬د الس‪..‬لوك المه‪.‬ني ال‪.‬تي‬
‫يجب على الشركات التي ال تشرف عليها الهيئة الناظمة التحوّطيّة أن تلتزم بها‪.‬‬
‫‪ 1‬و‪3‬‬
‫‪ 1‬و‪4‬‬
‫‪ 2‬و‪3‬‬
‫‪ 2‬و‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئة المسؤولة عن المراقبة التحوّطية للش‪..‬ركات ال‪..‬تي ال تش‪..‬رف‬
‫عليها الهيئة الناظمة التحوّطيّة‪ ،‬ومنها‪ .‬الوس‪..‬طاء وش‪..‬ركات إدارة ال‪..‬ثروات والمستش‪..‬ارين الم‪..‬اليين‬
‫وأس‪..‬واق االس‪..‬تثمارات‪ .‬كم‪..‬ا أنه‪..‬ا مس‪..‬ؤولة عن تحدي‪..‬د قواع‪..‬د الس‪..‬لوك المه‪..‬ني ال‪..‬تي يجب على‬
‫الشركات جميعا ً أن تلتزم بها‪.‬‬

‫‪ :21‬أي من العبارات التالية ال يصف غرض الهيئات الناظمة حول العالم؟‬

‫ضمان دراية المستهلكين بصورة جيدة بالمزايا‪ .‬والمخاطر ‪.‬‬
‫مساعدة السلطات في تطبيق‪ .‬القوانين المالية‪.‬‬
‫توفير‪ .‬سوق منظمة‪.‬‬
‫فرض معايير‪ .‬رفيعة المستوى‪ .‬على الشركات وليس قواعد إلزامية‪.‬‬
 ‫الحل‪:‬‬
‫يتمثل غرض الهيئات الناظمة في توفير سوق منظم‪ ،‬وحماية المستهلك‪ ،‬وتثقيفه من خالل تزوي‪..‬ده‬
‫بالمعلومات‪ .‬المناسبة‪ ،‬والمساعدة في مكافحة الجريمة المالي‪..‬ة‪ .‬ورغم رغب‪.‬ة هيئ‪.‬ة مراقب‪..‬ة الس‪..‬لوك‬
‫الم‪..‬الي في االنتق‪..‬ال إلى تنظيم‪ .‬رفي‪..‬ع المس‪..‬توى ق‪..‬ائم على المب‪..‬ادئ‪ ،‬ف‪..‬إن ذل‪..‬ك ال يع‪..‬د ه‪..‬دف جمي‪..‬ع‬
‫الهيئات الناظمة‪ ،‬وحتى هيئة مراقبة السلوك المالي يجب عليها فرض قواعد إلزامية‪.‬‬

‫‪ :22‬يشتري أحد العمالء ويبيع بصورة نشطة سندات خارجية (يوروبوندز) مع تكبد خسارة بسيطة‬
‫في الغالب‪ ،‬يطلق على هذه المرحلة من مراحل عملية غسيل األموال اسم‪:‬‬
‫اإليداع‪.‬‬
‫العزل‪.‬‬
‫الدمج‪.‬‬
‫التمويه‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫التموي‪..‬ه ه‪..‬و المرحل‪..‬ة الثاني‪..‬ة من عملي‪..‬ة غس‪..‬يل األم‪..‬وال وتتض ‪ّ .‬من تحري‪..‬ك األم‪..‬وال بين ع‪..‬د ٍد من‬
‫الحسابات المصرفيّة‪ ،‬مما يجعل ربط األموال المودعة مع المس‪..‬تفيد النه‪..‬ائي من الم‪..‬ال أم‪..‬راً ص‪..‬عبا ً‬
‫على السلطات المختصّة‪ .‬وقد ينطوي‪ .‬تمويه المص‪.‬در‪ .‬األص‪.‬لي لألم‪.‬وال على عملي‪.‬ات بي‪.‬ع العمالت‬
‫األجنبية أو األسهم أو السندات وشرائها‪ .‬وفي‪ .‬ه‪..‬ذه الحال‪..‬ة‪ ،‬يق‪..‬وم العمي‪..‬ل بش‪..‬راء الس‪..‬ندات الخاردي‪..‬ة‬
‫(اليوروبون‪..‬دز) ال‪.‬تي تع‪.‬د س‪.‬ندات لحامله‪.‬ا م‪.‬ع خس‪.‬ارة مب‪.‬الغ بس‪.‬يطة‪ .‬وال‪.‬دمج ه‪.‬و المرحل‪.‬ة الثالث‪.‬ة‬
‫واألخيرة‪ .‬وفي هذه المرحلة‪ ،‬تكون مرحلة التمويه قد نجحت‪ ،‬ويظهر المستفيد النه‪.‬ائي من األم‪.‬وال‬
‫على أنه يملك أمواال مشروعة (أي أمواال نظيفة‪ ،‬بدال من األموال القذرة)‪.‬‬

‫‪ :23‬أي مما يلي ال يعد شرطا ً من الشروط الواجب توافرها‪ .‬حتى يصبح الفشل في اإلفصاح مخالفة‪:‬‬
‫إذا لم يقم الشخص باإلفصاح على النحو المطلوب في أقرب وقت ممكن عملياً‪.‬‬
‫إذا ساعد الشخص عن عمد شخصا ً آخر يقوم بغسيل األموال‪.‬‬
‫إذا كان الشخص يعرف أن شخصاً‪ .‬آخر متورطِّ في غسيل األموال أو يشتبه بتورّطه‪.‬‬
‫إذا حصل الشخص على المعلومات التي أدت إلى معرفته أو اشتباهه أثناء مزاولته لعمله‬
‫في قطاع منظَّم بقوانين ناظمة‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫الشخص الذي يساعد عن عمد شخص آخر يقوم بغسيل األم‪..‬وال ق‪..‬د ي‪..‬دان بجريم‪..‬ة المس‪..‬اعدة وليس‬
‫الفش‪..‬ل في اإلفص‪..‬اح؛ إذ يع‪ُّ .‬د الفش‪..‬ل في اإلفص‪..‬اح جريم‪.‬ةً يع‪..‬اقب عليه‪..‬ا الق‪..‬انون في ح‪..‬ال ت‪..‬وافرت‬
‫الشروط الثالث اآلتية‪:‬‬
‫‪ ‬إذا كان الشخص يعرف أن شخصا آخر متورطِّ في غس‪..‬يل األم‪..‬وال أو يش‪..‬تبه بتورّط‪..‬ه (أو‬
‫لديه أسباب منطقية ليعرف‪ .‬ذلك أو يشتبه به)‪.‬‬
‫‪ ‬إذا حصل الشخص على المعلومات التي أدت إلى معرفته أو اش‪..‬تباهه أثن‪..‬اء مزاولت‪..‬ه لعمل‪..‬ه‬
‫في قطاع منظَّم بقوانين ناظمة (مثل قطاع الخدمات المالية)‪.‬‬
 ‫‪ ‬إذا لم يقم الشخص باإلفصاح على النحو المطلوب في أقرب وقت ممكن عملياً‪.‬‬
‫أما إخطار شخص باإلفصاح عن اشتباهه ب‪.‬التورط في غس‪.‬يل األم‪.‬وال‪ ،‬ف‪.‬ذلك ين‪.‬درج تحت جريم‪.‬ة‬
‫التحذير وتسريب المعلومات‪.‬‬

‫‪ :24‬في أي بلد يعرف قانون حوكمة الشركات باسم القانون الموحَّد أو مدونّة أفضل الممارسات؟‬
‫المملكة المتحدة‪.‬‬
‫الواليات المتحدة األمريكية‪.‬‬
‫ألمانيا‪.‬‬
‫فرنسا ‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ّ‬
‫يع‪..‬رف ق‪..‬انون حوكم‪..‬ة الش‪..‬ركات في المملك‪..‬ة المتح‪..‬دة باس‪..‬م الق‪..‬انون الموحَّد أو مدون‪..‬ة أفض‪..‬ل‬
‫الممارسات‪ .‬ويتكون ه‪..‬ذا الق‪..‬انون من سلس‪..‬لة من المب‪..‬ادئ ال‪..‬تي تتجس‪..‬د في قواع‪..‬د إدراج الش‪..‬ركات‬
‫المدرجة كلها‪.‬‬
‫َ‬ ‫الخاصة بهيئة مراقبة السُّلوك المال ّي وبذلك فإنها تنطبق على الشركات العامة‬

‫‪ :25‬أي من الهيئات الناظمة التالية تعد الهيئة المسؤولة عن تحديد قواعد السلوك المهني في المملكة‬
‫المتحدة؟‬
‫لجنة األوراق المالية والبورصات‪.‬‬
‫هيئة مراقبة السلوك المالي‪.‬‬
‫هيئة الخدمات المالية‪.‬‬
‫الهيئة النّا ِظمة التحوطية‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تع ّد هيئة مراقبة السلوك المال ّي الهيئة المس‪.‬ؤولة عن تحدي‪.‬د قواع‪.‬د الس‪.‬لوك المه‪.‬ني ال‪.‬تي يجب على‬
‫الشركات جميعا ً أن تلتزم بها‪.‬‬

‫‪ :26‬أي من اإلجراءات التالية تُجرى خالل عملية التحقّق من هويةّ العميل؟‬

‫التعرف على العمالء والتحقق من هوية ك ٍّل منهم‪.‬‬
‫تحديد المالك المستفيد‪ ،‬عند اللزوم‪ ،‬والتحقق من هويته‪.‬‬
‫الحصول على معلومات حول الغرض من العالقة التجارية وطبيعتها‪ .‬المقصودة‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫عادة ما يشار إلى إج‪..‬راءات تحدي‪..‬د الهوي‪..‬ة ال‪..‬تي يجب على الش‪..‬ركة التقيّ‪..‬د به‪..‬ا على أنه‪..‬ا إج‪..‬راءات‬
‫التحقّق من هويةّ العميل (‪ )CDD‬وتنطوي اإلجراءات التي يجب القيام بها على ما يأتي‪:‬‬
‫‪ ‬التعرف على العمالء والتحقق من هوية ك ٍّل منهم‪.‬‬
 ‫تحديد المالك المستفيد‪ ،‬عند اللزوم‪ ،‬والتحقق من هويته‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫الحصول على معلومات حول الغرض من العالقة التجارية وطبيعتها المقصودة‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪ :27‬أي من الهيئات التالية ينصبّ تركيزها على تحقيق االس‪..‬تقرار بش‪.‬كل ع‪.‬ام في األس‪..‬واق المالي‪..‬ة‬
‫بالمملكة المتحدة؟‬
‫هيئة مراقبة السلوك المالي‪.‬‬
‫الهيئة األوروبية لألوراق واألسواق المالية‪.‬‬
‫الهيئة الناظمة التحوطية‪.‬‬
‫المنظّمة ال ّدوليةَّ لهيئات األوراق الماليةَّ (اآليسكو)‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ّ‬ ‫ّ‬
‫ينصبّ تركيز‪ .‬الهيئة النا ِظمة التحوّطية على تحقيق االستقرار ‪ -‬سالمة الشركات ال‪.‬تي تقب‪.‬ل الودائ‪.‬ع‬
‫وشركات التأمين والشركات االستثمارية المه ّمة‪.‬‬

‫‪ :28‬عميل خارجي لديه حساب توفير في أحد المصارف‪ .‬بالمملك‪..‬ة المتح‪..‬دة‪ .‬وخالل األش‪..‬هر القليل‪..‬ة‬
‫الماضية‪ ،‬أخذ في إيداع مبالغ بسيطة من األموال بصورة منتظمة‪ .‬تحت أي مرحلة من مراحل‬
‫غسيل األموال قد يندرج هذا الفعل؟‬
‫اإليداع‪.‬‬
‫الدمج‪.‬‬
‫التمويه‪.‬‬
‫النظام‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يعد اإليداع المرحلة األولى من عملية غس‪..‬يل األم‪..‬وال‪ ،‬وع‪..‬ادة م‪..‬ا تنط‪..‬وي‪ .‬ه‪..‬ذه العملي‪..‬ة على إي‪..‬داع‬
‫النقود الناتجة عن النشاط اإلج‪.‬رامي في ش‪.‬كل من أش‪.‬كال الحس‪.‬ابات المص‪.‬رفية‪ .‬وهن‪.‬ا‪ ،‬فع‪.‬ل إي‪.‬داع‬
‫األموال في النظام المصرفي واضح تماماً‪.‬‬

‫‪ :29‬تعد حوكمة الشركات هي اآللية التي تضمن أي مما يلي؟‬

‫إدارة الشركات على النحو األمثل بما يضمن مصالح الموظفين على المدى القصير‪.‬‬
‫إدارة الشركات على النحو األمثل بما يضمن مصالح الموظفين على المدى البعيــد‪.‬‬
‫إدارة الشركات على النحو األمثل بما يضمن مصالح حملة األسهم على المدى القصير‪.‬‬
‫إدارة الشركات على النحو األمثل بما يضمن مصالح حملة األسهم على المدى البعيد‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫حوكمة الشركات هي اآللية التي تدار من خاللها الشركات على النحو األمث‪..‬ل بم‪..‬ا يض‪..‬من مص‪..‬الح‬
 ‫حملة األسهم على المدى البعيد‪.‬‬

‫‪ :30‬أي مما يلي يعد إثباتا ً مناسبا ً لهوية أحد العمالء األفراد ألغراض مكافحة غسيل األموال؟‬
‫رخصـــــة القيــــــادة‪.‬‬
‫فاتورة المرافق العامة‪.‬‬
‫الرقم‪ .‬التأميني الوطني‪.‬‬
‫السجـــل االنتخابــــي‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تُستخدم رخصة القيادة إلثبات الهوية بينما يستخدم‪ .‬السجل االنتخابي وفاتورة المرافق‪ .‬العامة إلثب‪..‬ات‬
‫العنوان‪.‬‬

‫‪ :31‬تهدف َمجموعة وولفسبيرج‪ .‬إلى تطوير‪ .‬معايير صناعة الخدمات المالية والمنتجات ذات الصلة‬
‫بأي مما يلي؟‬
‫حماية العمالء‪.‬‬
‫اعرف عميلك‪.‬‬
‫التداول بنا ًء على المعلومات الداخلية‪.‬‬
‫تنظيم‪ .‬األسواق المالية‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫تهدف َمجموعة وولفسبيرج‪ .‬التي تتك‪.‬ون من ‪ 11‬بنك‪.‬ا عالمي‪.‬ا إلى تط‪.‬وير مع‪.‬ايير ص‪.‬ناعة الخ‪.‬دمات‬
‫المالية والمنتجات ذات الصلة بسياسات اع‪..‬رف عميل‪..‬ك ومكافح‪..‬ة غس‪..‬يل األم‪..‬وال ومكافح‪..‬ة تموي‪..‬ل‬
‫اإلرهاب‪.‬‬

‫‪ :32‬أي مما يلي ال يع‪..‬د من بين اعتب‪..‬ارات التنفي‪..‬ذ ال‪..‬تي تؤخ‪..‬ذ في الحس‪..‬بان من أج‪..‬ل تحقي‪..‬ق التنفي‪..‬ذ‬
‫األفضل؟‬
‫احتمال التنفيذ أو التسويـة‪.‬‬
‫سعــــر األداة المتاحــــــة‪.‬‬
‫السرعة والحجم والطبيعة‪.‬‬
‫مدى مناسبـة المنتجـــات‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تنص اللوائح في المنطقة االقتصادية األوروبية على أنه يتعين على الشركات‪ ،‬عن‪..‬د تنفي‪..‬ذ األوام‪..‬ر‪،‬‬
‫اتخاذ الخطوات المعقولة كافة للحصول على أفضل نتيجة ممكن‪..‬ة لعمالئه‪..‬ا‪ ،‬م‪..‬ع مراع‪..‬اة اعتب‪..‬ارات‬
‫التنفيذ وهي سعر تنفيذ األمر أو تكاليفه أو سرعته أو احتمال التنفي‪..‬ذ والتس‪..‬وية أو حجم‪..‬ه أو طبيعت‪..‬ه‬
‫أو أي اعتبارات أخرى تتعلق به‪.‬‬
‫‪ :33‬في أي مرحلة‪ /‬مراحل من مراحل عملية غسيل األموال تكون المصارف‪ .‬والجمعي‪..‬ات‪ .‬الس‪..‬كنية‬
‫أكثر عرضة بصورة عامة للتورط في أنشطة غسيل األموال؟‬
‫التمويه والدمــج‪.‬‬
‫اإليداع والدمــج‪.‬‬
‫اإليــــداع فقــط‪.‬‬
‫اإليداع والتمويه‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تكون المصارف‪ .‬والجمعيات السكنية أكثر عرضة للتورط‪ .‬في أنشطة غس‪..‬يل األم‪..‬وال خالل مرحل‪..‬ة‬
‫اإليداع‪.‬‬

‫‪ :34‬في أي بلد من البل‪..‬دان التالي‪.‬ة يجب على الش‪.‬ركات المدرج‪..‬ة االمتث‪..‬ال لمب‪.‬ادئ منظم‪..‬ة التع‪..‬اون‬
‫االقتصادي‪ .‬والتنمية المتعلقة بحوكمة الشركات؟‬
‫المملكة المتحدة‪.‬‬
‫الواليات المتحدة األمريكية‪.‬‬
‫فرنسا ‪.‬‬
‫أستراليا ‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫في فرنس‪..‬ا‪ ،‬يجب على الش‪..‬ركات المدرج‪..‬ة االمتث‪..‬ال لمب‪..‬ادئ منظم‪..‬ة التع‪..‬اون االقتص‪..‬ادي والتنمي‪..‬ة‬
‫المتعلقة بحوكمة الشركات‪.‬‬

‫‪ :35‬أي من العبارات التالية ال تصف غرض الهيئات الناظمة حول العالم؟‬

‫توفير‪ .‬سوق منظمة‪.‬‬
‫ضمان دراية المستهلكين بصورة جيدة بالمزايا‪ .‬والمخاطر ‪.‬‬
‫مساعدة السلطات في تطبيق‪ .‬القوانين المالية‪.‬‬
‫فرض معايير‪ .‬رفيعة المستوى‪ .‬على الشركات وليس قواعد إلزامية‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يتمثل غرض الهيئات الناظمة في توفير سوق منظم‪ ،‬وحماية المستهلك‪ ،‬وتثقيف‪..‬ه من خالل تزوي‪..‬ده‬
‫بالمعلومات‪ .‬المناسبة‪ ،‬والمساعدة في مكافحة الجريم‪..‬ة المالي‪..‬ة‪ .‬ورغم رغب‪..‬ة هيئ‪..‬ة مراقب‪..‬ة الس‪..‬لوك‬
‫المالي في االنتقال إلى تنظيم‪ .‬رفيع المستوى قائم على المبادئ‪ ،‬فإن ذلك ال يعد هدف جميع الهيئات‬
‫الناظمة‪.‬‬
‫‪ :36‬جميع ما يلي يجب أن تلتزم به الشركات بموجب القوانين الناظمة لمكافحة غسيل األموال فيم‪..‬ا‬
‫عدا؟‬
‫وضع ضوابط‪ .‬داخليـــة‪.‬‬
‫وضع ضوابط‪ .‬خارجية‪.‬‬
‫تدريب الموظفيـــن‪.‬‬
‫تنفيذ إجراءات تحديد هوية العميل‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تخضع الشركات بموجب القوانين الناظمة لمكافحة غسيل األم‪..‬وال إلى ش‪..‬روط‪ .‬معيّن‪..‬ة تش‪..‬مل ثالث‪..‬ة‬
‫مجاالت رئيسة‪:‬‬
‫‪ ‬تلتزم الشركات بتنفيذ إجراءات تحديد هوية العميل‪.‬‬
‫َّ‬
‫ت بتق‪..‬ديم الت‪..‬دريب المناس‪..‬ب لموظفيه‪.‬ا‪ .‬إلطالعهم على‬ ‫‪ ‬تلزم القواعد الناظم‪..‬ة أيض‪.‬ا ً الش‪..‬ركا ِ‬
‫القواعد الناظمة وآليّات التعرف‪ .‬على المعامالت المشبوهة والتعامل معها‪.‬‬
‫ومنعها‪.‬‬
‫ِ‬ ‫‪ ‬تلتزم الشركات بوضع ضوابط داخلية مالئمة لتدارك عمليات غسيل األموال‬

‫‪ :37‬أي مما يلي يعد من الشروط الواجب توافرها‪ .‬حتى يصبح الفشل في اإلفصاح جريم‪.‬ةً يع‪..‬اقب‬
‫عليها القانون؟‬
‫‪ .1‬إذا كان الشخص يعرف أن شخصاً‪ .‬آخر متورطِّ في غسيل األموال أو يشتبه بتورّطه‪.‬‬
‫‪ .2‬إذا ساعد الشخص عن عمد شخصا ً آخر يقوم بغسيل األموال‪.‬‬
‫‪ .3‬إذا حصل الشخص على المعلومات التي أدت إلى معرفته أو اشتباهه أثناء مزاولته لعمل‪..‬ه‬
‫في قطاع منظَّم بقوانين ناظمة‪.‬‬
‫‪ .4‬إذا لم يقم الشخص باإلفصاح على النحو المطلوب في أقرب وقت ممكن عملياً‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬و ‪3‬‬

‫‪ 1‬و‪ 2‬و ‪4‬‬
‫‪ 1‬و‪ 3‬و ‪4‬‬
‫‪ 2‬و‪ 3‬و ‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ً‬
‫يع ُّد الفشل في اإلفصاح جريمة يعاقب عليها القانون في حال توافرت الشروط‪ .‬الثالث اآلتية‪:‬‬
‫‪ ‬إذا كان الشخص يعرف أن شخصا‪ .‬آخر متورطِّ في غسيل األموال أو يشتبه بتورّط‪..‬ه (أو‬
‫لديه أسباب منطقية ليعرف ذلك أو يشتبه به)‪.‬‬
‫‪ ‬إذا حصل الشخص على المعلومات التي أدت إلى معرفته أو اشتباهه أثناء مزاولته لعمل‪..‬ه‬
‫في قطاع منظَّم بقوانين ناظمة (مثل قطاع الخدمات المالية)‪.‬‬
‫‪ ‬إذا لم يقم الشخص باإلفصاح على النحو المطلوب في أقرب وقت ممكن عملياً‪.‬‬

‫‪ :38‬كيف يمكن وصف دور المنظمة الدولية لهيئات األوراق المالية (اآليسكو)؟‬
 ‫تشريــعي ‪.‬‬
‫تنظيمـــي ‪.‬‬
‫تأديبـــــي ‪.‬‬
‫تعاونـــي ‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫أدت الحاجة إلى التعاون ال‪..‬دولي بين الهيئ‪..‬ات الناظم‪..‬ة إلى إنش‪..‬اء منظم‪..‬ة دولي‪..‬ة ت‪.‬دُعى بالمنظم‪..‬ة‬
‫الدولية لهيئات األوراق المالية (اآليسكو)‪.‬‬

‫‪ :39‬في أي مرحلة‪ /‬مراحل من مراحل عملية غسيل األموال تكون شركات االستثمار‪ .‬أكثر عرضة‬
‫بصورة عامة للتورط في أنشطة غسيل األموال؟‬
‫التمويه والدمــج‪.‬‬
‫اإليداع والدمــج‪.‬‬
‫اإليداع فقــــــط‪.‬‬
‫اإليداع والتمويه‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫بصورة عامة‪ ،‬تكون شركات االستثمار‪ .‬أكثر عرضة للتورط في أنشطة من أنشطة غس‪..‬يل األم‪..‬وال‬
‫خالل مرحلتي التمويه والدمج‪.‬‬

‫‪ :40‬أي نموذج من نماذج التنظيم التالية يجم‪..‬ع بص‪..‬ورة فري‪..‬دة م‪..‬ا بين المص‪..‬الح الخاص‪..‬ة والرقاب‪..‬ة‬
‫الحكومية؟‬
‫نموذج التنظيم القائم على المبادئ‪.‬‬
‫نموذج التنظيم القائم على القواعد‪.‬‬
‫المنظمــات ذاتيـــــــــة التنظيـــم‪.‬‬
‫ال شيء مما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫في قطاع الخدمات المالية‪ ،‬يجمع التنظيم الذاتي بص‪.‬ورة فري‪..‬دة م‪.‬ا بين المص‪..‬الح الخاص‪..‬ة والرقاب‪..‬ة‬
‫الحكومية‪ .‬وتع‪.‬د‪ .‬المنظم‪..‬ات ذاتي‪..‬ة التنظيم ش‪..‬كل فعال‪..‬ة من أش‪..‬كال التنظيم المناس‪..‬بة للبيئ‪..‬ات المعق‪..‬دة‬
‫والديناميكية‪.‬‬

‫‪ :41‬أي مما يلي يمثل دور لجنة بازل للرقابة المصرفية (‪)BCBS‬؟‬
 ‫تعزيز التعاون الدولي بين الهيئات النقدية ومسؤولي الرقابة المالية‪.‬‬
‫تطوير المعايير‪ .‬العالمية الناظمة للمصارف‪ .‬والسعي إلى تعزيز الرقابة التحوطية الجزئي‪..‬ة‬
‫والكلية للمؤسسات المالية‪.‬‬
‫رصد القضايا المتعلقة باألسواق واألنظمة المالية وتحليلها‪.‬‬
‫وضع المعايير الناظمة‪ /‬الرقابية المتعلقة بالدفع والتس‪..‬وية وغ‪..‬ير ذل‪..‬ك من الب‪..‬نى األخ‪..‬رى‬
‫للسوق وتعزيزها باإلضافة إلى رصد التطورات التي تطرأ على هذه المجاالت وتحليلها‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تعمل لجنة بازل للرقاب‪..‬ة المص‪..‬رفية (‪ )BCBS‬على تط‪..‬وير‪ .‬المع‪..‬ايير‪ .‬العالمي‪..‬ة الناظم‪..‬ة للمص‪..‬ارف‬
‫والسعي إلى تعزيز‪ .‬الرقابة التحوطية الجزئية والكلية للمؤسسات‪ .‬المالية‪.‬‬

‫‪ :42‬أي من العبارات التالية ال يعد صحيحا ً فيما يتعلق بـ «بازل»؟‬

‫‪ .1‬نتج عن عملية بازل مجموعة من التوجيهات المتفق عليها دولياً‪.‬‬
‫‪ .2‬تحل عملية بازل محل التشريعات الوطنية‪.‬‬
‫‪ .3‬يع‪..‬د االتف‪..‬اق ال‪..‬دولي ش‪..‬رطا ً مس‪..‬بقا ً للمع‪..‬ايير المتوافق‪..‬ة عالمي‪.‬ا ً ال‪..‬تي تص‪..‬يغها لج‪..‬ان وض‪..‬ع‬
‫المعايير ‪.‬‬
‫‪ 1‬و‪2‬‬
‫‪ 2‬و‪3‬‬
‫‪ 1‬و‪3‬‬
‫‪ 1‬و ‪ 2‬و‪3‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ال تحل عملية بازل محل التشريعات الوطنية‪.‬‬

‫‪ :43‬أي مما يلي من بين أهداف مجلس االستقرار‪ .‬المالي (‪)FSB‬؟‬

‫تقييم نقاط الضعف التي تؤثر‪ .‬على النظام المالي العالمي واإلجراءات الالزمة لمعالجتها‪.‬‬
‫دعم تطوير‪ .‬المعايير االقتصادية والمالية واإلحصائية المقبولة دوليا ً وتنفيذها‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫رصد القضايا المتعلقة باألسواق واألنظمة المالية وتحليلها‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يه‪..‬دف مجلس االس‪..‬تقرار الم‪..‬الي إلى تق‪..‬ييم نق‪..‬اط الض‪..‬عف‪ .‬ال‪..‬تي ت‪..‬ؤثر على النظ‪..‬ام الم‪..‬الي الع‪..‬المي‬
‫واإلج‪..‬راءات الالزم‪..‬ة لمعالجته‪..‬ا كم‪..‬ا يه‪..‬دف ك‪..‬ذلك إلى دعم تط‪..‬وير‪ .‬المع‪..‬ايير االقتص‪..‬ادية والمالي‪..‬ة‬
‫واإلحصائية المقبولة دوليا ً وتنفيذها‪.‬‬
 ‫‪ :44‬أي مما يلي يعد من بين أهداف المنظّمة ال ّدوليّة لهيئات األوراق‪ .‬الماليّة (اآليسكو)؟‬
‫حماية المستثمرين‪.‬‬
‫الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬
‫الحد من المخاطر الشاملة‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تتجلّى أهداف وضع اآليسكو‪ .‬للوائح الناظمة ألسواق‪ .‬األوراق المالية فيما يأتي‪:‬‬
‫‪ ‬حماية المستثمرين‪.‬‬
‫‪ ‬الحرص على مبادئ اإلنصاف‪ .‬والكفاءة والشفافية في األسواق ‪.‬‬
‫‪ ‬الح ّد من المخاطر الشاملة‪.‬‬

‫‪ :45‬أي مما يلي ال تقوم به الهيئات الناظمة المحلية؟‬

‫وضع المتطلبات التحوطية‪.‬‬
‫تحديد قواعد السلوك المهني وأحكامه االستداللية وإرشاداته‪.‬‬
‫وضع متطلبات وإجراءات التحقيق والرقابة إلى جانب إنفاذ القواعد‪.‬‬
‫وضع اللوائح المفصلة للمنتجات؛ وذلك لجميع المنتجات‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫وضع اللوائح التفصيلية للمنتجات؛ وذلك في مجاالت منتجات التجزئة في الغالب‪.‬‬

‫‪ :46‬أي األدوات التالية تستخدمها‪ .‬الهيئة الناظمة لمساعدتها في الرقابة على الشركات ال‪..‬تي تخض‪..‬ع‬
‫لها؟‬
‫‪ .1‬أدوات التشخيص‪.‬‬
‫‪ .2‬أدوات الرصــــد‪.‬‬
‫‪ .3‬أدوات الوقايــــة‪.‬‬
‫‪ .4‬أدوات الدعــــــم‪.‬‬

‫‪ 1‬و‪3‬‬
‫‪ 1‬و‪2‬‬
‫‪ 1‬و ‪ 2‬و‪3‬‬
‫‪ 1‬و ‪ 2‬و‪ 3‬و ‪4‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تستخدم الهيئات الناظمة مجموعة من األدوات لمس‪..‬اعدتها في الرقاب‪..‬ة على الش‪..‬ركات ال‪..‬تي تخض‪..‬ع‬
 ‫لهم وهي‪:‬‬
‫‪ ‬أدوات التشخيص‪.‬‬
‫‪ ‬أدوات الرصــــد ‪.‬‬
‫‪ ‬أدوات الوقايــــة‪.‬‬
‫‪ ‬أدوات العــــالج‪.‬‬

‫‪ :47‬أي من األدوات التالية تُستخدمها‪ .‬الهيئة الناظمة من أجل تحديد المخاطر وتقييمها‪ .‬وقياسها؟‬
‫أدوات الرصــــد ‪.‬‬
‫أدوات العــــالج‪.‬‬
‫أدوات التشخيص‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫أدوات التشخيص ‪ -‬مصممة من أجل تحديد المخاطر وتقييمها وقياسها‪.‬‬

‫‪ :48‬أي من األدوات التالية يمكن أن تستخدمها‪ .‬إحدى الهيئات الناظمة المحلي‪..‬ة إذا أرادت الح‪..‬د من‬
‫المخاطر المحددة في النظام أو تقليلها؟‬
‫أدوات الوقايــــة‪.‬‬
‫أدوات الرصــــد ‪.‬‬
‫أدوات العــــالج‪.‬‬
‫أدوات التشخيص‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫أدوات الوقاية ‪ -‬مصممة من أجل الحد من المخاطر المحددة وبالتالي‪ .‬منع حدوثها‪ .‬أو زيادتها ‪.‬‬

‫‪ :49‬جميع ما يلي يعد من بين المجاالت الرئيس‪..‬ة ال‪..‬تي يرك‪..‬ز عليه‪..‬ا فري‪.‬ق‪ .‬العم‪..‬ل المع‪..‬ني بمكافح‪..‬ة‬
‫تبييض األموال (فاتف) عملَه فيما عدا‪....................‬‬
‫تقويم مدى فاعلية التزام الدول األعضاء بالمعايير ‪.‬‬
‫تطوير برامج لمساعدة المؤسسات المالية على معالجة أوجه القصور‪ .‬المحددة‪.‬‬
‫وضع معايير لقوانين مكافحة غسيل األموال (‪ )AML‬وبرامج مكافح‪..‬ة تموي‪..‬ل اإلره‪..‬اب‬
‫على المستوى الوطني ‪.‬‬
‫التع‪ّ .‬‬
‫‪.‬رف على أس‪..‬اليب غس‪..‬يل األم‪..‬وال وتموي‪..‬ل اإلره‪..‬اب واالتجاه‪..‬ات الس‪..‬ائدة في ه‪..‬ذين‬
‫المجالين‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يركز فريق العمل المعني بمكافحة تبييض األم‪..‬وال (ف‪..‬اتف) عملَ‪.‬ه على ثالث‪..‬ة مج‪..‬االت رئيس‪..‬ة كم‪..‬ا‬
‫يأتي‪:‬‬
‫‪ ‬وضع معايير لقوانين مكافحة غس‪.‬يل األم‪.‬وال (‪ )AML‬وب‪.‬رامج مكافح‪.‬ة تموي‪.‬ل اإلره‪.‬اب‬
‫على المستوى الوطني ‪.‬‬
‫‪ ‬تقويم مدى فاعلية التزام الدول األعضاء بهذه المعايير‪.‬‬
‫‪ ‬التع‪ّ .‬‬
‫‪.‬رف على أس‪..‬اليب غس‪..‬يل األم‪..‬وال وتموي‪..‬ل اإلره‪..‬اب واالتجاه‪..‬ات الس‪..‬ائدة في ه‪..‬ذين‬
‫المجالين‪.‬‬

‫‪ :50‬أي من التعريفات التالية يصف على أفضل صورة التحذير وتسريب المعلومات؟‬
‫إخطار شخص باإلفصاح‪ .‬عن اشتباهه بالتورط في غسيل األموال‪.‬‬
‫معرفة شخص أن شخصاً‪ .‬آخر متورط‪ .‬في غسيل األموال أو يشتبه بتورّطه‪.‬‬
‫االستحواذ على ممتلكات آتية من نشاطات إجرامية أو استخدامها أو تملّكها‪.‬‬
‫ييس‪.‬ر االس‪..‬تحواذ على‬ ‫ق مع معرفته أو اشتباهه ّ‬
‫بأن هذا االتف‪..‬اق ِّ‬ ‫شروع شخص ما في اتّفا ٍ‬
‫ملكية ناتجة عن نشاط إجرام ّي أو االحتفاظ بها أو التح ّكم بها‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ّ‬
‫التح‪..‬ذير وتس‪..‬ريب المعلوم‪..‬ات – يُع‪.‬د إخط‪..‬ار‪ .‬ش‪..‬خص باإلفص‪..‬اح عن اش‪..‬تباهه ب‪..‬التورط‪ .‬في غس‪..‬يل‬
‫األموال جنحةً تستوجب العقاب‪.‬‬

‫‪ :51‬أي مما يلي ال يعد ص‪.‬حيحاً‪ .‬فيم‪.‬ا يتعل‪.‬ق بمس‪.‬ؤولية الموظ‪.‬ف المس‪.‬ؤول‪ .‬عن اإلبالغ عن غس‪.‬يل‬
‫األموال في الشركة؟‬
‫النظر في جميع التقارير وتقويم‪ .‬ما إذا كان أو يحتمل أن يكون هناك أي دلي‪..‬ل على وج‪..‬ود‪.‬‬
‫نشاط غسيل أموال أو تمويل إرهاب‪.‬‬
‫إرسال جميع تقارير اإلبالغ عن نشاط مشبوه التي يرسلها أي موظف‪.‬‬
‫طلب الموافقة على مواصلة أي معامالت تم اإلبالغ عنها؛ وذلك من وكال‪..‬ة إنف‪..‬اذ الق‪..‬انون‬
‫والتأكد من عدم وجود أي معامالت مستمرة بصورة غير قانونية‪.‬‬
‫تلقي التقارير من أي موظف‪ .‬في العمل عن وجود نشاط مشبوه‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫فيما يلي مسؤوليات الموظف المسؤول‪ .‬عن اإلبالغ عن غسيل األموال في الشركة‪:‬‬
‫‪ ‬تلقي التقارير من أي موظف‪ .‬في العمل عن وجود نشاط مشبوه‪.‬‬
‫‪ ‬النظر في جميع التقارير وتقويم‪ .‬ما إذا كان أو يحتم‪.‬ل أن يك‪.‬ون هن‪.‬اك أي دلي‪.‬ل على وج‪.‬ود‪.‬‬
‫نشاط غسيل أموال أو تمويل إرهاب‪.‬‬
‫‪ ‬اإلبالغ عن أي نشاط أو معامالت مشبوهة من خالل تعبئة تقرير اإلبالغ عن نشاط‪ .‬مش‪..‬بوه‬
‫(‪ )SAR‬وتقديمه إلى وكالة إنفاذ القانون المناسبة‪.‬‬
‫‪ ‬طلب الموافقة على مواصلة أي مع‪..‬امالت تم اإلبالغ عنه‪..‬ا؛ وذل‪..‬ك من وكال‪..‬ة إنف‪..‬اذ الق‪..‬انون‬
‫والتأكد من عدم وجود أي معامالت مستمرة بصورة غير قانونية‪.‬‬
 ‫‪ :52‬أي من الوثائق‪ .‬التالية يجب أن تقومها إذا أردت التحقق من إثبات هوية الشركات الصغيرة؟‬
‫القانون الداخلي ومذكرة التأسيس‪.‬‬
‫مجموعات الحسابات‪.‬‬
‫إثبات هوية أصحاب المصلحة األساسيين‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ً‬ ‫ّ‬
‫بالنسبة للشركة العميل (شركة) – البد من تقديم أدلة تثبت هوية الشركة ووجودها فعلي ‪.‬ا على أرض‬
‫الواقع من الوثائق الدستورية للشركة (القانون الداخلي ومذ ّكرة التأسيس) ومجموعات حساباتها‪.‬‬
‫بالنس‪..‬بة للش‪..‬ركات الص‪..‬غيرة الحجم‪ ،‬تحت‪..‬اج الش‪..‬ركة أيض ‪.‬ا ً إلى إثب‪..‬ات هوي‪..‬ة أص‪..‬حاب المص‪..‬لحة‬
‫األساسيين (مثل أعضاء مجلس اإلدارة والمساهمين)‪.‬‬

‫‪ :53‬يُع ّد نظا ُم التسوية العالمي وظيفةً ضخمةً و ُمتزايدة األهمية‪ .‬لماذا يعد ضرورياً؟‬
‫إلنهاء الصفقة فقط‪.‬‬
‫لدعم المشاركين في السوق ‪.‬‬
‫لتمكين األسواق من العمل بفاعلية‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫ً‬ ‫ً‬
‫يُع ّد نظا ُم التسوية العالمي وظيفة ضخمة و ُمتزايدة األهمية لتمكين األسواق من العمل بفاعلية‪.‬‬

‫‪ :54‬أي من العبارات التالية ال يعد صحيحا ً عن األسهم المقيدة؟‬

‫يُقيد اسم المستثمر في سجل األسهم‪.‬‬
‫تصدر للمستثمر‪ .‬مع شهادة أسهم تثبت ملكيته لها‪.‬‬
‫تصدر هذه األسهم غير مشفوعة بشهادة لذلك تُسجل هذه الملكية في سجل إلكتروني‪.‬‬
‫ال شيء مما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫يُسجل اسم المستثمر في حالة األسهم المقيدة في سجل األسهم‪ ،‬وأحيانا ً يصدر‪ .‬للمستثمر معها ش‪..‬هادة‬
‫أسهم تثبت ملكيته لها إال أن الممارس‪..‬ة ج‪..‬رت ه‪..‬ذه األي‪..‬ام على إص‪..‬دار ه‪..‬ذه األس‪..‬هم غ‪..‬ير مش‪..‬فوعة‬
‫بشهادة لذلك تُسجل ملكيتها في سجل إلكتروني‪.‬‬

‫‪ :55‬كيف تُنقل ملكية األسهم لحاملها؟‬

‫تُنقل الملكية من خالل النقل اإللكتروني لشهادة األسهم للمالك الجديد‪.‬‬
 ‫تُنقل الملكية من خالل نقل شهادة األسهم للمالك الجديد‪.‬‬
‫تُنقل الملكية من خالل نقل شهادة األسهم بصورة غير مادية للمالك الجديد‪.‬‬
‫كل ما سبق‪.‬‬
‫الحل‪:‬‬
‫تُنقل ملكية األسهم لحاملها من خالل نقل شهادة األسهم للمالك الجديد‪.‬‬