Sổ, Biểu Mẫu Kế Toán

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI
Ngành kế toán

DANH MỤC CHỨNG TỪ, SỔ KẾ TOÁN
Năm 2018
STT Tên sheet Tên sổ sách, chứng từ NKC CTGS NK-SC NKCT
1 Bang CDSPS Bảng cân đối số phát sinh x x x x
2 BCC Bảng Chấm công x x x x
3 BCCLTG Bảng Chấm công làm thêm giờ x x x x
4 BKMVKhongHD Bảng kê HH Mua vào không có hoá đơn x x x x
5 BKHHMVCoHDTMNLHS Bảng kê HH, DV Mua vào có HĐ bán hàng, HĐ thu mua nông lâm hải sản x x x x
6 BangKePLCTMua Bảng kê phân loại Chứng từ Mua x x x x
7 BK trichnoptheoluong Bảng kê Trích nộp theo lương x x x x
8 BPBTLVaBHXH Bảng PB Tiền Lương & BHXH x x x x
9 BPBKHTSCD Bảng Phân Bổ Khấu Hao TSCĐ x x x x
10 BangPBVLCC07 Bảng phân bổ vật tư (Mẫu số 07-VT) x x x x
11 BTHCTVLSPHH Bảng Tổng Hợp Chi Tiết Vật Liệu, Sản Phẩm, HH x x x x
12 BTHCTGoc Bảng Tổng Hợp Chứng Từ Gốc x x x x
13 BTHNXVLHH Bảng Tổng Hợp Nhập Xuất Tồn Vật Liệu, Hàng Hoá, Sản phẩm x x x x
14 BTHTTKHVaNB Bảng Tổng Hợp Thanh Toán KH & Người Bán,Tạm ứng x x x x
15 BTTL Bảng Thanh toán lương x x x x
16 BTTTLTG Bảng Thanh toán tiền làm thêm giờ x x x x
17 BTT tienthuengoai Bảng Thanh toán tiền thuê ngoài x x x x
18 BTTT Bảng Thanh toán thưởng x x x x
19 BB ĐGL TSCĐ Biên bản đánh giá lại TSCĐ x x x x
20 BB GN TSCĐ Biên bản giao nhận TSCĐ x x x x
21 BB KK TSCĐ Biên bản kiểm kê TSCĐ x x x x
22 BB TL TSCĐ Biên bản thanh lý TSCĐ x x x x
23 CTGS Chứng Từ Ghi Sổ x
24 GDĐ Giấy đi đường x x x x
25 HĐ BHTT Hóa đơn bán hàng x x x x
26 HĐ GTGT Hóa đơn GTGT x x x x
27 PC Phiếu chi x x x x
28 PNK Phiếu Nhập kho x x x x
29 PT Phiếu thu x x x x
30 PXNSP Phiếu xác nhận sản phẩm x x x x
31 PXK Phiếu xuất kho x x x x
Tài liệu thực hành kế toán tài chính Sinh viên Kế toán - ĐHTL
32 SC NKC Sổ cái (NKC) x
33 SC CTGS C1 Sổ cái chứng từ ghi sổ (Mẫu số S02c1-DN) x x
34 SC CTGS C2 Sổ cái chứng từ ghi sổ (Mẫu số S02c2-DN) x x
35 So CPSXKD Sổ chi phí sản xuất, kinh doanh x x x x
36 So CP DTXD Sổ chi phií đầu tư xây dựng x x x x
37 So CT BH Sổ chi tiết bán hàng x x x x
38 So CT ĐT LK Sổ chi tiết các khoản đầu tư vào công ty liên kết x x x x
39 So CT CPQ Sổ chi tiết cổ phiếu quỹ x x x x
40 So CT ĐTCK Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán x x x x
41 So CTKH Sổ chi tiết khách hàng x x x x
42 So CTKH N.te Sổ chi tiết khách hàng (ngoại tệ) x x x x
43 So CT NVKD Sổ chi tiết nguồn vốn kinh doanh x x x x
44 So CT PHCP Sổ chi tiết phát hành cổ phiếu x x x x
45 So CT TK Sổ chi tiết tài khoản x x x x
46 So CT TV Sổ chi tiết tiền vay x x x x
47 SoCTTGTGTDuoc hoan Sổ chi tiết Thuế GTGT được hoàn lại x x x x
48 SoCTTGTGT duoc mien Sổ chi tiết Thuế GTGT được miễn giảm x x x x
49 So CT VL Sổ chi tiết vật liệu, sản phẩm hàng hóa x x x x
50 SĐK CTGS Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ x x
51 So KT CT quy Sổ kế toán chi tiết quỹ x x x x
52 NKBH Sổ Nhật Ký Bán Hàng x
53 NKCT Sổ Nhật ký chi tiền x
54 So NKC Sổ Nhật ký chung x
55 NKMH Sổ Nhật Ký Mua Hàng x
56 NK-SC Sổ Nhật ký sổ cái x
57 NKTT Sổ Nhật Ký Thu Tiền x
58 So Quy Sổ quỹ tiền mặt x x x x
59 So tien gui Sổ tiền gửi ngân hàng x x x x
60 So TSCĐ Sổ TSCĐ x x x x
61 So TSCĐ noi SD Sổ TSCĐ tại nơi sử dụng x x x x
62 SoTDNopSec Sổ Theo Dõi Nộp Séc x x x x
63 SoTDTMVaTGNH Sổ Theo Dõi Tiền Mặt & Tiền Gửi Ngân Hàng Bằng Ngoại Tệ x x x x
64 So TD TT N.te Sổ theo dõi thanh toán bằng ngoại tệ x x x x
65 So thue GTGT Sổ theo dõi thuế GTGT x x x x
66 The Kho Thẻ kho x x x x
67 The Z Thẻ tính giá thành x x x x
68 The TSCĐ Thẻ TSCĐ x x x x
69 NKCT 1 Nhật ký - Chứng từ số 1 x
75 NKCT 7 (P1) Nhật ký - Chứng từ số 7 x
79 BK 1 Bảng kê số 1 x
89 Sổ Cái NKCT Sổ Cái (Dùng cho hình thức Nhật ký chứng từ) x
HOÁ ĐƠN BÁN HÀNG Mẫu số: 02GTTT3-3LL
Ký hiệu: 03AA/13P
Liên 2: Giao khách hàng Số: 0000001
Ngày ... tháng ... năm 2
Đơn vị bán hàng:

Địa chỉ:
Số tài khoản:
Điện thoại: MS:
Họ tên người mua hàng:

Tên đơn vị:
Địa chỉ:
Số tài khoản:
Hình thức thanh toán: MS:
Đơn vị
STT Tên hàng hoá, dịch vụ Số lượng Đơn giá Thành tiền
tính
A B C 1 2 3=1x2
Cộng tiền bán hàng hoá, dịch vụ -
Số tiền viết bằng chữ:
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị

(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
Tài liệu thực hành kế toán tài chính Ngành kế toán - ĐHTL
(Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận hoá đơn)
INDEX
HOÁ ĐƠN Mẫu số: 01GTKT3/001
GIÁ TRỊ GIA TĂNG Ký hiệu: 01AA/13P
Liên 2: Giao khách hàng Số: 0000001
Ngày ... tháng ... năm 20
Đơn vị bán hàng:

Địa chỉ:
Số tài khoản:
Điện thoại: MS:
Họ tên người mua hàng:

Tên đơn vị:
Địa chỉ:
Số tài khoản:
Hình thức thanh toán: MS:
Đơn vị
STT Tên hàng hoá, dịch vụ Số lượng Đơn giá Thành tiền
tính
A B C 1 2 3=1x2
-
Cộng tiền hàng: -
Thuế suất GTGT: % Tiền thuế GTGT -
Tổng cộng tiền thanh toán: -
Số tiền viết bằng chữ:
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị

(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
(Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận hoá đơn)
INDEX
Đơn vị: ............................ Mẫu số: 01a-LĐTL
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài
Bộ phận: ......................... chính)
BẢNG CHẤM CÔNG
Tháng ...... năm ...........
Ngày trong tháng Quy ra công

INDEX
Ngạch bậc
lương Số công nghỉ
Số công Số công Số công nghỉ
STT Họ và tên hoặc cấp việc, ngừng
hưởng hưởng việc, ngừng
bậc chức 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 việc
lương sản lương thời việc hưởng
vụ hưởng ....%
phẩm gian 100% lương
lương
A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
Cộng 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ký hiệu chấm công

- Lương sản phẩm: SP - Thai sản: TS - Nghỉ bù: NB
- Lương thời gian: + - Tai nạn: TS - Nghỉ không lương: KL
- Ốm, điều dưỡng: Ô - Nghỉ phép: P - Ngừng việc: NB
- Con ốm:: Cô - Hội nghị, học tập: H - Lao động nghĩa vụ: LĐ
Ngày ............. tháng .............. năm ...............
Người chấm công Phụ trách bộ phận Người duyệt
Tài liệu thực hành kế toán tài chính Ngành Kế toán - ĐHTL
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
22/12/2014 của Bộ Tài
Số công
hưởng
BHXH
36
năm ...............
Đơn vị: ............................ Mẫu số: 01b-LĐTL
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài
Bộ phận: ......................... chính)
INDEX
BẢNG CHẤM CÔNG LÀM THÊM GiỜ
Tháng ...... năm ...........
Ngày trong tháng Cộng giờ làm thêm
Ngày
STT Họ và tên Ngày thứ
Ngày lễ,
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 làm bảy,
tết
việc chủ
nhật
A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
Cộng 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ký hiệu chấm công
NT: Làm thêm ngày làm việc (Từ .......... giờ .......... đến ........... giờ ...........)
NN: Làm thêm ngày thứ bày, chủ nhật (Từ .......... giờ .......... đến ........... giờ ...........)
NL: Làm thêm ngày lễ, tết (Từ .......... giờ .......... đến ........... giờ ...........)
Đ: Làm thêm buổi đêm (Từ .......... giờ .......... đến ........... giờ ...........)
Ngày ............. tháng .............. năm ................

Xác nhận của bộ phận (phòng ban) có
Người chấm công Người duyệt
người làm thêm)
2014 của Bộ Tài
iờ làm thêm
Làm
đêm
35
................
Đơn vị: ............................ Mẫu số: 02-LĐTL
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014
Bộ phận: ......................... của Bộ Tài chính)
BẢNG THANH TOÁN TIỀN LƯƠNG

Tháng ...... năm ........... INDEX
Nghỉ việc, ngừng việc Nghỉ việc, ngừng việc
Lương sản phẩm Lương thời gian Phụ cấp Các khoản phải khấu trừ vào lương Kỳ II được lĩnh
Bậc hưởng 100% lương hưởng ......% lương Phụ cấp Tạm ứng
STT Họ và tên Hệ số thuộc quỹ Tổng số
lương khác kỳ I
lương Thuế TNCN
Số SP Số tiền Số công Số tiền Số công Số tiền Số công Số tiền BHXH ......... Cộng Số tiền Ký nhận
phải nộp
A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 C
Cộng
Tổng số tiền (Viết bằng chữ): .................................................................................................................................................................................................................................

Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
014
INDEX
Đơn vị: ............................ Mẫu số: 03-LĐTL
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Bộ phận: ......................... ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
BẢNG THANH TOÁN TIỀN THƯỞNG

Tháng ...... năm ...........
Mức thưởng
STT Họ và tên Chức vụ Bậc lương Xếp loại
Số tiền Ký nhận
thưởng
A B C 1 2 3 D
Cộng
Tổng số tiền (Viết bằng chữ): .........................................................................................................................................
Người lập biểu Kế toán trưởng Ngày ......... tháng.......... năm.............
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Giám đốc
(Ký, họ tên)
Mẫu số: 03-LĐTL
ành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
INDEX
Ghi chú
áng.......... năm.............
Giám đốc
Ký, họ tên)
Đơn vị: ......................... CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Mẫu số: 04-LĐTL
Bộ phận: ...................... Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính
Số:......................
GIẤY ĐI ĐƯỜNG
Chấp cho: .......................................................................................................................................................
Chức vụ: .....................................................................................................................................
Được cử đi công tác tại: ..................................................................................................................................
Theo công lệnh (hoặc giấy giới thiệu) số ............ ngày ........... tháng ............ năm ..............
Từ ngày ............. tháng .......... tháng .......... năm ............ Đến ngày ............. tháng .......... tháng .......... năm .........
Ngày ........ tháng ........ năm .............
Người duyệt
(Ký, họ tê, đóng dấu)
Tiền ứng trước
Lương: ............................................ đồng
Công tác phí: ................................... đồng
Cộng: .............................................. đồng
Độ dài Chứng nhận của cơ

Phương tiện sử Số ngày
Nơi đi, nơi đến Ngày chặng Lý do lưu trú quan (Ký tên, đóng
dụng công tác
đường dấu)
1 2 3 4 5 6 7
Nơi đi: ..................
Nơi đến: ......................
Nơi đi: .......................
Nơi đến: ......................
Nơi đi: .......................
Nơi đến: ......................
Nơi đi: .......................
Nơi đến: ......................
Nơi đi: .......................
Nơi đến: ......................
Nơi đi: ...................
Nơi đến: ...................
Vé người: ........................................... x ........................................... = ................................................. đồng
Vé cước: ............................................ x ........................................... = ................................................. đồng
Phụ phí lấy vé bằng điện thoại .............

x ........................................... = ................................................. đồng
Phòng nghỉ: ........................................x ........................................... = ................................................. đồng
1. Phụ cấp đi đường: cộng: ................................................................................ đồng
2. Phụ cấp lưu trú: Tổng cộng ngày công tác: ................................................... đồng
Ngày ........ tháng ........ năm .............
Duyệt số tiền được thanh toán là: .............................................................. đồng
(Số tiền bằng chữ: .........................................................................................................................................)
Người đi công tác Phụ trách bộ phận Giám đốc

-BTC
nh
INDEX
Đơn vị ........
Bộ phận ...... ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
PHIẾU XÁC NHẬN SẢN PHẨM HOẶC CÔNG VIỆC HOÀN THÀNH
Ngày ......... Tháng ......... năm
Tên đơn vị (hoặc cá nhân): .......................
Theo Hợp đồng số: .................... ngày ......... tháng ........... năm .............
Số
Tên sản phẩm (công việc) Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền Ghi chú
TT
A B C 1 2 3 D
Cộng
Tổng số tiền (viết bằng chữ): ..................................................................
Ngày ....... tháng ........ năm ............
Người giao việc Người nhận việc Người kiểm tra chất lượng Người duyệt
(Ký, họ tên) (Ký họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
-BTC
h)
INDEX
Đơn vị ...............
Bộ phận ............... Mẫu số: 06-LĐTL
ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
BẢNG THANH TOÁN TIỀN LÀM THÊM GIỜ
INDEX
Tháng ............ năm ...............
Làm thêm ngày Số tiền
Làm thêm Làm thêm ngày Làm thêm Số ngày nghỉ
Hệ số Mức lương thứ bảy, chủ thực
Số Hệ số Cộng ngày làm việc lễ, ngày tết buổi đêm Tổng bù
Họ và tên phụ cấp nhật được
TT lương hệ số cộng tiền
chức vụ thanh
Thành Số Thành Số Thành Số Thành toán
Ngày Giờ Số giờ thành tiền Số giờ
tiền giờ tiền giờ tiền giờ tiền
A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Cộng x x x x x x x x x x
Tổng số tiền (Viết bằng chữ) ...........................................................................................................................................

(Kèm theo ...................... chứng từ gốc: Bảng chấm công làm thêm ngoài giờ tháng ..................... Năm ...........................)
Ngày .......... tháng ........ năm .........
Người đề nghị thanh
Kế toán trưởng Người duyệt
toán
T-BTC
ính)
INDEX
Người
nhận
tiền
ký tên
.........
Đơn vị ............... Mẫu số: 07-LĐTL
Bộ phận ............... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
BẢNG THANH TOÁN TIỀN THUÊ NGOÀI

(Dùng cho thuê nhân công, thuê khoán việc)
Số ....................
Họ và tên người thuê: ........................................................................................
Bộ phận (hoặc địa chỉ): ......................................................................................
Đã thuê những công việc sau để: ........... tại địa điểm ........... từ ngày ............... đến ngày ...........................
Số công
Nội dung
hoặc khối Đơn giá
Số Họ và tên người Địa chỉ hoặc hoặc tên Thành Tiền thuế Số tiền Ký
lượng thành
TT được thuê số CMT công việc tiền khấu trừ còn lại nhận
công việc tiền
thuê được
đã thuê
nhận
A B C D 1 2 3 4 5=3-4 E
Cộng
Đề nghị ....................................... cho thanh toán số tiền: .........................................................................................

Số tiền (Viết bằng chữ) ..........................................................................................................................................
(Kèm theo ................................... Chứng từ kế toán khác)
Người đề nghị thanh toán Kế toán trưởng Người duyệt
chữ)
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
........
..
INDEX
### Mẫu số: 11-LĐTL
### (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
MST : 01732837286
BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG
INDEX
Đơn vị : 1.000đ
Ghi Có
TK
TK 334 - Phải trả CNV TK 338 - Phải trả, phải nộp khác
TK 335 Chi
STT phí phải trả
Cộng
Đối tượng sử Các khoản Cộng Có BHXH BHYT BHTN Cộng Có TK
Lương KPCĐ (3382)
dụng (ghi nợ các TK) khác TK334 (3383) (3384) (3386) 338
TK 622-Chi phí NCTT

- PX (SP)....................
- ..................................
- PX (SP)...................
1 - .................................
TK 623-Chi phí SD máy thi công
2 -..................................
TK 627-Chi phí SXC
- PX (SP)..................
3 - PX (SP)..................
4 TK 641-Chi phí bán hàng
5 TK 642-Chi phí QLDN
6 TK 242-Chi phí trả trước dài hạn
7 TK 335-Chi phí phải trả
8 TK 241-XDCB dở dang
9 TK 334-Phải trả người LĐ
10 TK 338-Phải trả, phải nộp khác
11
Cộng
Ngày tháng năm
Người lập bảng Kế toán trưởng

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
9
BTC
h)
Đơn vị: .............
Bộ phận: ............. (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
BẢNG KÊ TRÍCH NỘP CÁC KHOẢN THEO LƯƠNG
Tháng ................. năm ................
Đơn vị tính: ................

Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế Kinh phí công đoàn
Số tháng
trích Trong đó Trong đó
Số TT BHXH, Số phải
Số được để
BHYT, nộp công
Tổng số Trích vào Trừ vào Tống số Trích vào Trừ vào lại ghi tại
KPCĐ đoàn cấp
chi phí lương chi phí lương đơn vị
trên
A B 1 2 3 4 5 6 7 8
Cộng
Ngày ......... tháng ..... năm ........

Người lập bảng Kế toán trưởng Giám đốc
TT-BTC
hính)
INDEX
Mẫu số : 05/GTGT
INDEX
BẢNG KÊ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HÓA, DỊCH VỤ MUA VÀO CÓ HOÁ ĐƠN
BÁN HÀNG, HOÁ ĐƠN THU MUA HÀNG NÔNG LÂM HẢI SẢN
Tháng năm
CHỨNG TỪ MUA HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ
Mã số thuế người Tên mặt Giá mua hàng hoá , dịch Ghi
Ký hiệu hoá Số Hoá Ngày, tháng, năm Tên người bán
bán hàng vụ ghi trên hoá đơn chú
đơn đơn phát hành
1 2 3 4 5 6 7 8
Tổng cộng
#REF!
Giám đốc
(Ký và đóng dấu)
#REF!
BÁN RA
MUA VÀO
Đơn vị: .............
Địa chỉ: .............
MST : 01732837286
BẢNG KÊ PHÂN LOẠI CHỨNG TỪ MUA INDEX
Tháng năm
Chứng từ Tài khoản ghi Nợ

Tài khoản
Ngày Trích yếu 152 Tài khoản khác Cộng
Số ghi Có
tháng NVLC VLP Số hiệu Số tiền
#REF! Giám đốc

#REF!
Đơn vị: Mẫu số : 04/GTGT
Địa chỉ: BẢNG KÊ THU MUA HÀNG HOÁ MUA VÀO KHÔNG CÓ HOÁ ĐƠN
Tháng năm
Địa chỉ nơi tổ chức thu mua : INDEX

Người phụ trách thu mua :
Người bán Hàng hoá mua vào

Ngày tháng
Ghi
năm mua
Tổng giá thanh chú
hàng Tên người bán Địa chỉ Tên mặt hàng Số lượng Đơn giá
toán
1 2 3 4 5 6 7 8
Tổng cộng
#REF!
Giám đốc
#REF!
BÁN RA
MUA VÀO
Đơn vị: ................................ Mẫu số: 01-TT
Địa chỉ: ................................ ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Quyển số: ..............................

PHIẾU THU Số: ..............................
Ngày ........ tháng ......... năm .................. Nợ: ..............................
Có: ..............................
Họ tên người nộp tiền: ...........................................................................................................................................
Địa chỉ: ...................................................................................................................................................................
Lý do nộp: ..............................................................................................................................................................
Số tiền: ...................................................................................................................................................................
(Viết bằng chữ): ....................................................................................................................................................
Kèm theo: ......................................................................................................................... chứng từ gốc.
Giám đốc Kế toán trưởng Người nộp tiền Người lập phiếu Thủ quỹ
(Ký, đóng dấu) (Ký, đóng dấu) (Ký, đóng dấu) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ): ...................................................................................................................

+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng, bạc, đá quý): ................................................................................................................
+ Số tiền quy đổi: ................................................................................................................................................
BTC
h)
INDEX
Mẫu số: 02-TT
Đơn vị: ………………… Quyển số:

Địa chỉ: ……………….. Số: ……
PHIẾU CHI
Ngày … tháng … năm … NỢ: ………
CÓ: ………
Họ, tên người nhận tiền:
Địa chỉ:
Lý do chi:
Số tiền: (Viết bằng chữ):
Kèm theo: Chứng từ gốc

Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ)
Ngày … tháng … năm …

Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập Người nhận Thủ quỹ
(Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng bạc, đá quý)

+ Số tiền quy đổi
TC
INDEX
Đơn vị:…………………. PHIẾU XUẤT KHO Mẫu số: 02-VT
Bộ phận: ……………….. Ngày … tháng … năm ... ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Số: …. NỢ …………..
CÓ …………..
Họ tên người nhận hàng: …………………………… Địa chỉ: ………………………………………
Lý do xuất kho: ………………………………………………………………………………………..
Xuất tại kho: ………………………………………… Địa điểm: ……………………………………
Số Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật Đơn vị Số lượng
Mã số Đơn giá Thành tiền
TT tư, dụng cụ (sản phẩm, hàng hoá) tính Yêu cầu Thực xuất
A B C D 1 2 3 4
Tổng cộng
Tổng số tiền (viết bằng chữ): ………………………………………………………………………..
Số chứng từ kèm theo: ………………………………………………………………………..

Người lập phiếu Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
T-BTC
nh)
INDEX
Mẫu số: 01-VT
Đơn vị: PHIẾU NHẬP KHO (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Địa chỉ: Ngày … tháng … năm ...
Số: …. NỢ …………..
CÓ …………..
Họ tên người giao hàng: ………………………………………………………………………………..
Theo ……………… số …………… ngày … tháng … năm … của …………………………………………..
Nhập tại kho: ………………………………………… Địa điểm: ……………………………………
Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật Số lượng

Số TT Mã số Đơn vị tính Đơn giá
tư, dụng cụ (sản phẩm, hàng hoá) Theo C.từ Thực nhập
A B C D 1 2 3
Tổng cộng
Tổng số tiền (viết bằng chữ): ……………………………………………………………………………..
Số chứng từ kèm theo: ……………………………………………………………………………..

Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
u số: 01-VT
TT số 200/2014/TT-BTC
014 của Bộ Tài chính)
NỢ ………….. INDEX
CÓ …………..
…..
……………
Thành tiền
…………..
…………..
… tháng … năm …
Thủ trưởng đơn vị
Đơn vị:
Địa chỉ:
Số hiệu tài
Chứng từ Tài khoản 111
Thứ tự Ngày tháng Số tiền phát khoản đối ứng
Diễn giải
dòng ghi sổ sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Nợ Có
A B C D E 1 F G 2 3
Số dư đầu năm
Số phát sinh trong tháng
Cộng số phát sinh tháng

Số dư cuối tháng
Cộng luỹ kế từ đầu quý
Người ghi sổ
NHẬT KÝ-SỔ CÁI Mẫu số: S01-D
(Ban hành theo TT số 200
INDEX NĂM 2023 ngày 22/12/2014 của Bộ
Tài khoản 112 Tài khoản 131 Tài khoản 133 Tài khoản 141 Tài khoản 331
Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có
4 5 4 5 4 5 4 5 4 5
Ngày 11 Tháng 04 Năm 20
#REF!
Mẫu số: S01-DN
Tài khoản 641 Tài khoản .......
Nợ Có Nợ Có
4 5 4 5
Ngày 11 Tháng 04 Năm 2023
#REF!
#REF!
Đơn vị:
Mẫu số S02a-DN
Địa chỉ: (Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số:
Ngày tháng năm
Số hiệu tài khoản
Trích yếu Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Số:
Cộng -
Kèm theo: ................. chứng từ gốc
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
Người lập Kế toán trưởng
INDEX
Đơn vị: Mẫu số S02b-DN
(Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày
Địa chỉ: 22/12/2014 của Bộ Tài Chính
SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ

NĂM 2023 Đơn vị: VNĐ
Chứng từ ghi sổ Chứng từ ghi sổ
Số tiền Số tiền
Số hiệu Ngày tháng Số hiệu Ngày tháng
A B 1 A B 1
Cộng tháng: Cộng tháng:

Cộng luỹ kế từ đầu quý: Cộng luỹ kế từ đầu quý:
Sổ này có ............. trang, đánh số từ trang số 01 đến trang ................

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
INDEX
Đơn vị: Mẫu số S02c1-DN
Địa chỉ: (Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22/12/2014 của Bộ tài chính
SỔ CÁI
Năm 2023
Số hiệu tài khoản: Tên tài khoản: Đơn vị: VNĐ
Ngày Chứng từ ghi sổ Số hiệu Số tiền

tháng ghi Diễn giải tài khoản Ghi chú
sổ Ngày đối ứng
Số hiệu Nợ Có
tháng
A B C D E 1 2 G


Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị: Mẫu số S03a - D
Địa chỉ: Ban hành kèm theo TT số 200/2
22/12/2014 của Bộ T
SỔ NHẬT KÝ CHUNG
Năm 2023
Chứng từ Số Số hiệu
Ngày Đã
thứ tài
tháng ghi Diễn giải ghi
tự khoản
sổ Số Ngày tháng sổ cái
dòng đối ứng
A B C D E G H
Số trang trước chuyển sang
Cộng chuyển sang trang sau

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....
Người lập Kế toán trưởng Giám đ
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ t
Mẫu số S03a - DN
nh kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngàyINDEX
22/12/2014 của Bộ Tài chính
Đơn vị tính: VNĐ

Số phát sinh
Nợ Có
1 2
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
Giám đốc
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu số S03a1 - DN
Địa chỉ: Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22
NHẬT KÝ THU TIỀN của Bộ Tài chính
Năm 2023
Đơn v
Chứng từ Ghi có các tài khoản

Ngày
Ghi nợ tài
tháng ghi Diễn giải
Ngày khoản 111
sổ Số 112 131 141 511 3331
tháng
A B C D 1 2 5 6 7
Cộng chuyển sang trang sau 400,000,000 30,000,000 250,000,000 10,000,000 100,000,000 10,000,000
Ngày mở sổ: .............................
1 - DN
INDEX
4/TT-BTC ngày 22/12/2014
chính
Tài khoản khác
Số
Số tiền
hiệu
8 E
Địa chỉ: Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày22/1
NHẬT KÝ CHI TIỀN
Năm 2023
Chứng từ Ghi Nợ các tài khoản
Ngày
Ghi Có tài
tháng ghi Diễn giải
Ngày khoản 111
sổ Số 334 331 244 642 153
tháng
A B C D 1 2 3 4 5
Cộng chuyển sang trang sau 558,000,000 300,000,000 120,000,000 50,000,000 40,000,000 40,000,000
Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
số S03a2 - DN
4/TT-BTC ngày22/12/2014 của Bộ Tài chính
INDEX
Tài khoản khác

133
Số
Số tiền
hiệu
6 E
8,000,000
.. năm ...........
ốc
ên)
Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày
Địa chỉ: 22/12/2014 của Bộ Tài chính
NHẬT KÝ MUA HÀNG
Năm 2023 Đơn vị tính: VNĐ
Chứng từ Ghi Nợ các tài khoản
Ngày tháng Phải trả người
Diễn giải Nguyên liệu, Tài khoản khác
ghi sổ Số Ngày tháng Hàng hoá bán (ghi Có)
vật liệu Số tiền Số hiệu
A B C D 1 2 3 E 4 5

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài
Địa chỉ: chính
NHẬT KÝ BÁN HÀNG

Chứng từ Phải thu từ Ghi Nợ các tài khoản doanh thu
Ngày tháng
Diễn giải người mua (ghi
ghi sổ Số Ngày tháng Hàng hoá Thành phẩm Dịch vụ
Nợ)
A B C D 1 2 3 4
Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị: SỔ CÁI Mẫu số S03b - DN
Ban hành kèm theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày
Địa chỉ: Năm 2023 22/12/2014của Bộ Tài chính
Tên tài khoản: Tiền mặt
Số hiệu: 111 Đơn vị tính: VNĐ
Chứng từ Nhật ký chung Số tiền
Số hiệu tài
Ngày tháng
Diễn giải Số thứ tự khoản đối
ghi sổ Số Ngày tháng Trang sổ Nợ Có
dòng ứng
A B C D E F G 1 2
Số dư đầu tháng 2 500,000,000
28/2/2021 NKTT Chuyển sổ NKTT 112 30,000,000
131 250,000,000
141 10,000,000
511 100,000,000
3331 10,000,000
28/2/2021 NKCT Chuyển sổ NKCT 133 8,000,000
153 40,000,000
244 50,000,000
331 120,000,000
334 300,000,000
642 40,000,000
Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị: Mẫu số S06-DN
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
BẢNG CÂN ĐỐI SỐ PHÁT SINH
Tháng ....... năm .........
Đơn vị: VNĐ
Số hiệu tài Số dư đầu tháng Số phát sinh trong tháng Số dư cuối tháng
Tên tài khoản kế toán
khoản Nợ Có Nợ Có Nợ Có
A B 1 2 3 4 5 6
Tiền mặt 125000 70000 25000 170000
Tổng cộng
Ngày ....... tháng ....... năm ...........

INDEX
Đơn vị: Mẫu số S
(Ban hành theo TT số
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 c
SỔ QUỸ TIỀN MẶT

Loại quỹ:................................
Ngày tháng Ngày Số hiệu chứng từ Số

Diễn giải
ghi sổ chứng từ Thu Chi Thu
A B C D E 1
Số tồn đầu kỳ
Cộng phát sinh trong kỳ

Số tồn cuối kỳ
Ngày mở sổ: .............................

Mẫu số S07-DN
hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
gày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
INDEX

Số tiền
Ghi chú
Chi Tồn
2 3 F
Ngày ....... tháng ....... năm ...........

Giám đốc
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu số S07a-DN
Địa chỉ: SỔ KẾ TOÁN CHI TIẾT QUỸ TIỀN MẶT
Tài khoản: Loại quỹ:

Số hiệu chứng từ Tài Số phát sinh
Ngày tháng Ngày
Diễn giải khoản Số tồn Ghi chú
ghi sổ chứng từ Thu Chi Nợ Có
đối ứng
A B C D E F 1 2 3 G
Số phát sinh trong kỳ


Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị:
Địa chỉ:
INDEX
SỔ THEO DÕI NỘP SÉC
Tháng 4 Năm 2023
Séc Chứng Từ Ngân hàng

Đơn vị phát Đơn vị
Ngày tháng Họ tên người nộp séc Ký nhận séc Số tiền
hành séc hưởng séc
Số hiệu Ngày Số hiệu Ngày
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ngày ....... Tháng..........năm.........

Giám đốc
(Ký , họ tên)
#REF!
Đơn vị: SỔ CHI TIẾT TIỀN GỬI NGÂN HÀNG Mẫu số S08-DN
Địa chỉ: Nơi mở tài khoản giao dịch: ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Số hiệu tài khoản tại nơi gửi:

Chứng từ Tài Số phát sinh
Ngày tháng
Diễn giải khoản Ghi chú
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Thu (gửi vào) Chi (rút ra) Còn lại
đối ứng
A B C D E 1 2 3 F


Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị: SỔ CHI TIẾT VẬT LIỆU, DỤNG CỤ (SẢN PHẨM, HÀNG HÓA) Mẫu số S10-DN
Địa chỉ: Tháng ….năm…. ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Tài khoản: 1521 Tên kho:......................

Tên, quy cách: Vải
Chứng từ Tài Nhập Xuất Tồn
Diễn giải khoản Đơn giá Ghi chú
Số hiệu Ngày tháng đối ứng Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền
A B C D 1 2 (3 = 1 x 2) 4 (5 = 1 x 4) 6 (7 = 1 x 6) E
Số tồn đầu kỳ 6,000 300,000,000

PXK 5 2/2/2018 Xuất vải cho sản xuất 621 3,000 150,987,000 3,000
PNK 10 2/8/2018 Mua nhập kho 331 5,000 240,600,000 8,000
Đơn giá bình quân 50,329

Cộng trong tháng 11,000 555,600,000 12,500 629,112,500 4,500 226,480,500
Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT VÂT LIỆU

Tài khoản: ................
Tháng ....... năm ......... Đơn vị: VNĐ
Số thứ Tên, quy cách vật liệu, dụng cụ, Số tiền
tự sản phẩm, hàng hoá Tồn đầu kỳ Nhập trong kỳ Xuất trong kỳ Tồn cuối kỳ
A B 1 2 3 4
Tổng cộng
Ngày ....... tháng ....... năm ...........

INDEX
THẺ KHO (SỔ KHO) (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Địa chỉ: Ngày lập thẻ:................................. ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
Tờ số:.............................................
Tên, nhãn hiệu, quy cách vật tư:............................................................................................................................
Đơn vị tính: .....................................................................................................................................................................
Mã số: .................................................................................................................................................
Ngày, Chứng từ Ngày Số lượng Ký xác
Stt tháng Diễn giải nhập, nhận của
chứng từ Nhập Xuất xuất Nhập Xuất Tồn kế toán
A B C D E F 1 2 3 G
Cộng trong tháng

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Đơn vị: Mẫu số 06-TSCĐ
Địa chỉ: (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-
BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)
BẢNG TÍNH VÀ PHÂN BỔ KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH

Tháng……..năm ………
Nơi SD
TK 627 - Chi phí sản xuất chung
Toàn DN TK 642
Tỷ lệ KH TK 623
TK 641 Chi phí TK 241 TK TK
(%) hoặc chi phí sử
TT Chỉ tiêu Phân Phân Phân Phân chi phí quản lý XDCB 242 335 ......
TG sử Ng. giá Số khấu dụng máy
xưởng xưởng xưởng xưởng bán hàng doanh dở dang CPTT CPPT
dụng TSCĐ hao thi công
(SP) (SP) (SP) (SP) nghiệp
A B C D 1 2 3 4 5 6 7 E
I. Số khấu hao trích
1
tháng trước
II. Số khấu hao
2 TSCĐ tăng trong
tháng
-
-
-
III. Số khấu hao
3 TSCĐ giảm trong
tháng
-
-
-
IV. Số khấu hao
4
trích tháng này
Cộng x
Ngày……tháng……năm ......
Người lập bảng Kế toán trưởng
(Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
INDEX
Đơn vị: .......................... Mẫu số 01-TSCĐ
Bộ phận: ....................... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-
BIÊN BẢN GIAO NHẬN TSCĐ

Ngày……..tháng……năm Số:………...…
Nợ TK…………
Có TK…………
- Căn cứ Quyết định số:…………..ngày…..tháng……năm 2008 của .................................... về việc bàn giao TSCĐ
Ban giao nhận TSCĐ gồm:
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………................................................................………Đại diện bên giao
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………................................................................………Đại diện bên nhận
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………................................................................………Đại diện :..............
Địa điểm giao nhận TSCĐ:..............................................................................................................................................
Xác nhận việc giao nhận TSCĐ như sau:
Tính giá TSCĐ

Công
Nước Năm suất
Tên,ký mã hiệu quy Số hiệu Năm
TT sản xuất đưa vào (diện Chi phí Tài liệu
cách(cấp hạng)TSCĐ TSCĐ sản xuất Giá mua Chi phí Nguyên
(XD) sử dụng tích vận ……. kỹ thuật
thiết kế) (ZSX) chạy thử giá TSCĐ
chuyển kèm theo
A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8 E
1
Cộng x x - - - -
DỤNG CỤ, PHỤ TÙNG KÈM THEO
ST
Tên quy cách, dụng cụ, phụ tùng Đơn vị tính Số lượng Giá trị
T
Giám đốc bên nhận Kế toán trưởng bên nhận Người nhận Người giao
(Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
INDEX
Đơn vị: ......................... Mẫu số 02-TSCĐ
Bộ phận: ...................... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
BIÊN BẢN THANH LÝ TSCĐ

Ngày……..tháng……năm
Số:………...…
Nợ TK…………
Có TK…………
- Căn cứ Quyết định số:…………..ngày…..tháng……năm 2008 của ............................................... về việc

thanh lý TSCĐ
I. Ban thanh lý TSCĐ gồm:
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………......................Đại diện........................... Trưởng ban
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………......................Đại diện........................... Ủy viên
- Ông/Bà: ………………………Chức vụ:………......................Đại diện........................... Ủy viên
II. Tiến hành thanh lý TSCĐ:
- Tên, ký mã hiệu, quy cách (cấp hạng) TSCĐ: ......................................................................................
- Số hiệu TSCĐ: ......................................................................................................................................
- Nước sản xuất (xây dựng): ....................................................................................................................
- Năm sản xuất : ......................................................................................
- Năm đưa vào sử dụng: .......................................................Số thẻ TSCĐ: ............................................
- Nguyên giá TSCĐ: .................................................................................................................................
- Giá trị hao mòn đã trích đến thời điểm thanh lý: ................................................................................
- Giá trị còn lại của TSCĐ : .....................................................................................................................
III. Kết luận của Ban thanh lý TSCĐ:

...................................................................................................................................................................
Ngày.........tháng .... Năm ........

Trưởng ban thanh lý
(Ký, họ tên)
IV. Kết quả thanh lý TSCĐ:

- Chi phí thanh lý TSCĐ: ................................... (Viết bằng chữ): .........................................................
- Giá trị thu hồi: .................................................(Viết bằng chữ) ..........................................................
- Đã ghi giảm sổ TSCĐ ngày ....... Tháng ..... ......năm ...........
Ngày.........tháng .... Năm ........
Giám đốc Kế toán trưởng
(Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký,họ tên)
INDEX
Đơn vị: ………………………. Mẫu số 04-TSCĐ
Bộ phận: .................................... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày
22/12/2014 của Bộ Tài chính)
BIÊN BẢN ĐÁNH GIÁ LẠI TSCĐ

Ngày……..tháng……năm
Số:…………………………
Nợ:………………………..
Có:………………………..
Căn cứ Quyết định số:…………..ngày…..tháng……năm 2008 của Chủ tịch hội đồng về việc đánh giá lại TSCĐ
Ông: ………………………Chức vụ:………………Đại diện:…………………………Chủ tịch hội đồng
Ông: ………………………Chức vụ:………………Đại diện:………………………....Uỷ viên
Ông: ………………………Chức vụ:……………....Đại diện:…………………………Uỷ viên
Đã thực hiện đánh giá lại giá trị các TSCĐ sau đây:
Giá trị đang ghi sổ Chênh lệch

Giá trị còn lại
Tên,ký mã hiệu quy cách(cấp Số hiệu Số thẻ
TT theo đánh giá
hạng)TSCĐ TSCĐ TSCĐ
Nguyên giá Hao mòn Giá trị còn lại lại Tăng Giảm
A B C D 1 2 3 4 5 6
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Cộng x x
Kết luận:………………………………………………………………………………………………………
Ngày……tháng……năm
Uỷ viên/ Người lập Kế toán trưởng Chủ tịch hội đồng
(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
INDEX
Đơn vị: ………………………. Mẫu số 05-TSCĐ
Bộ phận: .................................... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-
BIÊN BẢN KIỂM KÊ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH

Thời điểm kiểm kê: ………..giờ…….ngày………….tháng……
Ban kiểm kê gồm:
Ông: ………………………Chức vụ:………………Đại diện:…………………………Trưởng ban
Ông: ………………………Chức vụ:………………Đại diện:………………………....Uỷ viên
Ông: ………………………Chức vụ:……………....Đại diện:…………………………Uỷ viên
Đã thực hiện kiểm kê TSCĐ, kết quả như sau:
Theo sổ kế toán Theo kiểm kê Chênh lệch

Nơi
Mã
TT Tên TSCĐ sử Ghi chú
số Giá trị còn Giá trị còn Nguyên Giá trị còn
dụng SL Nguyên giá SL Nguyên giá SL
lại lại giá lại
A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Cộng x x x x x x
Ngày……tháng……năm…..
Giám đốc Kế toán trưởng Trưởng ban kiểm kê
Ghi ý kiến giải quyết số chênh lệch (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
(Ký,họ tên, đóng dấu)
INDEX
Địa chỉ: SỔ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính)1
Năm 2023
Loại tài sản:
Ghi tăng TSCĐ Khấu hao TSCĐ Ghi giảm TSCĐ
Số thứ Chứng từ Khấu hao Khấu hao đã Chứng từ

Tháng, năm
tự Nguyên giá tính đến khi Lý do giảm
Tên, đặc điểm, ký hiệu TSCĐ Nước sản xuất đưa vào sử Số hiệu TSCĐ
TSCĐ Tỷ lệ (%) Mức khấu ghi giảm Ngày, tháng, TSCĐ
Số hiệu Ngày tháng dụng Số hiệu
khấu hao hao TSCĐ năm
A B C D E F G 1 2 3 4 H I K
Cộng

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Địa chỉ: (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-
SỔ THEO DÕI TSCĐ VÀ DỤNG CỤ TẠI NƠI SỬ DỤNG
Năm 2023
Tên Đơn Vị (Phòng, Ban hoặc người sử dụng) :
Ghi tăng tài sản cố định và công cụ, dụng cụ Ghi giảm tài sản cố định và công cụ dụng cụ
Chứng từ Chứng từ Ghi chú

Tên, nhãn hiệu, quy cách tài sản Đơn vị
Số lượng Đơn giá Số tiền Lý do Số lượng Số tiền
Ngày cố định và công cụ, dụng cụ tính
Số hiệu Số hiệu Ngày tháng
tháng
A B C D 1 2 (3 = 1 x 2) E F G 4 5 H

Ngày mở sổ: .............................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........
INDEX
Địa chỉ:
THẺ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH

Số: .............................
Ngày ....... tháng ........ năm ............. lập thẻ...................
Căn cứ vào Biên bản giao nhận TSCĐ số ........................................ ngày ........... tháng ........... năm .......................
Tên, mã ký hiệu, quy cách (cấp hạng) TSCĐ: ....................................................... Số hiệu TSCĐ .............................
Nước sản xuất (xây dựng) .................................................... Năm sản xuất ..............................................................
Bộ phận quản lý, sử dụng ....................................................................... Năm đưa vào sử dụng ...............................
Công suất (diện tích thiết kế) ........................................................................................................................................
Đình chỉ sử dụng TSCĐ ngày .............. tháng ............. năm .........................................................................................
Lý do đình chỉ: ...............................................................................................................................................................
Nguyên giá tài sản cố định Giá trị hao mòn tài sản cố định
Số hiệu
chứng từ Ngày,
Diễn giải Nguyên giá Năm Giá trị hao mòn Cộng dồn
tháng, năm
A B C 1 2 3 4
DỤNG CỤ, PHỤ TÙNG KÈM THEO
Số thứ tự Tên, quy cách dụng cụ, phụ tùng Đơn vị Số lượng Giá trị
A B C 1 2
Ghi giảm TSCĐ chứng từ số .................................................. ngày ........... tháng ........... năm ..............................
Lý do giảm: ..............................................................................................................................................................
Ngày ....... tháng ....... năm ...........

INDEX
Đơn vị: Tên tài khoản: Mẫu số S31-DN
SỔ CHI TIẾT THANH TOÁN VỚI NGƯỜI MUA (NGƯỜI BÁN)
(Dùng cho tài khoản 131, 331)
Tài khoản:...............................
Đối tượng: ............................
Loại tiền VNĐ
Chứng từ Thời hạn Số phát sinh Số dư
Ngày tháng TK đối
Diễn giải được chiết
ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng ứng Nợ Có Nợ Có
khấu
A B C D E 1 2 3 4 5
Số dư đầu kỳ
Cộng số phát sinh

Số dư cuối kỳ
Sổ này có .............. trang, đánh số thứ tự từ số 01 đến trang .................
Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
Người ghi sổ Kế toán trưởng
INDEX
SỔ CHI TIẾT THANH TOÁN VỜI NGƯỜI MUA (NGƯỜI BÁN) BẰNG NGOẠI TỆ
Tài khoản:....................
Đối tượng:........................
Loại ngoại tệ:.........................
Chứng từ Số phát sinh Số dư
Thời hạn
Ngày, Diễn giải được chiết Nợ Có Nợ Có
ghi sổ Số hiệu ứng
tháng khấu
Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ
A B C D E 1 2 3 4 5


Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
INDEX
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) INDEX
SỔ THEO DÕI THANH TOÁN BẰNG NGOẠI TỆ
Tài khoản:....................
Đối tượng:........................
Loại ngoại tệ:.........................
Thời hạn
Ngày, Diễn giải được chiết Nợ Có Nợ Có
ghi sổ Số hiệu ứng
tháng khấu
Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ Ngoại tệ Quy ra VNĐ
A B C D E 1 2 3 4 5

Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
INDEX
INDE
SỔ CHI TIẾT TIỀN VAY
Tài khoản:.......................................
Đối tượng cho vay:........................
Khế ước vay: ............. Số........... Ngày ................
Chứng từ Ngày tháng Số tiền
Ngày tháng ghi TK đối
Diễn giải đến hạn thanh
sổ Số hiệu Ngày, tháng ứng Nợ Có
toán
A B C D E 1 2 3
Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
Chứng từ Ngày tháng Số tiền
Ngày tháng ghi TK đối
Diễn giải đến hạn thanh
sổ Số hiệu Ngày, tháng ứng Nợ Có
toán
A B C D E 1 2 3
INDEX
SỔ CHI TIẾT BÁN HÀNG
Tên sản phẩm (hàng hóa, dịch vụ, bất động sản đầu tư): ......................................................................................................................
Năm:.........................
Chứng từ Doanh thu Các khoản tính trừ

Ngày, Diễn giải
ghi sổ Số hiệu ứng Số lượng Đơn giá Thành tiền Thuế Khác (521)
tháng
A B C D E 1 2 (3 = 2 x 1) 4 5
Doanh thu thuần
Giá vốn hàng bán
Lãi gộp
Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........

INDEX
SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH
(Dùng cho tài khoản 621,622,627,154,631,641,642,142,242,335,632)
Tài khoản:......................................................
Tên phân xưởng:..............................................
Tên sản phẩm dịch vụ:......................................
Chứng từ Ghi Nợ tài khoản
Ngày
TK đối
tháng ghi Ngày, Diễn giải Chia ra
Số hiệu ứng Tổng tiền
sổ tháng ........ ......... ......... ..........
A B C D E 1 2 (3 = 2 x 1) 4 5
Cộng số phát sinh trong kỳ

Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
Chứng từ Ghi Nợ tài khoản
Ngày
TK đối
tháng ghi Ngày, Diễn giải Chia ra
Số hiệu ứng Tổng tiền
sổ tháng ........ ......... ......... ..........
A B C D E 1 2 (3 = 2 x 1) 4 5
INDEX
Đơn vị: .................................... Mẫu số S37-DN
Địa chỉ: .................................... (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
THẺ TÍNH GIÁ THÀNH SẢN PHẨM, DỊCH VỤ
Tháng ........ năm ............
Tên sản phẩm, dịch vụ:
Đơn vị sản phẩm, dịch vụ:
Đơn vị tính:
Chia ra theo khoản mục
Chỉ tiêu Tổng số tiền Nguyên liệu,
...... ...... ...... ...... ......
vật liệu
A 1 2 3 4 5 6 7
1. Chi phí SXKD dở dang đầu kỳ
2. Chi phí SXKD phát sinh trong kỳ
3. Giá thành sản phẩm, dịch vụ trong kỳ
4. Chi phí SXKD dở dang cuối kỳ
Ngày ........ tháng ........ năm ...........

S37-DN
ố 200/2014/TT-BTC
của Bộ Tài chính) INDEX
VNĐ
......
........ năm ...........

trưởng
ọ tên)
Đơn vị: Mẫu số S36 - DN
SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH

(Dùng cho tài khoản: 136,138,141,221,222,223,242,244,333,334,335,336,338,344,352,411,421,441,...)
Tài khoản:......................................................
Đối tượng:........................................................
Loại tiền: VNĐ
Ngày Chứng từ Tài Số phát sinh Số dư
tháng ghi Ngày, Diễn giải khoản
sổ Số hiệu đối ứng Nợ Có Nợ Có
tháng
A B C D E 1 2 3 4

Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
INDEX
SỔ KẾ TOÁN CHI TIẾT THEO DÕI CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ VÀO CÔNG TY LIÊN KẾT
Năm:........................
Chứng từ Các khoản được điều chỉnh tăng (giảm) giá trị ghi sổ của khoản đầu tư
Phần điều chỉnh

tăng (giảm)
Khoản điều
Giá trị ghi sổ chỉnh tương ứng Khoản điều khoản đầu tư Giá trị ghi sổ
Khoản điều
khoản đầu tư với phần sở hữu chỉnh do nhà của vốn chủ sở khoản đầu tư
Diễn giải chỉnh do báo cáo
vào công ty liên của nhà đầu tư đầu tư và công ty hữu của công ty vào công ty liên
tài chính của nhà
Số hiệu Ngày tháng kết đầu kỳ liên kết không áp liên kết nhưng kết cuối kỳ
trong lợi nhuận đầu tư và Công
dụng thống nhất không được
hoặc lỗ của Công ty liên kết được
chính sách kế phản ánh vào
ty liên kết trong lập khác ngày
toán báo cáo kết quả
kỳ
kinh doanh của
công ty liên kết
A B C 1 2 3 4 5 6
Công ty liên kết ........
..................
..................

..................
..................

Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........
INDEX
SỔ THEO DÕI PHÂN BỔ CÁC KHOẢN CHÊNH LỆCH PHÁT SINH KHI MUA KHOẢN ĐẦU TƯ VÀO CÔNG TY LIÊN KẾT
Thời gian
Tổng số tiền
STT Nội dung phân bổ khấu hao Năm ...... Năm ...... Năm ...... Năm ...... Năm ......
chênh lệch
(phân bổ)
A B 1 2 3 4 5 6 7
- Chênh lệch giữa giá trị hợp lý và giá trị ghi sổ của TSCĐ
1
- Lợi thế thương mại
Cộng số phân bổ hàng năm
2
3
Ngày mở sổ: ........................................
Ngày ........ tháng ........ năm ...........

TT-BTC
hính)
INDEX
SỔ CHI TIẾT PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU
Năm: ...............
Số cổ phiếu đã đăng ký
Đăng ký phát hành Phát hành thực tế phát hành nhưng chưa
bán
Giấy phép phát hành Chứng từ

Loại cổ Giá trị theo Giá thực tế
Loại cổ phiếu Số lượng Mệnh giá Số lượng Thành tiền Số lượng Mệnh giá
Số hiệu Ngày tháng Số hiệu Ngày tháng phiếu mệnh giá phát hành
A B C 1 2 D E G 3 4 5 6 7 8
Cộng
Ngày mở sổ: ........................................ Ngày ........ tháng ........ năm ...........
Kế toán trưởng
Người ghi sổ (Ký, họ tên)

(Ký, họ tên)
INDEX
SỔ CHI TIẾT CỔ PHIẾU QUỸ
Năm: ...............
Loại cổ phiếu: ..................... Mã số: ........................ Đơn vị tính: VNĐ
Tài Giá thực tế Tăng Giảm
Ngày tháng
Diễn giải khoản mua, tái Giá trị theo Giá mua
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Số lượng
đối ứng phát hành Giá trị theo Giá mua Giá trị theo Giá mua mệnh giá thực tế
Số lượng Số lượng
mệnh giá thực tế mệnh giá thực tế
A B C D E 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Cộng

(Ký, họ tên)
INDEX
SỔ CHI TIẾT ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN
(Dùng cho TK 121,228)
Tài khoản: ....................................
Loại chứng khoán:.......................... Đơn vị phát hành:............................
Mệnh giá:............Lãi suất:................. Thời hạn thanh toán:............................. Đơn vị tính: VNĐ
Tài
Ngày tháng
Diễn giải khoản Mua vào Xuất ra
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Số lượng Thành tiền
đối ứng
Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền
A B C D E 1 2 3 4 5 6
(Ký, họ tên)
INDEX
SỔ CHI TIẾT NGUỒN VỐN KINH DOANH

Năm: ...............
Ngày
TK đối Nợ (giảm) Có (tăng)
tháng ghi Ngày, Diễn giải Thặng dư
Số hiệu ứng Vốn góp Vốn khác
sổ tháng Thặng dư Thặng dư vốn
Vốn góp Vốn khác Vốn góp Vốn khác
vốn vốn
A B C D E 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Sổ này có ......... trang, đánh số thứ tự từ số 01 đến trang ..............
Ngày mở sổ: .................................................
Ngày ....... tháng ........ năm ...............
INDEX
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày
Địa chỉ: 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ THEO DÕI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG

Năm: ........................
Chứng từ
Số tiền thuế GTGT Số tiền thuế GTGT
Diễn giải
Số hiệu Ngày, tháng đã nộp phải nộp
A B C 1 2
Ngày mở sổ: .................................................
Ngày ....... tháng ........ năm ...............
Ghi chú: Sổ này áp dụng cho các doanh nghiệp tính thuế GTGT phải nộp theo phương pháp trực tiếp.
ngày
INDEX
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC INDEX
MST : 01732837286
SỔ CHI TIẾT TIỀN THUẾ GTGT ĐƯỢC HOÀN LẠI

Năm................
Chứng từ
Số thuế GTGT Số thuế GTGT đã
Diễn giải
Số hiệu Ngày, tháng được hoàn lại hoàn lại
A B C 1 2


Ngày mở sổ: .................................................
Ngày ....... tháng ........ năm ...............
INDEX
Địa chỉ:
SỔ CHI TIẾT TIỀN THUẾ GTGT ĐƯỢC MIỄN GIẢM

Năm................
Chứng từ
Số thuế GTGT Số thuế GTGT đã
Diễn giải
Số hiệu Ngày, tháng được miễn giảm miễn giảm
A B C 1 2


Ngày mở sổ: .................................................
Ngày ....... tháng ........ năm ...............
Ghi chú: Sổ này áp dụng cho các doanh nghiệp tính thuế GTGT phải nộp theo phương pháp trực tiếp.
INDEX
Đơn vị: Mẫu số 07-VT
Địa chỉ: (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
BẢNG PHÂN BỔ VẬT LIỆU, CÔNG CỤ

Tháng ........ Năm.......
Đơn vị :
Loại VL, CC,

Vải Chỉ Nhiên liệu
DC sử dụng
Giá hạch toán Giá thực tế Giá hạch toán Giá thực tế Giá hạch toán Giá thực tế
STT Đối tượng sử dụng
TK 621-CP NVLTT
- Phân xưởng(SP)...........
1 -.......................................
TK 623-Chi phí sử dụng máy
2 thi công
TK 627-CPSXC
- Phân xưởng(SP)...........
TK 641-Chi phí bán hàng
TK 642-Chi phí QLDN
TK 242-CP trả trước dài hạn
Cộng
Ngày ..... Tháng ......năm........
Người lập biểu Kế toán trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
#REF!
INDEX
Mẫu số S11-DN
Đơn vị:…………………. (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
Địa chỉ: ………………..
BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT VẬT LIỆU, DỤNG CỤ, SẢN PHẨM, HÀNG HOÁ
Tài khoản: ………….
Tháng... năm …..
Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm Số tiền

Số
chất vật tư, dụng cụ (sản phẩm,
TT
hàng hoá) Tồn đầu kỳ Nhập trong kỳ Xuất trong kỳ Tồn cuối kỳ
Tổng cộng

Kế toán trưởng Kế toán ghi sổ
INDEX
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG TỔNG HỢP CHỨNG TỪ GỐC CÙNG LOẠI

Tháng 01 Năm 2021
Chứng từ Ghi Có tài khoản 111
Nội dung nghiệp vụ kinh
tế phát sinh (Chứng Từ Ghi Nợ các tài khoản
Số hiệu Ngày tháng Gốc) Tổng số tiền
133 156
PC01 10/1/2021 Trả tiền mua hàng hóa 110,000,000 10,000,000 100,000,000
PC02 20/1/2021 Trả tiền mua hàng hóa 165,000,000 15,000,000 150,000,000
PC 03 30/1/2021 Trả tiền mua hàng hóa 220,000,000 20,000,000 200,000,000
Tổng cộng 495,000,000 45,000,000 450,000,000
Ngày ......tháng....năm.........
Giám đốc
INDEX
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG TỔNG HỢP TÌNH HÌNH NHẬP XUẤT KHO VẬT LIỆU
Tháng ......năm ......
Tài khoản : 152
Số Phát Sinh
ST Đơn vị Số Dư Đầu Kỳ Số Dư Cuối Kỳ
TÊN VẬT LIỆU Nhập Xuất
T Tính
SL TG SL TG SL TG SL TG
Cộng 0 - - - - - - -
Ngày ....tháng.......năm...
Giám đốc
#REF!
0
0
0
1
2
3
INDEX 4
6
HÀNG HÓA
VẬT LIỆU
SẢN PHẨM
CÔNG CỤ DỤNG CỤ
Đơn vị:
Địa chỉ:
MST : 01732837286
BẢNG TỔNG HỢP CÔNG NỢ VỚI KHÁCH HÀNG
Tháng ........Năm.......
Tài khỏan : 131
Số Dư Đầu Kỳ Số Phát Sinh Số Dư Cuối Kỳ
STT Tên Khách Hàng
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
Cộng
Ngày .......tháng........năm.......
#REF! #REF!
#REF! #REF!
INDEX
Đơn vị:
Địa chỉ:
NHẬT KÝ CHỨNG TỪ SỐ 01
Ghi Có TK 111 – Tiền mặt

Tháng 4 năm 2023
Ghi Có TK 111, Ghi Nợ các Tài khoản

Số TT Ngày
112 113 121 128 131 133
A B 1 2 3 4 5 6
Cộng
Đã ghi Sổ Cái ngày …..tháng…..năm…..

Mẫu số S04a1-DN
Ố 01
ặt

Nợ các Tài khoản
Cộng Có
138 141 …
TK 111
7 8 9 10
Ngày.....tháng......năm....
Giám đốc
(Ký, họ tên, đóng dấu)
Đơn vị:
Địa chỉ:
Ghi Có TK 112 – Tiền gửi ngân hàng

Tháng 4 năm N
Chứng từ Ghi Có TK 112, ghi Nợ các tài kho

Số
Diễn giải
TT Số hiệu Ngày tháng 111 121 128
A B C D 1 2 3
Cộng

Mẫu số S04a2-DN
Ừ SỐ 02
i ngân hàng

hi Có TK 112, ghi Nợ các tài khoản
Cộng Có TK 112
133 151 152 331
4 5 6 7 8
Giám đốc
Đơn vị:
Địa chỉ:
Ghi Có TK 113 – Tiền đang chuyển
Tháng 4 năm 2023
Số d
Chứng từ Ghi Có TK 113, ghi Nợ các tài khoản

Số TT Số Ngày, Diễn giải
112 133 151 152
hiệu tháng
A B C D 1 2 3 4
Cộng
Cộng số phát sinh bên Nợ theo chứng từ gốc……….. Số


Mẫu số S04a3-DN
03
yển
Số dư đầu tháng…………………..
13, ghi Nợ các tài khoản

Cộng Có TK
153 156 … 113
5 6 7 8
Số dư cuối tháng………………..
Giám đốc
Đơn vị: Mẫ
Địa chỉ: (Ban hành th
ngày 22/12
Ghi Có các Tài khoản
341 – Vay và nợ thuê tài chính
342 – Nợ dài hạn
343 – Trái phiếu phát hành
Tháng 4 năm 2023

Số
Chứng từ Ghi Có TK…, ghi Nợ các TK Chứng từ

Số TT Diễn giải Số TT
Số Ngày Cộng Có
TK … TK … Số hiệu
hiệu tháng TK…
A B C D 1 2 3 E G
Cộng
S
Ngày.
Mẫu số S04a4-DN

Số dư đầu tháng…………………..
Phần theo dõi thanh toán
Chứng từ
(Ghi Nợ TK…, ghi Có các TK)
Ngày Cộng Nợ
TK … TK …
tháng TK…
H 4 5 6
Số dư cuối tháng………………..
Giám đốc
Đơn vị:
Địa chỉ:
Ghi Có TK 331– Phải trả người bán
Tháng 4 năm 2023
Số dư đầu tháng Ghi Có TK 331, ghi Nợ các TK Theo dõi thanh toán (ghi N
Tên đơn vị 152 153
Số
(hoặc tên Cộng Có
TT Nợ Có Giá Giá … 111
người bán) Giá HT Giá TT TK 331
HT TT
A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Cộng

Mẫu số S04a5-DN
05
ời bán
Theo dõi thanh toán (ghi Nợ TK 331) Số dư cuối tháng
Cộng Nợ
112 … Nợ Có
TK 331
10 11 12 13 14
Giám đốc
Đơn vị:
Địa chỉ:
Ghi Có TK 151 – Hàng mua đang đi đường
Tháng 4 năm 2023
Số dư Hóa đơn Phiếu nhập Ghi Có TK 151, ghi N

Số đầu Ngày Ngày 152
TT Diễn giải tháng Số hiệu tháng Số hiệu tháng Giá HT Giá TT
A B C D E F G 1 2
Cộng

Mẫu số S04a6-DN
06
đi đường
Ghi Có TK 151, ghi Nợ các TK Số dư

153 Cộng Có cuối
Giá HT Giá TT ... TK 151 tháng
3 4 5 6 7
Giám đốc

Đơn vị:
Địa chỉ:
Phần I: TẬP HỢP CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH TOÀN DOANH NGHIỆP
Ghi Có các TK: 152, 153, 154, 214, 241, 242, 334, 335, 338, 351, 352, 611, 621, 622, 623, 627
Tháng 4 năm 2023

Ghi Có các TK
Số TT 142 152 153 154 214 …
Ghi Nợ các TK
A B 1 2 3 4 5 6
1 154
2 631
3 241 (2413)
4 242
5 335
6 621
7 622
8 623
9 627
10 641
11 642
12 352
13 …….
14 Cộng A
15 152
16 153
17 155
18 157
19 632
20 241
21 111
22 112
23 131
24 …..
25 Cộng B
26 Tổng cộng
(A+B)
Phần II
CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH TÍNH THEO YẾU TỐ
Tháng.....năm.....
Yếu tố chi phí sản xuất, kinh doanh
Tên các TK chi phí, sản xuất Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí
STT nguyên nhân
kinh doanh khấu dịch vụ bằng Cộng
liệu, vật công hao mua tiền khác
liệu TSCĐ ngoài
A B 1 2 3 4 5 6
1 TK 154
2 TK 631
3 TK 142
4 TK 242
5 TK 335
6 TK 621
7 TK 622
8 TK 623
9 TK 627
10 TK 641
11 TK 642
12 TK 2413
13 TK 632
14 Cộng trong tháng
15 Lũy kế từ đầu năm
Phần III
SỐ LIỆU CHI TIẾT PHẦN
“LUÂN CHUYỂN NỘI BỘ KHÔNG TÍNH VÀO CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOAN
Tháng....năm....
Dịch vụ Số liệu chi tiết các khoản luân chuyển nội bộ không tính v
của các Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí Chi phí
phân nguyên nhân sử dụng sản xuất trả trước
Tên các TK chi phí sản xuất, xưởng liệu, vật công máy thi chung TK 242
Số TT cung
kinh doanh liệu trực công TK TK 627
cấp lần trực tiếp TK 623
cho tiếp TK 622
nhau 621
TK 154,
631
A B 1 2 3 4 5 6
1 TK 154
2 TK 631
3 TK 621
4 TK 622
5 TK 623
6 TK 627
7 TK 242
8 TK 335
9 TK 641
10 TK 642
11 TK 2413
12 TK 352
Cộng

Mẫu số S04a7-DN
Ố 07
NH TOÀN DOANH NGHIỆP
351, 352, 611, 621, 622, 623, 627, 631
Các TK phản ánh

Tổng cộng chi phí
NKCT NKCT NKCT

số 1 Số 2 Số 3
7 8 9 10
H THEO YẾU TỐ
Luân chuyển nội bộ

không tính vào chi Tổng cộng chi phí
phí SXKD
7 8
ẦN
HÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH”
ân chuyển nội bộ không tính vào chi phí SXKD
Chi phí Chi phí Dự phòng
phải trả sửa chữa phải trả
TK 335 lớn TK 352
TSCĐ Cộng
TK 2413
7 8 9 10
Giám đốc
Đơn vị: Mẫu số
Địa chỉ: (Ban hành theo TT số
22/12/2014 củ
Ghi Có các TK: 155, 156, 157, 158, 159, 131, 511, 512, 515,
521, 531, 532, 632, 635, 641, 642, 711, 811, 821, 911
Tháng 4 năm 2023
Ghi Có các
Số hiệu TK
Số
TK ghi 155 156 157 131 511
TT Ghi Nợ các
Nợ
TK
A B C 1 2 3 4 5
1 111
2 112
3 113
4 131
5 138
6 128
7 222
8 511
9 632
10 229
11 911
12 .....
Cộng

Mẫu số S04a8-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC ngày
22/12/2014 của Bộ Tài chính)
, 515,
11
521 ... Cộng
6 10
ế toán trưởng
(Ký, họ tên)
Đơn vị:
Địa chỉ:
Ghi Có Tài khoản 211 – TSCĐ hữu hình
Tài khoản 212 – TSCĐ thuê tài chính
Tài khoản 213 – TSCĐ vô hình
Tài khoản 217 – Bất động sản đầu tư
Tháng 4 năm 2023
Ghi Có TK 211, Ghi Nợ Ghi Có TK 212, ghi Nợ các Ghi Có TK 213, ghi Nợ
Chứng từ
Số các TK TK TK
Diễn giải Cộng
TT Số Ngày 214 …
Cộng Có
211 … Có TK 214
hiệu tháng TK 211
212
A B C D 1 2 3 4 5 6 7
Cộng

Mẫu số S04a9-DN
9
hình
ính
ầu tư
Ghi Có TK 213, ghi Nợ các Ghi Có TK 217, ghi Nợ

TK các TK
Cộng Có Cộng Có
… 211 …
TK 213 TK 217
8 9 10 11 12
Giám đốc
Đơn vị: M
(Ban hành th
Địa chỉ: ngày 22/1
Ghi Có TK 121, 128, 136, 138, 141, 161, 221, 222, 223, 228, 229, 243, 244
333, 336, 338, 344, 347, 411, 412, 413, 414, 418, 419, 421, 441, 461, 466
Tháng 4 năm 2023
Số Số dư đầu tháng Ghi Nợ TK…, ghi Có các TK Ghi Có TK…, ghi Nợ
Diễn giải Cộng Nợ
TT Nợ Có … … …
TK
1 2 3 4 5 6 7 8
Cộng

Mẫu số S04a10-DN
3, 228, 229, 243, 244

421, 441, 461, 466
Ghi Có TK…, ghi Nợ các TK Số dư cuối tháng

Cộng Có
… Nợ Có
TK
9 10 11 12
Giám đốc
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG KÊ SỐ 01
Ghi nợ TK 111 – Tiền mặt
Tháng 4 năm 2023
Ghi Nợ TK 111, Ghi Có các tài khoản

Số TT Ngày
112 121 128 131 138 141 341
A B 1 2 3 4 5 6 7
Cộng

Mẫu số S04b1-DN
Số dư đầu tháng…………..
khoản
Số dư cuối ngày
…. Cộng Nợ TK 111
8 9 10
Số dư cuối tháng………..
Giám đốc
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG KÊ SỐ 02
Ghi nợ TK 112 – Tiền gửi ngân hàn
Tháng 4 năm 2023
Chứng từ Ghi Nợ TK
Số TT
Số hiệu Ngày tháng Diễn giải 111 121 128
A B C 1 2 3
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b2-DN
ẢNG KÊ SỐ 02
112 – Tiền gửi ngân hàng
háng 4 năm 2023
Số dư đầu tháng:
Ghi Nợ TK 112, Ghi Có các tài khoản Số dư cuối

Cộng Nợ TK ngày
131 138 141 341 ….
112
4 5 6 7 8 9 10
Số dư cuối tháng………..
Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
(Ban hành theo TT s
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 c
BẢNG KÊ SỐ 03
Tính giá thành thực tế nguyên liệu, vật liệu và công cụ, dụng cụ (TK 152, 153)
Tháng 4 năm 2023
TK 152 – Nguyên liệu, vật liệu

Số TT Chỉ tiêu
Giá HT Giá TT
A B 1 2
1 I. Số dư đầu tháng
2 II.Số phát sinh trong tháng
3 Từ NKCT số 1 (ghi Có TK 111)
8 Từ NKCT khác
9 III. Cộng số dư đầu tháng và số phát
sinh trong tháng (I+II)
10 IV. Hệ số chênh lệch
11 V. Xuất dùng trong tháng
12 VI. Tồn kho cuối tháng (III-V)
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b3-DN
cụ, dụng cụ (TK 152, 153)
TK 153 – Công cụ, dụng cụ

Giá HT Giá TT
3 4
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu số S0
(Ban hành theo TT số
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 củ
BẢNG KÊ SỐ 04
Tập hợp chi phí sản xuất theo phân xưởng
Dùng cho các TK: 154, 621, 622, 623, 627, 631
Tháng 4 năm 2023
Các TK ghi Có
Số
142 152 154 214 242 .... 631
TT
Các TK ghi Nợ
A B 1 2 3 4 5 6 7
1 TK 154 hoặc 631
- Phân xưởng....
2 TK 621 – Chi phí nguyên liệu, vật liệu trực
tiếp
- Phân xưởng
- Phân xưởng
3 TK 622 – Chi phí nhân công trực tiếp
- Phân xưởng.....
4 TK 623 – Chi phí sử dụng máy thi công
5 TK 627 – Chi phí sản xuất chung
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b4-DN
Cộng chi
Các TK phản ánh ở các phí thực
NKCT khác tế phát
sinh
NKCT NKCT trong
số 1 số 2 .... tháng
8 9 10 11
(Ký, họ tên)
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG KÊ SỐ 05
Tập hợp : - Chi phí đầu tư XDCB (TK 241)
- Chi phí bán hàng (TK 641)
- Chi phí quản lý doanh nghiệp
Tháng 4 năm 2023
Các TK ghi
Có
Số TT 142 152 153 154 214 ...

Các TK ghi
Nợ
A B 1 2 3 4 5 6
1 TK 2411 – Mua sắm TSCĐ
2 TK 2412 – Xây dựng cơ bản
3 Hạng mục
4 - Chi phí xây lắp
5 - Chi phí thiết bị
6 - Chi phí khác
7 Hạng mục
8 .............
TK 2413 – Sửa chữa lớn
9 TSCĐ
10 TK 641 – Chi phí bán hàng
11 - Chi phí nhân viên
12 - Chi phí vật liệu bao bì
13 - Chi phí dụng cụ, đồ dùng
14 - Chi phí khấu hao TSCĐ
15 - Chi phí dịch vụ mua ngoài
16 - Chi phí bằng tiền khác
TK 642 – Chi phí quản lý
17 doanh nghiệp
18 - Chi phí nhân viên quản lý
19 - Chi phí vật liệu quản lý
20 - Chi phí đồ dùng văn phòng
21 - Chi phí khấu hao TSCĐ
22 - Thuế, phí và lệ phí
23 - Chi phí dự phòng
24 - Chi phí dịch vụ mua ngoài
25 -Chi phí bằng tiền khác
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b5-DN
B (TK 241)
641)
ghiệp
Các TK phản ánh ở các Cộng chi phí

NKCT khác thực tế phát
631
sinh trong
tháng
NKCT NKCT
số 1 số 2 ...
7 8 9 10 11
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu số S04b6
(Ban hành theo TT số 20
Địa chỉ: ngày 22/12/2014 của B
BẢNG KÊ SỐ 06
Tập hợp : - Chi phí trả trước(TK 242)
- Chi phí phải trả (TK 335)
- Dự phòng phải trả (TK 352)
Tháng 4 năm 2023
Ghi Nợ TK…, Ghi Có các Ghi Có TK…, Ghi Nợ các

Số dư
Số TT Diễn giải Tk TK…
Nợ Có Cộng Nợ
A B 1 2 3 4 5 6
Cộng
Ngày.....tháng......năm
Mẫu số S04b6-DN
42)
Ghi Có TK…, Ghi Nợ các

TK…
Cộng Có Nợ Có
7 8 9 10
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu
(Ban hành theo
Địa chỉ: ngày 22/12/2
BẢNG KÊ SỐ 08
NHẬP, XUẤT, TỒN KHO
- Thành phẩm (TK 155)
- Hàng hóa (TK 156)
- Hàng hóa kho bỏa thuế (TK 158)
Tháng 4 năm 2023
Chứng từ Ghi Nợ TK…, Ghi Có các TK Ghi Có TK

Số
Số Ngày Diễn giải …. …. Cộng Nợ TK ….
TT Số
hiệu tháng Số Giá Giá Giá Giá Giá Giá Số
lượn
lượng HT TT HT TT HT TT lượng
g
A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b8-DN
58)
Số dư đầu kỳ:………….
Ghi Có TK…., Ghi Nợ các TK
…. ….. Cộng Có TK
Giá Giá Số Giá Giá Giá Giá
HT TT lượng HT TT HT TT
10 11 12 13 14 15 16
Số dư cuối kỳ:…………
(Ký, họ tên)
Đơn vị: Mẫu số
Địa chỉ: (Ban hành theo TT
BẢNG KÊ SỐ 09 ngày 22/12/201
Tính giá thực tế thành phẩm, hàng hóa, hàng hóa kho bảo thuế
Tháng 4 năm 2023
TK 155 – Thành phẩm TK 156 – Hàng hóa
Số TT Diễn giải
Giá HT Giá TT Giá HT Giá TT
A B 1 2 3 4
1 I. Số dư đầu tháng
2 II. Số phát sinh trong tháng
3 Từ NKCT số 5
4 Từ NKCT số 6
5 Từ NKCT số 7
6 Từ NKCT số 1
7 Từ NKCT số 2
………
8 III. Cộng số dư đầu tháng và
phát sinh trong tháng (I + II)
9 IV. Hệ số chênh lệch
10 V. Xuất trong tháng
11 VI. Tồn kho cuối tháng (III - V)
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b9-DN
n hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
TK 158 – Hàng hóa kho bảo

thuế
Giá HT Giá TT
5 6
(Ký, họ tên)
Đơn vị:
Địa chỉ:
BẢNG KÊ SỐ 10
HÀNG GỬI ĐI BÁN (TK 157)
Tháng 4 năm 2023
Chứng từ Ghi Nợ TK 157, ghi Có các TK

Số
Diễn giải
TT 155 156 154 …
Số Ngày
hiệu tháng Số Giá Số Giá Số Giá Số
Giá trị
lượng trị lượng trị lượng trị lượng
A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b10 - DN
7)
Số dư đầu kỳ…………
Ghi Có TK 157, ghi Nợ các
Cộng TK
Cộng Nợ
Nợ TK
632 … TK 157
157
Số Giá Số Giá
lượng trị lượng trị
9 10 11 12 13 14
Số dư cuối kỳ………….
(Ký, họ tên)
Địa chỉ: (Ban hành theo TT
ngày 22/12/2014
BẢNG KÊ SỐ 11
PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG (TK 131)
Tháng 4 năm 2023
Số dư Nợ Ghi Nợ TK 131, ghi Có các TK Ghi Có TK 131, ghi N
Số TT Tên người mua Cộng Nợ
đầu tháng 511 711 ..... 111
TK 131
A B C 1 2 3 4 5
Cộng
Người ghi sổ
(Ký, họ tên)
Mẫu số S04b11-DN
TK 131)
Ghi Có TK 131, ghi Nợ các TK Số dư Nợ

Cộng Có cuối tháng
112 ....
TK 131
6 7 8 9
(Ký, họ tên)
Đơn vị:
Địa chỉ:
SỔ CÁI
(Dùng cho hình thức Nhật ký – Chứng từ)
Tài khoản:
Năm 2023
Nợ Có
Ghi Có các TK đối ứng Nợ Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 Tháng 4 Tháng 5 Tháng 6
với TK này
A 1 2 3 4 5 6
Cộng số phát sinh Nợ

Cộng số phát sinh Có
Nợ
Có

Mẫu số S05-DN
ÁI
hật ký – Chứng từ)
ản:
023
Tháng 7 Tháng 8 Tháng 9 Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 Cộng
7 8 9 10 11 12 13
Giám đốc

Sổ, Biểu Mẫu Kế Toán

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Sổ, Biểu Mẫu Kế Toán

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI

Ngành kế toán

Đơn vị bán hàng:

Điện thoại: MS:

Họ tên người mua hàng:

Hình thức thanh toán: MS:

Cộng tiền bán hàng hoá, dịch vụ -

Số tiền viết bằng chữ:

Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị

Đơn vị bán hàng:

Điện thoại: MS:

Họ tên người mua hàng:

Hình thức thanh toán: MS:

Thuế suất GTGT: % Tiền thuế GTGT -

Tổng cộng tiền thanh toán: -

Số tiền viết bằng chữ:

Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị

Ngày trong tháng Quy ra công

Ký hiệu chấm công

Ngày ............. tháng .............. năm ...............

Người chấm công Phụ trách bộ phận Người duyệt

Ngày trong tháng Cộng giờ làm thêm

Ký hiệu chấm công

Ngày ............. tháng .............. năm ................

BẢNG THANH TOÁN TIỀN LƯƠNG

Tổng số tiền (Viết bằng chữ): .................................................................................................................................................................................................................................

BẢNG THANH TOÁN TIỀN THƯỞNG

Tổng số tiền (Viết bằng chữ): .........................................................................................................................................

Người lập biểu Kế toán trưởng Ngày ......... tháng.......... năm.............

(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Giám đốc

Chức vụ: .....................................................................................................................................

Được cử đi công tác tại: ..................................................................................................................................

Ngày ........ tháng ........ năm .............

Tiền ứng trước

Lương: ............................................ đồng

Công tác phí: ................................... đồng

Cộng: .............................................. đồng

Độ dài Chứng nhận của cơ

Nơi đi: ..................

Nơi đến: ......................

Nơi đi: .......................

Nơi đến: ......................

Nơi đi: .......................

Nơi đến: ......................

Nơi đi: .......................

Nơi đến: ......................

Nơi đi: .......................

Nơi đến: ......................

Nơi đi: ...................

Vé người: ........................................... x ........................................... = ................................................. đồng

Vé cước: ............................................ x ........................................... = ................................................. đồng

Phụ phí lấy vé bằng điện thoại .............

Phòng nghỉ: ........................................x ........................................... = ................................................. đồng

1. Phụ cấp đi đường: cộng: ................................................................................ đồng

Ngày ........ tháng ........ năm .............

Duyệt số tiền được thanh toán là: .............................................................. đồng

(Số tiền bằng chữ: .........................................................................................................................................)

Người đi công tác Phụ trách bộ phận Giám đốc

Tổng số tiền (viết bằng chữ): ..................................................................

Ngày ....... tháng ........ năm ............

(Ký, họ tên) (Ký họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)

Tổng số tiền (Viết bằng chữ) ...........................................................................................................................................

BẢNG THANH TOÁN TIỀN THUÊ NGOÀI