BÀI TẬP NHÓM

HỌC PHẦN: AUD3004 - KIỂM SOÁT NỘI BỘ

Theo nhóm, các bạn phải tìm hiểu KSNB tại một siêu thị bất kỳ, tập trung vào tìm hiểu qui
trình mua hàng và bán hàng tại siêu thị .

Lưu ý:

 Bài sẽ được kiểm tra đạo văn. Sao chép, copy bài của người khác sẽ bị điểm 0.
 Không được upload lên mạng.
 Không được chuyển bài làm cho bất kỳ ai khác, kể cả các khóa sau.

Vi phạm các quy định này, bài sẽ nhận điểm 0.

Trước hết, mỗi nhóm phải lập một bảng kế hoạch công việc, như sau:

BẢNG KẾ HOẠCH CÔNG VIỆC

STT Nội dung công Người thực hiện Thời gian dự Thời gian hoàn
việc kiến thực hiện thành

Để lập được bảng kế hoạch công việc, nhóm cần nghiên cứu yêu cầu công việc dưới đây để phác
thảo chi tiết (phải thật chi tiết) các phần công việc, phản ánh các công việc chủ yếu sau:
- Nghiên cứu nội dung đề tài
- Phỏng vấn nhân viên đơn vị thực tế + Quan sát thực tế + Chụp ảnh làm minh chứng +
Tìm hiểu thực tế đơn vị
- Viết đề tài.
- Các buổi họp nhóm
Đăng ký tên các thành viên trong nhóm, đơn vị và địa điểm quan sát vào tuần thứ 4 của kỳ
học tại địa chỉ
https://docs.google.com/spreadsheets/d/
1HTZ_3abD1DyCWAgzL7afRkbb_smTNXf_25bQd-8G1EE/edit?usp=sharing

Nộp file mềm kế hoạch công việc trên cho GV vào tuần thứ 4 của kỳ học tại địa chỉ
https://drive.google.com/drive/folders/1Nmz7fZyMV36QegZWrE19OHzGlz2h21Ts?
usp=drive_link
FILE MỀM KẾ HOẠCH CÔNG VIỆC CẦN ĐƯỢC ĐẶT TÊN THEO CẤU TRÚC
“kehoachCV_nhom01”
Về sản phẩm nộp cho GV, nhóm nộp 1 bản in và 1 file mềm cho giáo viên tại địa chỉ
https://drive.google.com/drive/folders/1Nmz7fZyMV36QegZWrE19OHzGlz2h21Ts?
usp=drive_link

FILE MỀM CẦN ĐƯỢC ĐẶT TÊN THEO CẤU TRÚC “baocaonhom_nhom01”

Bài làm có các mục sau:

Trang bìa, ghi:

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐÀ NẴNG

BÀI TẬP NHÓM KIỂM SOÁT NỘI BỘ
Giảng viên: …
Nhóm x (x: số thứ tự nhóm trong danh sách)
Thành viên: 1. (ghi Họ và tên) - Lớp
...
Tiếp theo là phần NỘI DUNG (nói ở sau)

Sau phần Nội dung là các mục sau:

- PHỤ LỤC: Tường thuật phỏng vấn người của đơn vị hoặc Ảnh chụp các hoạt động kiểm soát
đã quan sát được tại đơn vị (bắt buộc phải có) và
- BẢNG KÊ CÔNG VIỆC CỦA TỪNG CÁ NHÂN TRONG NHÓM

Sau đây là hướng dẫn về NỘI DUNG (tuân thủ tiêu đề các mục dưới đây)

1. Giới thiệu về siêu thị

Giới thiệu khái quát về siêu thị, gồm những nội dung sau:

- Tên đầy đủ công ty/ đơn vị, chẳng hạn siêu thị Winmart
- Địa điểm hoạt động của đơn vị được quan sát và mô tả trong bài, chẳng hạn siêu thị
Winmart tại 241 Phan Đăng Lưu, Đà Nẵng.
- Mô tả về nhân sự tại đơn vị, chẳng hạn tại siêu thị Winmart mà nhóm tìm hiểu có bao
nhiêu nhân viên, lịch thay ca thế nào, nhiệm vụ của mỗi nhân viên là gì, quản lý cửa hàng
là ai, hàng hóa được vận chuyển, kiểm đến, nhập hàng, phân loại, trưng bày hàng, bán
hàng, thu tiền do ai đảm nhiệm. Nội dung này nên tập trung làm rõ sự phân công phân
nhiệm tại siêu thị.

Phần này tối đa 5 trang.

2. Đánh giá rủi ro và Biện pháp KSNB trong các hoạt động chính của đơn vị
Phần này cần tách ra 2 mục, mục 1 cho qui trình mua hàng, mục 2 cho qui trình bán hàng.
Nên tập trung vào (các) quy trình hoặc khía cạnh hoạt động mà có thể phát sinh các rủi ro sai
phạm (gian lận) khác nhau ảnh hưởng làm thất thoát tài sản của đơn vị.

Các rủi ro mang tính sai sót nhiều hơn là sai phạm, hoặc là các rủi ro quá thiên về kỹ thuật máy
móc, công nghệ, kiểm soát chất lượng sản phẩm, chẳng hạn như: máy móc thiết bị sản xuất bị
lỗi, máy móc thiết bị, nhà xưởng không được làm sạch trước khi tiến hành sản xuất... thì không
nên đưa vào bài.

Yêu cầu là phải viết đủ dung lượng: Dung lượng toàn bộ mục 2 >= 10 trang.
-
Trong mỗi qui trình, cần làm rõ:
- Mô tả chi tiết hoạt động, trải qua những bước/giai đoạn gì (trong mỗi bước, ai, bộ phận
nào, làm gì, các chứng từ được lập ra là gì).
- Nhận diện rủi ro
- Phân tích rủi ro
- Biện pháp công ty/đơn vị đang áp dụng để đối phó rủi ro. Đánh giá tính hiệu quả của biện
pháp trong đối phó với rủi ro.
- Biện pháp nhóm đề xuất để hoàn thiện.

3. Kết luận

PHỤ LỤC

TƯỜNG THUẬT PHỎNG VẤN NGƯỜI CỦA ĐƠN VỊ

Ghi rõ vị trí, chức danh công tác, bộ phận của người của đơn vị mà được nhóm bạn phỏng vấn.
Bản tường thuật cụ thể lời phỏng vấn, lời trả lời của người làm tại đơn vị thực tế (Hỏi:.... - Trả
lời: ....)

Trong phần này có thể trình bày thêm những khó khăn gặp phải khi tìm hiểu thực tế, hay khó
khăn trong phỏng vấn về đề tài tại đơn vị, giải thích lý do vì sao.

ẢNH CHỤP HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT QUAN SÁT ĐƯỢC TẠI ĐƠN VỊ
Ghi rõ nội dung (tóm gọn) hoạt động quan sát được có liên quan trong từng hình, ngày giờ
chụp/quan sát), lưu ý phải có ảnh chụp mặt bằng nơi mà nhóm đã đến quan sát, chẳng hạn như
hình dưới đây:
Trong phần này có thể trình bày thêm những khó khăn gặp phải khi tìm hiểu thực tế, hay khó
khăn trong quan sát về đề tài tại đơn vị, giải thích lý do vì sao.

BẢNG KÊ CÔNG VIỆC CỦA TỪNG CÁ NHÂN TRONG NHÓM

(Trang cuối của bài)
STT Họ và tên thành viên nhóm Công việc đã hoàn thành

Trong BẢNG KÊ CÔNG VIỆC CỦA TỪNG CÁ NHÂN TRONG NHÓM, cột "Công việc đã
hoàn thành", mỗi người cần chi tiết các mục nội dung Viết, Ý kiến, Chỉnh sửa và Khác trình bày
như sau:
Viết:
+...
+...
Ghi rõ bạn đảm trách viết nội dung gì.
Ý kiến:
+...
+...
Ghi rõ bạn đã đưa ra ý kiến gì cho nhóm. Chỉ ghi ý kiến có giá trị đáng kể.
Chỉnh sửa:
+...
+...
Ghi rõ bạn đã chỉnh sửa nội dung gì (hoặc viết lại nội dung gì) mà làm thay đổi đáng kể so với
nội dung cũ đối với các phần nội dung NGOÀI nội dung mà bạn đảm trách (đã ghi vào phần Viết
của bạn).
Chỉnh sửa nhỏ như sửa lại vài từ trong 1,2 câu,... sửa lỗi chính tả thì không cần thiết ghi vào mục
nào cả.
Khác:
+...
+...
Có thể ghi "Tổng hợp toàn bài" (nếu có),... những công việc ngoài 3 mục trên.

Chú ý: Không được ghi "Thảo luận", "đưa ra ý kiến toàn bài" một cách chung chung vì nó
không rõ ràng. Thay vào đó, bạn đã đưa ra được ý kiến cụ thể nào, đáng kể nào mà được các bạn
chấp nhận, thì ghi vào mục Ý kiến.
=================

CÁC VẤN ĐỀ KHÁC + NỘP BÀI

Về dung lượng: Dung lượng toàn bộ mục 2.2. >= 10 trang (không giới hạn tối đa)
Font: New Times Roman, size: 13
Giãn dòng: 1.15; Khoảng cách giữa các đoạn (paragraph) After = 6pt
Lề trái: 3cm, Phải, Trên, Dưới: 2.5cm

Nộp bài chính thức

Thời hạn nộp bản cứng và file mềm: Các nhóm nộp cho GV vào buổi học tuần học thứ 15 tại
phòng học.