Llibre_diari_EAC5_2223S2

Ass. Data Compte Títol Concepte Deure Haver

1 01/12/XX Compte corrent Ass. D’obertura 21,638.30
1 01/12/XX Dret en exclusiva Ass. D’obertura 14,975.00
1 01/12/XX Caixa Ass. D’obertura 402.75
1 01/12/XX Subvenció oficial Ass. D’obertura 13,225.00
1 01/12/XX Embalatges Ass. D’obertura 760.75
1 01/12/XX Proveïdors pendent de pagar Ass. D’obertura 570.56
1 01/12/XX Maquinària Ass. D’obertura 31,595.00
1 01/12/XX Finançament maquinària Ass. D’obertura 14,217.75
1 01/12/XX Capital social Ass. D’obertura 18,000.00
1 01/12/XX (477) Quotes suprt. deduïbles IVA Ass. D’obertura 1,810.67
1 01/12/XX Mercaderies Ass. D’obertura 7,861.50
1 01/12/XX Deutes llarg termini ent de credit Ass. D’obertura 24,500.00
1 01/12/XX Llicència obertura Ass. D’obertura 590.00
1 01/12/XX Prestacions de serveis gestoria Ass. D’obertura 1,258.39

2 02/12/XX 621 Arrandaments Contracte lloguer 1,230.00

2 02/12/XX 472 HP, IVA suportat Lloguer 258.30
2 02/12/XX 410 Creditors per prest de serv. Lloguer 1,488.30

3 04/12/XX 520 Préstecs a c/t amb ent. Crèdit Pagament quota préstec 8,750.00
3 04/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Pagament quota préstec 8,750.00

4 06/12/XX 600 Compra mercaderies Compra productes alimentació 2,470.00

4 06/12/XX -472 HP, IVA suportat Compra productes alimentació 247.00
4 06/12/XX 400 Proveïdors Compra productes alimentació 2,717.00

5 06/12/XX 400 Proveïdors Pagament 15% compr productes 407.55

5 06/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Pagament 15% compr productes 407.55

6 12/12/XX 218 Elements de transport Adquisició vehicle 25,803.25

6 12/12/XX 472 HP, IVA suportat Adquisició vehicle 5,418.68
6 12/12/XX 173 Proveïdors d’imm ll/t Adquisició vehicle 31,221.93
6 12/12/XX 523 Proveïdors d’imm c/t Adquisició vehicle 31,221.93

7 12/12/XX 173 Proveïdors d’imm c/t Pagament 25% adquisició vehicle 7,805.48
7 12/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Pagament 25% adquisició vehicle 7,805.48

8 15/12/XX 410 Creditors per prest de serv. Lloguer 1,488.30

8 15/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Factura lloguer instal·lacions 1,488.30

9 16/12/XX 430 Clients Venda de mercaderies 9,205.38

9 16/12/XX 700 Venda de mercaderies Venda de mercaderies 8,368.53
9 16/12/XX 477 HP, IVA repercutit Venda de mercaderies 836.85

10 18/12/XX Creditors per prest de serv. Pagament serveis gestoria 1,258.39

10 18/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Pagament serveis gestoria 1,258.39

11 20/12/XX 400 Proveïdors Adquisició de mercaderies 4,009.37

06/01/2023 - 17:03:22
 Llibre_diari_EAC5_2223S2

11 20/12/XX 572 Bancs c/c, vista EUR Pagament 60% adq de merc. 4,009.37

12 31/12/XX 477 HP, IVA repercutit Liquidació d’IVA 4T 836.85

12 31/12/XX 472 HP, IVA suportat Liquidació d’IVA 4T 5,923.98
12 31/12/XX 4750 HP, creditora per IVA Liquidació d’IVA 4T -5,087.13

13 31/12/XX 610 Variació d’exist. Merc Regularització d’exist. (Ei) 7,861.50

13 31/12/XX 300 Mercaderies Regularització d’exist. (Ei) 7,861.50

14 31/12/XX 300 Mercaderies Regularització d’exist. (Ef) 10,613.03

14 31/12/XX 610 Variació d’exist. Merc Regularització d’exist. (Ef) 10,613.03

15 31/12/XX 612 Variació d’exist d’altes aprov. Regularització d’exist. (Ei) 760.75
15 31/12/XX 326 Embalatges Regularització d’exist. (Ei) 760.75

16 31/12/XX 326 Embalatges Regularització d’exist. (Ef) 266.26

16 31/12/XX 612 Variació d’exist d’altes aprov. Regularització d’exist. (Ef) 266.26

06/01/2023 - 17:03:22