Thư tín dụng: Các loại

Tính linh hoạt của thư tín dụng là một trong những thế mạnh lớn của nó. Thư tín
dụng trả ngay có thể được sửa đổi theo một số cách để phù hợp với nhu cầu của khách
hàng.
Thư tín dụng có thể hủy ngang hoặc không hủy ngang, nhưng loại sau được sử
dụng thường xuyên hơn. Thư tín dụng có thể huỷ ngang mang lại rủi ro cho người bán.
Nó có thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ bất cứ lúc nào mà không cần thông báo trước cho
người thụ hưởng. Thư tín dụng không hủy ngang không thể được sửa đổi hoặc hủy bỏ
nếu không có sự đồng ý của tất cả các bữa tiệc. Thư tín dụng có thể yêu cầu hối phiếu
phải trả sau một số ngày xác định sau khi nhìn thấy. Các tài liệu được người gửi hàng
chuẩn bị chính xác như trước đây, ngoại trừ việc bây giờ anh ta ký phát hối phiếu thanh
toán giá trị sử dụng, chẳng hạn, sau chín mươi ngày kể từ ngày giao hàng. Sự sắp xếp này
đã được đồng ý trước đó theo yêu cầu của người mua và được chỉ định trong hợp đồng cơ
sở và thư tín dụng. Các chứng từ được thương lượng, nhưng thay vì trả tiền cho người
bán, ngân hàng chấp nhận hối phiếu - do đó làm cho nó trở thành tài khoản của ngân
hàng - và trả lại cho người bán. Anh ta có thể giữ nó cho đến khi đáo hạn và sau đó xuất
trình ít cho ngân hàng để nhận toàn bộ số tiền; hoặc anh ta có thể bán nó trên thị trường
hiện tại để nhận được sự chấp nhận của ngân hàng, nhận được số tiền chiết khấu.
Những thư tín dụng sử dụng như vậy cho phép: người mua nhận được tài trợ. Anh
ta có được các tài liệu ngay lập tức sau khi thương lượng tại ngân hàng bằng cách ký vào
biên lai ủy thác. Anh ta không phải trả tiền cho hàng hóa cho đến khi hết thời gian quy
định.
Trong một số trường hợp, người bán có thể buộc phải cạnh tranh bằng cách đưa ra
các điều khoản tín dụng trong vài năm. Điều này đặc biệt đúng đối với các thiết bị tư liệu
sản xuất lớn, chẳng hạn như máy phát điện. Với thư tín dụng trả chậm, chứng từ được
chuyển đến ngân hàng của nhà nhập khẩu, trong khi hối phiếu trả ngay được xuất trình
vào một ngày sau đó. Điều này mang lại cho người nhập khẩu cơ hội để thông quan hàng
hóa trước khi trả tiền cho họ, Trong trường hợp này, người bán đang thanh toán cho
người mua, nhưng anh ta vẫn biết rằng ngân hàng mở sẽ thanh toán khi xuất trình hối
phiếu trong tương lai. Thông thường, việc trì hoãn sẽ không vượt quá khoảng thời gian
một năm.
Thư tín dụng có điều khoản màu đỏ lấy tên từ phong tục cũ viết điều khoản cụ thể
này bằng mực đỏ để làm cho nó dễ nhận thấy hơn. Nó thường được sử dụng khi thư tín
dụng được mở bởi nhà nhập khẩu có lợi cho đại lý của mình. Ví dụ: một nhà nhập khẩu
Hoa Kỳ có thể có một đại lý ở Philippines, người này sẽ mua cùi dừa từ nhiều nông dân
khác nhau và sau đó vận chuyển. Các đại lý cần tiền mặt để mua cây trồng. Nhà nhập
khẩu yêu cầu trong đơn của mình rằng thư tín dụng có một điều khoản (điều khoản màu
đỏ) cho phép đại lý rút tiền từ một ngân hàng Philippine được đảm bảo bởi nhà nhập
khẩu thông qua ngân hàng của anh ta. Đại lý có thể mang thư tín dụng đến ngân hàng
Philippine và rút tiền bằng cách ký vào biên lai, mà ngân hàng địa phương sẽ chuyển tới
ngân hàng Hoa Kỳ để hoàn trả. Khi đại lý đã vận chuyển cùi dừa, anh ta xuất trình các
chứng từ cần thiết cho ngân hàng Philippine để rút tiền thông thường bằng hối phiếu mà
từ đó số tiền ứng trước được khấu trừ. Tất nhiên, ưu điểm của điều khoản màu đỏ này là
nó là một phương tiện đơn giản cho phép đại lý rút số tiền cần thiết trước khi giao hàng.
Thư tín dụng chỉ có thể được sử dụng bởi người thụ hưởng có tên. Tuy nhiên, có những
trường hợp khi nhà nhập khẩu muốn thư tín dụng có thể chuyển nhượng được cho một
người hoặc công ty khác do người thụ hưởng ban đầu chỉ định. Nhà nhập khẩu hướng dẫn
ngân hàng mở chuẩn bị một thư tín dụng có thể chuyển nhượng được gửi tới người thụ
hưởng "và/hoặc người được chuyển nhượng"; người thụ hưởng sau đó có thể thương
lượng với nhà cung cấp và sau đó thông báo cho ngân hàng rằng anh ta đã chuyển nó cho
một bên được chỉ định khác. Sau đó, ngân hàng chấp nhận hối phiếu, hoá đơn và các
chứng từ khác được kí phát bởi hoặc nhân danh người thụ hưởng mới.
Thư tín dụng quay vòng được sử dụng khi một loạt các lô hàng giống hệt nhau
được thực hiện trong một khoảng thời gian cố định, chẳng hạn như hàng tháng. Ngân
hàng mở có thể muốn mở một thư tín dụng cho mỗi lô hàng. Tuy nhiên, để tránh phát
hành một thư tín dụng mới mỗi tháng, ngân hàng có thể bao gồm một điều khoản trong
thư tín dụng gốc cho phép khôi phục thư tín dụng sau khi ngân hàng mở thông báo cho
người thụ hưởng. Khi ngân hàng đã thanh toán và đã được hoàn trả bởi khách hàng của
mình, nhà nhập khẩu, thư tín dụng quay vòng sẽ được ngân hàng mở phục hồi với ngày
giao hàng mới. Thư tín dụng giáp lưng phức tạp hơn nhiều. Nó thực sự là hai thư tín dụng
giống hệt nhau, ngoại trừ số tiền. Thư tín dụng đầu tiên thường được mở có lợi cho một
đại lý, người này sau đó sẽ nhận được thư tín dụng thứ hai từ ngân hàng của mình bằng
cách gửi thư tín dụng đầu tiên. Anh ta cũng đưa hóa đơn ứng trước cho ngân hàng và một
hối phiếu. Khi người thụ hưởng theo thư tín dụng thứ hai rút số tiền quy định, ngân hàng
thứ hai sẽ thay thế hóa đơn và hối phiếu mà họ sở hữu. Để lại nguyên trạng tất cả các
chứng từ khác, nó dựa vào thư tín dụng đầu tiên để tự hoàn trả khoản thanh toán mà nó
đã thực hiện. Bất kỳ sự khác biệt nhỏ nào về số tiền đều phản ánh phí của đại lý. Những
thư tín dụng giáp lưng như vậy có thể được sử dụng để che giấu danh tính của người mua
cuối cùng hoặc để tuân thủ các quy định của nước ngoài. Cuối cùng, những thư tín dụng
này cho phép một bên trung gian sử dụng vị thế tín dụng của người ủy thác cho một giao
dịch cụ thể. Đôi khi, ngân hàng được một khách hàng mong muốn yêu cầu phát hành thư
tín dụng du lịch, đôi khi còn được gọi là thư tín dụng tròn. Điều này chỉ đơn giản là cung
cấp cho khách du lịch khả năng tiếp cận những khoản tiền lớn khi anh ta thực hiện một
chuyến đi. Tài liệu duy nhất được yêu cầu là một bản nháp do anh ta vẽ. Ngày nay, loại
thư tín dụng này ít được yêu cầu hơn nhiều vì hầu hết mọi người thích sự tiện lợi của séc
du lịch và thẻ tín dụng. Thư tín dụng dự phòng không được sử dụng để thanh toán cho
một lô hàng cụ thể. Thay vào đó, nó được sử dụng trong trường hợp bên thứ ba không
làm điều gì đó. Ví dụ, nó có thể được sử dụng thay cho trái phiếu dự thầu hoặc trái phiếu
thực hiện, trong một dự án xây dựng, hoặc có lẽ để đảm bảo việc hoàn trả kỳ phiếu của
bên thứ ba. Một công ty con nước ngoài của một công ty Hoa Kỳ có thể muốn vay từ một
ngân hàng nước ngoài.
Theo quan điểm của ngân hàng Hoa Kỳ, thư tín dụng xuất khẩu là khi nhà xuất
khẩu ở Hoa Kỳ. Vì các nhà xuất khẩu Hoa Kỳ muốn có sự tham gia của các ngân hàng
Hoa Kỳ, họ có thể yêu cầu người mua nước ngoài của họ sắp xếp việc mở thư tín dụng
thông qua ngân hàng Hoa Kỳ. Người mua có thể làm như vậy thông qua sự hỗ trợ của các
ngân hàng địa phương của họ. Nhiều ngân hàng nước ngoài không nổi tiếng trên trường
quốc tế. Do đó, một ngân hàng nước ngoài thường gửi thư tín dụng của mình thông qua
một ngân hàng Hoa Kỳ - thay vì trực tiếp đến người thụ hưởng - và yêu cầu ngân hàng
Hoa Kỳ thông báo hoặc xác nhận cho họ. Điều này dẫn đến thư tín dụng thông báo và thư
tín dụng xác nhận. Khi ngân hàng nước ngoài yêu cầu ngân hàng Hoa Kỳ thông báo thư
tín dụng của họ, ngân hàng Hoa Kỳ xác minh tính xác thực của chữ ký của ngân hàng mở
từ sổ ký của mình và có thể trả lời bất kỳ câu hỏi nào về ngân hàng mà nhà xuất khẩu có
thể có. Tuy nhiên, đây chỉ là phép lịch sự đối với ngân hàng đại lý và nó không thể hiện
cam kết nào từ phía ngân hàng Hoa Kỳ. để thanh toán hối phiếu. Nếu ngân hàng nước
ngoài yêu cầu ngân hàng Hoa Kỳ xác nhận thư tín dụng của họ, thì ngân hàng Hoa Kỳ
phải cam kết thanh toán bất kỳ hối phiếu nào được ký phát hợp lệ theo thư tín dụng. Ở
một số quốc gia, kiểm soát hối đoái giới hạn khả năng thanh toán bằng đô la của ngân
hàng. Tuy nhiên, nhà xuất khẩu Hoa Kỳ có thể không muốn chấp nhận bất kỳ rủi ro nào
trong số này. Do đó, thông thường các ngân hàng, đặc biệt là ở các nước đang phát triển,
có thư tín dụng được xác nhận bởi một ngân hàng lớn, nổi tiếng của Hoa Kỳ. Yêu cầu thư
tín dụng đã được xác nhận phải được người mua gửi tới ngân hàng của mình và sau đó tới
ngân hàng Hoa Kỳ. Người bán Hoa Kỳ không thể yêu cầu ngân hàng Hoa Kỳ xác nhận
thư tín dụng, vì đó là trách nhiệm tín dụng của ngân hàng nước ngoài. Khi thư tín dụng
được xác nhận, tất cả rủi ro của ngân hàng phát hành sau đó sẽ do ngân hàng xác nhận
chịu một khoản phí. Nếu ngân hàng nước ngoài ngừng hoạt động, ngân hàng xác nhận
vẫn có nghĩa vụ thanh toán hối phiếu. Tuy nhiên, vì các ngân hàng quốc tế lớn ở Hoa Kỳ
và các nơi khác khuyến khích thương mại quốc tế và khá am hiểu về tình hình tài chính
lành mạnh của các ngân hàng nhỏ hơn nên các ngân hàng lớn rất sẵn lòng xác nhận thư
tín dụng như một phần trong mối quan hệ ngân hàng đại lý của họ.