‫نظرة عامة على قانون التأمينات األجتماعية ‪ 148‬لسنة ‪2019‬‬

‫أوال ‪ -:‬الفئات الخاضعه للقانون ‪.‬‬

‫ثانيا‪ -:‬التأمينات المغطاة ‪.‬‬

‫ثالثا ‪ -:‬النسب التأمينية ‪.‬‬

‫رابعا‪ -:‬أجر اإلشتراك ‪.‬‬

‫خامسا ‪ -:‬قواعد حساب األشتراك ‪.‬‬

‫سادسا ‪ -:‬المعاش اإلضافى ‪.‬‬

‫سابعا ‪ -:‬نوع األجازه ‪:‬‬

‫‪-‬بدون اجر لغير العمل ‪.‬‬

‫‪ -‬بدون اجر للعمل ‪.‬‬

 ‫‪.‬‬ ‫أوال ‪ -:‬الفئات الخاضعة للقانون‬

‫الفئات المخاطبة‬
‫العاملون لدى الغير‬

‫أصحاب األعمال ومن‬

‫فى حكمهم‬

‫المصريين بالخارج‬

‫العماله الغير منتظمة‬

‫(العمالة اليومية )‬

‫السن‬ ‫المثال‬ ‫الفئة‬

‫قطاع حكومه – قطاع عام – قطاع خاص – أسره ‪ 18‬سنه‬ ‫العاملون لدى الغير‬
‫صاحب العمل – خدم المنازل واعمالهم خارج المنزل‬
‫المهن الحره كالمحاسب والمحامى – الشركاء فى ‪ 21‬سنه‬ ‫أصحاب األعمال ومن فى حكمهم‬
‫الشركات التوصية باألسهم وشركات المساهمه – مالك‬
‫شركات الشخص الواحد – مالك اآلراضى الزراعية فدان‬
‫أو أكثر – اآلدباء – الفنانون ‪ ...‬ألخ‬
‫العاملون بعقد عمل – أو لحساب أنفسهم – المهاجرون – ‪ 18‬سنه‬ ‫المصريون العاملون بالخارج‬
‫العاملون البحريون – العاملون بالسفارات األجنبيه داخل‬
‫مصر‬
‫عمال التراحيل – الخدم داخل المنزل – ماسحى األحذيه ‪ 18‬سنه‬ ‫العماله الغير منتظمه(العماله اليوميه)‬
‫– بائعى الصحف ‪ ...‬ألخ‬

‫• يكون التأمين الزاميا ً فيما عدا التأمين على المصريين بالخارج ‪.‬‬

‫ثانيا ‪ -:‬التأمينات المشمولة‬

 ‫التأمينات المغطاة‬
‫شيخوخة و عجز ووفاة‬
‫مرض‬
‫أصابة عمل‬
‫مكافأة‬
‫بطالة‬

‫ثالثا ‪ -:‬النسب التامينية‬

‫الموظف‬ ‫صاحب العمل‬ ‫العاملون لدى الغير‬

‫‪%11‬‬ ‫‪% 17.25‬‬ ‫‪% 28.25‬‬ ‫‪ .1‬الحكومه‬

‫‪%11‬‬ ‫‪%18.25‬‬ ‫‪%29.25‬‬ ‫‪ .2‬القطاع العام‬
‫‪%11‬‬ ‫‪%18.75‬‬ ‫‪%29.75‬‬ ‫‪ .3‬القطاع الخاص‬

‫تفصيل النسب التأمينية‬

‫خاص‬ ‫عام‬ ‫حكومة‬ ‫القطاع‬
‫صاحب مؤمن‬ ‫مؤمن‬ ‫صاحب‬ ‫صاحب مؤمن‬ ‫نوع التأمين‬
‫عليه‬ ‫العمل‬ ‫عليه‬ ‫عمل‬ ‫عليه‬ ‫عمل‬
‫‪9%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫‪9%‬‬ ‫‪12%‬‬ ‫شيخوخة‬
‫وعجز‬
‫‪1%‬‬ ‫‪3.25%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪3%‬‬ ‫مرض‬
‫‪-‬‬ ‫‪1.5%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1.25%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪1.25%‬‬ ‫أصابه عمل‬
‫‪-‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫بطاله‬
‫‪1%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫‪1%‬‬ ‫مكافأة‬
‫‪11%‬‬ ‫‪18.75%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪18.25%‬‬ ‫‪11%‬‬ ‫‪17.25%‬‬ ‫األجمالى‬
‫‪29.75%‬‬ ‫‪29.25%‬‬ ‫‪28.25%‬‬ ‫أجمالى‬
‫األشتراك‬
 ‫حكومة‬

‫‪11%‬‬ ‫صاحب العمل‬

‫‪17.25%‬‬ ‫الموظف‬

‫قطاع عام‬

‫‪11%‬‬ ‫صاحب العمل‬

‫‪18.25%‬‬ ‫الموظف‬

‫قطاع خاص‬

‫‪11%‬‬ ‫صاحب العمل‬

‫‪18.75%‬‬ ‫مؤمن عليه‬
 ‫رابعا‪ -:‬أجر األشتراك التأمينى‬
‫ال يوجد مايسمى أساسى وال متغير ويوجد أجر موحد لألشتراك يشمل‬

‫‪ -: 1‬الحكومه والقطاع العام‬

‫األساسى‬
‫مازاد عن الحد األقصى لألجر األساسى‬
‫األشراف‬
‫األضافى‬
‫الحوافز بأنواعه مرتبطه بأداء أم ال‬
‫الجهود غير عاديه‬
‫العالوه األجتماعيه واألعانه األجتماعيه‬
‫األرباح‬
‫البدالت غير المعفاه تأمينيا ً والمعفاه‬
‫مكافأت جماعيه ومواسم‬
‫مايصرف من الصناديق الخاصه‬
‫األجر الوظيفى ( للمخاطبين )‬
‫األجر المكمل ( المخاطبين )‬
‫‪ -: 2‬القطاع الخاص‬
‫األساسى‬
‫ما زاد عن الحد األقصى لألجر األساسى‬
‫العالوات الخاصه غير المضمونه وتسمى أحيانا‬
‫عالوه أجتماعيه‬
‫المنح‬
‫العالوه الدوريه‬
‫الوهبه‬
‫األشراف‬
‫األضافى‬
‫الحوافز بأنواعه مرتبطه بأداء أم ال‬
‫األرباح‬
‫البداالت غير المعفاه تأمينيا ً‬
‫مكافأت جماعيه ومواسم‬
‫العموالت‬
‫عالوه غالء معيشه‬

‫البدالت المعفاة ولم يذكر المشرع شرط عدم تجاوز ال ‪ %100‬من األجر األشتراك وبالتالى‬
‫أعطى مجال للتهرب التأمينى ‪.‬‬
 ‫بدالت معفاه‬

‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬ ‫بدل‬

‫السفر‬ ‫الهاتف السياره االنتداب‬ ‫حضور المالبس الوجبه السكن االنتقال‬
‫جلسات‬

‫مقارنه بين العبئ التأمينى بين القانون ‪ 79‬وقانون ‪148‬‬

‫مثال توضيحي‪-:‬‬

‫موظف قطاع خاص يتقاضى أجر أساسى ‪ 3000‬جنية وبدل طبيعه عمل ‪ 500‬جنية المطلوب‬
‫حساب أجر األشتراك قانون ‪ 79‬وقانون ‪. 148‬‬

‫قانون ‪79‬‬

‫مؤمن عليه‬ ‫صاحب العمل‬ ‫البند‬

‫‪233.80‬‬ ‫‪434.20‬‬ ‫األساسى ‪1670‬‬
‫‪201.10‬‬ ‫‪439.20‬‬ ‫متغير ‪1830‬‬
‫‪435.10‬‬ ‫‪873.40‬‬ ‫األجمالى ‪3500‬‬

‫قانون ‪148‬‬

‫حصة الموظف‬ ‫حصة صاحب العمل‬

‫‪385=%11*3500‬‬ ‫‪656.25=%18.75*3500‬‬

‫قانون ‪148‬‬ ‫قانون ‪79‬‬ ‫القانون‬

‫‪656.25‬‬ ‫‪873.40‬‬ ‫حصة صاحب عمل‬
‫‪385‬‬ ‫‪435.10‬‬ ‫حصة موظف‬
‫‪1041.25‬‬ ‫‪1308.50‬‬ ‫األجمالى‬

‫المالحظ إنخفاض العبئ التأمينى من قانون ‪ 79‬الى قانون ‪148‬‬

 ‫خامسا ‪ -:‬قواعد حساب األشتراك‬

‫‪ -1‬التعينات واألستقاالت‬
‫باألختالف مع القانون ‪ 79‬حيث كانت تستحق األشتراكات للمعينين الجدد لكامل شهر التعيين‬
‫سواء كان االلتحاق فى أول الشهر أو نصف الشهر أو أخر الشهر وال تستحق عن شهر األستقاله‬
‫األ لو أتم الشهر بالكامل‬

‫بمعني أن شهر الدخول يحسب بالكامل أيا ً كان يوم األلتحاق وشهر الخروج ال يحسب اال إذا كان‬
‫الخروج أخر يوم فى الشهر‬

‫أما قانون ‪ 148‬فقد جعل األشتراكات ال تستحق عن شهر البدايه األ لو تم التعيين أول أيام الشهر‬
‫وتستحق كامله عن شهر األستقاله حتى لو أستقال أول أيام الشهر ‪.‬‬

‫بمعنى أن شهر الدخول ال يحسب إال إذا كان األلتحاق بالعمل أول يوم فى الشهر وشهر الخروج‬
‫أصبح يحسب بالكامل أيا ً كان يوم إنهاء الخدمة ‪.‬‬

‫‪-2‬مواعيد السداد‬
‫تؤدى األشتراكات كالمعتاد فى أول ‪ 15‬يوم من الشهر التالى لشهر األستحقاق مثال أشتراكات‬
‫يوليو تؤدى حتى ‪ 15‬أغسطس‬

‫‪-3‬الحد التأمينى‬
‫أوال الحكومه والقطاع العام وتحسب على أساس ما يستحقه فعليا من األجر الشهرى الخاضع‬
‫لألشتراك بمعنى أن الحكومه ملهاش حد تأمينى ثابت زى القطاع الخاص ال ده بيتغيير من شهر‬
‫لشهر على حسب المرتب اللى بتقبضه‬

‫ثانيا القطاع الخاص يتم أحتساب الحد التأمينى فى تاريخ األلتحاق ثم يحسب على مرتب يناير‬
‫التالي‪.‬‬

‫يعنى المشرع العبقرى مفترض أن فى شركة هتزود مرتب الموظف فى يناير لو ماكنش كمل سنه‬
‫وتجاهل نقطتين النقطه األولى أن العالوة الدورية ‪ %7‬قد ال تعطى فى يناير عند أتمام الموظف‬
‫سنه فى الشركة ثانيا ً أن التأمينات مش بتزود ‪ %7‬أال للى بيوصل شهر يناير و يكون مكمل سنه‬
‫وغالبا ً كده التأمينات هتزود ‪ %7‬فى شهر يناير على األجر التأمينى فى القانون الجديد أسوة القديم‪.‬‬
 ‫سادسا ‪:‬المعاش األضافى‬
‫أذا تجاوز المؤمن عليه الحد األقصى الجر األشتراك ( يحدد الحقا ً حسب الالئحة ) من حقه أن‬
‫يشترك بالجزء الزائد من مرتبة الغير خاضع للتأمين بما ال يجاوز ‪ %100‬من أجر األشتراك‬
‫ولمعاش الشيخوخة فقط ( لم يذكر المشرع أى إلتزام لصاحب العمل بخصوص هذا المعاش‬

‫مثال ‪ :‬موظف مرتبه ‪ 20000‬وله عالوه خاصه غير مضمونه ‪ 5000‬جنية أحسب معاشه‬
‫األضافى بفرض أن الحد األقصى لألشتراك هو ‪5710‬‬

‫أوالً ‪ :‬أشتراكه التأمينى هو ‪5710‬الحد األقصى التزام صاحب العمل هو‬

‫‪1070.62=%11*18.75‬‬

‫التزام المؤمن عليه هو ‪628.10 =%11*5710‬‬

‫المعاش األضافى بما ال يجاوزز ‪ %100‬من الحد األقصى الجر األشتراك للجزء الغير مؤمن‬
‫يعنى ميزدش عن ‪513.90 =%9*5710‬‬

‫ملحوظة لم يتم التأكد بعد من نسبة ال ‪ %9‬حيث تنص الماده رقم ‪ 36‬من القانون على تحديد نسبة‬
‫المعاش األضافى على حسب الالئحة ‪.‬‬
‫تحليل النسب التأمينية‬
‫أوال‪ :‬الشيخوخة و العجز و الوفاة‬

‫الفئات الخاضعة‬
‫العاملين لدي الغير‬
‫أصحاب االعمال‬
‫المصريين بالخارج‬
‫العمالة الغير منتظمه‬

‫نسب الخضوع‬

‫شيخوخة و‬
‫عجز‬

‫‪ %21‬العاملين‬
‫لدي الغير‬

‫صاحب عمل‬ ‫مؤمن علية‬

‫‪%12‬‬ ‫‪%9‬‬
 ‫شيخوخة و عجز‬
‫ووفاة‬

‫أصحاب االعمال و‬
‫المصريين في الخارج‬

‫‪ %21‬من فئة‬
‫اشتراك‬

‫شيخوخة و عجز‬

‫اليومية‬

‫‪ %9‬مؤمن علية‬ ‫تتحمل الدولة‬

‫غالبا ً من الحد‬ ‫حصة صاحب‬
‫االدني‬ ‫العمل ‪%12‬‬

‫ال يوجد استثنائات وال اي تخفيض في تامين الشيخوخة‬

 ‫ثانيا ‪:‬تأمين المكافأة‬

‫غير خاضغين لتأمين المكافأة‬

‫مكافاة‬
‫أصحاب االعمال‬

‫العاملين المصريين‬ ‫‪ %2‬العاملين‬

‫لدي الغير‬
‫بالخارج‬

‫العمالة الغير منتظمة‬

‫صاحب عمل‬ ‫مؤمن علية‬
‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬

‫يشمل تامين المكافأة فئات العاملين لدي الغير فقط بدون استثناء ( سن ‪ – 18‬السن المعاشي )‬

‫يتم إيداع هذه المبالغ في حساب منفصل للمؤمن علية و يستحق عنها عائد استثمار يصرف‬
‫للمؤمن علية عند تحقيق وقعه أستحقاق المعاش أو للورثة في حالة الوفاة ‪.‬‬

‫طبعا كده المكافاة هتزيد في هذا القانون حيث أن قانون ‪ 79‬كان يعاملها علي االساسي فقط دون‬
‫المتغير أما االن فهي تحتسب علي أجر االشتراك الشامل ‪.‬‬

‫ال توجد استثنائات وال تخفيض لنسب المكافأت ‪.‬‬

 ‫ثالثا ‪ -:‬تأمين البطالة‬

‫بطالة‬

‫‪%1‬العاملين لدى الغير عدا‬

‫الحكومة فهى ال تستحق‬

‫‪ %1‬صاحب عمل‬

‫يستحق التامين على العاملين لدى الغير (‪ )18-60‬يستثنى فقط موظفى الحكومة وعمال المقاوالت‬
‫والتراحيل والشحن والتفريغ وعمال النقل البري‬

‫شروط االستحقاق‬
‫ان يكون مشترك على االقل لمده سنه منهم سته اشهر االخيره متصله قبل التعطل‬
‫عدم االستقاله اواألنقطاع وعدم التورط فى فعل فاضح او ضد االداب‬
‫تسجيل االسم فى سجل الراغبين عن العمل‬
‫التردد فى المواعيد المحدده‬
 ‫مده التعويض‬
‫‪ 12‬اسبوع (‪ 3‬شهور) او اليوم السابق الستالم العمل ايهما اسبق فى حاله االشتراك اقل من ‪36‬‬
‫شهر (‪ 3‬سنوات) وتمتد المده الى ‪ 28‬اسبوع (‪ 7‬شهور) اذا كانت مده االشتراك ‪ 3‬سنوات او‬
‫اكثر على ان تكون بداية التعويض من اليوم الثامن للتعطل‬

‫قيمة التعويض تكون كاالتى‬

‫‪ %75‬من اجر االشتراك‬ ‫اسبوع من ‪4-1‬‬
‫‪ %65‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪8-5‬‬
‫‪ %55‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪12-9‬‬
‫‪ %45‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪28-13‬‬

‫راى ان النسب التعويض ال تتناسب مع غالء المعيشه وال على اى منطق يمكن ان يعيش انسان‬
‫باقل من نصف دخله لمده ‪ 16‬اسبوع كامل (‪ )13-28‬ولماذا يقل وال يزاد فربما اكون راغب فى‬
‫العمل ولكن ال اجد فلماذا تحاصرنى ماديا وتفترض انى ال اريد العمل‬

‫بعض التشريعات العربيه االخرى تسرق ‪ %100‬من قيمه التعويض للمتضرر وتقل بعد اسابيع‬
‫محدده الى ‪( %75‬معقول)‬

‫تخفيض التعويض‬
‫االنقطاع عن العمل‬
‫السكر وتعاطى المخدرات‬
‫االعتداء على صاحب العمل‬
‫الخطا الجسيم بشرط االبالغ فى خالل ‪ 24‬ساعه‬
‫عدم اتباع السالمه‬
‫عدم تنفيذ المهام الجوهريه‬
‫افشاء االسرار الخاصه بالعمل‬

‫كلها اسباب انتهاء الخدمه فى قانون العمل المصرى بمبرر مشروع‬

‫ويتم تخفيض التعويض الى ‪ %40‬من أجر أشتراكه األخير‬

‫وتكون النسب المخفضه كاالتى‬

‫‪ %30‬من اجر االشتراك‬ ‫اسبوع من ‪4-1‬‬

‫‪ %26‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪8-5‬‬
‫‪ %22‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪12-9‬‬
‫‪ %18‬من اجر االشتراك‬ ‫االسبوع من ‪28-13‬‬
 ‫سقوط التعويض مقابل ايقافه‬

‫االيقاف‬ ‫السقوط‬
‫رفض التدريب او عدم االنتظام فيه (يصرف‬ ‫رفض العمل المقترح من مكتب العمل يعتبر‬
‫له باقى التعويض عن المده المتبقيه عند‬ ‫العمل مناسب اذا كان يساوى ‪ %75‬من اجر‬
‫انتظامه)‬ ‫اشتراكه التامينى على االقل – متناسب مع‬
‫خبرته – فى نطاق اخر محافظه عمل بها‬
‫عدم التردد على مكتب العمل فى المواعيد‬ ‫الوفاه‬
‫المحدده‬
‫التجنيد (يستانف التعويض بعد انتهاء التجنيد)‬ ‫الهجره‬
‫الحصول على دخل أو معاش أقل من‬ ‫بلوغ سن المعاش‬
‫التعويض وهنا يصرف الفرق لنهاية المدة‬
‫الحصول على دخل او معاش اكبر من او‬
‫يساوى التعويض‬
‫العمل لحاسبه الخاص‬

‫رابعا‪:‬تأمين المرض‬
 ‫يغطى تامين المرض فائدتين هامتين‬

‫• العالج والرعايه الطبيه‬

‫• تعويض االجر ومصاريف االنتقال‬
‫الفئات المستهدفه ( ‪ 18‬سنه – مفتوح )‬

‫تامين المرض‬
‫العاملون لدى الغير‬

‫اصحاب االعمال‬

‫العماله الغير منتظمة‬

‫أوال‪:‬العاملون لدى الغير‬

‫‪-1‬الحكومة والقطاع العام‬
 ‫تامين‬
‫مرض‬

‫عالج‬
‫ورعايه ‪%4‬‬

‫الموظف‬ ‫صاحب عمل‬

‫‪%1‬‬ ‫‪%3‬‬

‫يالحظ فى هذا الشكل ان المشروع المصرى قد اعفى الحكومه والقطاع العام من سداد‬
‫تعويض االجر وهذا ببساطه معناه لو اخذ موظف حكومى مرضى فتعويض االجر كله من‬
‫الوحده الحكوميه‬

‫بذلك يكون اجمالى تامين المرض للحكومه ‪ %4‬كلها عالج ورعايه طبيه تقسم الى ‪%3‬‬
‫صاحب عمل و ‪ %1‬موظف‬

‫‪-2‬القطاع الخاص‬
 ‫صاحب عمل ‪%3‬‬
‫العالج والرعايه‬
‫‪%4‬‬
‫موظف ‪%1‬‬
‫قطاع خاص‬
‫‪%0.25‬‬
‫تعويض األجر‬
‫صاحب عمل‬

‫يكون هذا أجمالى األشتراكات للقطاع الخاص ‪ 4‬وربع ‪ %‬تقسم إلى ‪ %3‬حصه صاحب عمل فى‬
‫العالج والرعايه‬

‫ربع فى المائة حصه صاحب عمل عن تعويض أجر‬

‫و ‪ %1‬حصة مؤمن عليه فى العالج والرعايه الطبيه‬

‫األستثنائات فى األشتراك فى تأمين المرض‬

‫األلتزام بعد‬ ‫نسبة التخفيض‬ ‫األلتزام قبل‬ ‫الوصف‬ ‫م‬
‫التخفيض‬ ‫التخفيض‬
‫‪ %1‬صاحب‬ ‫‪ %2‬صاحب‬ ‫‪ %4‬تقسم إلى‬ ‫تخفيض العالج‬ ‫‪1‬‬
‫عمل وصفر‪%‬‬ ‫عمل و‪%1‬‬ ‫‪ %3‬صاحب‬ ‫والرعايه الطبيه الى‬
‫مؤمن عليه‬ ‫مؤمن عليه‬ ‫عمل و‪%1‬‬ ‫‪ %1‬يتحملها صاحب‬
‫مؤمن عليه‬ ‫العمل‬
‫ربع ‪ %‬يتحملها صفر‪%‬‬ ‫ربع ‪ %‬يتحملها‬ ‫األعفاء من تعويض‬ ‫‪2‬‬
‫صاحب العمل‬ ‫صاحب العمل‬ ‫األجر للقطاع الخاص‬
‫مقابل األلتزام بتحمل‬
‫التعويض للمريض‬
‫‪ %1‬صاحب‬ ‫‪ 3‬وربع ‪%‬‬ ‫‪ 4‬وربع ‪%‬‬ ‫األجمالى‬
‫عمل‬

‫ثانيا و ثالثا ‪:‬أصحاب األعمال والعمالة الغير منتظمة‬

 ‫يستحق أشتراكات ب ‪ %4‬عن تأمين المرض على دخل األشتراك ‪.‬‬

‫تعويض األجر‬
‫مزمن‬ ‫عادى‬ ‫نوع المرض‬
‫جزام مرض عقلى أورام أى‬ ‫كسر أو زائده‬ ‫مثال‬
‫أمراض مزمنه تحددها‬
‫الالئحه‬
‫‪ %100‬من األجر حتى‬ ‫‪ %75‬من األجر لمدة أول‬ ‫التعويض‬
‫‪90‬يوم ‪ %85‬من األجر لثانى تستقر الحاله أو يشفى‬
‫‪90‬يوم الباقى صفر‬

‫من الجدول السابق يتضح أن االمراض نوعين مرض مزمن كاألورام أو الجزام ويستدعى‬
‫تعويض ‪ % 100‬من األجر حتى أستقرار الحاله بالعجز أو ب شفائها‬

‫النوع الثانى هو المرض العادى كالكسور والعمليات العاديه وغيره من األصابات اليومية وهى‬
‫تستدعى األتى كتعويض‬

‫• ‪ %75‬تعويض أجر الول ‪ 90‬يوم‬

‫• ‪ %85‬تعويض أجر لثانى ‪ 90‬يوم‬

‫بحد أقصى ‪ 180‬يوم فى السنه للتعويض‬

‫أجازة الوضع‬
‫تستحق المؤمن عليها تعويض عن األجر طبقا للوائح والقواتين المنصوص بنسبة ‪ %75‬من األجر‬
‫المسدد عنه األشتراكات بشرط أن ال تقل مدتها فى التأمينات عن عشرة أشهر‬

‫وال يوجد تعويض فى الحكومه فالوضع حاله خاصه من المرضى ( يطلق عليها فى بعض‬
‫التشريعات األخرى أجازة األمومه) والحكومه هى الملتزمه بتعويض األجر فى حاله الوضع ‪.‬‬

‫فى حاله القطاع الخاص يكون أجازة الوضع ‪ 3‬شهور طبقا ً لقانون الطفل وتلتزم التامينات فى‬
‫حاله عدم وجود أعفاء للشركة بتعويض األجر ‪.‬‬
 ‫تعويض األجازه المرضى‬
‫‪ %75‬أول ‪ 90‬يوم‬

‫‪ %85‬تانى ‪ 90‬يوم‬

‫‪ %0‬بعد كده‬

‫القطاع الخاص‬ ‫أجازة الوضع الخدمه المدنية‬

‫مدتها ‪ 3‬شهور من تاريخ الوضع أو الذى‬ ‫مدتها ‪ 4‬شهور من تاريخ الوضع أو الذى‬
‫يرجى حصول الوضع فيه‬ ‫يرجى الوضع فيه‬
‫األثبات شهادة طبيه وشهادة ميالد الطفل‬ ‫األثبات شهادة طبيه وشهادة ميالد الطفل‬
‫التعويض طبقا ً لقانون الخدمه المدنيه ‪ %100‬التعويض طبقا لقانون العمل المصرى ‪%100‬‬
‫ً‬
‫من االجر الشامل‬ ‫من االجر الشامل‬
‫تعويض‬ ‫تعويض‬
‫ال يستحق تعويض من التأمين كون الحكومه ال يستحق ‪ %75‬تعويض من التأمين أال فى‬
‫حاله حصول الشركة على أعفاء الربع فى‬ ‫تتكفل بالتعويض‬
‫المائة المذكور‬
 ‫احكام عامه‬

‫تتولى الجهة المسئولة عن صرف تعويض األجر ( اللى هى التأمينات لو مش واخد اعفى الربع‬
‫فى المائة ) صرف مصاريف انتقال للعالج سواء خارج المحافظه أو داخلها بوسيلة عاديه او‬
‫وسيله خاصه‬

‫لألستفاده من تأمين المرض الزم أشترك يا ‪ 3‬شهور متصلين يا ‪ 6‬منفصلين منهم ‪ 2‬متصلين‬

‫( ده نقص تشريعى ألن المرض ممكن يجى فى أى وقت )‬

‫تتولى الهيئة الكشف الدورى على العاملين بالصناعات للكشف عن أمراض المهنه مقابل ‪ 50‬جنيه‬
‫للعامل يتحملها صاحب العمل‬

‫خامسا ‪ :‬تامين إصابة العمل‬

‫وهو التامين المختص بتغطية إصابات العمل وهو ينقسم إلى تعويض عن‬

‫عجز كلى مستديم ‪% 100‬‬

‫عجز جزئى مستديم أقل من ‪%100‬‬

‫إصابة مؤقتة‬

‫أسباب إصابة العمل‬

‫وضع المشروع ال‪ 4‬اسباب الكالسيكية الصابة العمل‬
 ‫مثال‬ ‫التعريف‬ ‫نوع االصابة‬
‫احد االمراض الخاصة‬ ‫احد االمراض المهنية‬
‫تسمم الرصاص الربو‪.....‬الخ‬ ‫بطبيعة الصناعة والمدرجة فى‬
‫الجدول الملحق بالقانون‬
‫حادث يقع أثناء العمل فجأة و دون‬ ‫حادث العمل‬
‫توقيع ويؤثر على المصاب ويعتبر كسر‪ -‬التواء‪-‬بتر ‪.....‬الخ‬
‫فى حكمة الماموريات الرسمية‬

‫الحادث الذى يقع للمؤمن عليه‬ ‫حادث الطريق‬

‫حادث سير بشروط محددة‬ ‫اثناء ذهابه الى عمله او عودته‬
‫منه دون توقف او انحراف او‬
‫تخلف‬
‫نتيجه بذل مجهود فى وقت اقل‬ ‫األجهاد والألرهاق‬
‫نزيف المخ انسداد الشرايين‬ ‫من الطبيعى او عمل اكبر من‬
‫الخاصة بالمخ او القلب بشروط‬ ‫المعتاد واال يكون مضاعفات‬
‫لحالة مرضية‬

‫االصابة المؤقته‬

‫فى هذه الحالة تلتزم جهة العمل بصرف بدل اصاب عن يوم االصابة الفعلى فقط ‪ .‬فيما تلتزم‬
‫التامينات االجتماعية بصرف تعويض يومى يمثل ‪ %100‬من اجر االشتراك التامينى ويؤدى فى‬
‫موعد سداد االجور الشهرية‬

‫ويستمر صرف البدل المحترم ده لحد ما المصاب تستقر حالته سواء بالشفاء او العجز او بالوفاه ال‬
‫قدر هللا‬

‫وتعتبر فى حكم األصابه كل حالة أنتكاسه أو مضاعفة‬

‫العجز‬
‫أوال ‪:‬العجز الكلى او الوفاة‬

‫وهو يفقد المؤمن عليه قدرته على الكسب تماما من عمله االصلى(‪)100%‬‬
 ‫يكون المعاش ‪ %80‬من اجر التسويه ويزيد بحوالى ‪ %1‬سنويا حتى بلوغ السن الستين حقيقة أو‬
‫حكما ً‬

‫وهو ينقسم الى فئتين‬ ‫ثانيا ‪:‬العجز الجزئى‬

‫‪-1‬عجز جزئي أكبر من ‪ %35‬أستحق معاش قدره ‪ %80‬من أجر التسوية ويزداد ‪ %1‬كما فى حالة‬
‫العجز الكلى إذا ثبت عدم وجود عمل اخر لدى صاحب العمل‬

‫‪-2‬عجز جزئى اقل من ‪ % 35‬وفى هذه الحاله يمنح تعويض اسمه تعويض دفعه واحده =‬

‫اجر التسويه ‪ %80‬نسبه العجز ‪ 48‬شهر‬

‫يتم أثبات العجز بواسطة الجدول المرفق بالقانون و اذا لم يوجد العجز في الجدول فانه يتم تقدير‬
‫نسبته و اذا كان له تأثير خاص في قدرة الشخص علي الكسب يتم تسجيل ذلك في شهادة العجز‬
‫الصادرة من اللجنة المختصة‬

‫المعادلة‬ ‫نوع العجز‬

‫اجر االشتراك \‪ *)30‬عدد االيام االصابة‬ ‫اصابة مؤقتة‬

‫المرضي‬

‫= اجر التسوية * ‪%100 * %80‬‬ ‫عجز كلي‬

‫=اجر التسوية * ‪ %80‬نسبة العجز‬ ‫عجز جزئي اكبر من او يساوي ‪%35‬‬

‫= اجر التسوية ‪ *%80‬درجة العجز * ‪48‬‬ ‫تعويض الدفعة الواحدة اقل من ‪%35‬‬
‫شهر‬

‫يتم الحرمان من الحقوق السابقة إذا ثبت االتي‬

 ‫حاالت الحرمان‬
‫تعمد المؤمن علية ايذاء نفسه‬

‫سلوك فاحش ( خمر ‪-‬‬

‫مخدرات ‪ -‬مخالفات السالمة )‬

‫تجدد االصابة‬

‫موظف منحوس اتصاب تاني هناك ثالثة حاالت‬

‫‪ -1‬أنة درجه العجز كانت أقل من ‪ %35‬و اصبحت اكبر و لكن ال تزال اقل من ‪ %35‬هنا‬
‫يحصل علي تعويض دفعة الواحدة مرة اخري و لكن علي نسبة االصابة االخيرة و علي‬
‫أجر التسوية االخيرة ‪.‬‬
‫‪ -2‬درجة العجز كانت أقل من ‪ %35‬و أصبحت اكبر من ‪ %35‬هنا يحتسب له المعاش‬
‫االصابي الجزئي علي أساس درجة عجزة الكلية و اجر التسوية االخيرة ( الواقع في‬
‫االصابة الثانية ) وال يخصم منه ما تم صرفة من قبل كتعويض دفعة واحدة ‪.‬‬
‫‪ -3‬درجة العجز كانت ‪ % 35‬و أكبر و زادت إلي اكثر من ذلك هنا يمنح ايضا ً معاش العجز‬
‫عن إجمالي درجة العجز مضروبة في اجر التسوية وقت وقع االصابة االخيرة ‪.‬‬

‫الخالصة‬
‫زيادة العجز عما كانت علية لتتجاوز حاجز ا ل‪ %35‬فاكثر يؤدي الي الحصول علي معاش عجز‬
‫علي أساس النسبة االخيرة و االجر التسوية وقت حصول االصابة االخيرة ‪.‬‬

‫إعادة الفحص ( شر البد منه )‬

‫الزم المشرع المؤمن علية باعادة الفحص بحد أقصي ‪ 4‬سنوات بمعدل‬

‫▪ مرتين أول سنة‬

‫▪ مرة كل سنة من السنوات الثالثة التالية‬

‫وتكون النتيجة كاالتي‬

‫‪ -1‬في حالة ان االصابة كانت أقل من ‪ %35‬و أصبحت اكثر من ‪ %35‬ياخذ المؤمن علية معاشا ً‬
‫مستحقا علي أساس نسبة العجز محسوبا ً علي أجر التسوية وقت وقوع االصابة منطقي النها‬
‫نفس االصابة ) الفارق في تعويض الدفعة الواحدة اللي ان صرفه له ( حقيقة ال افهم لماذا يتم‬
‫خصم تعويض الدفعة الواح دة في هذه الحالة فتفاقم االصابة يعتبر فشل عالج من التأمينات )‬
‫في حالة أن العجز كان أقل من ‪ %35‬و زاد ليصبح أقل من ‪ %35‬ايضا ً = ‪2-‬‬
‫تعويض الدفعة الواحدة – ما تم صرفه له ‪.‬‬

‫نسب االشتراك‬
‫حصة صاحب عمل حكومة‬
‫‪ %1‬عالج و رعاية‬
‫طبية‬
‫تعويض اجر ‪%0.25‬‬
‫قطاع خاص حصة صاحب عمل‬ ‫و انتقال‬

‫‪ %1‬عالج و رعاية‬
‫طبية‬
‫تعويض اجر و ‪%0.5‬‬
‫انتقال‬

‫نالحظ من السابق ان اصابة العمل تغطي‬

 ‫العالج و الرعاية الطبية‬

‫تعويض االجر و مصاريف االنتقال‬

‫بالنسبة للحكومة فانها معفاة من اداء ربع في المائة من تعويض االجر مقابل قيامها بصرف‬
‫تعويض االجر كامال ً للموظف بدل من التأمينات ‪.‬‬

‫أما القطاع الخاص فانة يلتزم بصرف يوم االصابة فقط و باقي االيام يلتزم بها التأمينات ‪.‬‬

‫االستثنائات‬
 ‫‪ -1‬قانون رقم ‪ 81‬لسنه ‪ 2016‬أوجد ما يوجد باسم اجازة اصابة العمل للعاملين بالحكومة و‬
‫ان تكون هن االصابة باجر كامل لحين استقرار حاله المصاب و يمتد التعويض الي‬
‫مرضي االورام و االمراض المزمنة‬
‫‪ -2‬القانون ‪ 12‬لسنة ‪ 2003‬للعاملين بالقطاع الخاص لم يتطرق الي اصابة العمل المن قريب‬
‫وال من بعيد و بالتالي صاحب العمل ليس ملزم بصرف أي تعويض اال لو كان حاصالً‬
‫علي االعفاء ‪.‬‬
‫‪ -3‬اشتراك اصابة العمل ملزم به صاحب العمل فقط‬
‫‪ -4‬الفحص الدوري كل سنه لالمراض المعدية في بعض الصناعات مقابل ‪ 50‬جنيها للعامل‪.‬‬
‫‪ -5‬التقرير االدراي المعتمد الذي يوجد في حالة اصابه العمل و يوصف به ملخص عن‬
‫حادث و نوع االصابة و الطرف المصاب و اسم المؤمن و اقواله و اقوال الشهود و‬
‫صاحب العمل و اذا ما كان الحادث متعمد ام ال ‪.‬‬
 ‫نوع االجازة‬
‫بدون اجر لغير العمل‬

‫بدون اجر للعمل‬

‫مبدئيا كده خلينا نتفق ان العنصرين اللال حيغيروا هما بس اصابة العمل والمرض‬

‫اى اجازه لو لغير العمل يبقى اصابه العمل صفر هو انا اشتغلت عشان اتصاب‬

‫اى اجازه بره مصر المرض بيبقى صفر هعالجك ازاى هو انت مش فى مصر‬

‫لو جوه مصر ولغير العمل يبقى المرضى نسبته بس لغير العالج واكيد مفيش تعويض لالجر‬

‫اوال‪ :‬اجازه بدون اجرلغير العمل(رعايه اسره – زواج – بعثه علميه – دراسيه ) داخل مصر‬

‫مؤمن عليه‬ ‫الخاص‬ ‫الحكومة‬ ‫نوع التامين‬

‫‪%9‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫شيخوخه‬
‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫اصابه عمل‬
‫‪%1‬‬ ‫‪%3‬‬ ‫‪%3‬‬ ‫مرض‬
‫‪%1‬‬ ‫صفر‬ ‫بطاله‬
‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫مكافاه‬
‫‪%11‬‬ ‫‪%17‬‬ ‫‪%16‬‬ ‫اجمالى النسب‬

‫مالحظ من الجدول ان اصابه العمل صفر النه ال يعمل‬

‫اما المرض فهو ‪ %3‬فقط وتمثل العالج والرعايه الطبيه‬

 ‫ثانيا ‪ :‬اجازه بدون اجر لغير العمل (مرافقه زوج – شهر زواج خارج البالد – رعايه طفل‬
‫خارج البالد – بعثه علميه – دراسيه ) خارج مصر‬

‫مؤمن عليه‬ ‫الخاص‬ ‫الحكومة‬ ‫نوع التامين‬

‫‪%9‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫شيخوخه‬
‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫اصابه عمل‬
‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫مرض‬
‫‪%1‬‬ ‫صفر‬ ‫بطاله‬
‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫مكافاه‬
‫‪%10‬‬ ‫‪%15‬‬ ‫‪%13‬‬ ‫اجمالى النسب‬

‫نالحظ ان المرض اصبح صفر النها خارج مصر مما ادى تخفيض حصه صاحب العمل‬
‫والمؤمن عليه‬

‫الجهه المسؤله عننن السداد االشتراكات‬

‫المسؤل‬ ‫نوع االجازه‬

‫المؤمن عليه عن سداد الحصتين‬ ‫رعايه اسره‬
‫المؤمن عليه عن سداد الحصتين‬ ‫مرافقه زوج‬
‫صاحب العمل عن الحصتين‬ ‫رعايه طفل‬
‫صاحب العمل عن الحصتين‬ ‫بعثه علميه‬
‫المؤمن عليه عن حصته وصاحب العمل عن‬ ‫دراسه‬
‫حصته‬
‫المؤمن عليه عن الحصتين‬ ‫زواج‬
 ‫ثالثا ‪ :‬اجازه بدون اجر للعمل (داخل) (حكومه)‬

‫تكون النسب التامينيه الطبيعيه والعاديه على ان يلتزم موظف الحكومه المعار بسداد كال الحصتين‬
‫واعطاء ما يفيد السداد لجهه عمله الخاص (مش ده القانون بس ده اللى بيتم)‬

‫ينص القانون االتى بيلتزم الجهه المعار اليها الموظف بانها تدفعله حصه صاحب العمل‬

‫المؤمن عليه بيتخصم منه حصته‬

‫يتم توريد كال الحصتين الى جهه عمل المؤمن عليه االصليه لسدادها (طبعا ده بلح مش بيحصل)‬

‫رابعا ‪ :‬اجازه بدون اجر للعمل بالخارج (حكومه)‬

‫لم يتم التاكد بعد‬

‫خامسا ‪ :‬اجازه االستدعاء (نوع خاص جدا جدا)‬

‫مؤمن عليه‬ ‫الخاص‬ ‫الحكومه‬ ‫نوع التامين‬

‫‪%9‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫‪%12‬‬ ‫شيخوخه‬
‫‪%1.50‬‬ ‫‪%1.25‬‬ ‫اصابه عمل‬
‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫صفر‬ ‫مرض‬
‫‪%1‬‬ ‫صفر‬ ‫بطاله‬
‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫‪%1‬‬ ‫مكافاه‬
‫‪%10‬‬ ‫‪%15.5‬‬ ‫‪%14.25‬‬ ‫اجمالى النسب‬

‫يتم تسديد اصابة كل شئ عادى جدا عن مدة االستدعاء عدا االصابة المرض ( أعتقد وهللا اعلم‬
‫الن القوات المسلحة هى جهة التى تتكفل بالعالج كامال فترة االستدعاء وبالتالى فال حاجه للمؤمن‬
‫علية بهذا التأمين ) ‪.‬‬

‫منحة الوفاة‬
‫فى حالة وفاة المؤمن علية واستحق معاشا ً فانه تدفع له منحة تعادل‬
 ‫معاش ‪ 3‬مصاريف‬

‫منحة الوفاة‬
‫الجنازة‬
‫منحة تعادل شهر الوفاة‬
‫والشهرين الالحقين‬

‫ايام العمل الفعلية‬

‫وأن تلتزم جهة العمل بالصرف ذا ماتوفى أثناء العمل اذا كان صاحب معاش فتلتزم التامينات‬
‫واالجتماعية بالصرف‬

‫ويتعين الصرف خالل ثالثة ايام على االكثر من تقديم الطلب‬

‫مقارنة بين قانون الخدمة المدنية وقانون العمل ‪12‬‬

‫قانون عمل ق ‪12‬‬ ‫خدمة مدنية ق ‪81‬‬

‫تقدر امنحة بأجر شهرين لمواجهة مصاريف‬ ‫تقدر امنحة بأجر شهرين لمواجهة مصاريف‬
‫الجنازة‬ ‫الجنازة‬
‫منحة شهر الوفاة والشهرين التاليين‬ ‫ال يوجد منح اخرى‬
‫ايام العمل الفعلية‬ ‫ايام العمل الفعلية‬
‫التخضع لضرائب وال رسوم عدا االيام العمل‬ ‫ال تخضع لضرائب وال رسوم عدا ايام العمل‬
‫الفعلى‬ ‫الفعلى‬

‫اعتقد انه من اول يناير سيتم تعديل منحة الوفاة لمواجهة االجنازة الى ‪ 3‬شههور فى كل من‬
‫الخدمة المدنية القطاع الخاص‬

‫االجازات الخاصة ( حكومة – عام – خاص ) ‪.‬‬