‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫مراقبة الوثيقة‬
‫وصف الوثيقة‬
‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬ ‫عنوان الوثيقة‬
‫‪0.2‬‬ ‫اإلصدار‪ /‬المراجعة‬
‫‪ 1‬مارس ‪0212‬‬ ‫التاريخ‬
‫المراجعة الداخلية‬ ‫المالك‬
‫أ‬
‫المراجعة الداخلية وإدارة المخاطر واستمرارية االعمال‬ ‫المؤلف‪:‬‬
‫أ‬
‫لإلستخدام الخارجي‬ ‫مستوى االمن‬

‫أ‬ ‫أ‬
‫يجوز لمجلس اإلدارة (ويشار إليه فيما بعد باسم "المجلس" او "المدراء") ان يوصي بإجراء تغييرات على الئحة لجنة المراجعة (المشار‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ أ‬
‫إليها فيما بعد باسم "الالئحة") للحصول على موافقة الجمعية العامة‪ ،‬شريطة ان اي تعديل او تنازل ال ينتهك اي من القوانين‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫المعمول بها والقواعد واالنظمة‪ ،‬وبانه يشترط على لجنة تفويض الشركة (المشار إليها فيما يلي باسم "تفويض") وما تتضمنه من‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫مصفوفة االنظمة واللوائح‪ .‬إضافة إلى ذلك بشترط اإلفصاح عن اي تعديل او تنازل يتم إجراؤه لالطراف المعنية و بشكل مناسب‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬ينبغي ان تجرى التغييرات على هذه الوثيقة وفقا للتتابع الرقمي والتسلسل الزمني‪.‬‬
‫‪ ‬يجب استخدام السجل التالي والتوقيع مقابل كل تحديث بتم إجراؤه‪.‬‬

‫الموافقات‪:‬‬
‫التاريخ‬ ‫التوقيع‬ ‫الدور‬ ‫االسم‬
‫رئيس اللجنة‬
‫‪ 1‬مارس ‪0212‬‬ ‫لجنة المراجعة‬
‫(التوصية)‬
‫رئيس المجلس‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‬
‫(التوصية)‬

‫الموافقة‬ ‫المساهمون ‪ -‬الجمعلية العامة‬

 ‫تاريخ التغييرات‬
‫وصف التغييرات‬ ‫المؤلف‪:‬‬ ‫اإلصدار‪/‬‬ ‫التاريخ‬
‫المراجعة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫قام مجلس إدارة شركة االتصاالت المتنقلة السعودية‬ ‫امين مجلس اإلدارة‬ ‫‪1‬‬ ‫‪ 5‬ابريل ‪0222‬‬
‫(زين ‪-‬السعودية) (الشركة) بتاريخ ‪02222/20/02‬م‬
‫بالموافقة‪ ،‬وتم اعتمادها من قبل الجمعية العامة‬
‫العادية في االجتما المنعقد بتاريخ ‪0222/20/5‬م‬
‫إدارة المخاطر واستمرارية تم التغيير بموجب نظام الشركات الصادر بالعام ‪0215‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ 1‬مارس ‪0212‬‬
‫أ‬
‫االعمال والمراجعة الداخلية وبموجب الئحة حوكمة الشركات لعام ‪ 0212‬والمندمج‬
‫ضمنا‬

‫التوزيع‬
‫استخدام خارجي‬
 ‫قائمة المحتويات‬
‫‪2‬‬ ‫‪ -1‬مقدمة‬
‫‪2‬‬ ‫‪ -2‬الغرض‬
‫‪ -3‬تنظيم لجنة المراجعة‪3...............................................................................................................................................‬‬
‫الهيكل التنظيمي للجنة المراجعة‪3 ....................................................................................................‬‬ ‫‪1-3‬‬
‫مكافات لجنة المراجعة‪0 ..................................................................................................................‬‬ ‫‪2-3‬‬
‫اجتماعات وإجراءات اللجنة‪5 ............................................................................................................‬‬ ‫‪3-3‬‬
‫محاضر االجتماعات‪6 .......................................................................................................................‬‬ ‫‪4-3‬‬
‫صالحيات اللجنة‪6 ..........................................................................................................................‬‬ ‫‪5-3‬‬
‫مسؤولية اللجنة عن رفع التقارير‪2 ......................................................................................................‬‬ ‫‪6-3‬‬
‫‪ -4‬مسؤوليات لجنة المراجعة‪8.........................................................................................................................................‬‬
‫الضوابط الداخلية والسياسات واإلجراءات المالية والمحاسبية‪2 .............................................................‬‬ ‫‪1-4‬‬
‫المراجعة الخارجية والقوائم المالية‪2 ..................................................................................................‬‬ ‫‪2-4‬‬
‫المراجعة الداخلية‪12 .......................................................................................................................‬‬ ‫‪3-4‬‬
‫أ‬
‫االلتزام باالنظمة واللوائح والسياسات الداخلية‪11 ................................................................................‬‬ ‫‪4-4‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫ضوابط انظمة تقنية المعلومات وانظمة االتصاالت‪11 ...........................................................................‬‬ ‫‪5-4‬‬
‫أ‬
‫مسؤوليات اخرى‪10 .........................................................................................................................‬‬ ‫‪6-4‬‬
‫‪ -5‬مسؤوليات اعضاء لجنة المراجعة‪13 ............................................................................................................................‬‬
‫آ‬
‫‪ -6‬العالقة مع الخرين‪13 ................................................................................................................................................‬‬
‫‪ -7‬توجيه اعضاء اللجنة‪13 ..............................................................................................................................................‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫‪ .1‬مقدمة‬
‫قام مجلس إدارة شركة االتصاالت المتنقلة السعودية ("زين السعودية") في محاوالته لتبني إطار عمل‬ ‫‪1-1‬‬
‫لحوكمة الشركة يتماشى مع الئحة حوكمة الشركات الصادر بتاريخ ‪ 13‬فبراير ‪0212‬م الصادر عن هيئة السوق‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫المالية في المملكة العربية السعودية‪ ،‬ومن اجل ضمان ان يتماشى مع متطلبات نظام الشركات لعام ‪0215‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الصادر عن وزارة التجارة واالستثمار وبناء على افضل ممارسات حوكمة الشركات؛ وعليه اوصى المجلس بتبني هذه‬
‫الالئحة وعرضها على المساهمين في الجمعية العمومية العتمادها‪.‬‬
‫تحكم هذه الالئحة عمليات لجنة المراجعة ("اللجنة")‪ ،‬وتفاصيل نطاق مسؤوليات اللجنة‪ ،‬وكيفية‬ ‫‪2-1‬‬
‫تنفيذ هذه المسؤوليات‪ ،‬بما في ذلك على سبيل المثال ال الحصر هيكلة وإجراءات هذه اللجنة‪.‬‬
‫أ‬
‫تقوم لجنة المراجعة بمراجعة هذه الالئحة سنويا ورفع توصياتها للمجلس بخصوص اية تغييرات بالقدر‬ ‫‪3-1‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫المطلوب بموجب االنظمة المعمول بها‪ ،‬وجعلها تتماشى مع افضل الممارسات‪.‬‬
‫بناء على توصية من مجلس اإلدارة تقوم الجمعية العامة بإصدار قواعد تعيين أاعضاء اللجنة‪ ،‬وطرق‬ ‫‪4-1‬‬
‫ترشيحهم‪ ،‬ومدة عضويتهم‪ ،‬وتحديد مدة دورة اللجنة واإلجراءات الواجب اتباعها من قبل اللجنة وذلك بموجب‬
‫(المادة ‪( 50‬ج) من الئحة حوكمة الشركات‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫يتولى المجلس تقييم اداء لجنة المراجعة بصورة سنوية‪ ،‬بناء على تقرير االداء السنوي الذي اعدته لجنة‬ ‫‪5-1‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫المراجعة‪ ،‬وينبغي ان يتضمن تقييم لجنة المراجعة وتقييم االداء واإللتزام وانشطة كل عضو من اعضاء اللجنة‪.‬‬

‫‪ 2‬الغرض‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫ينبغي على مجلس اإلدارة كونه الهيئة اإلدارية المسؤولة في شركة زين السعودية التاكد من ان‬ ‫‪1-2‬‬
‫أ‬
‫إدارة الشركة تحتفظ بسياسات وإجراءات وضوابط داخلية مالئمة من اجل‪:‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬حماية اصول الشركة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬تسجيل المعامالت واالحداث بشكل صحيح وكما وقعت فعليا‬
‫‪ ‬إعداد معلومات مالية يمكن االعتماد عليها‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬اإلشراف ومتابعة المخاطر الشاملة من اجل إدارة عمليات الشركة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫يجب ان تكون الجوانب المذكورة اعاله مستقلة وبيتم تقييمها شكل دوري من قبل المراجعين‬ ‫‪2-2‬‬
‫الداخليين والخارجيين للشركة‪.‬‬
‫لمواصلة المزيد من تعزيز نشاط المراجعة الداخلية في شركة زين السعودية ولضمان تحقيق‬ ‫‪3-2‬‬
‫الموضوعية واالستقاللية‪ ،‬فقد قامت الجمعية العامة ومجلس اإلدارة بإنشاء لجنة مراجعة شركة زين‬
‫أ‬
‫السعودية‪ .‬ويتلخص الغرض الرئيسي من لجنة المراجعة بمراقبة اعمال الشركة بما في ذلك السجالت‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫والوثائق‪ ،‬وطلب اي بيان توضيحي من المجلس‪ .‬ومن اجل تحقيق هذه الغاية فإن للجنة المراجعة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الحق في االطال على السجالت ووثائق الشركة وطلب اي إيضاحات من المجلس او اإلدارة التنفيذية‬
‫أ‬
‫(بموجب المادة ‪ 123‬من نظام الشركات لعام ‪ 0215‬والمادة ‪ 52‬من الئحة حوكمة الشركات)‪ .‬وينبغي ان‬
‫أ‬
‫تتضمن عملية المراجعة مراقبة االمور التالية للشركة‪:‬‬

‫‪2‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬ ‫أ‬
‫ك فاية وسالمة انظمة الحوكمة‪ ،‬وانظمة الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر وااللتزام‪ ،‬والمحاسبة‬ ‫‪‬‬
‫المالية والسياسات والممارسات‪ ،‬والقوائم المالية وفعالية وظائ ف المراجعة الداخلية والخارجية‪.‬‬
‫االلتزام بالسياسات واإلجراءات المعتمدة في الشركة‬ ‫‪‬‬
‫أ أ‬
‫ك فاية وسالمة السياسات واإلجراءات فيما يتعلق بسالمة وامن اصول الشركة والموارد وسالمة‬ ‫‪‬‬
‫القوائم المالية للشركة‪.‬‬
‫أ‬
‫اداء وظائ ف المراجعة الداخلية والخارجية للشركة باستقاللية ومهنية‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫أ‬
‫التاكد من زر ثقافة إيجابية إلدارة الفرص والحرص من التهديدات والشكوك ونشر هذه الثقافة في‬ ‫‪‬‬
‫أ‬
‫جميع انحاء الشركة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫يسري تنفيذ ما ورد اعاله دون افتراض اي تدخل من اإلدارة لضمان االستقاللية‪.‬‬ ‫‪4-2‬‬

‫‪ 3‬تنظيم لجنة المراجعة‬

‫الهيكل التنظيمي للجنة المراجعة‬ ‫‪1-3‬‬
‫أ‬
‫‪ 1-1-3‬وفقا للمادة ‪ 121‬من نظام الشركات لعام ‪ ،0215‬والمادة ‪ )5( 10‬والمادة ‪( 50‬ا) من الئحة حوكمة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الشركات‪ ،‬يتم تشكيل اعضاء لجنة المراجعة من قبل المديرين غير التنفيذيين‪ 1‬سواء من المساهمين او‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫غيرهم‪ ،‬بموجب قرار تم اعتماده من الجمعية العامة العادية‪ .‬على ان تكون اغلبية اعضاء لجنة المراجعة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫من المستقلين‪ .‬على ان تكون اغلبية اعضاء لجنة المراجعة من المستقلين‪.2‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-1-3‬تتالف لجنة المراجعة في شركة زين السعودية من ثالثة اعضاء على االقل من اعضاء مجلس اإلدارة غير‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫التنفيذيين‪ .‬وفي حالة توصية مجلس اإلدارة او‪/‬و المساهمين يمكن تعيين اعضاء اللجنة من خارج‬
‫أ‬
‫مجلس االدارة كاعضاء في اللجان‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 3-1-3‬يجب ان تتضمن لجنة المراجعة مختصا في الشؤون المالية والمحاسبية (وفقا للمادة ‪( 50‬ا) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 4-1-3‬يتم ترشيح اعضاء اللجنة لتعيينهم من قبل المجلس بناء على تقديرهم او على توصيات من لجنة‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫الترشيحات والمكافات‪ ،‬ويجوز للمجلس ان يطلب استبعاد احد اعضاء اللجنة‪ ،‬رهنا بقرار من الجمعية‬
‫العامة‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-1-3‬في حالة وفاة او استقالة احد اعضاء لجنة المراجعة‪ ،‬يقوم مجلس االدارة بتعيين عضو جديد كبديل‪،‬‬
‫ويجب الموافقة عليه في الجمعية العامة المقبلة وذلك بموجب (المادة ‪( 50‬ج) من الئحة حوكمة‬
‫الشركات)‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 6-1-3‬ال يجوز الي عضو في اللجنة ان يعمل في ان واحد في لجنة مراجعة لشركة منافسة لشركة زين السعودية‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-1-3‬يحظر على اي شخص يعمل او سبق له العمل في اإلدارة المالية لشركة زين السعودية ان يكون عضوا‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫في لجنة مراجعة شركة زين السعودية او كان جزءا من اإلدارة التنفيذية او كان مرتبطا مع المراجع‬

‫‪ 1‬مدير غير تنفيذي‪ :‬عضو في مجلس اإلدارة ال يملك منصبا بدوام كامل بالشركة‪ ،‬أو ال يتلقى راتبا شهريا أو سنويا‪.‬‬
‫‪ 2‬مدير مستقل‪ :‬عضو غير تنفيذي في المجلس يتمتع باالستقالليية التامة في منصبه وقراراته‪ ،‬وال تنبب عليه أي م المسائل المثررة على‬
‫االستقاللية المنصوص عليها في المادة (‪ )21‬م الئحة حوكمة الشركات‪.‬‬

‫‪3‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫الخارجي لشركة زين السعودية خالل السنتين السابقتين وذلك بموجب (المادة ‪( 50‬د) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ أ‬
‫‪ 8-1-3‬يضطلع احد االعضاء بمهام رئيس اللجنة (ويشار إليه فيما بعد باسم "الرئيس")‪ .‬يتم يعين الرئيس من‬
‫أ‬
‫قبل مجلس اإلدارة‪ .‬وال يجوز لرئيس المجلس او رئيس اللجنة التنفيذية رائسة هذه اللجنة بموجب‬
‫(المادة ‪( 51‬ج) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 9-1-3‬يقوم المجلس ايضا بترشيح نائب رئيس للجنة المراجعة لرائسة اجتما اللجنة في حال غياب الرئيس‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫ينبغي تعيين امين سر للجنة المراجعة (ويشار إليه فيما بعد باسم "االمين") للحفاظ على‬ ‫‪11-1-3‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫ويجوز أ‬
‫ان يكون امين السر من اعضاء اللجنة او من غير‬ ‫سجالت اإلجراءات والقرارات الصادرة عنها‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ أ‬ ‫أ‬
‫اعضاء اللجنة‪ ،‬او ان يكون من خارج مجلس االدارة‪ .‬و إذا كان االمين ليس عضوا في اللجنة‪،‬فانه يحضر‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫اجتماعات اللجنة دون اي يكون له اي حقوق في التصويت‪ .‬وفي حال كون االمين من غير اعضاء‬
‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫اللجنة‪ ،‬فال ينبغي له المشاركة في مهام او مسؤوليات اخرى من شانها ان تؤدي إلى تضارب في المصالح‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫مع مهامه كامين لللجنة‪ .‬ويجوز لرئيس قسم المراجعة الداخلية ان يقوم باعمال امين لجنة المراجعة‪.‬‬
‫أ‬
‫ويكون االمين مسؤوال عما يلي‪:‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬االحتفاظ بسجالت كاملة من اجتماعات اللجنة لغرض إصدار تقارير عن اداء اللجنة إلى مجلس‬
‫االدارة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬تعميم قرارات اللجنة إلى االطراف المعنية‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬التنسيق مع اإلدارات المعنية بشان قرارات اللجنة التي تستلزم االلتزام القانوني واإلجراءات‬
‫التنظيمية‪.‬‬
‫‪ ‬وضع الية لتتبع ومتابعة تنفيذ قرارات اللجنة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ ‬تنفيذ اي مهمة او مسؤولية اخرى يكلفه بها رئيس اللجنة او اي من اعضائها‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫ينبغي ان ال تتجاوز فترة صالحية اللجنة مدة دورة مجلس اإلدارة‪ ،‬بحيث تنتهي عضوية اعضاء‬ ‫‪11-1-3‬‬
‫أ‬
‫لجنة المراجعة‪ ،‬بما فيهم المدير‪ ،‬عند انتهاء دورة المجلس او عن طريق استقالته الطوعية من عضوية‬
‫أ‬
‫اللجنة‪ .‬وتتوقف عضوية االعضاء غير المدراء عن طريق استقالتهم في نهاية مدة دورة اللجنة‪.‬‬
‫‪2-3‬مكافات لجنة المراجعة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 1-2-3‬باإلضافة إلى االجر الذي يحصل عليه كل عضو وهو ما يعادل استحقاق اعضاء المجلس‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 1-1-2-3‬لحضور االجتماعات‪ ،‬سوف يتم دفع لكل عضو من اعضاء اللجنة المبلغ الذي تم‬
‫اعتماده بموجب اللوائح والقرارات الصادرة من قبل مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-1-2-3‬ينبغي على مجلس االدارة التوصية بالموافقة على المبالغ المذكورة اعاله من قبل‬
‫الجمعية العامة على النحو المطلوب بموجب المادة ‪ 121‬من نظام الشركات لعام ‪.0215‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-2-3‬يحق العضاء اللجنة الذين يقيمون خارج موقع المك تب المسجل للشركة الحصول على بدل مصروفات‬
‫أ‬
‫ليتمكنوا من حضور االجتماعات وفقا للسياسة المتبعة في استحقاقات اعضاء المجلس من غير‬
‫المقيمين في المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫‪ 3-2-3‬سوف تتضمن تقارير مجلس اإلدارة التي يتم عرضها على الجمعية العامة المكافات وغيرها من‬
‫أ‬
‫المدفوعات المقدمة إلى اعضاء لجنة المراجعة‪.‬‬

‫‪4‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫‪3-3‬اجتماعات وإجراءات اللجنة‬

‫أ‬
‫‪ 1-3-3‬تقوم اللجنة بالموافقة على جدول اجتماعها السنوي في االجتما االول من كل عام‪ .‬وفي نهاية كل‬
‫اجتما ‪ ،‬يحدد الحضور موعد االجتما التالي‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-3-3‬يتوجب على لجنة المراجعة ان تعقد اجتماعاتها بشكل دوري‪ ،‬على ان يتم عقد اربعة اجتماعات على‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫االقل خالل السنة المالية لشركة زين السعودية وذلك بموجب (المادة ‪( 52‬ا) من الئحة حوكمة‬
‫الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 3-3-3‬يجب على لجنة المراجعة ان تعقد اجتماعا دوريا مع المراجع الخارجي لشركة زين السعودية وإدارة‬
‫المراجعة الداخلية بموجب (المادة ‪( 52‬ب) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 4-3-3‬قد يتطلب االمر عقد إجتما بين المراجع الخارجي لشركة زين السعودية وإدارة المراجعة الداخلية مع‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫لجنة المراجعة في اي وقت او حسب الضرورة بموجب (المادة ‪( 52‬ج) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-3-3‬تجتمع لجنة المراجعة بدعوة من رئيسها او بطلب من اثنين من اعضائها‪ .‬وتكون هذه الدعوة مصحوبة‬
‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫بجدول اعمال االجتما الذي يجب تسليمه باليد او إرساله إلى باقي االعضاء إلك ترونيا او باي طريقة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫اخرى قبل سبعة (‪ )2‬ايام من تاريخ االجتما ‪،‬ما لم يتم التنازل عن ذلك بالتراضي من جميع االعضاء‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 6-3-3‬على امين سر اللجنة إعداد جدول اعمال كل اجتما بعد موافقة رئيس اللجنة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-3-3‬تجتمع اللجنة ما ال يقل عن اربعة (‪ )0‬مرات خالل كل سنة مالية في مك تب الشركة المسجل ويجوز ان‬
‫تجتمع مرات أاك ثر من وقت الخر حسبما تتطلبه الضرورة أاو بناء على طلب مجلس اإلدارة‪ .‬ويجوز‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫حضور االجتما شخصيا او عبر مؤتمر الهاتف او مؤتمر الفيديو ما لم يوجه المجلس بخالف ذلك‪.‬‬
‫‪ 8-3-3‬ال يجوز أالي أاحد باستثناء أاعضاء اللجنة أوامين السر حضور اجتما اللجنة‪ ،‬ويجوز لالخرين حضور‬
‫االجتما بناء على دعوة من الرئيس‪ .‬وعموما‪ ،‬يجوز للرئيس التنفيذي للشركة والمدير المالي ورئيس‬
‫أ‬
‫المراجعة الداخلية حضور اجتماعات لجنة المراجعة ما لم تقرر اللجنة خالف ذلك‪ .‬ويجوز دعوة اعضاء‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫اإلدارة العليا االخرى وكبار مدراء الشركة من قبل لجنة المراجعة لحضور اجتما اللجنة‪ .‬ال يتمتع اي‬
‫أ‬
‫من المدعوين لحضور االجتما باي حقوق للتصويت‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 9-3-3‬يقوم رئيس لجنة المراجعة بتراس جميع اجتماعات اللجنة عندما يكون حاضرا‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 11-3-3‬يبلغ النصاب القانوني للجنة المراجعة في حال حضور اغلبية اعضاء اللجنة مع وجود الرئيس‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫او نائب الرئيس الجتماعات اللجنة‪ .‬وحتى يتمكن االعضاء من عرض ارائهم وردود افعالهم والتعبير عن‬
‫أ‬
‫قراراتهم‪ ،‬فانه يمكنهم استخدام التكنولوجيا المتمثلة بإرسال رسائل البريد اإللك تروني‪ ،‬او عقد‬
‫أ‬
‫االجتماعات عن بعد بواسطة مؤتمر الهاتف او الفيديو ‪ .‬وذلك بموجب (المادة ‪ 120‬من نظام الشركات‬
‫لعام ‪.)0215‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 11-3-3‬ال يجوز الي عضو اختيار عضو اخر من اعضاء اللجنة للعمل والتصويت نيابة عنه في‬
‫االجتماعات‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 12-3-3‬في الحاالت الطارئة او الحاالت الخارجة عن إرادة اللجنة وحيث يتعذر انعقاد لجنة المراجعة‪،‬‬
‫يمكن للجنة المراجعة اتخاذ قراراتها عن طريق التمرير‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 13-3-3‬يتم إتخاذ قرارات اللجنة باغلبية االصوات‪.‬‬

‫‪5‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬

‫‪ 14-3-3‬تصدر قرارات اللجنة باغلبية اصوات االعضاء الحاضرين‪ .‬في حالة تعادل االصوات ‪ /‬استعصاء‬
‫اتخاذ القرار‪ ،‬يكون صوت الرئيس مرجحا بموجب (المادة ‪ 120‬من نظام الشركات ‪.)0215‬‬
‫‪ 15-3-3‬ينبغي على اللجنة االحتفاظ بمحاضر اجتماعاتها التفصيلية كما هو منصوص عليه في هذه‬
‫الوثيقة في القسم ‪ 0-3‬تحت عنوان‪ :‬محاضر الجلسات‪.‬‬
‫‪4-3‬محاضر االجتماعات‬
‫‪ 1-4-3‬يتم تدوين المداوالت وقرارات لجنة المراجعة في محاضر يتم االحتفاظ بها في سجالت مجس االدارة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫كما يتم توفير هذه المحاضر إلى جميع اعضاء اللجنة بعد موافقة جميع اعضاء اللجنة الذين حضروا‬
‫االجتما ‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-4-3‬تتولى اللجنة االحتفاظ بسجل الجتماعاتها وتقديم تقرير بهذا الشان إلى مجلس االدارة‪ .‬سوف يتم‬
‫توثيق اجتماعات اللجنة على النحو التالي‪:‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬يحدد المحضر موعد ومكان االجتما ‪ ،‬واسماء الحاضرين والغائبين‪ ،‬وملخص المناقشات التي‬
‫دارت في االجتما والقرارات والتوصيات ذات الصلة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ ‬يقوم امين السر بإعداد محضر االجتما خالل سبعة ايام عمل بعد كل اجتما ‪ ،‬ويتم إرسال نسخ‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫من هذه المحاضر إلى جميع اعضاء اللجنة لمراجعتها‪ .‬يتم تقديم اي تعليقات على المحضر من‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫قبل اي من اعضاء اللجنة خالل اسبو من تاريخ اإلستالم‪ ،‬و بعد ذلك التاريخ تعتبر المحاضر‬
‫موافق عليها‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬يقوم امين السر بإجراء التعديالت على محضر االجتما إن وجدت ويتم رفع المحضر بعد إجراء‬
‫التعديالت الى رئيس اللجنة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ ‬يقوم االمين بإعداد المحضر النهائي بناء على توجيهات وتوصيات الرئيس ويجب إرسالها إلى اعضاء‬
‫أ‬
‫اللجنة موقعة من قبل رئيس اللجنة واالمين‪.‬‬
‫‪ ‬يجب االحتفاظ بنسخة موقعة من المحضر مرفقا به الوثائق والمراسالت ذات الصلة في ملف‬
‫خاص‪.‬‬
‫‪5-3‬صالحيات اللجنة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 1-5-3‬يتركز دور اللجنة على اعمال المراجعة وتقديم المشورة ولكن دون التدخل في اتخاذ اي قرارات خاصة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫باعمال الشركة إال إذا كان االمر متعلقا بإصدار التوصية نتيجة لمراجعة او مراجعة او التحقيق في‬
‫أ‬ ‫أ أ‬
‫مسالة ما او قرار تم إحالته الى لجنة المراجعة من قبل مجلس اإلدارة‪ .‬بناء عليه يترتب على اللجنة ان‬
‫تبرهن على وجود نهج بناء‪ ،‬و داعم و إستشاري‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-5-3‬ولتحقيق هذه االهداف‪ ،‬فان لجنة المراجعة تتمتع بالصالحيات الداء ما يلي‪:‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬مراقبة اعمال الشركة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬الطلب من مجلس اإلدارة دعوة الجمعية العامة لالنعقاد إذا تمت إعاقة اعمالها من قبل مجلس‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫اإلدارة او في حال حققت الشركة خسائر مادية او اضرار بموجب (المادة ‪ 123‬من نظام الشركات‬
‫لعام ‪ 0215‬والمادة ‪( 13‬ج) من الئحة حوكمة الشركات )‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬اداء الواجبات والمهام محددة والمنصوص عليها في هذه الالئحة‪ ،‬وبناء على توجيهات وموافقة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫المجلس‪ ،‬للقيام باعمال التحقيق في اي من انشطة الشركة‪.‬‬

‫‪6‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬
‫‪ ‬تمتلك اللجنة الحق في االطال على سجالت ووثائق الشركة وطلب اي إيضاحات من مجلس‬
‫أ‬
‫اإلدارة او اإلدارة التنفيذية للشركة‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ ‬رفع النتائج والتوصيات الي إجراءات تصحيحية لمجلس اإلدارة‪ ،‬إال انها ال تاخذ اي قرارات إدارية‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫بهذا الشان نيابة عن المجلس او نيابة عن كبار مدراء الشركة او العاملين في هذا المجال‪ ،‬وذلك‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫بموجب المادة ‪ 1-5-3‬اعاله‪ .‬ولمجلس اإلدارة الحق بقبول وتنفيذ توصيات لجنة المراجعة او تقديم‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫المشورة إليها حول اسباب اي انحرافات عن االمور المقترحة‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫‪ 3-5-3‬يجوز للجنة ‪-‬في سبيل اداء دورها الرقابي‪ -‬التحقيق في اي امر يلفت انتباهها مع صالحية الوصول‬
‫الكامل لجميع الدفاتر والسجالت والمرافق والموظفين في الشركة والقدرة على توكيل محامين‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫خارجيين‪ ،‬ومراجعي الحسابات او المستشارين‪ ،‬او تحمل نفقات إضافية لهذا الغرض يتم دفعها من‬
‫أ‬
‫قبل الشركة ضمن الحدود المالية المتفق عليها مع المجلس‪ .‬كما يجب ان يتم ذلك بالتنسيق مع‬
‫الرئيس التنفيذي للشركة والمدير المالي‪ ،‬ما لم تقرر لجنة المراجعة خالف ذلك‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 4-5-3‬يجوز للجنة المراجعة ان تطلب من اي مدير تنفيذي او اي موظف في الشركة او اي من شركاتها التابعة‬
‫أ‬
‫لها او مستشاري الشركة (بما في ذلك على سبيل المثال ال الحصر‪ :‬االستشاريين ومراجعي الحسابات‬
‫والمستشارين القانونيين) االجتما مع اللجنة‪ ،‬بعد التنسيق مع الرئيس التنفيذي وما لم تقرر اللجنة‬
‫خالف ذلك‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-5-3‬على اعضاء اللجنة عدم التواصل بشكل منفرد ومستقل مع تنفيذي ي الشركة او موظفيها دون موافقة‬
‫أ‬
‫رئيس اللجنة او بقرار من لجنة المراجعة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 6-5-3‬في حال نشوء تضارب بين توصيات لجنة المراجعة وقرارات مجلس اإلدارة ‪ ،‬او إذا رفض المجلس‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫وضع توصيات اللجنة موضع التنفيذ من حيث تعيين او إقالة المراجع الخارجي للشركة او تحديد‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫مكافات اللجنة‪ ،‬وتقييم ادائها او تعيين المراجع الداخلي‪ ،‬ويجب ان يتضمن تقرير المجلس‬
‫أ‬
‫التوصيات ومبررات اللجنة‪ ،‬واالسباب الداعية لعدم اتبا هذه التوصيات بموجب (المادة ‪ 56‬من‬
‫الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪6-3‬مسؤولية اللجنة عن رفع التقارير‬
‫‪ 1-6-3‬يقوم رئيس لجنة المراجعة برفع تقريره رسميا إلى مجلس اإلدارة حول إجراءات اللجنة بعد كل اجتما‬
‫أ‬
‫بشان جميع المسائل وذلك ضمن حدود واجباته ومسؤولياته‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-6-3‬رفع التوصيات إلى مجلس اإلدارة على النحو الذي تراه لجنة المراجعة مناسبا للتدخل في اي مجال‬
‫أ‬
‫داخل نطاق صالحياتها لتحقيق تحسن او تقدم مطلوب‪.‬‬
‫‪ 3-6-3‬وفقا للمادة ‪ 120‬من نظام الشركات لعام ‪ 0215‬وبموجب المادة ‪( 10‬ج) من الئحة حوكمة الشركات يتم‬
‫أ‬
‫إعداد تقرير سنوي من قبل لجنة المراجعة‪ ،‬والذي ينبغي ان يشمل ما يلي‪:‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬تفاصيل عن ادائها والك فاءات والواجبات المنصوص عليها في نظام الشركات وال ئحته التنفيذية‪،‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫كما بشترط ان يتضمن التقرير توصيات لجنة المراجعة ورايها بشان مدى ك فاية وك فاءة الرقابة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الداخلية للشركة وانظمة الرقابة المالية وإدارة المخاطر جنبا إلى جنب مع االعمال االخرى ضمن‬
‫نطاق عملها‪.‬‬
‫‪ ‬عدد االجتماعات التي عقدت خالل العام جنبا إلى جنب مع عدد الجلسات التي حضرها كل عضو‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ ‬يتولى مجلس اإلدارة تقديم النسخ الكافية من تقرير لجان المراجعة قبل فترة ال تقل عن عشرة ايام‬
‫قبل الموعد المحدد النعقاد الجمعية العامة العادية في المقر الرئيسي للشركة‪ ،‬ونشرها على موقع‬
‫‪2‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫زين السعودية وموقع تداول عند نشر الدعوة لعقد الجمعية العامة حتى يتمكن المساهمين من‬
‫الحصول على نسخة منها‪.‬‬
‫‪ ‬يجب تالوة تقرير لجنة المراجعة على الجمعية العامة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 4-6-3‬ينبغي على رئيس لجنة المراجعة ان يشرف على تالوة تقرير المراجع الخارجي في اجتما الجمعية‬
‫العامة بموجب (المادة ‪ 120‬من نظام الشركات ‪.)0215‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-6-3‬مراجعة اي تقارير اخرى تتعلق بالمسؤوليات المنوطة باللجنة تم صدورها عن شركة زين السعودية‪.‬‬
‫‪ 6-6-3‬وفقا للمادة ‪102‬من نظام الشركات لعام ‪ ،0215‬يتم رفع التقارير المالية‪ ،‬وتقرير مجلس اإلدارة وتقرير‬
‫مراجعي الحسابات وتقرير لجنة المراجعة في غضون ثالثين (‪ )32‬يوما من التاريخ المحدد للموافقة‬
‫أ‬
‫عليها على ان يقوم مجلس اإلدارة برفع نسخ من هذه الوثائق إلى وزارة التجارة والصناعة وهيئة السوق‬
‫المالية‪.‬‬

‫‪ 4‬مسؤوليات لجنة المراجعة‬

‫أ‬
‫تكون للجنة المراجعة صالحية مراقبة انشطة شركة زين السعودية‪ ،‬وضمان سالمة وفاعلية التقارير والقوائم المالية ونظم‬
‫أ‬
‫الرقابة الداخلية‪ .‬كما تقوم لجنة المراجعة بتحمل المسؤوليات التالية على النحو المبين ادناه‪:‬‬
‫‪1-4‬الضوابط الداخلية والسياسات واإلجراءات المالية والمحاسبية‬
‫‪ 1-1-4‬االشتراك مع إدارة الشركة ومراجعي الحسابات الداخليين والخارجيين في مراجعة سياسات الشركة‬
‫أ‬
‫لضمان ك فاية المبادئ المحاسبية والممارسات المالية المطبقة بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 2-1-4‬مراجعة مدى فاعلية ضوابط الرقابة الداخلية والمالية في الشركة ونظام إدارة المخاطر‪ ،‬بما في ذلك‬
‫الضوابط والرقابة على تقنية المعلومات واالتصاالت (المتعلقة بالصناعة) بموجب (المادة ‪( 55‬ب) من‬
‫الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 3-1-4‬فهم نطاق مراجعة المراجعين الداخليين والخارجيين للضوابط الداخلية للتقارير المالية‪ ،‬ومراجعة‬
‫تقارير النتائج الهامة واثارها والتوصيات ومدى إستجابة اإلدارة لتلك التوصيات‪.‬‬
‫‪ 4-1-4‬االشتراك مع رئيس المراجعة الداخلية والمراجعين الخارجيين في مراجعة عملية تنسيق جهود‬
‫المراجعة لضمان تغطية شاملة من الضوابط التجارية الرئيسية وحماية المناطق المعرضة للخطر‪،‬‬
‫أ‬
‫وتحسين الك فاءة واالستخدام الفعال واالمثل للموارد‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-1-4‬المراجعة والتعليق على اي سياسة هامة جديدة يتم تبنيها او اي تغييرات كبيرة في السياسات‬
‫واإلجراءات المالية والمحاسبية المعمول بها من قبل اإلدارة‪.‬‬
‫‪2-4‬المراجعة الخارجية والقوائم المالية‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 1-2-4‬رفع التوصيات الى مجلس اإلدارة فيما يتعلق بتعيين او فصل او تحديد مكافات المراجعين‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الخارجيين‪ .‬وال بد الي توصية من هذا القبيل ان تتطرق المور مثل مدى اإلستقاللية والتكلفة‬
‫والك فاءات وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬ج) و ‪ 21‬من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬

‫‪8‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫‪ 2-2-4‬عند تعيين مراجع حسابات خارجي للشركة‪ ،‬سوف يترتب على إدارة الشركة ولجنة المراجعة االلتزام‬
‫باإلرشادات التوجيهية ذات الصلة على النحو الوارد في القسم الثاني "المراجع" من نظام الشركات رقم‬
‫‪ 0215‬والقرار رقم ‪ 223‬بتاريخ ‪ 1010 /22/10‬والصادرة عن وزارة التجارة والصناعة‪.‬‬
‫‪ 3-2-4‬ينبغي الدعوة لتقديم عروض "مراجعة خارجية" وفقا لسياسات وإجراءات المشتريات المعمول بها في‬
‫أ‬
‫شركة زين السعودية‪ .‬على ان يتم تقييم رسمي موثق للمراجعين المتقدمين والمدرجين ضمن قائمة‬
‫قصيرة من قبل المدير المالي باإلتفاق مع الرئيس التنفيذي للشركة‪ .‬يتوجب تقديم التقييم وتوصيات‬
‫أ‬
‫اإلدارة إلى لجنة المراجعة الستعراضها وإبداء الراي فيها‪ ،‬وتخضع هذه التوصيات لموافقة المجلس‬
‫والتصديق عليها من فبل الجمعية العامة السنوية‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 4-2-4‬المراجعة والتاكيد على استقاللية المراجعين الخارجيين‪ ،‬وموضوعية انشطة المراجعة ونزاهتها‬
‫وفاعليتها‪ ،‬مع وضع القواعد والمعايير ذات الصلة بعين االعتبار بموجب (المادة ‪( 55‬ج) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 5-2-4‬التوصية بالفترة الزمنية المحددة التي يتم بعدها إجراء تغيير للمراجع الخارجي على اساس دوري‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 6-2-4‬الموافقة المسبقة على جميع خدمات المراجعة او غيرها المقدمة من المراجعين الخارجيين‪ ،‬بما في‬
‫ذلك الموافقة المسبقة على خدمات الرقابة الداخلية ذات الصلة‪ ،‬وضمان عدم مشاركة المراجعين‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الخارجيين باداء خدمات غير متعلقة بالمراجعة يحظرها النظام او اللوائح وذلك بموجب (المادة ‪55‬‬
‫(ج) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 2-2-4‬مراجعة تقارير المراجعة الخارجية‪ ،‬والعمل مع المراجعين الخارجيين ودعمهم متى كان ذلك ممكنا‪،‬‬
‫أ‬
‫مع توفير حلقة اتصال بديلة بين المراجعين الخارجيين ومجلس االدارة عند الحاجة‪ ،‬واالجابة على اي‬
‫استفسارات تقدم منهم بموجب (المادة ‪( 55‬ج) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 8-2-4‬اإلشراف على ترتيبات االنتهاء من التقرير ربع السنوي للقوائم المالية ومراجعة التقرير المالي في نهاية‬
‫العام المالي‪ .‬المراجعة المشتركة لخطة المراجعة (نطاق المراجعة المقترح) مع المراجع الخارجي‬
‫بموجب (المادة ‪( 55‬ج) من الئحة حوكمة الشركات) وتنسيق جهود المراجعة مع رئيس المراجعة‬
‫الداخلية‪.‬‬
‫‪ 9-2-4‬مراجعة واستعراض التقارير المالية الفصلية (الربع سنوية) والتقارير المالية السنوية قبل عرضها على‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫مجلس اإلدارة‪ ،‬على ان يتم إبداء الراي وتقديم التوصيات في هذا الشان لضمان نزاهة وشفافية هذه‬
‫أ‬
‫التقارير وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 11-2-4‬إبداء الراي الفني‪ ،‬بناء على طلب مجلس اإلدارة‪ ،‬بشان ما إذا كان التقرير السنوي للمجلس‬
‫والقوائم المالية لشركة زين السعودية عادلة ومتوازنة ومفهومة‪ ،‬وتحتوي على معلومات تسمح‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫للمساهمين والمستثمرين بتقييم المركز المالي لشركة زين السعودية‪ ،‬واداءها‪ ،‬ونموذج اعمالها‬
‫أ‬
‫واستراتيجيتها‪ ،‬وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 11-2-4‬االشتراك مع المراجع الخارجي في مراجعة القوائم المالية التي خضعت للمراجعة فيما يتعلق‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫بطريقة المراجعة‪ ،‬والتعديالت المحاسبية وإعادة التصنيف‪ ،‬وتحليل اي مسائل هامة او غير مالوفة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫في التقارير المالية بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة حوكمة الشركات) واي توصيات بتحسين الضوابط‬
‫الداخلية وغيرها من نتائج المراجعة الهامة قبل عرضها على المجلس‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 12-2-4‬مراجعة ومناقشة السياسات المحاسبية المتبعة واي تغييرات في السياسات المحاسبية‪ ،‬ورفع‬
‫التوصيات ووجهات النظر إلى المجلس‪.‬‬

‫‪9‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬
‫‪ 13-2-4‬المراجعة السنوية والتقييم لمؤهالت المراجع الخارجي وادائه و استقالليته‪ ،‬بما في ذلك‬
‫أ‬
‫مراجعة وتقييم الشريك الرئيسي‪ ،‬مع االعتداد براي اإلدارة ‪-‬بما في ذلك رئيس المراجعة الداخلية‪-‬‬
‫أ‬
‫وتقديم النتائج إلى مجلس اإلدارة‪ .‬تنظر لجنة المراجعة ايضا في التناوب المنتظم لشركة المراجعة‬
‫الخارجية لضمان استمرار استقاللية المراجع من حيث الواقع والمظهر‪.‬‬
‫أ أ‬
‫‪ 14-2-4‬مراجعة نطاق العمل واالختصاص والمكافاة الي من المهام المتعلقة بالزكاة وضريبة الدخل‬
‫أ‬
‫التي يمكن ان يقوم بها استشاريون خارجيون‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 15-2-4‬عقد إجتما منفصل مع المراجعين الخارجيين على اساس منتظم‪ ،‬لمناقشة المالحظات‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الرئيسية التي تنشا عن عمليات المراجعة المؤقتة والنهائية‪ ،‬واي مسائل اخرى يرغب المراجعون‬
‫الخارجيون بتسليط الضوء عليها‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 16-2-4‬النظر والمراجعة والمتابعة مع اإلدارة حول اي نتائج يتم التوصل لها كجزء من خطاب إدارة‬
‫أ‬
‫المراجع الخارجي‪ ،‬واستجابة اإلدارة لها‪ ،‬بما في ذلك تحديد جدول زمني لتنفيذ اي توصيات‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 12-2-4‬االشتراك مع اإلدارة والمراجع الخارجي في مراجعة مدى تاثير التغييرات في معايير المحاسبة‬
‫أ‬
‫المطبقة والتغييرات في اللوائح الصادرة بشان القوائم المالية للشركة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 18-2-4‬بحث اي مشاكل او صعوبات في المراجعة واجهها المراجع الخارجي اثناء قيامه باعمال‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫المراجعة‪ ،‬بما في ذلك اي قيود على نطاق انشطة المراجعين الخارجيين او الحصول على المعلومات‬
‫المطلوبة ومدى استجابة اإلدارة لذلك‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 19-2-4‬رفع تقارير منتظمة إلى مجلس اإلدارة حول القضايا التي تنشا فيما يتعلق بجودة او سالمة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫القوائم المالية للشركة‪ ،‬والتزام الشركة تجاه المتطلبات النظامية او التشريعية‪ ،‬ومدى جودة اداء‬
‫أ أ‬
‫واستقاللية المراجع الخارجي المستقل للشركة‪ ،‬او اداء رئيس المراجعة الداخلية‪.‬‬
‫‪3-4‬المراجعة الداخلية‬
‫أ‬ ‫أ أ‬
‫‪ 1-3-4‬التاكد ان الشركة تمارس اعمال المراجعة من خالل رئيس المراجعة الداخلية للشركة‪ ،‬الذي يضمن رفع‬
‫تقاريره إلدارة الشركة ولجنة المراجعة حول عمليات تقييم ومراجعة مستمرة لضوابط حوكمة الشركة‬
‫وعمليات إدارة المخاطر ونظام الرقابة الداخلية‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-3-4‬إجراء مراجعة ومناقشة مع مجلس اإلدارة بشان ميزانية المراجعة الداخلية والموظفين وتقديم توصية‬
‫أ‬
‫إلى المجلس بشان تعيين رئيس المراجعة الداخلية بموجب (المواد ‪( 55‬ب) و ‪ 26‬من الئحة حوكمة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الشركات)‪ .‬ضمان عدم وجود اي قيود غير مبررة ومراجعة االمور المتعلقة بتعيين او استبدال او إقالة‬
‫رئيس المراجعة الداخلية‪.‬‬
‫أ أ‬
‫‪ 3-3-4‬المراقبة واإلشراف على اداء وانشطة المراجعة الداخلية بموجب (المادة ‪( 55‬ب) من الئحة حوكمة‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الشركات) بما في ذلك تقييم االداء السنوي والمكافات على اساس االداء وزيادة راتب رئيس المراجعة‬
‫أ‬
‫الداخلية‪ ،‬وفقا لسياسة الشركة‪ .‬كما يجوز للجنة المراجعة ان يطلب المدخالت والتعليقات من اإلدارة‬
‫أ‬
‫حول هذا الشان‪.‬‬
‫‪ 4-3-4‬اإلشراف على إدارة المراجعة الداخلية ومراجعة الئحتها ونطاق عملها ومدى ك فاءتها و إستقالليتها‬
‫أ‬
‫وموضوعيتها وكيفية ادائها وخطة العمل المتبعة‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 5-3-4‬مراجعة الغرض من تنفيذ اعمال المراجعة الداخلية وإعداد خطة إلدارة المراجعة الداخلية وتقييم‬
‫أ‬
‫مخاطر المراجعة الداخلية التخاذ قرار بشان فعالية خطة المراجعة الداخلية‪.‬‬

‫‪11‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫‪ 6-3-4‬تقييم إجراءات المراجعة الداخلية إلنشاء خطة مراجعة داخلية سنوية‪.‬‬

‫‪ 2-3-4‬الموافقة على الئحة المراجعة الداخلية‪ ،‬وسياسات وإجراءات المراجعة الداخلية‪.‬‬
‫‪ 8-3-4‬مراجعة نطاق المراجعة الداخلية وتقييم مخاطر المراجعة الداخلية وطبيعة خطة المراجعة الداخلية‬
‫أ‬
‫واي تغييرات الحقة عليها‪ ،‬بما في ذلك إذا كانت خطة المراجعة الداخلية مرتبطة بما فيه الك فاية‬
‫أ‬
‫باهداف العمل العامة للشركة ومدى نجاح الخطة وعوامل الخطر المحتملة‪.‬‬
‫‪ 9-3-4‬مراجعة كافة تقارير المراجعة الداخلية‪ ،‬بما في ذلك الملخص التنفيذي‪ ،‬والمالحظات والنتائج واالثار‬
‫والتوصيات وردود اإلدارة واالستثناءات التي تم رصدها ومتابعة تنفيذ اإلجراءات التصحيحية فيما‬
‫يتعلق بالتعليقات الواردة في تقرير المراجعة الداخلية وذلك بموجب (المادة ‪ ( 55‬ب) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫‪ 11-3-4‬مراجعة ومناقشة جميع تقارير المتابعة الصادرة عن المراجعة الداخلية‪ ،‬وكذلك حالة جميع‬
‫المالحظات الهامة والنتائج الواردة في تقرير المراجعة الداخلية بموجب (المادة ‪( 55‬ب) من الئحة‬
‫حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 11-3-4‬إجراء مراجعة مع رئيس المراجعة الداخلية حول نتائج وجهود المراجعة الداخلية على اساس‬
‫أ‬
‫سنوي‪ ،‬او بحسب ما تقتضيه الضرورة‪ ،‬واإلطال على تقارير المراجعة الداخلية الدورية والسنوية‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 12-3-4‬اإلشراف على وظيفة رئيس المراجعة الداخلية للشركة لضمان فعاليتها في تنفيذ االنشطة‬
‫والواجبات المنصوص عليها في الئحة المراجعة الداخلية‪.‬‬
‫‪ 13-3-4‬مراجعة واعتماد سجل مخاطر إدارة المراجعة الداخلية‪ ،‬خطة المراجعة والتغييرات الرئيسية‬
‫في الخطة بشكل دوري ومنتظم‪.‬‬
‫‪ 14-3-4‬مراجع ة فعالية إدارة المراجعة الداخلية‪ ،‬بما في ذلك االلتزام لضوابط المعايير الدولية‬
‫للممارسة المهنية للمراجعة الداخلية‪.‬‬
‫‪ 15-3-4‬االجتما بصورة منفردة وبشكل دوري مع رئيس المراجعة الداخلية لمناقشة أاي أامور قد ترى‬
‫أ‬
‫لجنة المراجعة او رئيس المراجعة الداخلية ضرورة مناقشتها سرا‪.‬‬
‫أ‬
‫‪4-4‬االلتزام باالنظمة واللوائح والسياسات الداخلية‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 1-4-4‬إجراء مراجعة لمدى فعالية نظام مراقبة االلتزام باالنظمة واللوائح المعمول بها بما في ذلك انظمة‬
‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫الحوكمة‪ ،‬ونتائج تحقيق اإلدارة والمتابعة (بما في ذلك اي إجراء تاديبي) او اي حالة من حاالت عدم‬
‫أ‬
‫االلتزام بما في ذلك استعراض نتائج تقارير السلطات الرقابية لضمان االلتزام باالنظمة واللوائح‬
‫والسياسات والتعليمات ذات العالقة وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬د) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-4-4‬مراجعة نتائج اي تحقيقات من قبل الهيائت التنظيمية (بما في ذلك على سبيل المثال ال الحصر‪:‬‬
‫هيئة االتصاالت وتقنية المعلومات‪ ،‬ووزارة التجارة والصناعة‪ ،‬والهيئة العامة للزكاة والدخل‪،‬‬
‫وتداول‪ ،‬وهيئة السوق المالية ومالحظات إدارات المراجعة الداخلية و الخارجية‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪5-4‬ضوابط انظمة تقنية المعلومات وانظمة االتصاالت‬
‫‪ 1-5-4‬تقوم لجنة المراجعة بالبحث مع اإلدارة والرئيس التنفيذي الفني للشركة والمراجعين الخارجيين ورئيس‬
‫أ‬
‫المراجعة الداخلية في االمور التالية‪:‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ ‬مواطن الفاعلية او الضعف في ضوابط وامن نظام المعلومات المحوسب بالشركة‪.‬‬

‫‪11‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬

‫‪ ‬اي نتائج او مالحظات هامة او توصيات صادرة عن المراجعين الخارجيين او إدارة المراجعة‬
‫الداخلية مع مدى استجابة اإلدارة لها ‪ ،‬بما في ذلك الجدول زمني لتنفيذ هذه التوصيات وتصحيح‬
‫أ أ‬
‫نقاط الضعف في ضوابط النظام‪ ،‬ويشمل ذلك ايضا اي مخاطر كبيرة قد تتعلق بها والضوابط‬
‫أ‬
‫الرئيسية على هذه االنشطة‪.‬‬
‫‪ ‬وضع وك فاية نظم المعلومات اإلدارية وغيرها من نظم تقنية المعلومات‪.‬‬
‫‪ ‬تقوم لجنة المراجعة بالتعاون مع رئيس المراجعة الداخلية والمراجعين الخارجيين ببحث كيفية‬
‫تنسيق جهود المراجعة لضمان تغطية شاملة لضوابط النظام الرئيسية ومواطن المخاطر ذات‬
‫الصلة بضوابط تقنية المعلومات‪.‬‬
‫‪6-4‬مسؤوليات أاخرى‬
‫أ‬
‫‪ 1-6-4‬مراجعة العقود والمعامالت مع االطراف ذات العالقة‪ ،‬وتقديم توصياتها إلى مجلس اإلدارة بموجب‬
‫(المادة ‪( 55‬د) من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ أ‬
‫‪ 2-6-4‬بحث ومتابعة االدعاءات الخاصة بالمخالفات المالية او االخالقية او القانونية‪ .‬والنظر في االنتهاكات‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الخطيرة لسياسات الشركة‪ ،‬االدعاء بارتكاب مخالفة الحكام قانونية او مخالفة لمدونة قواعد السلوك‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫واالخالقيات‪ ،‬والتي يتم التركيز عليها وإبرازها من قبل إدارة المراجعة الداخلية او اي موظف اخر‪.‬‬
‫أ أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫ويشمل ذلك التحقيق في اي قضايا اثارها المدير المالي في شركة زين السعودية او اي شخص يضطلع‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫بمسؤولياته‪ ،‬وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة حوكمة الشركات)‪ .‬ومن اجل تحقيق هذه الغاية‪،‬‬
‫ينبغي على لجنة المراجعة وضع ترتيبات من خالل مساعدة مجلس اإلدارة في وضع السياسات‬
‫المتعلقة بتقارير عن سوء السلوك التي تمكن موظفي شركة زين السعودية من توفير وحماية سرية‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ أ‬
‫مالحظاتهم فيما يتعلق باي اخطاء واردة في التقارير المالية او غيرها‪ .‬كما تضمن لجنة المراجعة ان‬
‫أأ‬
‫هذه الترتيبات قد وضعت موضع التنفيذ من خالل إجراء تحقيق مستقل كاف حول إرتكاب خطا او‬
‫مخالفة واتخاذ إجراءات المتابعة المناسبة بموجب (المادة ‪ 52‬من الئحة حوكمة الشركات)‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 3-6-4‬بدء تحقيقات خاصة واإلشراف عليها وتوجيهها‪ ،‬حسب الحاجة‪ ،‬بشان المسائل المتعلقة بالقوائم‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫المالية للشركة‪ ،‬والرقابة الداخلية‪ ،‬وااللتزام باالنظمة او اخالقيات العمل‪.‬‬
‫ْ‬ ‫أ‬
‫مبادى‬ ‫‪ 4-6-4‬مراجعة كافة القضايا الهامة المتعلقة بنطاق الئحة اللجنة‪ ،‬بما في ذلك اي تغييرات في‬
‫أ‬
‫المحاسبة ‪ /‬التقديرات‪ ،‬مع اإلدارة والمراجعين الخارجيين وذلك بموجب (المادة ‪( 55‬ا) من الئحة‬
‫أ‬
‫حوكمة الشركات)‪ ،‬قبل اتخاذ اي قرار يتم التوصل إليه من خالل ممارسات رفع التقارير الواجب‬
‫اتباعها من قبل الشركة‪ ،‬وتقديم تقرير شامل إلى مجلس اإلدارة‪.‬‬
‫‪ 5-6-4‬وضع إجراءات خاصة باستالم الشكاوى المرفوعة للشركة واإلبقاء عليها ومعالجتها‪ ،‬وذلك فيما يتعلق‬
‫أ‬ ‫أ أ‬
‫بالمحاسبة والرقابة الداخلية او امور المراجعة‪ ،‬بما في ذلك احترام إجراءات السرية‪ ،‬او تقديم شكوى‬
‫أ أ أ‬
‫من موظف مجهول في الشركة بسبب المخاوف من المحاسبة او امور اخرى خاصة بالمراجعة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ أ‬ ‫أ‬
‫‪ 6-6-4‬تكون لجنة المراجعة متاحة في جميع االوقات لتلقي اقتراحات او اسئلة او توصيات من المراجعين‬
‫أ‬
‫الخارجيين‪ ،‬او رئيس المراجعة الداخلية ومديري الشركة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-6-4‬تنفيذ انشطة اخرى ذات عالقة بهذه االنشطة على النحو المطلوب من قبل مجلس اإلدارة‪.‬‬

‫‪12‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫الئحة عمل لجنة المراجعة‬

‫أ‬
‫‪ 5‬مسؤوليات اعضاء لجنة المراجعة‬
‫أ‬
‫‪ 1-5‬يبذل اعضاء اللجنة كل جهد ممكن لحضور جميع اجتماعات اللجنة والمشاركة بفعالية في المناقشات‪.‬‬
‫أ‬
‫وعلى اعضاء اللجنة إبالغ رئيس لجنة المراجعة بصورة ك تابية في حال عدم تمكنهم من حضور االجتما ‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 2-5‬ييحافظ اعضاء اللجنة على سرية االسرار التجارية للشركة المك تسبة من خالل ادائهم واجباته‪ ،‬ويجب‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫عدم نشر اي معلومات سرية عن المساهمين خارج نطاق الجمعية العامة او إلى اي طرف اخر‪ .‬في حال‬
‫أ‬
‫ثبوت خرق العضو‪ /‬االعضاء لبند الحفاظ على السرية‪ ،‬يتم فصله من اللجنة‪ ،‬ويمكن اعتباره مسؤوال عن‬
‫أ‬
‫االضرار المالية الناجمة عن مثل هذه اإلعالنات‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 3-5‬ينبغي على اعضاء لجنة المراجعة عدم تولي اي وظيفة إدارية في الشركة حتى بطريقة استشارية‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 4-5‬يستمر اعضاء لجنة المراجعة في االداء الجيد بتنفيذ واجباتهم ومسؤولياتهم‪ ،‬ويجب إطال كل واحد في‬
‫مجاله على كل جديد فيما يتعلق بمصالح الشركة‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 5-5‬يجب ان يتسم االعضاء بالنزاهة‪ ،‬والصدق والموضوعية واالستقاللية في اداء واجباتهم‪.‬‬
‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬ ‫أ‬
‫‪ 6-5‬ال يشارك اعضاء لجنة المراجعة في اي من المهن التي يمكن ان تنتهك مدونة قواعد السلوك واالخالق او‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫سياسة تضارب المصالح في الشركة او مبادئها‪ .‬وعالوة على ذلك‪ ،‬يتعين على اعضاء اللجنة عدم العمل في‬
‫أ أ‬ ‫أ‬
‫اي من المهن التي من شانها ان تؤدي إلى تضارب في المصالح مع الشركة وتلك التي قد تمنعهم من تنفيذ‬
‫مهامهم بشكل موضوعي ومستقل‪.‬‬
‫أ‬
‫‪ 2-5‬ينبغي على اعضاء لجنة المراجعة اإلفصاح عن المصالح الشخصية (بما في ذلك ملكية االسهم في الشركة)‬
‫أ‬
‫مع الشركة وطبيعتها‪ ،‬واي عالقات شخصية مع مجلس اإلدارة وكبار المدراء التنفيذيين بالشركة‪.‬‬

‫‪ 6‬العالقة مع االخرين‬
‫أ‬
‫يتطلب مجال المسؤوليات المنوطة باللجنة الحفاظ على عالقات جيدة مع لجان مجلس اإلدارة واإلدارات االخرى التي تم‬
‫إنشاؤها في شركة زين السعودية‪.‬‬

‫أ‬
‫‪ 7‬توجيه اعضاء اللجنة‬
‫أ‬
‫يتم توفير برنامج إرشادي لالعضاء الجدد في لجنة المراجعة‪ ،‬بحيث يتضمن عروضا من قبل كبار المسؤولين حول خطط‬
‫الشركة االستراتيجية‪ ،‬ومسائل المحاسبة والمالية وإدارة المخاطر‪ ،‬والشؤون القانونية‪ ،‬وبرامج االلتزام والعمليات ومدونة‬
‫السلوك‪ ،‬والهيكل اإلداري‪ ،‬والسياسات والممارسات الرئيسية والمراجعين الداخليين والخارجيين‪ .‬وباإلضافة إلى ذلك‪،‬‬
‫ُي َّقدم إلى كل عضو جديد نسخ من اللوائح الداخلية‪ ،‬واالتفاقيات ‪ ،‬وملخص تنفيذي حول خطة الشركة‪ ،‬وتقارير المراجعة‬
‫أ‬ ‫أ‬
‫الداخلية السابقة‪ ،‬وخطط المراجعة الداخلية واي معلومات مناسبة اخرى‪.‬‬

‫‪13‬‬
‫‪ 1‬مارس ‪2112‬‬
 ‫السيرة الذاتية‬

‫المعلومات الشخصية ‪:‬‬

‫اإلسم ‪ :‬رائد بن علي بن عبد اللطيف السيف‬
‫تاريخ الميالد ‪5791/51/51 :‬‬
‫الجنسية ‪ :‬سعودي‬
‫________________________________________________________________‬
‫المؤهالت التعليمية ‪:‬‬
‫• ‪ 5771‬م – ‪ 5771‬م‬
‫جامعة الملك سعود – المملكة العربية السعودية – الرياض‬
‫بكالوريوس علوم إداريه – تخصص محاسبة‬

‫الخبرات العملية ‪:‬‬

‫• ‪ 5102‬م ‪ -‬لغاية االن‬

‫البنك العربي لإلستثمار – المملكة العربية السعودية‬
‫رئيس مجلس اإلدارة‬

‫• ‪ 5102‬م ‪ -‬لغاية االن‬

‫شركة جسور القابضه – المملكة العربية السعودية‬
‫نائب رئيس مجلس اإلداره‬

‫• ‪ 5102‬م – لغاية االن‬

‫شركة اإلتصاالت المتنقلة السعوديه – زين السعودية‬
‫عضو مجلس إدارة ‪ -‬لجنة الترشيح والمكافات ولجنة التدقيق‬

‫• ‪ 5100‬م – لغاية االن‬

‫شركة اي بي سي ‪ IBC‬لبنان بيروت‬
‫عضو مجلس إدارة‬
 ‫• ‪ 5101‬م – ‪ 5102‬م‬
‫البنك العربي لإلستثمار – المملكة العربية السعودية‬
‫عضو مجلس إدارة‬

‫• ‪ 5112‬م – لغاية االن‬

‫المكتب الخاص لسمو األمير سلطان بن محمد بن سعود الكبير – المملكة العربية السعودية‬
‫مدير إدارة اإلستثمار وتطوير األعمال‬

‫• ‪ 5110‬م – ‪ 5112‬م‬
‫البنك العربي الوطني – المملكة العربية السعودية‬
‫رئيس فريق عمل – إدارة تمويل الشركات‬

‫• ‪ 0991‬م – ‪ 5110‬م‬
‫البنك السعودي الفرنسي ‪ -‬المملكة العربية السعوديه‬
‫مدير عالقات – إدارة تمويل الشركات‬

‫الدورات التدريبيه ‪:‬‬

‫• دورات متعددة في مجال اإلدارة‬

‫• دورة مهارات التفاوض‬
‫• دورة اإلئتمان‬
‫• دورة التمويل المالي‬
‫• دورة مهارات البيع‬
 ‫السيرة الذاتيه‬

‫السيد ‪ /‬أسامة متى‬

‫البيانات الشخصية‬

‫‪ 61‬يوليو ‪6791‬‬ ‫تاريخ الميالد‪:‬‬

‫لبنان‬ ‫مكان الميالد‪:‬‬
‫الرئيس التنفيذي للشؤون المالية – مجموعة زين‪.‬‬ ‫المهنة‪:‬‬

‫المؤهالت العلمية‬

‫‪ -‬حاصل على بكالوريوس إدارة األعمال الجامعة االمريكية في بيروت‪.‬‬

‫‪ -‬ماجستير إدارة األعمال في مجال التمويل واإلدارة االستراتيجية وريادة األعمال‪.‬‬

‫الخبرات العملية ‪:‬‬

‫‪ -‬يملك خبرات تربو على ‪61‬عاما في القطاعات المالية واإلدارية في منطقة الشرق األوسط‬
‫وشمال أفريقيا‪.‬‬

‫‪ -‬تقديم وإدارة االستراتيجيات والمشاركة في تخطيط األعمال لألهداف طويلة المدى‪.‬‬

‫‪ -‬يتمتع بخبرات كبيرة على مستوى بناء العالقات المؤسسية مع القطاعات المصرفية في منطقة‬
‫الشرق األوسط‪ ،‬وبفضل هذه العالقات القوية والوثيقة ساهم في توفير تمويل يتجاوز ‪ 1‬مليارات‬
‫دوالر في آخر عامين‪.‬‬

‫‪ -‬يملك خبرات كبيرة في مجاالت عمليات الدمج واالستحواذ‪.‬‬

‫مجالس اإلدارات التي يتولى رئاستها أوعضويتها‬

‫‪-‬عضو مجلس إدارة شركة االتصاالت المتنقلة السعودية "زين" ‪.‬‬

‫‪-‬عضو مجلس إدارة الشركة السودانية القابضة‪.‬‬

‫‪-‬عضو مجلس إدارة مجموعة ‪ NexGen Advisory‬في اإلمارات‪.‬‬

 ‫ســـــيرة ذاتـيــــــة‬

‫ثـامــــر أحـمــــــد عبـيــــــدات‬

‫يعمل ثامر عبيدات كمحام وشريك مدير في شركة عبيدات وفريحات للمحاماة في عمان منذ عام‬
‫‪ ،1992‬وكان قد عمل قبل ذلك كمحام في مكتب وايت آند كيس (‪ )White & Case‬للمحاماة في‬
‫نيويورك لمدة تزيد عن الثالث سنوات‪.‬‬
‫ويعتبر ثامر من أبرز المحامين في مجال االتصاالت في العالم العربي وذلك بالنظر إلى خبرته‬
‫الطويلة في هذا القطاع لمدة تقارب ثالثة وعشرين عاما‪ ،‬حيث عمل مستشارا قانونيا في األردن‬
‫والمنطقة لعدد من الشركات العالمية واإلقليمية مثل شركة كيبل آند وايرلس وشركة أوراسكوم‬
‫تيلكوم القابضة وشركة االتصاالت المتنقلة (زين) وشركة فرانس تيليكوم وشركة فيتيل القابضة‪،‬‬
‫باإلضافة إلى عدد من شركات معدات االتصاالت مثل إريكسون وموتوروال‪ .‬وفي الوقت الذي‬
‫يمارس ثامر عبيدات أعمال المحاماة واالستشارات في مجاالت اإلستثمارات األجنبية وهيكلة‬
‫وتملك الشركات‪ ،‬والمعامالت التجارية الدولية‪ ،‬إال أن نشاطه تركز في السنوات األخيرة في قطاع‬
‫االتصاالت والبرمجيات وتكنولوجيا المعلومات وعمليات االستحواذات المرتبطة بها‪ ،‬ويمثل‬
‫موكلوه قطاعا واسعا ومتنوعا من العمالء يتراوح من أضخم الشركات العالمية إلى الشركات‬
‫المبتدئة الصغيرة الحجم‪.‬‬
‫ثامر عبيدات محام مجاز للمثول أمام محاكم األردن ووالية نيويورك األميركية‪ .‬وقد نال شهادة‬
‫البكالوريوس في القانون من الجامعة األردنية عام ‪ 1987‬بدرجة إمتياز وشهادة الماجستير في‬
‫القانون من جامعة هارفرد في الواليات المتحدة األميريكية في العام ‪.1988‬‬
‫وقد شغل ثامر عبيدات منصب عضو مجلس إدارة في شركة البوتاس العربية (مساهمة عامة) لمدة‬
‫ثماني سنوات حتى بداية عام ‪ ،2012‬كما أنه يشغل حاليا عضوية مجلس إدارة شركة مساهمة‬
‫عامة أردنية تعمل في مجال السياحة وأخرى غير ربحية معنية بدراسات البيئة المبنية‪.‬‬